Α Π Ο Φ Α Θ. Θζμα: «φςταςθ ανά πιςτωτικό ίδρυμα ειδικισ υποεπιτροπισ για τθν ζγκριςθ ςυναλλαγϊν και άλλα ςυναφι ηθτιματα»

Transcript

1 ΕΛΛΘΝΙΚΘ ΔΘΜΟΚΡΑΣΙΑ ΤΠΟΤΡΓΕΙΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΓΕΝΙΚΘ ΓΡΑΜΜΑΣΕΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΘ ΠΟΛΙΣΙΚΘ ΕΠΙΣΡΟΠΘ ΕΓΚΡΙΘ ΣΡΑΠΕΗΙΚΩΝ ΤΝΑΛΛΑΓΩΝ Ακινα 21 / 07 / 2015 Αρ. Πρωτ. 664 Α Π Ο Φ Α Θ Θζμα: «φςταςθ ανά πιςτωτικό ίδρυμα ειδικισ υποεπιτροπισ για τθν ζγκριςθ ςυναλλαγϊν και άλλα ςυναφι ηθτιματα» Ζχοντασ υπόψθ: Θ ΕΠΙΣΡΟΠΘ ΕΓΚΡΙΘ ΣΡΑΠΕΗΙΚΩΝ ΤΝΑΛΛΑΓΩΝ 1. Τθν παρ. 4 του αρ. πρϊτου τθσ από ΠΝΠ (ΦΕΚ Αϋ 79) όπωσ ςυμπλθρϊκθκε, τροποποιικθκε και ιςχφει. 2. Τθν υπ αρικμ. πρωτ. 2/47604/0004/ απόφαςθ του Υπουργοφ Οικονομικϊν περί οριςμοφ των μελϊν τθσ Επιτροπισ. 3. Τισ διατάξεισ του άρκρου 90 του Π.Δ. 63/2005: «Κωδικοποίθςθ τθσ Νομοκεςίασ για τθν Κυβζρνθςθ και τα Κυβερνθτικά Όργανα» (ΦΕΚ Αϋ 98). 4. Τθν αναγκαιότθτα ςφςταςθσ ειδικϊν υποεπιτροπϊν ανά πιςτωτικό ίδρυμα για τθν ζγκριςθ ςυγκεκριμζνων ςυναλλαγϊν. 5. Το γεγονόσ ότι με τισ διατάξεισ τθσ παροφςασ απόφαςθσ δεν προκαλείται δαπάνθ ςε βάροσ του κρατικοφ προχπολογιςμοφ, ΑΠΟΦΑΙΗΟΤΜΕ τθ ςφςταςθ Ειδικϊν Υποεπιτροπϊν, ανά Πιςτωτικό Ίδρυμα (εφεξισ Π.Ι.) που λειτουργεί ςτθν Ελλάδα, ςυμπεριλαμβανομζνου του Ταμείου Παρακατακθκϊν και Δανείων, για τθν ζγκριςθ ςυναλλαγϊν που εμπίπτουν ςτθν παράγραφο 12 του άρκρου πρϊτου τθσ από ΠΝΠ «Επείγουςεσ ρυκμίςεισ για τθ κζςπιςθ περιοριςμϊν ςτθν ανάλθψθ μετρθτϊν και τθ μεταφορά κεφαλαίων και τισ τροποποιιςεισ των νόμων 4063/2012, 4172/2013, 4331/2015 και 4334/2015» (ΦΕΚ Αϋ 84). φνκεςθ των υποεπιτροπϊν: Η Ειδικι Υποεπιτροπι απαρτίηεται, ανά πιςτωτικό ίδρυμα, από τον/τθν Πρόεδρο και από τουλάχιςτον δφο ακόμα μζλθ. Ο Πρόεδροσ τθσ Ειδικισ Υποεπιτροπισ κατζχει κζςθ κατ ελάχιςτο Βοθκοφ ι Αναπλθρωτι Γενικοφ Διευκυντι ενϊ δφο από τα μζλθ τθσ κατζχουν κατ 1

