ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΠΡΑΓΜΕΝΩΝ ΤΗΣ 8 ης ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΤΟΥ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ «ΑΠΠΟΛΩΝΕΙΟ ΘΕΡΑΠΕΥΤΗΡΙΟ Α.Ε.» ΠΡΟΣ ΤΗΝ ΤΑΚΤΙΚΗ ΓΕΝΙΚΗ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ Κυρίες και Κύριοι µέτοχοι, Έχουµε την τιµή να σας υποβάλουµε, σύµφωνα µε το Νόµο και βάσει του Καταστατικού της Εταιρίας, προς έγκριση στη Γενική Συνέλευση σας τις Ετήσιες Εταιρικές Οικονοµικές Καταστάσεις (Ισολογισµό, Κατάσταση αποτελεσµάτων χρήσης, Προσάρτηµα), της 8 ης εταιρικής χρήσης 1.1. 31.12. νόµιµα υπογεγραµµένες και ελεγµένες, και να σας παραθέσουµε αναλυτικά τα πεπραγµένα εντός της χρήσης του. Οι ανωτέρω Οικονοµικές καταστάσεις της εταιρείας συντάχθηκαν σύµφωνα µε τις διατάξεις των άρθρων 42 α, 42β, 42γ, 42δ, 42ε, 43 και 43 α του Ν. 2190/1920 περί «Ανωνύµων Εταιριών» και παρέχουν αναλυτική εικόνα των περιουσιακών στοιχείων που ανήκουν στην εταιρία, των υποχρεώσεων προς τρίτους, των ποσών που οι µέτοχοι επένδυσαν, των εσόδων και των εξόδων της χρήσης και προσδιορίζουν την αληθινή οικονοµική κατάσταση και τα ακριβή αποτελέσµατα της χρήσης που έληξε την 31.12.. Πορεία εργασιών Ο κύκλος εργασιών της εταιρίας για την κλειόµενη χρήση 1.1. 31.12., ανήλθε σε 4.358.789,84 έναντι 7.912.927,09 της προηγούµενης χρήσης. Ίδια Κεφάλαια Τα Ίδια Κεφάλαια της εταιρίας της κλειόµενης χρήσης ανέρχονται σε 17.323.627,14 έναντι 17.573.951,57 της προηγούµενης χρήσης, δηλαδή, είναι µειωµένα κατά 245.925,83. Στην κλειοµένη χρήση το υπόλοιπο κερδών µειώθηκε κατά 250.324,43. Α. ΙΕΥΚΡΙΝΙΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΚΟΝ ΥΛΙΩΝ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ 31.12. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ 1) ΕΞΟ Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Στα έξοδα εγκατάστασης δεν υπήρξε καµία µεταβολή στη χρήση. 2) ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Το πάγιο ενεργητικό της εταιρίας αποτελείται από το αναπόσβεστο υπόλοιπο: Γήπεδα Οικόπεδα 228.471,00 Κτίρια και τεχνικά έργα 2.163.075,25 Μηχανήµατα-Τεχν. Εγκ.-Λοιπός µηχ. Εξοπλ. 351.180,34 1
Μεταφορικά µέσα 42.310,99 Έπιπλα και λοιπός εξοπλισµός 106.725,30 Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση και προκ/λες 0,00 Σύνολο 2.891.762,88 Οι αποσβέσεις της χρήσης διενεργήθηκαν µε τους νόµιµους συντελεστές. 2) ΣΥΜΜΕΤΟΧΕΣ & ΑΛΛΕΣ ΜΑΚΡ/ΣΜΕΣ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Οι συµµετοχές 840.965,10 αφορούν την συµµετοχή στην εταιρεία ΙΠΠΟΚΡΑΤΕΙΟ ΘΕΡΑΠΕΥΤΗΡΙΟ Α.Ε. Οι λοιπές µακροπρόθεσµες απαιτήσεις 2.000,00 αφορούν δοσµένες εγγυήσεις.ε.η.. 3) ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ Τα αποθέµατα την 31.12. ανέρχονταν σε 27.707,61. 4) ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Οι συνολικές απαιτήσεις της εταιρίας την 31.12. ανέρχονταν σε 10.621.440,68 και αφορούν απαιτήσεις από: Πελάτες 5.717.584,80 Χρεώστες διάφοροι 4.903.855,88 Σύνολο 10.621.440,68 5) ΙΑΘΕΣΙΜΑ Τα συνολικά διαθέσιµα της εταιρίας την 31.12., ανέρχονταν σε 3.608.065,35 και αφορούσαν µετρητά στο ταµείο της εταιρείας 23.791,72 και καταθέσεις σε τραπεζικούς λογαριασµούς όψεως και προθεσµιακούς 3.584.273,63. ΠΑΘΗΤΙΚΟ 1) ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ανέρχεται σε 3.015.000,00 και αναλύεται σε 30.150 µετοχές των 100,00 εκάστη. 2) ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Τα αποθεµατικά κεφάλαια την 31.12. ανέρχονται σε 2.507.351,52 και αφορούν: Τακτικό αποθεµατικό 687.351,52 Αφορολόγητα αποθεµ. Ειδικών. ιατ. νόµων 1.820.000,00 Σύνολο 2.507.351,52 3) ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΙΣ ΝΕΟ Το υπόλοιπο κερδών χρήσεως εις νέο ανέρχεται την 31.12. σε 10.954.031,51. 4) ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 2
Οι βραχυπρόθεσµες την 31.12. ανέρχονται σε 709.562,33 και οι οποίες αναλύονται ως εξής: Προµηθευτές 113.184,02 Επιταγές πληρωτέες 121.337,36 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 104.943,11 Ασφαλιστικοί οργανισµοί Πιστωτές διάφοροι 184.232,09 185.865,75 Σύνολο 709.562,33 Β. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Η οικονοµική κατάσταση της εταιρείας κατά την 31/12/ κρίνεται ικανοποιητική. Οι βασικοί χρηµατοοικονοµικοί δείκτες της εταιρείας για τις χρήσεις και έχουν ως εξής: Αριθµοδείκτες οικονοµικής διάρθρωσης 31/12/ 31/12/ Κυκλοφορούν ενεργητικό 14.858.878,33 14.257.213,64 79% Σύνολο ενεργητικού 18.907.205,56 79% Πάγιο ενεργητικό 4.033.155,44 3.734.727,98 21% Σύνολο ενεργητικού 18.907.205,56 21% Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την αναλογία κεφαλαίων που έχει διατεθεί σε κυκλοφοριακό και πάγιο ενεργητικό. 31/12/ 31/12/ Ίδια κεφάλαια 17.573.951,57 17.323.627,14 1318% Σύνολο Υποχρεώσεων 1.333.253,99 709.562,33 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την οικονοµική αυτάρκεια της εταιρείας. 31/12/ 31/12/ Σύνολο υποχρεώσεων 1.333.253,99 709.562,33 7% Σύνολο παθητικού 18.907.205,56 Ίδια κεφάλαια 17.573.951,57 17.323.627,14 93% Σύνολο παθητικού 18.907.205,56 Οι παραπάνω δείκτες δείχνουν την δανειακή εξάρτηση της εταιρείας. 31/12/ 31/12/ 2441% 4% 96% 3
Κυκλοφορούν ενεργητικό 14.858.878,33 14.257.213,64 11,14 Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 1.333.253,99 709.562,33 20,09 Ο παραπάνω δείκτης δείχνει την δυνατότητα της εταιρείας να καλύψει τις βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις της µε στοιχεία του κυκλοφορούντος ενεργητικού. Αριθµοδείκτες αποδόσεως και αποδοτικότητας 31/12/ 31/12/ Καθαρά αποτελέσµατα 3.667.089,08-296.806,63 εκµεταλλεύσεως 46,34% Πωλήσεις αποθεµάτων και 7.912.927,09 4.358.789,84 υπηρεσιών -6,80% Ο παραπάνω δείκτης απεικονίζει την απόδοση της εταιρείας χωρίς το συνυπολογισµό των εκτάκτων και ανόργανων αποτελεσµάτων. 