Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της αριθ.34/2011 τακτικής συνεδρίασης της Οικονοµικής Επιτροπής ήµου Κατερίνης. Αριθµός απόφασης 338/2011 ΠΕΡΙΛΗΨΗ: Σύνταξη σχεδίου προϋπολογισµού του ήµου Κατερίνης οικονοµικού έτους 2012. Στην Κατερίνη και στην αίθουσα συνεδριάσεων του δηµοτικού συµβουλίου του ηµαρχείου Κατερίνης, σήµερα στις 31 του µήνα εκεµβρίου 2011, ηµέρα Σάββατο και ώρα 14.00 συνήλθε η Οικονοµική Επιτροπή του ήµου Κατερίνης, ύστερα από την αρ.πρωτ.100603/27-12-2011 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου, που δόθηκε στον κάθε Σύµβουλο χωριστά, σύµφωνα µε το άρθρο 75 του Ν.3852/2010. ιαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία, γιατί από το σύνολο των 9 µελών βρέθηκαν παρόντα 7 τακτικά µέλη και 1 αναπληρωµατικό, δηλαδή: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Μηλιώτης Νικόλαος - αντιπρόεδρος 1. Χιονίδης Σάββας - πρόεδρος 2. Γκουγκουρέλας Χρήστος - µέλος 2. Καρατζόγλου Χαράλαµπος -µέλος 3. Γκούνας Αθανάσιος - µέλος 4. Κυραϊλίδης Χρυσόστοµος - µέλος 5. Μαλτζάρης Ιωάννης - µέλος 6. Παπατολίκα Βικτώρια - µέλος 7. Παπαζήσης Αναστάσιος - µέλος 8. Κεραµιδιώτης Ευστάθιος αναπλ. µέλος Ο Πρόεδρος -κ. Χιονίδης Σάββας- απουσίαζε και τη θέση του πήρε ως προεδρεύων ο αντιπρόεδρος -κ. Μηλιώτης Νικόλαος- ο οποίος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και για το 1 ο θέµα της ηµερήσιας διάταξης, έθεσε υπόψη των µελών τα εξής: Α. Τις παρ.1-8 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010: «1. Για το µεσοπρόθεσµο Προγραµµατισµό των ήµων εκπονείται πενταετές Επιχειρησιακό Πρόγραµµα, το οποίο εξειδικεύεται κατ' έτος σε ετήσιο Πρόγραµµα ράσης και Ετήσιο Προϋπολογισµό. Το Τεχνικό Πρόγραµµα καταρτίζεται µαζί µε το Ετήσιο Πρόγραµµα ράσης, το οποίο αποτελεί µέρος του και επισυνάπτεται, σε αυτό, ως παράρτηµα. 2. Σε ειδικό παράρτηµα του προϋπολογισµού αναφέρονται οι δράσεις που αφορούν στις τοπικές και δηµοτικές κοινότητες, συµπεριλαµβανοµένων των έργων και των υπηρεσιών τους. 3. Με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής ιακυβέρνησης, µετά από γνώµη της Κεντρικής Ένωσης ήµων Ελλάδας, καθορίζονται τα ποσοστά κατανοµής των πόρων που αφορούν στις δηµοτικές ενότητες. Σε περίπτωση που δηµοτική ενότητα έχει ενταχθεί στο πρόγραµµα εξυγίανσης, ο προϋπολογισµός του συντάσσεται µε βάση αυτό. 4. Η Εκτελεστική Επιτροπή συγκεντρώνει και αξιολογεί τις προτάσεις των υπηρεσιών του δήµου για το Ε.Π.. και τον προϋπολογισµό και εισηγείται το προσχέδιο του Ε.Π.. και του προϋπολογισµού στην οικονοµική επιτροπή, προκειµένου η τελευταία να προβεί στην κατάρτιση αυτών και την υποβολή τους στο δηµοτικό συµβούλιο. 5.Έως τις 30 Σεπτεµβρίου κάθε έτους ολοκληρώνονται οι διαδικασίες για τη σύνταξη προσχεδίου του Ε.Π.. και του προϋπολογισµού, καθώς και οι διαδικασίες διαβούλευσης. 6.Συνοπτική οικονοµική κατάσταση του προϋπολογισµού, όπως τελικώς ψηφίσθηκε από το δηµοτικό συµβούλιο αναρτάται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του οικείου δήµου και δηµοσιεύεται σε µία (1) τουλάχιστον ηµερήσια ή εβδοµαδιαία τοπική εφηµερίδα ή, εάν τέτοια δεν υπάρχει, σε εφηµερίδα που εκδίδεται στα όρια του νοµού που εδρεύει ο οικείος δήµος. Η παράλειψη της ανωτέρω δηµοσίευσης δεν επηρεάζει το κύρος της απόφασης του δηµοτικού συµβουλίου µε την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός. 7.