2 ελάχιςτον κζςθ Διευκυντι. Ο Πρόεδροσ τθσ Ειδικισ Υποεπιτροπισ δφναται να καλεί ςτισ ςυνεδριάςεισ τθσ Υποεπιτροπισ εκπροςϊπουσ άλλων υπθρεςιακϊν μονάδων του Π.Ι. ι άλλων φορζων, εφόςον αυτό κρίνεται απαραίτθτο. Οι αρμοδιότθτεσ των ανωτζρω υποεπιτροπϊν ςυνίςτανται ςτθν ζγκριςθ ςυγκεκριμζνων ςυναλλαγϊν που εμπίπτουν ςτθν παράγραφο 12 του άρκρου πρϊτου τθσ από ΠΝΠ. Για τθν εξζταςθ και αξιολόγθςθ αιτθμάτων πελατϊν νομικϊν προςϊπων ι επιτθδευματιϊν, οι οποίοι αιτοφνται: εκτζλεςθ πλθρωμϊν ζναντι παραςτατικϊν (π.χ. τιμολόγια, προ-τιμολόγια, φορτωτικζσ, κ.λ.π.) άνοιγμα νζων ενζγγυων πιςτϊςεων και πιςτϊςεων ςε αναμονι, και ζκδοςθ νζων εγγυθτικϊν επιςτολϊν, προσ το εξωτερικό ςτο πλαίςιο των επιχειρθματικϊν τουσ δραςτθριοτιτων, το θμεριςιο εγκριτικό όριο των Ειδικϊν Υποεπιτροπϊν για κάκε Π.Ι. ανά εργάςιμθ θμζρα ορίηεται: από 0 ζωσ ευρϊ ανά πελάτθ (με μια ι περιςςότερεσ θμεριςιεσ ςυναλλαγζσ), και εντόσ του ορίου ποςοφ που κακορίηεται και ανακοινϊνεται από τθν Επιτροπι ςε κάκε Π.Ι. ξεχωριςτά. Οι ωσ άνω ςυναλλαγζσ περιλαμβάνονται ςτο αναλυτικό αρχείο με τα αιτιματα που διαχειρίηεται το Π.Ι. και προςμετρϊνται ςτο θμεριςιο ςυνολικό εγκριτικό όριο του εκάςτοτε Π.Ι. Το μθνιαίο εγκριτικό όριο των Ειδικϊν Υποεπιτροπϊν ανά πελάτθ για κάκε Π.Ι. δεν μπορεί να υπερβαίνει τθ μζςθ μθνιαία αξία των ειςαγόμενων εμπορευμάτων και πρϊτων και βοθκθτικϊν υλϊν κατά τθν προθγοφμενθ χριςθ, μζςω του ςυγκεκριμζνου Π.Ι. Ο ζλεγχοσ για τθ ςυνδρομι τθσ ωσ άνω προχπόκεςθσ γίνεται από το Π.Ι., το οποίο ηθτά κάκε αναγκαίο παραςτατικό και ζγγραφο από τον πελάτθ. Τα αιτιματα που αφοροφν νζεσ ενζγγυεσ πιςτϊςεισ, πιςτϊςεισ ςε αναμονι και εγγυθτικζσ επιςτολζσ κα υποβάλλεται κατά το άνοιγμα ι ζκδοςθ ςτθν Υποεπιτροπι του Π.Ι. ι ςτθν Επιτροπι Ζγκριςθσ Τραπεηικϊν Συναλλαγϊν, μζςω του Π.Ι., ανάλογα με το φψοσ τθσ ςυναλλαγισ και κα καλφπτουν όλεσ τισ παρεπόμενεσ με τθν ςυναλλαγι πράξεισ (τροποποίθςθ, εκτζλεςθ, πλθρωμι) εφόςον δεν αλλάηει το φψοσ τθσ ςυναλλαγισ. Για τθν εξυπθρζτθςθ πελατϊν φυςικϊν προςϊπων, οι οποίοι αιτοφνται εκτζλεςθ πλθρωμϊν προσ το εξωτερικό ι αναλιψεισ μετρθτϊν, επιτρζπεται θ κατ εξαίρεςθ ικανοποίθςθ των αιτθμάτων α) παςχόντων από ςοβαρά προβλιματα υγείασ και β) για εξαιρετικοφσ κοινωνικοφσ λόγουσ, με τθν προςκόμιςθ των απαραίτθτων δικαιολογθτικϊν ςτο Π.Ι. από τα οποία αποδεικνφεται θ ςυνδρομι των ςχετικϊν προχποκζςεων. 2

