Θεσσαλονίκη 14/5/2014 ΘΕΜΑ: ΥΠΟΒΟΛΗ ΜΗΝΙΑΙΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΓΙΑ ΔΙΑΣΤΑΥΡΩΣΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΜΥΦ (ΚΕΠΥΟ 2014) Αξιότιμοι συνεργάτες, Η υποβολή μηνιαίων καταστάσεων φορολογικών στοιχείων, για διασταύρωση πληροφοριών - ΜΥΦ βάσει της ΠΟΛ.1078/17.3.2014 έχει υλοποιηθεί από την OTS. Οι μηνιαίες καταστάσεις πελατών-προμηθευτών του ημερολογιακού έτους 2014 υποβάλλονται στις εξής προθεσμίες: 1 Ο τρίμηνο 2014 (Ιανουάριος - Φεβρουάριος - Μάρτιος) : μέχρι την 02.06.2014* 2 Ο τρίμηνο 2014 (Απρίλιος - Μάιος - Ιούνιος) : μέχρι την 31.07.2014 3 Ο τρίμηνο 2014 (Ιούλιος - Αύγουστος - Σεπτέμβριος) : μέχρι την 31.10.2014 4 Ο τρίμηνο 2014 (Οκτώβριος - Νοέμβριος - Δεκέμβριος) : μέχρι την 02.02.2015* * δεδομένου ότι η 31.5.2014 και η 31.1.2015 συμπίπτουν με την ημέρα Σάββατο. Επισήμανση. Τα νομικά πρόσωπα και οι νομικές οντότητες μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα, στις περιπτώσεις που ασκούν και δραστηριότητα υπαγόμενη στο Φ.Π.Α., για την οποία υποχρεούνται στην υποβολή περιοδικής δήλωσης Φ.Π.Α., υποβάλλουν την κατάσταση προμηθευτών μέχρι το τέλος του επόμενου μήνα κάθε ημερολογιακού τριμήνου που αφορά, ως υπόχρεοι υποβολής περιοδικής δήλωσης Φ.Π.Α., ενώ για τις λοιπές συναλλαγές τους (αγορές, δαπάνες κ.λπ.) υποβάλουν την κατάσταση προμηθευτών ετήσια, μέχρι το τέλος του επόμενου μήνα από τη λήξη του ημερολογιακού έτους. Με εκτίμηση Ψυχογιός Κώστας Τμήμα Υποστήριξης
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ ΟΔΗΓΙΕΣ ΕΦΑΡΜΟΓΗΣ ΚΕΠΥΟ 2014 ΕΝΟΤΗΤΑ Α. ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΚΑΙ ΕΚΚΙΝΗΣΗ ΕΦΑΡΜΟΓΗΣ Κατεβάζουμε την Εφαρμογή Υποβολής Αρχείων ΓΓΠΣ.1.01.015 από το site της OTS στην διαδρομή Υποστήριξη => Αναβαθμίσεις Εφαρμογών (Updates) => Εφαρμογές ΟΤΑ => Λογιστική Δημοσίου, και την εγκαθιστούμε, με κλειστή πάντα την εφαρμογή.. Επισήμανση: Η έκδοση στην Εφαρμογή της Λογιστικής πρέπει να είναι 2.57.008 ή νεότερη. 1) Επιλέγουμε από την επιφάνεια του Η/Υ την εφαρμογή ΚΕΠΥΟ. 2) Μπαίνουμε στην εφαρμογή με τους ίδιους Κωδικούς που έχουμε για την εφαρμογή της Λογιστικής.