Ο προϋπολογισµός, το ετήσιο πρόγραµµα δράσης, η εισηγητική έκθεση της οικονοµικής επιτροπής και οι αποφάσεις του δηµοτικού συµβουλίου που αφορούν την επιβολή των φόρων, τελών, δικαιωµάτων και εισφορών υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νοµιµότητας για έλεγχο. Αν διαπιστωθεί κατά τον έλεγχο, ότι δεν έχουν εγγραφεί στον προϋπολογισµό οι υποχρεωτικές δαπάνες ή έσοδα που επιβάλλονται από το νόµο ή ότι έχουν εγγραφεί έσοδα ή έξοδα, τα οποία δεν προβλέπονται από το νόµο, ή ότι το ύψος των εσόδων υπερβαίνει αναιτιολόγητα τις αποδόσεις του 1
προηγούµενου οικονοµικού έτους, ο Ελεγκτής Νοµιµότητας καλεί το δηµοτικό συµβούλιο να αναµορφώσει κατάλληλα τον προϋπολογισµό µέσα σε προθεσµία δεκαπέντε (15) ηµερών. 8.Στις τοπικές και δηµοτικές κοινότητες συνιστάται πάγια προκαταβολή σε βάρος του σχετικού κωδικού αριθµού του προϋπολογισµού του οικείου δήµου. Με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής ιακυβέρνησης, µετά από γνώµη της Κεντρικής Ένωσης ήµων Ελλάδας, καθορίζονται ανά δηµοτική και τοπική κοινότητα, οι δαπάνες που καλύπτονται από την πάγια προκαταβολή, καθώς και το ύψος αυτής µε βάση τον πληθυσµό. Υπόλογος για τη διαχείριση της πάγιας προκαταβολής είναι ο πρόεδρος του συµβουλίου της δηµοτικής κοινότητας ή ο πρόεδρος της τοπικής κοινότητας.» Β. Την αριθ. 74452/29.12.2010 (ΦΕΚ 2044/30.12.2010 τεύχος Β ) απόφαση του ΥΠ.ΕΣ.Α&Η.. που εκδόθηκε κατ εξουσιοδότηση της παρ.3 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 ενώ η σύσταση πάγιας προκαταβολής στις δηµοτικές και τοπικές κοινότητες ορίζεται µε την 74449/29.12.2010 (ΦΕΚ 2044/30.12.2010 τεύχος Β ) απόφαση του ΥΠ.ΕΣ.Α&Η.. κατ εξουσιοδότηση της παρ.8 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010. Γ. Την παρ.2 του άρθρου 3 της ΚΥΑ οικ. 3966/24.01.2011 (ΦΕΚ 141/09.02.2011 τεύχος Β ) σύµφωνα µε την οποία, εφόσον έχουν µεταβιβασθεί σε δηµοτικές ή τοπικές κοινότητες συγκεκριµένες, αποφασιστικού χαρακτήρα αρµοδιότητες, κατ' εφαρµογή των άρθρων 83 παρ. 9 και 84 παρ. 6 του Ν 3852/2010, πριν την έναρξη των παραπάνω διαδικασιών, ακολουθούνται οι διαδικασίες του άρθρου 86 του Ν. 3852 /2010. Συνεπώς εφόσον, όπως στην περίπτωση του ήµου µας δεν µεταβιβάστηκαν τέτοιες αρµοδιότητες δεν απαιτούνται οι διαδικασίες του άρθρου 86 του ν. 3852/10.. Την 50698/02.12.2011 κοινή απόφαση των Υπουργών Εσωτερικών και Οικονοµικών αναφορικά µε την παροχή οδηγιών για την κατάρτιση και υποβολή του προϋπολογισµού των δήµων οικονοµικού έτους 2012, καθώς και την τροποποίηση της υπ αριθ. 7028/03.02.2004 (ΦΕΚ 253Β ) απόφασης «Καθορισµός του τύπου του προϋπολογισµού των ήµων και Κοινοτήτων» Ε. Το γεγονός πως δεν έχει εκπονηθεί Επιχειρησιακό Πρόγραµµα ράσης και κατ επέκταση ούτε και Ετήσιο Πρόγραµµα ράσης [σύµφωνα µε την Π.Ν.Π. (ΦΕΚ268/31.12.2011/τ.Α) στο άρθρο 2 παρ.5 ορίζεται πως η οριζόµενη στην παρ.6 του άρθρου 267 του Ν.3852/2010 προθεσµία παρατείνεται ως την 30.09.2012]. ΣΤ. Το γεγονός πως η ηµοτική Επιτροπή ιαβούλευσης εξέφρασε προτάσεις και διατύπωσε γνώµες κατά τη συνεδρίαση της 31/12/2011 σχετικά µε το προσχέδιο του προϋπολογισµού, κατά τις διατάξεις της παρ. 3 του άρθρου 76 του Ν. 3852/2010 Ζ. Το ότι στη συνέχεια η Εκτελεστική Επιτροπή µε την αριθ.6/2011 απόφασή της εισηγήθηκε το προσχέδιο του προϋπολογισµού στην Οικονοµική Επιτροπή κατά την περιπτ. δ του άρθρου 63 του Ν.3852/2010. Ύστερα από τα παραπάνω, υποβλήθηκε στα µέλη της Ο.