3 Το μθνιαίο όριο διαμορφϊνεται ςτα ευρϊ ανά φυςικό πρόςωπο (με μία ι περιςςότερεσ ςυναλλαγζσ). Το εν λόγω μθνιαίο όριο για φυςικά πρόςωπα δεν ςυμπεριλαμβάνεται ςτο θμεριςιο εγκριτικό όριο κάκε Π.Ι. Οι πλθρωμζσ που αφοροφν ςτθν κάλυψθ ίδιων λειτουργικϊν εξόδων των Π.Ι. εμπίπτουν ομοίωσ ςτα ανωτζρω όρια και ωσ εκ τοφτου προςμετρϊνται ςτο θμεριςιο ςυνολικό εγκριτικό όριο του εκάςτοτε Π.Ι.. Οι μεταφορζσ κεφαλαίων προσ το εξωτερικό, οι οποίεσ εμπίπτουν ςτα ςτοιχεία ε), ςτ), η), θ), κ), ιβ), ιγ), και ιδ) τθσ παραγράφου 11 του άρκρου πρϊτου τθσ από ΠΝΠ δεν προςμετρϊνται ςτο θμεριςιο ςυνολικό εγκριτικό όριο του εκάςτοτε Π.Ι. Επίςθσ, δεν προςμετρϊνται: ενζγγυεσ πιςτϊςεισ ειςαγωγϊν, πιςτϊςεισ ςε αναμονι, εγγυθτικζσ εξωτερικοφ ζκδοςθσ Π.Ι. που λειτουργοφν ςτθν Ελλάδα, ενζγγυεσ πιςτϊςεισ ςτισ οποίεσ προςτζκθκε βεβαίωςθ από Π.Ι. που λειτουργεί ςτθν Ελλάδα, τριτεγγυθμζνα και λοιπά χρθματόγραφα που ςυνδζονται με ειςαγωγζσ, προκεςμιακζσ υποχρεϊςεισ από διακανονιςμό αξιϊν προσ είςπραξθ που ςυνδζονται με ειςαγωγζσ, εφόςον θ πράξθ ζκδοςθσ, βεβαίωςθσ και τριτεγγφθςθσ ολοκλθρϊκθκε πριν τθν τραπεηικι αργία, δθλαδι, πριν τθν 28θ Ιουνίου 2015, δεδομζνου ότι οι εν λόγω πράξεισ ςυνδζονται με ανζκκλθτεσ ανειλθμμζνεσ υποχρεϊςεισ των Π.Ι. που δθμιουργικθκαν πριν τθν τραπεηικι αργία ζναντι αντιςυμβαλλομζνων μερϊν, ςφμφωνα με τουσ οικείουσ Ομοιομόρφουσ Κανόνεσ του Διεκνοφσ Εμπορικοφ Επιμελθτθρίου (Δ.Ε.Ε.) και τισ διεκνείσ πρακτικζσ. Για τθν αξιολόγθςθ των αιτθμάτων που εμπίπτουν ςτισ εγκριτικζσ αρμοδιότθτεσ των Ειδικϊν Υποεπιτροπϊν, απαιτείται να ικανοποιοφνται οι ακόλουκεσ προχποκζςεισ: Τα αιτιματα των πελατϊν πρζπει να ςυνοδεφονται από παραςτατικά (πχ. τιμολόγια, φορτωτικζσ κλπ), επαρκι για τθν τεκμθρίωςθ τθσ φφςθσ των ςυναλλαγϊν και τθσ αναγκαιότθτασ εκτζλεςισ τουσ, κακϊσ και από υπεφκυνθ διλωςθ του πελάτθ ςτθν οποία κα δθλϊνει ότι τα εν λόγω παραςτατικά δεν ζχουν προθγουμζνωσ υποβλθκεί προσ ζγκριςθ μζςω ζτερου Π.