ΕΝΟΤΗΤΑ Β. ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΩΝ Ακολουθούμε την παρακάτω διαδρομή για να ενημερώσουμε τα παραστατικά: ΚΕΠΥΟ => ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΩΝ 1.α. ΕΣΟΔΑ - ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΑ ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 1 Τα έσοδα μπορούν να χωριστούν σε τρεις διαφορετικές ομάδες. Οι ομάδες αυτές είναι οι εξής: 1 η ομάδα εσόδων που αφορούν λιανικές συναλλαγές χωρίς ταμειακή είτε υπόκεινται σε ΦΠΑ είτε όχι (περιπτώσεις ΠΑΡΕΣ 1 & 2). 2 η ομάδα εσόδων (ταμειακή μηχανή ή φορολογικός μηχανισμός) που αφορούν λιανικές συναλλαγές και υπόκεινται σε ΦΠΑ (περίπτωση ΦΤΜ ΣΕΙΡΑ Α 1). 3 η ομάδα εσόδων αφορά τιμολόγια εσόδων και υπόκεινται σε ΦΠΑ (περίπτωση Τ.Π.Υ. 86794). Επισήμανση: Οι πρωτοβεβαιούμενοι Χρηματικοί Κατάλογοι της τρέχουσας χρήσης και τα Βεβαιωτικά Σημειώματα των ΟΤΑ και ΝΠΔΔ αφορούν λιανικές συναλλαγές χωρίς ταμειακή και είτε υπόκεινται σε ΦΠΑ είτε όχι το σύστημα τα ενσωματώνει αυτόματα στη 1η ομάδα εσόδων. Στο παραπάνω παράδειγμα (ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 1) ακολουθούν τα 1. ΕΣΟΔΑ (Για επιλογή των παραστατικών εσόδων) 2. ΚΕΠΥΟ Συν/νων : ΟΛΑ (Για επιλογή όλων των πελατών)
3. Ημ/νία Παρ/κού : από 01/01/2014 έως 31/01/2014 (Για επιλογή όλων των παραστατικών του μηνός Ιανουαρίου 2014) 4. Ημ/νία Καταχώρησης : Την χρησιμοποιείτε σε περίπτωση που δεν θέλετε να παίξετε με ημερομηνία παραστατικών, άλλα με ημερομηνίες καταχώρησης των παραστατικών. 5. Σε κάθε παραστατικό μεμονωμένα μπορώ να τσεκάρω ή να αποτσεκάρω τις στήλες που το αφορούν (ΚΕΠΥΟ, Χειρόγραφο, Ταμειακή). Στη περίπτωση που η στήλη Ταμειακή είναι τσεκαρισμένη πρέπει υποχρεωτικά να ενημερώσω το πεδίο ID Ταμειακής. 6. Για μαζική ενημέρωση ομοειδών παραστατικών: Τα επιλέγω με πατημένο το πλήκτρο Ctrl και το αριστερό πλήκτρο του ποντικιού. Στο πεδίο Ενημέρωση ανάλογα με τη στήλη (ΚΕΠΥΟ, Χειρόγραφο, Ταμειακή) το αριστερό κουτάκι τσεκάρει και το δεξί κουτάκι αποτσεκάρει μαζικά και για τη στήλη ID Ταμειακής αντίστοιχα ενημερώνει μαζικά το πεδίο των επιλεγμένων παραστατικών. 7. Η στήλη ΚΕΠΥΟ Συν/νου (Υπόχρεος ΚΕΠΥΟ/Μη Υπόχρεος ΚΕΠΥΟ) έρχεται από την παραμετροποίηση του πελάτη από την εφαρμογή της Λογιστικής. 8. Επιλέγω Αποθήκευση μετά την ολοκλήρωση της εργασίας. 1.β. ΕΣΟΔΑ ΟΤΑ Ακολουθούμε την παρακάτω διαδρομή για να ενημερώσουμε τα έσοδα: ΚΕΠΥΟ => Ενημέρωση εσόδων ΟΤΑ ΕΠΙΛΕΓΩ ΓΙΑ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΧΡΗΜΑΤΙΚΩΝ ΚΑΤΑΛΟΓΩΝ ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 2
Στο παραπάνω παράδειγμα (ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 2) ακολουθούν τα 1. Ημ/νία Βεβαίωσης : από 01/01/2014 έως 31/01/2014 (Για επιλογή όλων των Χ.Κ. του μηνός Ιανουαρίου 2014) 2. ΚΑΕ: από έως για επιλογή Βάσει του Κωδικού Εσόδου. 3. ΤΥΠΟΣ ΧΚ: για επιλογή Βάσει τον Τύπο ΧΚ. 4. Σε κάθε Χ.Κ. μεμονωμένα μπορώ να τσεκάρω ή να αποτσεκάρω τη στήλη ΚΕΠΥΟ. 5. Για μαζική ενημέρωση ομοειδών Χρηματικών Καταλόγων: Τα επιλέγω με πατημένο το πλήκτρο Ctrl και το αριστερό πλήκτρο του ποντικιού. Στο πεδίο Ενημέρωση η στήλη ΚΕΠΥΟ με το αριστερό κουτάκι τσεκάρει μαζικά και με το δεξί κουτάκι αποτσεκάρει μαζικά. 6. Επιλέγω Αποθήκευση μετά την ολοκλήρωση της εργασίας. Επισήμανση: Οι Χρηματικοί Κατάλογοι της τρέχουσας χρήσης εξ ορισμού από το πρόγραμμα έρχονται όλοι τσεκαρισμένοι στο ΚΕΠΥΟ και πρέπει να εξαιρεθούν από τον χρήστη α) Οι Χρηματικοί Κατάλογοι των Παρελθόντων Οικονομικών Ετών και β) Τα έσοδα που εξαιρούνται βάσει της ΠΟΛ.1078/17.3.2014. Οι διαγραφές, παραγραφές και εκπτώσεις ενσωματώνονται ή όχι, αυτόματα ανάλογα με τον Χ.Κ. που δημιουργήθηκαν αντίθετα οι προσαυξήσεις ενσωματώνονται στο ΚΕΠΥΟ αυτόματα από το σύστημα. ΕΠΙΛΕΓΩ ΓΙΑ ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΒΕΒΑΙΩΤΙΚΩΝ ΣΗΜΕΙΩΜΑΤΩΝ ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 3 Στο παραπάνω παράδειγμα (ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 3) ακολουθούν τα 1. Ημ/νία Βεβαίωσης : από 01/01/2014 έως 31/01/2014 (Για επιλογή όλων των Β.Σ. του μηνός Ιανουαρίου 2014) 2. ΚΑΕ: από έως για επιλογή Βάσει του Κωδικού Εσόδου. 3. Σε κάθε Β.Σ. μεμονωμένα μπορώ να τσεκάρω ή να αποτσεκάρω τη στήλη ΚΕΠΥΟ.