Ε. το σχέδιο του προϋπολογισµού. Τα µέλη της Ο.Ε. πήραν το λόγο και ενδεικτικά παραθέτονται κάποια αποσπάσµατα (οι λεπτοµερείς τοποθετήσεις και ερωτοαπαντήσεις προκύπτουν από τα µαγνητοφωνηµένα πρακτικά). Ο κ. Γκούνας Αθ. πήρε το λόγο και έθεσε το ζήτηµα της τήρησης της καταληκτικής ηµεροµηνίας που θέτει ο νόµος για τον προϋπολογισµό και που κατά τη γνώµη του είναι η 30 η -9-2011. Επίσης, επεσήµανε πως ενώ σύµφωνα µε το νόµο θα πρέπει η ίδια η οικονοµική επιτροπή να καταρτίσει τον προϋπολογισµό και να αιτιολογήσει κάθε εγγραφή σε αυτόν, ο ίδιος δε συµµετείχε σε αυτή τη διαδικασία και σηµείωσε πως δεν υπάρχει καν έκθεση αιτιολόγησης. Κατόπιν πήρε το λόγο ο κ. Γκουγκουρέλας ο οποίος έθεσε διευκρινιστικές ερωτήσεις για την καταληκτική ηµεροµηνία που θέτει ο νόµος για τον προϋπολογισµό, καθώς και για την έκθεση αιτιολόγησης. Απαντήσεις στα παραπάνω ερωτήµατα έδωσε ο Γενικός Γραµµατέας του ήµου που ήταν παρών κατά τη συνεδρίαση και κατόπιν αυτών των απαντήσεων ο κ. Γκουγκουρέλας επεσήµανε την αδράνεια στη λειτουργία της Κεντρικής ιοίκησης, η οποία ουσιαστικά υποχρεώνει και την Τοπική Αυτοδιοίκηση να παρεκκλίνει από τις ηµεροµηνίες που θέτει ο νόµος. Κατόπιν των παραπάνω ο προεδρεύων κάλεσε την Ο.Ε. να αποφασίσει σχετικά. Η Οικονοµική Επιτροπή αφού έλαβε υπόψη τα παραπάνω και τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ.1 περίπτ.α και 75 του Ν.3852/2010, ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Τη σύνταξη του σχεδίου του προϋπολογισµού του ήµου Κατερίνης οικονοµικού έτους 2012 και την υποβολή του στο δηµοτικό συµβούλιο. Σύµφωνα µε το σχέδιο, ο προϋπολογισµός παρουσιάζεται συνοπτικά ως εξής: 2
ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟ Α 45.292.689,44 ΠΡΟΣΟ ΟΙ ΑΠΟ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 619.050,00 ΕΣΟ Α ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 10.000,00 ΕΣΟ Α ΑΠΟ ΑΝΤΑΠΟ ΟΤΙΚΑ ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΙΚΑΙΩΜΑΤΑ 7.632.000,00 ΕΣΟ Α ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ 2.057.000,00 ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ 7.095.000,00 ΕΣΟ Α ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΑΠΑΝΕΣ 27.273.639,44 ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟ Α 606.000,00 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟ Α 29.998.685,63 ΕΣΟ Α ΑΠΌ ΕΚΠΟΙΗΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ 7.735.520,00 ΕΚΤΑΚΤΕΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΚΑΛΥΨΗ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΩΝ 1.293.522,96 ΑΠΑΝΩΝ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ 20.635.642,67 ΩΡΕΕΣ - ΚΛΗΡΟΝΟΜΙΕΣ - ΚΛΗΡΟ ΟΣΙΕΣ 0,00 ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ - ΠΡΟΣΤΙΜΑ - ΠΑΡΑΒΟΛΑ 661.000,00 ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟ Α 33.000,00 ΕΣΟ Α ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ 4.030.000,00 ΕΣΟ Α Π.Ο.