Ι.. Το Π.Ι. τθρεί πλιρεσ και αναλυτικό αρχείο του ςυνόλου των αιτθμάτων που λαμβάνει και πρζπει να είναι ςε κζςθ ανά πάςα ςτιγμι να παρζχει ςτοιχεία/αναφορζσ για τθν πορεία τουσ, ςε περίπτωςθ που ηθτθκεί από τθν Επιτροπι. Η Ειδικι Υποεπιτροπι κα κεςπίςει διαδικαςίεσ διαχείριςθσ και προτεραιοποίθςθσ των αιτθμάτων πελατϊν, λαμβάνοντασ υπόψθ το χρονικό περικϊριο πλθρωμισ, 3

4 π.χ. λθξιπρόκεςμα τιμολόγια, pro forma, cash on delivery (COD), κ.λ.π. και, ςτισ περιπτϊςεισ ειςαγωγισ, τθ φφςθ του ειςαγόμενου προϊόντοσ και τθν αναγκαιότθτά του για τθ διαφφλαξθ του δθμόςιου και κοινωνικοφ ςυμφζροντοσ. Προσ διευκόλυνςθ των Π.Ι. επιςυνάπτεται ενδεικτικόσ πίνακασ με τθν ανά κατθγορία προτεραιοποίθςθ πλθρωμϊν για ειςαγόμενα αγακά και υπθρεςίεσ (Πίνακασ 1). Μζςω τθσ ωσ άνω διαδικαςίασ, θ Ειδικι Υποεπιτροπι διαςφαλίηει τθν κατανομι του ςυνολικοφ εγκριτικοφ ορίου ςε όςο το δυνατόν περιςςότερουσ πελάτεσ του Π.Ι. προσ ενίςχυςθ τθσ επιχειρθματικότθτασ και τθν τιρθςθ τθσ αρχισ τθσ ίςθσ μεταχείριςθσ. Η Ειδικι Υποεπιτροπι εξετάηει τα αιτιματα των πελατϊν νομικϊν προςϊπων ι επιτθδευματιϊν λαμβάνοντασ υπόψθ το οικονομικό/ςυναλλακτικό προφίλ των πελατϊν, όπωσ αυτό ζχει διαμορφωκεί κατά τθ διάρκεια τθσ επιχειρθματικισ τουσ ςχζςθσ με το Π.Ι. Τα Π.Ι. αποςτζλλουν ςτθν Επιτροπι, ςε κακθμερινι βάςθ, αναλυτικοφσ πίνακεσ με τισ εγκρίςεισ τθσ προθγοφμενθσ θμζρασ, κακϊσ και τισ εκτελεςκείςεσ μεταφορζσ κεφαλαίων ςτο εξωτερικό, κατόπιν ζγκριςθσ τθσ Ειδικισ Υποεπιτροπισ. Οι ωσ άνω πίνακεσ περιλαμβάνουν κατ ελάχιςτον τισ ακόλουκεσ πλθροφορίεσ: θμ/νία υποβολισ αιτιματοσ, επωνυμία πελάτθ/εντολζα, ποςό, νόμιςμα, επωνυμία προμθκευτι/ δικαιοφχου, είδοσ ςυναλλαγισ, αιτιολογία και προϊόν ειςαγωγισ (εφόςον ςυντρζχει περίπτωςθ), είδοσ παραςτατικοφ (τιμολόγιο, pro forma, cash on delivery/ COD, κ.λ.