ΗΜΟΣ ΑΧΑΡΝΩΝ Σύστηµα ιαχείρισης Ποιότητας ISO 9001 : 2008 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΗΜΟΣ ΑΧΑΡΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Απόσπασµα από το 20o Πρακτικό Αριθµ. Αποφ. 468 Αριθµ. Θέµατος στην ηµερ. ιάταξη 2o Συνεδρίαση της 2/9/2016 Αριθµ. Πρωτ. & ηµερ.που δόθηκε η πρόσκληση 51314/29/8/2016 Στις Αχαρνές σήµερα στις 2 του µηνός Σεπτεµβρίου του έτους 2016, ηµέρα Παρασκευή και ώρα 12:30 στο ηµοτικό Κατάστηµα (2ος όροφος, αίθουσα συνεδριάσεων ηµοτικού Σ/λίου) συνήλθε σε συνεδρίαση η Οικονοµική Επιτροπή Αχαρνών κατόπιν της µε αριθµό πρωτ. 51314 / 29/8/2016 εγγράφου προσκλήσεως του Προέδρου της που επιδόθηκε και δηµοσιεύτηκε νόµιµα, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 67 παρ.4 και 75 του Ν. 3852/2010, όπως ισχύουν. ιαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία και κηρύχθηκε από τον Πρόεδρο η έναρξη της συνεδρίασης. Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ Α Π Ο Ν Τ Ε Σ 1. Κασσαβός Ιωάννης - Πρόεδρος 1. Βρεττός Σπυρίδων 2. Σιδηρόπουλος Γεώργιος 2. Καµπόλης Οδυσσέας 3. Παλιούρας Αντώνιος 3. Ντούρος Σωτήριος 4. Παπαδόπουλος Πολύκαρπος 4. Κατσούρος Σπύρος 5. ασκαλάκης Γεώργιος (αναπλ/κό µέλος) ΘΕΜΑ: Έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού εσόδων - εξόδων Β τριµήνου οικονοµικού έτους 2016 Ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής, φέρνει για συζήτηση στο Σώµα το 2o θέµα της ηµερήσιας διάταξης και παρουσιάζει την εισήγηση της /νσης Οικονοµικών Υπηρεσιών, στην οποία αναφέρονται τα εξής: Σύµφωνα µε τα άρθρα 72 παρ. 1 εδ. Β και 266 παρ. 9 του Ν.3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωµένης ιοίκησης Πρόγραµµα ΚΑΛΛΙΚΡΑΤΗΣ», η Οικονοµική Επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισµού και υποβάλλει ανά τρίµηνο έκθεση προς το ηµοτικό Συµβούλιο µετά από εισήγηση της οικονοµικής υπηρεσίας του ήµου, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του ήµου. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαµβάνει η έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του Προϋπολογισµού καθορίστηκαν µε την 40038/9-9-2011 (ΦΕΚ 2007/9-9-2011) απόφαση Υπουργείου Εσωτερικών. 1
Συγκεντρωτικά οι καταστάσεις των εισπράξεων (εσόδων) και των δαπανών (εξόδων) ανά κατηγορία δαπάνης µέχρι το Β τρίµηνο 2016 έχουν ως εξής: 2
ΥΠΟ ΕΙΓΜΑ 1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΗΜΟΣ ΑΧΑΡΝΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟ ΩΝ 2ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2016-30/6/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ Προϋπ/σµός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 36389396,98 18532697,14 0,509288 18422658,5 0,506264 0,994062 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 388560 178271,4 0,4588 178271,4 0,4588 1 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 29300 5290,55 0,180565 5290,55 0,180565 1 3 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα 10170260 6513393,62 0,640435 6403354,98 0,629616 0,983106 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα και παροχή 4 υπηρεσιών 3091580 1697564,94 0,549093 1697564,94 0,549093 1 5 Φόροι και εισφορές 210000 85358,7 0,40647 85358,7 0,40647 1 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 22180637,18 10040738,19 0,45268 10040738,19 0,45268 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 319059,8 12079,74 0,03786 12079,74 0,03786 1 1 Έκτακτα έσοδα 7150821,24 889952,57 0,124455 750845,26 0,105001 0,843691 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας 1190 0 0 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 11 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 3279280 453497,88 0,138292 453497,88 0,138292 1 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 3520611,24 118078,87 0,033539 118078,87 0,033539 1 14 ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 200 0 0 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιµα - παράβολα 312170 317903,32 1,018366 178796,01 0,572752 0,562423 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 37370 472,5 0,012644 472,5 0,012644 1 2 Έσοδα παρελθόντων οικονοµικών ετών 2442470 302862,41 0,123998 296640,61 0,121451 0,979457 21 Τακτικά έσοδα 2431470 297988,26 0,122555 291766,46 0,119996 0,979121 22 Έκτακτα έσοδα 11000 4874,15 0,443105 4874,15 0,443105 1 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 18015002,81 18010540,99 0,999752 205234,71 0,011392 0,011395 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 # ΙΑΙΡ/0! # ΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων οικονοµικών ετών 18015002,81 18010540,99 0,999752 205234,71 0,011392 0,011395 3