31/12/ 31/12/ Καθαρά αποτελέσµατα χρήσεως 3.667.089,08-247.841,22 προ φόρων 45,75% -5,34% Σύνολο εσόδων 8.015.146,33 4.637.702,03 Ο παραπάνω δείκτης απεικονίζει την συνολική απόδοση της εταιρείας σε σύγκριση µε τα συνολικά της έσοδα. 31/12/ 31/12/ Καθαρά αποτελέσµατα χρήσεως 3.667.089,08-247.841,22 προ φόρων 20,86% -1,43% Ίδια κεφάλαια 17.573.951,57 17.323.627,14 Ο παραπάνω δείκτης απεικονίζει την αποδοτικότητα των ιδίων κεφαλαίων της εταιρείας. 31/12/ 31/12/ Μικτά αποτελέσµατα 3.638.422,13-188.878,33 Πωλήσεις αποθεµάτων και 45,98% -4,33% 7.912.927,09 4.358.789,84 υπηρεσιών 4
Ο παραπάνω δείκτης απεικονίζει το ποσοστιαίο µέγεθος του µικτού κέρδους επί των πωλήσεων της εταιρείας. Γ. ΚΑΤΕΧΟΜΕΝΑ ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ Η εταιρία την 31.12. δεν είχε στην κατοχή της χρεόγραφα. ΙΑΘΕΣΙΜΟ ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑ Η εταιρία την 31.12. είχε καταθέσεις σε ξένο νόµισµα (YEN). Ε. ΑΚΙΝΗΤΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ Η εταιρεία έχει κατά πλήρη κυριότητα τα ακίνητα. ΣΤ. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΠΟΥ ΣΥΝΕΒΗΣΑΝ ΜΕΧΡΙ ΤΗΝ ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Από την λήξη της κλειόµενης χρήσης µέχρι την ηµέρα σύνταξης της παρούσας έκθεσης δεν συνέβησαν σηµαντικά γεγονότα τα οποία θα έπρεπε να αναφερθούν και τα οποία επηρεάζουν την χρηµατοοικοµική κατάσταση της εταιρίας και αλλοιώνουν την οικονοµική θέση της. Ζ. ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ ΓΙΑ ΤΗ ΝΕΑ ΧΡΗΣΗ Οι στόχοι τους οποίους έχει θέσει η εταιρεία για τη χρήση του είναι η αύξηση του κύκλου εργασιών, της παραγωγικότητας και της βελτίωσης των αποτελεσµάτων. Θεωρούµε ότι η εταιρεία εκµεταλλευόµενη την αποκτηθείσα εµπειρία της, την καλή της φήµη, αλλά και στηριζόµενη στην καλή της οργάνωση και στο προσωπικό ενδιαφέρον και την εργασία των µελών του.σ. και του προσωπικού της, θα συνεχίσει την καλή της πορεία και στην επόµενη χρήση. Η. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ Οι λογιστικές αρχές που ακολούθησε η εταιρία για την κατάρτιση των Οικονοµικών καταστάσεων την 31.12. καθώς και άλλες χρήσιµες πληροφορίες αναφέρονται στο προσάρτηµα. Λάρισα, 30 Ιουλίου 2015 Το ιοικητικό Συµβούλιο ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΝΤΙΓΡΑΦΟ Η ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΟΥ.Σ. ΠΑΠΑΣΤΕΡΓΙΟΥ Χ. ΧΑΡΙΚΛΕΙΑ 5
ΒΕΒΑΙΩΣΗ Βεβαιώνεται ότι αυτή η έκθεση που αποτελείται από πέντε (5) σελίδες είναι εκείνη που αναφέρεται στην Έκθεση ελέγχου µε ηµεροµηνία 6 Αυγούστου 2015. Λάρισα, 6 Αυγούστου 2015 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΗΜΗΤΡΙΟΣ ΑΧ. ΖΥΓΕΛΟΠΟΥΛΟΣ Α.Μ.Σ.Ο.Ε.Λ. 15861 Συνεργαζόµενοι Ορκωτοί Λογιστές α.ε.ο.ε µέλος της Crowe Horwath International Φωκ. Νέγρη 3, 11257 Αθήνα Αρ Μ ΣΟΕΛ 125 6