π.) θμ/νία λιξθσ τιμολογίου, θμ/νία εκτζλεςθσ εντολισ μεταφοράσ κεφαλαίων. Ο εν λόγω πίνακασ κεωρείται από μζλοσ του Διοικθτικοφ Συμβουλίου ι αντίςτοιχου εντεταλμζνου προςϊπου του Π.Ι., πριν αποςταλεί ςτθν Επιτροπι. Τα αιτιματα πελατϊν (φυςικϊν και νομικϊν προςϊπων) που εμπίπτουν ςτα ανωτζρω και ζχουν υποβλθκεί από τα Π.Ι. προσ τθν Επιτροπι μζχρι και τθν και για τα οποία μζχρι και τθν δεν ζχει εκδοκεί απόφαςθ από τθν Επιτροπι, αξιολογοφνται κατά προτεραιότθτα από τθν αρμόδια Ειδικι Υποεπιτροπι του Π.Ι. 4

5 Η Επιτροπι τθρεί το δικαίωμα να άρει ι τροποποιιςει τθν παροφςα απόφαςθ. Ημερομθνία ζναρξθσ ιςχφοσ τθσ παροφςθσ απόφαςθσ ορίηεται θ 21 θ Ιουλίου Η απόφαςθ αυτι να δθμοςιευκεί ςτθν Εφθμερίδα τθσ Κυβερνιςεωσ. Ο ΠΡΟΕΔΡΟ ΣΘ ΕΠΙΣΡΟΠΘ ΕΓΚΡΙΘ ΣΡΑΠΕΗΙΚΩΝ ΤΝΑΛΛΑΓΩΝ ΝΙΚΟΛΑΟ ΦΡΑΓΚΟ ΣΑ ΜΕΛΘ 1. ΣΑΤΡΟΤΛΑ ΜΘΛΙΑΚΟΤ 2. ΩΣΘΡΙΟ ΜΑΓΑΝΑ 3. ΓΕΩΡΓΙΟ ΠΑΧΑ 4. ΒΑΙΛΕΙΟ ΠΑΝΑΓΙΩΣΙΔΘ 5. ΞΕΝΟΦΩΝ ΑΤΛΩΝΙΣΘ ΑΚΡΙΒΕ ΑΝΣΙΓΡΑΦΟ H ΓΡΑΜΜΑΣΕΑ ΣΗ ΕΠΙΣΡΟΠΗ Ε. Καλπινέλλη 5

6 ΠΙΝΑΚΑ 1 Ενδεικτικόσ πίνακασ με τθν ανά κατθγορία προτεραιοποίθςθ πλθρωμϊν για ειςαγόμενα αγακά και υπθρεςίεσ Αγακά / Τπθρεςίεσ ειςαγωγισ Προτεραιοποίθςθ I. Φάρμακα II. Καφςιμα, Ενζργεια III. Τρόφιμα, Ευπακι προϊόντα IV. Πρϊτεσ φλεσ για παραςκευι βαςικϊν τροφίμων 1 V. Υλικά Συςκευαςίασ για όλα τα αγακά τθσ κατθγορίασ προτεραιοποίθςθσ I. Πρϊτεσ φλεσ για παραςκευι κατεργαςμζνων προϊόντων που προορίηονται για εξαγωγι II. Προϊόντα ι υλικά μθχανιματα για τθ δθμιουργία ι παραςκευι προϊόντων ι υποδομϊν που αποςκοποφν ςτθ δθμόςια υγεία, αςφάλεια και κοινωνικι πρόνοια III. Είδθ που ςυνδζονται άμεςα με τθν λειτουργία και ανάπτυξθ του Ελλθνικοφ τουριςμοφ 2 IV. Εποχιακά είδθ που αποςκοποφν ςτθ διαφφλαξθ του κοινωνικοφ ςυμφζροντοσ όπωσ, ενδεικτικά, ςχολικά είδθ Λοιπά Είδθ μζςθσ αναγκαιότθτασ για τθ κακθμερινι διαβίωςθ (ζνδυςθ, υπόδθςθ, κ.λπ). Είδθ που προάγουν το βιοτικό επίπεδο (ψυχαγωγία, διαςκζδαςθ, κλπ). Λοιπά είδθ (είδθ πολυτελείασ μθ απαραίτθτα για κάλυψθ βαςικϊν αναγκϊν διαβίωςθσ, κλπ.). Πλθρωμι τιμολογίων παροχισ υπθρεςιϊν νομικϊν, οικονομοτεχνικϊν ςυμβοφλων, κλπ 3 6