4. Για μαζική ενημέρωση ομοειδών Βεβαιωτικών Σημειωμάτων: Τα επιλέγω με πατημένο το πλήκτρο Ctrl και το αριστερό πλήκτρο του ποντικιού. Στο πεδίο Ενημέρωση η στήλη ΚΕΠΥΟ με το αριστερό κουτάκι τσεκάρει μαζικά και με το δεξί κουτάκι αποτσεκάρει μαζικά. 5. Επιλέγω Αποθήκευση μετά την ολοκλήρωση της εργασίας. Επισήμανση: Τα Βεβαιωτικά σημειώματα της τρέχουσας χρήσης εξ ορισμού από το πρόγραμμα έρχονται όλα τσεκαρισμένα στο ΚΕΠΥΟ και πρέπει να εξαιρεθούν από τον χρήστη τα έσοδα που εξαιρούνται βάσει της ΠΟΛ.1078/17.3.2014. 2. ΕΞΟΔΑ Ακολουθούμε την παρακάτω διαδρομή για να ενημερώσουμε τα παραστατικά: ΚΕΠΥΟ => ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΩΝ ΕΠΙΛΕΓΩ ΤΟ ΕΙΚΟΝΙΔΙΟ ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 4 Τα έξοδα μπορούν να χωριστούν σε δύο διαφορετικές ομάδες. Οι ομάδες αυτές είναι οι εξής: 1 η ομάδα εξόδων που αφορούν συναλλαγές με Τιμολόγια (περιπτώσεις ΤΠΥ 1 & ΤΙΜ ΔΑΠ) ανεξάρτητα αν ο προμηθευτής είναι υπόχρεος ΚΕΠΥΟ ή όχι. 2 η ομάδα εξόδων που αφορούν συναλλαγές Λοιπών Δαπανών (περίπτωση Λογαριασμών ΔΕΗ, ΟΤΕ κ.α.).
Επισήμανση: Οι δαπάνες που εξαιρούνται από το ΚΕΠΥΟ (περίπτωση ΜΙΣΘ 2) ορίζονται από την ΠΟΛ.1078/17.3.2014.Οι δαπάνες των ΟΤΑ και ΝΠΔΔ που δεν υπόκεινται σε ΦΠΑ θα αποσταλούν ετήσια. Για τις δαπάνες αυτές που πρέπει να αποσταλούν μια φορά στο τέλος του χρόνου, στην παρούσα φάση ΔΕΝ θα τσεκάρετε την επιλογή ΚΕΠΥΟ. Θα τις επιλέξετε όταν είναι να στείλετε το ετήσιο δελτίο. Στο παραπάνω παράδειγμα (ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 4) ακολουθούν τα 1. ΕΞΟΔΑ (Για επιλογή των παραστατικών εξόδων) 2. ΚΕΠΥΟ Συν/νων : ΟΛΑ (Για επιλογή όλων των προμηθευτών) 3. Ημ/νία Παρ/κού : από 01/01/2014 έως 31/01/2014 (Για επιλογή όλων των παραστατικών του μηνός Ιανουαρίου 2014) 4. Ημ/νία Καταχώρησης : Την χρησιμοποιείτε σε περίπτωση που δεν θέλετε να παίξετε με ημερομηνία παραστατικών, άλλα με ημερομηνίες καταχώρησης των παραστατικών. 5. Σε κάθε παραστατικό μεμονωμένα μπορώ να τσεκάρω ή να αποτσεκάρω τις στήλες που το αφορούν (ΚΕΠΥΟ, Λοιπές Δαπάνες). 6. Για μαζική ενημέρωση ομοειδών παραστατικών: Τα επιλέγω με πατημένο το πλήκτρο Ctrl και το αριστερό πλήκτρο του ποντικιού. Στο πεδίο Ενημέρωση ανάλογα με τη στήλη (ΚΕΠΥΟ, Λοιπές Δαπάνες) το αριστερό κουτάκι τσεκάρει και το δεξί κουτάκι αποτσεκάρει μαζικά και ενημερώνει μαζικά το πεδίο των επιλεγμένων παραστατικών. 7. Η στήλη ΚΕΠΥΟ Συν/νου (Υπόχρεος ΚΕΠΥΟ/Μη Υπόχρεος ΚΕΠΥΟ) έρχεται από την παραμετροποίηση του πελάτη από την εφαρμογή της Λογιστικής. 8. Επιλέγω Αποθήκευση μετά την ολοκλήρωση της εργασίας.