Ε. ΤΑΚΤΙΚΑ 2.257.000,00 ΕΣΟ Α Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ 1.773.000,00 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε. 11.610.675,93 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΑΝΕΙΑ 0,00 ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟ Α ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ 11.610.675,93 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 10.842.908,87 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 4.818.000,00 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ 6.024.908,87 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ 5.630.126,93 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΕΡΧΟΜΕΝΟ ΑΠΟ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟ Α 3.897,52 ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΕΡΧΟΜΕΝΟ ΑΠΟ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟ Α 5.626.229,41 ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟ ΩΝ 107.405.086,80 ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ Έξοδα 44.689.419,86 3
Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 13.134.958,84 Αµοιβές αιρετών και τρίτων 3.312.516,25 Παροχές τρίτων 4.441.040,39 Φόροι τέλη 83.000,00 Λοιπά Γενικά έξοδα 376.500,00 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας 4.725.075,75 πίστεως απάνες προµήθειας αναλωσίµων 1.992.754,27 Πληρωµές Μεταβιβάσεις σε τρίτους 16.513.574,36 Λοιπά έξοδα 110.000,00 Επενδύσεις 49.119.897,45 Αγορές κτιρίων τεχνικών έργων και προµήθειες 3.916.696,97 παγίων Εργα 36.286.921,39 Μελέτες Ερευνες πειραµατικές εργασίες και 8.664.974,09 ειδικές δαπάνες Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συµµετοχές σε 251.305,00 επιχειρήσεις) Πληρωµές Π.Ο.Ε. Αποδόσεις και 13.375.786,34 Προβλέψεις Πληρωµές Π.Ο.Ε. 8.374.286,34 Αποδόσεις 5.001.500,00 Προβλέψεις µη είσπραξης 0,00 Αποθεµατικό 219.983,15 Σύνολα 107.405.086,80 ΠΙΝΑΚΑΣ 2: ΣΥΝΟΛΑ ΑΝΑ ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΓΕΝΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 23.770.190,11 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 5.677.292,14 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΠΟΛΙΤΙΣΜΟΥ ΑΘΛΗΤΙΣΜΟΥ 19.783.794,68 ΚΟΙΝΩΝΙΚΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ ΚΑΙ 11.032.074,58 ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Υ ΡΕΥΣΗΣ ΑΡ ΕΥΣΗΣ 3.255.592,44 ΑΠΟΧΕΤΕΥΣΗΣ ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ 21.164.593,02 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΡΑΣΙΝΟΥ 2.105.625,71 ΥΠΗΡΕΣΙΑ ΠΟΛΕΟ ΟΜΙΑΣ 5.784.770,63 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΝΕΚΡΟΤΑΦΕΙΩΝ 336.984,00 ΗΜΟΤΙΚΗ ΑΣΤΥΝΟΜΙΑ 801.000,00 ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ 97.400,00 Σύνολα 93.809.317,31 ΣΥΝΟΛΟ ΕΞΟ ΩΝ : 107.405.086,80 4
Μειοψηφούντων των µελών Μηλιώτη Ν., Μαλτζάρη Ι. και Γκούνα Αθ., διότι έλαβαν το σχέδιο του προϋπολογισµού την τελευταία στιγµή χωρίς να έχουν τον απαιτούµενο χρόνο για να το µελετήσουν. Επίσης, δε συµµετείχαν κατά τη διαδικασία της κατάρτισής του και δεν υπήρχε έκθεση αιτιολόγησης. Εξουσιοδοτεί τον κ. ήµαρχο για τα περαιτέρω. Η απόφαση αυτή πήρε αριθµό 338/2011 Αφού συντάχθηκε και διαβάστηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως εξής: Ο Πρόεδρος Τα Μέλη Ακολουθούν υπογραφές Ακριβές απόσπασµα Κατερίνη 04-01-2012 Με Ειδική Εντολή ηµάρχου Ο Προϊστάµενος Τµήµατος /κών Υπηρεσιών Α.Α. Κατερίνα Σιούµη Π.Μ. 5