4 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων 6860643,35 2512334,3 0,366195 2512334,3 0,366195 1 41 Εισπράξεις υπέρ του δηµόσιου 6664643,35 2481625,43 0,372357 2481625,43 0,372357 1 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 196000 30708,87 0,156678 30708,87 0,156678 1 5 Χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου Έτους 13262497,99 Σύνολα εσόδων 84120832,37 40248387,41 22187713,38 4
ΥΠΟ ΕΙΓΜΑ 2 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ ΗΜΟΣ ΑΧΑΡΝΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΑΠΑΝΩΝ 2ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2016-30/6/2016 Προϋπ/σµός εσµευθέντα % Τιµολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 44160265,96 33734844,4 0,763919 14154274,94 0,3205206 14128465 14036483,11 0,3178532 0,991678 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 14500967,01 15763382,2 1,087057 6075864,94 0,4189972 5969391,23 5881896,52 0,405621 0,9680756 61 Αµοιβές αιρετών και τρίτων 1039102,68 668582,57 0,643423 235781,36 0,2269086 195989,65 193483,18 0,1862022 0,8206042 62 Παροχές τρίτων 2737275,63 2460165,48 0,898764 685916,84 0,2505838 540181,33 539566,33 0,197118 0,7866352 63 Φόροι - τέλη 90000 5164,6 0,057384 2140,54 0,0237838 5140,54 5140,54 0,0571171 2,4015155 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 451500 181920,25 0,402924 125487,15 0,2779339 106783,79 106783,79 0,2365089 0,850954 65 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας πίστεως 6437296,44 4927688,26 0,76549 1255836,89 0,1950876 1109105,18 1109105,18 0,1722936 0,8831602 66 απάνες προµήθειας αναλωσίµων 2595028,01 762622,08 0,293878 314194,12 0,1210754 97286,45 95920,78 0,0369633 0,3052915 67 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 16259096,19 8870318,95 0,54556 5458699,21 0,335732 6104374,21 6104374,21 0,3754436 1,1182837 68 Λοιπά Έξοδα 50000 95000 1,9 353,89 0,0070778 212,58 212,58 0,0042516 0,6006951 7 Επενδύσεις 7341623,19 1201246,12 0,163621 2584425,26 0,3520237 128234,23 128234,23 0,0174667 0,0496181 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προµήθειες παγίων 2837863,1 150605,83 0,05307 2267176,23 0,7989026 1222,01 1222,01 0,0004306 0,000539 73 Έργα 3591275,48 1050640,29 0,292554 317249,03 0,0883388 127012,22 127012,22 0,0353669 0,400355 74 Μελέτες, έρευνες, πειραµατικές εργασίες κλπ 912484,61 0 0 0 0 0 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συµµετοχές σε επιχειρήσεις) 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 0 # ΙΑΙΡ/0! # ΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 42431759,64 13303040,1 0,313516 10836807,69 0,2553938 3371338,72 3305891,21 0,0779108 0,3050614 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε. 7733299,19 6444227,81 0,833309 7733299,19 1 1078349,85 1012902,34 0,1309793 0,1309793 82 Αποδόσεις 6979812,31 6858812,31 0,982664 3103508,5 0,4446407 2292988,87 2292988,87 0,3285173 0,7388376 83 Επιχορηγούµενες πληρωµές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 # ΙΑΙΡ/0! 0 0 # ΙΑΙΡ/0! # ΙΑΙΡ/0! 85 Προβλέψεις µη είσπραξης 27718648,14 0 0 0 0 0 0 0 # ΙΑΙΡ/0! 9 Αποθεµατικό 100000 Σύνολα δαπανών 94033648,79 48239130,6 27575507,89 17628037,9 17470608,55 5