ΕΝΟΤΗΤΑ Γ. ΕΛΕΓΧΟΣ ΚΑΙ ΕΞΑΓΩΓΗ ΑΡΧΕΙΟΥ XML ΓΙΑ ΥΠΟΒΟΛΗ ΣΤΗ Γ.Γ.Π.Σ. Ακολουθούμε την παρακάτω διαδρομή για να ενημερώσουμε τα παραστατικά: ΚΕΠΥΟ => ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΚΕΠΥΟ 1.ΕΛΕΓΧΟΣ ΑΡΧΕΙΟΥ ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 5 Στο παραπάνω παράδειγμα (ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 5) ακολουθούν τα 1. Ημ/νία από: 01/01/2014 έως 31/01/2014 (Για δημιουργία του αρχείου μηνός Ιανουαρίου 2014). Αντίστοιχα βάζετε τις ημερομηνίες για δημιουργία αρχείου άλλων μηνών. 2. Είδος Ημ/νίας: Παραστατικού (Για να πάμε με βάσει την ημερομηνία των τιμολογίων). Καταχώρησης (Για να πάμε με βάσει την ημερομηνία καταχώρησης των τιμολογίων). 3. Όριο: 0,00 (Για να συμπεριλάβει όλα τα παραστατικά ανεξαρτήτου ποσού). 4. Είδος: ΑΝΑΦΟΡΑ ΚΕΠΥΟ (Είναι το αρχείο XML για υποβολή) 5. Υπόκεινται σε ΦΠΑ: ΟΛΑ (Για να συμπεριλάβει όλα τα παραστατικά ανεξαρτήτως ΦΠΑ). 6. Ενέργεια: Αντικατάσταση (replace) (Στην υποβολή κάνει αντικατάσταση παλαιότερης υποβολής για τον ίδιο μήνα). 7. Επιλέγω το εικονίδιο και έχουμε προβολή του αρχείου προς έλεγχο. 8. Επιλέγω το εικονίδιο και εκτυπώνουμε την αναφορά.
Για αναλυτικές αναφορές που βοηθούν τον έλεγχο στο φίλτρο Είδος εκτός από την ΑΝΑΦΟΡΑ ΚΕΠΥΟ έχουμε και τις παρακάτω επιλογές: 1. ΠΑΡΑΣΤΑΤΙΚΑ (Εμφανίζει τα παραστατικά εσόδων και εξόδων που ενσωματώθηκαν). 2. ΛΟΙΠΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ (Εμφανίζει τις εγγραφές που ενσωματώθηκαν). 3. ΤΑΜΕΙΑΚΗ-ΧΕΙΡΟΓΡΑΦΑ (Εμφανίζει τις εγγραφές που ενσωματώθηκαν) 4. ΕΣΟΔΑ ΟΤΑ (Εμφανίζει τις εγγραφές των ΧΚ και ΒΣ που ενσωματώθηκαν αυτόματα και εντάχθηκα στην ομάδα των ΧΕΙΡΟΓΡΑΦΩΝ ΕΣΟΔΩΝ). 2.ΕΞΑΓΩΓΗ ΑΡΧΕΙΟΥ ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 6 Αφού ολοκληρωθεί ο έλεγχος εξάγουμε το αρχείο XML (ΟΘΟΝΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Νο 6) 1. Επιλέγω το εικονίδιο για να αποθηκεύσω το XML. 2. Επιλέγω στο παράθυρο που εμφανίζεται τη θέση που θα αποθηκευθεί το αρχείο Αποθήκευση σε: Επιφάνεια εργασίας. 3. Δίνω το Όνομα του αρχείου: ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ 2014. 4. Ολοκληρώνω την διαδικασία εξαγωγής επιλέγοντας Αποθήκευση. ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ Η υποβολή του αρχείου XML είναι μηνιαία (Για το 2014 οι συναλλαγές μπορεί να υποβάλλονται είτε στον μήνα που αφορούν, είτε στον τελευταίο μήνα του τριμήνου) και γίνεται στην ηλεκτρονική διεύθυνση της ΓΓΠΣ Οδηγίες για την διαδικασία υποβολής υπάρχουν στην ηλεκτρονική διεύθυνση της ΓΓΠΣ και συγκεκριμένα στο http://www.gsis.gr/gsis/info/gsis_site/services/epixeiriseis/myf.html