Μελετώντας τον ανωτέρω πίνακα του απολογισµού του B Τριµήνου 2016 των εσόδων, διαπιστώνουµε : Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Τακτικών Εσόδων για το έτος 2016, ποσού 36.389.396,98, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 18.532.697,14, ήτοι το 50,93% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε το 99,41% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 18.422.658,50. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Έκτακτων Εσόδων για το έτος 2016, ποσού 7.150.821,24, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 889.952,97, ήτοι το 12,44% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε το 84,37% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 750.845,26. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Εσόδων παρελθόντων οικονοµικών ετών για το έτος 2016, ποσού 2.442.470,00, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 302.862,41, ήτοι το 12,40% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε το 97,94% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 296.640,61. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων εσόδων από Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. για το έτος 2016, ποσού 18.015.002,81, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 18.010.540,99, ήτοι το 99,97% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε το 1,14% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 205.234,71. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων εσόδων από Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων για το έτος 2016 ποσού 6.860.643,35, βεβαιώθηκαν έσοδα ύψους 2.512.334,30 ήτοι το 36,62% αυτών, ενώ από το ποσό των βεβαιωµένων εσόδων εισπράχθηκε το 100% που αντιστοιχεί σε ποσό ύψους 2.512.334,30. Το Χρηµατικό υπόλοιπο του προηγούµενου έτους ανέρχεται σε ποσό ύψους 13.262.497,99 µε αποτέλεσµα το συνολικό ύψος του προϋπολογισµού κατά το Β τρίµηνο 2016, συµπεριλαµβανοµένων και των αναµορφώσεων, να διαµορφώνεται σε ύψος ποσού 84.120.832,37 Μελετώντας τον πίνακα του απολογισµού του B Τριµήνου 2016 των εξόδων, διαπιστώνουµε : Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Εξόδων χρήσης για το έτος 2016, ποσού 44.160.265,96, τιµολογήθηκαν έξοδα ύψους 14.154.274,94, ήτοι το 32,05% αυτών, ενώ από το ποσό των τιµολογηθέντων εξόδων πληρώθηκε το 99,16%, που αντιστοιχεί στο ποσό των 14.036.483,11, καθώς µέσα στο τρίµηνο εντάλθηκαν έξοδα ύψους 14.128.465,00. Από το ποσό των προϋπολογισθέντων Επενδύσεων για το έτος 2016, ποσού 7.341.623,19, τιµολογήθηκαν έξοδα ύψους 2.584.425,26 ήτοι το 35,20% αυτών, ενώ από το ποσό των τιµολογηθέντων εξόδων πληρώθηκε το 4,96%, που αντιστοιχεί στο ποσό των 128.234,23, καθώς µέσα στο τρίµηνο εντάλθηκαν έξοδα ύψους 128234,23. 6
Από το ποσό των προϋπολογισθέντων εξόδων που αφορούν σε Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις για το έτος 2016, ποσού 42.431.759,64 τιµολογήθηκαν έξοδα ύψους 10.836.807,69, ήτοι το 25,54% αυτών, ενώ από το ποσό των τιµολογηθέντων εξόδων πληρώθηκε το 30,50%, που αντιστοιχεί στο ποσό των 3.305.891,21, καθώς µέσα στο τρίµηνο εντάλθηκαν έξοδα ύψους 3.371.338,72. Το Αποθεµατικό, που αφορά στο ποσό που είναι διαθέσιµο για την αναπλήρωση των ανεπαρκών πιστώσεων για τη δηµιουργία νέων µη προβλεπόµενων στον προϋπολογισµό, ανέρχεται στο ποσό των 100.000,00 διαµορφώνοντας έτσι το συνολικό ύψους του προϋπολογισµού εξόδων κατά το Β τρίµηνο 2016 σε 94.033.648,79. Η Οικονοµική Επιτροπή αφού άκουσε τον κ. Πρόεδρο, αφού έλαβε υπόψη την εισήγηση της /νσης Οικονοµικών Υπηρεσιών τα άρθρα 72 παρ.1 εδ. β και 266 του Ν.3852/2010 την υπ αριθµ. 40038/9-9-2011( ΦΕΚ 2007/9-9-2011) απόφαση του ΥΠΕΣ ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ οµόφωνα Α. Την υποβολή της έκθεσης αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού εσόδων εξόδων του Β τριµήνου οικονοµικού έτους 2016, στο ηµοτικό Συµβούλιο, προς έγκριση. Β. Η παρούσα απόφαση θα υποβληθεί για τον απαιτούµενο έλεγχο νοµιµότητας. Αφού αναγνώστηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως. Η πιο πάνω απόφαση πήρε τον αριθµό 468/2016 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΚΑΣΣΑΒΟΣ - ΤΑ ΜΕΛΗ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΣΙ ΗΡΟΠΟΥΛΟΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ ΠΑΛΙΟΥΡΑΣ ΠΟΛΥΚΑΡΠΟΣ ΠΑΠΑ ΟΠΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΑΣΚΑΛΑΚΗΣ Ακριβές Απόσπασµα Αχαρνές Αυθηµερόν Ο ΗΜΑΡΧΟΣ- ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΚΑΣΣΑΒΟΣ 7