ΠΑΡΑΡΣΗΜΑ. Τπόδειγμα 1: Μθνιαία ςυνοπτικι ζκκεςθ απλιρωτων και λθξιπροκζςμων υποχρεϊςεων Φορζα Κεντρικισ Διοίκθςθσ

Transcript

1 ΠΑΡΑΡΣΗΜΑ Τπόδειγμα 1: Μθνιαία ςυνοπτικι ζκκεςθ απλιρωτων και λθξιπροκζςμων υποχρεϊςεων Φορζα Κεντρικισ Διοίκθςθσ 3

2 ΤΠΟΔΕΚΓΜΑ 1 ΜΗΝΚΑΚΑ ΤΝΟΠΣΚΚΗ ΕΚΙΕΗ ΑΠΛΗΡΩΣΩΝ ΚΑΚ ΛΗΞΚΠΡΟΙΕΜΩΝ ΤΠΟΧΡΕΩΕΩΝ ΦΟΡΕΑ ΚΕΝΣΡΚΚΗ ΔΚΟΚΚΗΗ:. ΕΣΟ ΑΝΑΦΟΡΑ: ΑΝΑΦΟΡΑ: Αρμόδιοι υπάλλθλοι : Σθλζφωνα επικοινωνίασ : Ε-mail : Α. ΤΠΟΧΡΕΩΕΚ ΠΡΟ ΣΡΚΣΟΤ (ΦΟΡΕΚ ΕΚΣΟ ΓΕΝΚΚΗ ΚΤΒΕΡΝΗΗ) (1) (2) (3) (4) (ποςά ςε ευρώ) = (3) (2) ΤΠΟΧΡΕΩΕΚ ΚΑΣΑ ΑΝΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ Α. Σακτικόσ Προχπολογιςμόσ (T.Π.) 21 Παροχζσ ςε εργαηομζνουσ 22 Κοινωνικζσ παροχζσ 23 Μεταβιβάςεισ 24 Αγορζσ αγακϊν και υπθρεςιϊν 25 Επιδοτιςεισ 26 Σόκοι 27 Λοιπζσ δαπάνεσ 29 Πιςτϊςεισ υπό κατανομι 31 Αγορζσ παγίων περιουςιακϊν ςτοιχείων 33 Αγορζσ Σιμαλφϊν 41 Ειδικά τραβθκτικά δικαιϊματα 43 Αγορζσ χρεωςτικϊν τίτλων 44 Χορθγιςεισ δανείων 45 Αγορζσ ςυμμετοχικϊν τίτλων και μεριδίων επενδυτικϊν κεφαλαίων 49 Προκαταβολζσ και λοιπζσ απαιτιςεισ 51 Ειδικά τραβθκτικά δικαιϊματα 52 Τποχρεϊςεισ από νόμιςμα και κατακζςεισ 53 Χρεωςτικοί τίτλοι 54 Δάνεια 57 Χρθματοοικονομικά παράγωγα 59 Λθφκείςεσ προκαταβολζσ και λοιπζσ υποχρεϊςεισ (ειςπράξεισ υπζρ τρίτων) φνολο Σ.Π. 4

3 (1) (2) (3) (4) = (3) (2) ΤΠΟΧΡΕΩΕΚ ΚΑΣΑ ΑΝΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ Β. Πρόγραμμα Δθμοςίων Επενδφςεων ( Εκνικό ςκζλοσ υγχρθματοδοτοφμενο ςκζλοσ φνολο Π.Δ.Ε. ΤΝΟΛΟ ΦΟΡΕΑ (Α + Β) Παρατθριςεισ: 1. Ο πίνακασ ςυμπλθρϊνεται ςφμφωνα με τα υποβλθκζντα ςτοιχεία του περιλθπτικοφ πίνακα (ςφνοψθ) του Μθτρϊου Δεςμεφςεων. 2. τα υπουργεία ενςωματϊνονται οι περιφερειακζσ τουσ υπθρεςίεσ. 3. τθ μείηονα κατθγορία εξόδων 29 «Πιςτϊςεισ υπό κατανομι» προβλζπονται πιςτϊςεισ οι οποίεσ, κατά τθν πορεία εκτζλεςθσ του προχπολογιςμοφ, κατανζμονται ςε άλλεσ μείηονεσ κατθγορίεσ εξόδων, ενϊ δεν επιτρζπεται ςε αυτι θ πραγματοποίθςθ δαπανϊν (ανάλθψθ υποχρεϊςεων - ζκδοςθ χρθματικϊν ενταλμάτων). υνεπϊσ δεν νοείται θ καταγραφι απλιρωτων ι λθξιπρόκεςμων υποχρεϊςεων ςτθν μείηονα κατθγορία αυτι. Παρατθριςεισ ςχετικζσ με το φορζα τθσ Κεντρικισ Διοίκθςθσ: 5

4 1. ε περίπτωςθ που οι απλιρωτεσ υποχρεϊςεισ κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ είναι μεγαλφτερεσ ι ίςεσ από αυτζσ κατά τθ λιξθ του προθγοφμενου ζτουσ (ςτιλθ 4), παρακαλοφμε εξθγιςτε τουσ λόγουσ. υμπλθρϊςτε για τισ δαπάνεσ που αντιπροςωπεφουν το μεγαλφτερο μζροσ τθσ αφξθςθσ. Φορζασ 1 Εξόδων 2 Αναλυτικόσ Λογαριαςμόσ Εξόδου (ΑΛΕ) Ποςό αφξθςθσ Λόγοι 3 Παρατθριςεισ φνολο 2. ε περίπτωςθ που οι απλιρωτεσ υποχρεϊςεισ κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ είναι μεγαλφτερεσ ι ίςεσ από αυτζσ κατά τθ λιξθ του προθγοφμενου μινα (ςτιλθ 5), παρακαλοφμε εξθγιςτε τουσ λόγουσ. υμπλθρϊςτε για τισ δαπάνεσ που αντιπροςωπεφουν το μεγαλφτερο μζροσ τθσ αφξθςθσ. Φορζασ 1 Εξόδων 2 Αναλυτικόσ Λογαριαςμόσ Εξόδου (ΑΛΕ) Ποςό αφξθςθσ Λόγοι 3 Παρατθριςεισ φνολο 3. Αναφζρετε τουσ ειδικοφσ φορείσ με το μεγαλφτερο φψοσ απλιρωτων υποχρεϊςεων κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ, κακϊσ και τουσ λόγουσ που τισ προκαλοφν. Φορζασ 1 Εξόδων 2 Αναλυτικόσ Λογαριαςμόσ Εξόδου (ΑΛΕ) Ποςό αφξθςθσ Λόγοι 3 Παρατθριςεισ φνολο 1 υμπλθρϊνονται οι Ειδικοί Φορείσ (ΧΧΧΧ-ΧΧΧ-ΧΧΧΧΧΧΧ) ςτουσ οποίουσ αφορά θ κάκε αιτιολογοφμενθ υποχρζωςθ. 2 υμπλθρϊνεται μία από τισ Μείηονεσ Κατθγορίεσ Εξόδων, ςφμφωνα με τθν αρικ. 2/58493/ΔΠΓΚ/ απόφαςθ του Αναπλθρωτι Τπουργοφ Οικονομικϊν. 3 υμπλθρϊνεται με βάςθ τισ παρεχόμενεσ ςτθν αρικ. 2/47891/ΔΠΓΚ/ (ΑΔΑ: Ψ4Γ6Η-94Φ) εγκφκλιο οδθγίεσ. 6

5 Β. ΤΠΟΧΡΕΩΕΚ ΠΡΟ ΣΡΚΣΟΤ (ΦΟΡΕΚ ΕΚΣΟ ΓΕΝΚΚΗ ΚΤΒΕΡΝΗΗ) (1) (2) (3) (4) (ποςά ςε ευρώ) = (3) (2) Α. Σακτικόσ Προχπολογιςμόσ (T.Π.) ΑΝΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ 21 Παροχζσ ςε εργαηομζνουσ 22 Κοινωνικζσ παροχζσ 23 Μεταβιβάςεισ 24 Αγορζσ αγακϊν και υπθρεςιϊν 25 Επιδοτιςεισ 26 Σόκοι 27 Λοιπζσ δαπάνεσ 29 Πιςτϊςεισ υπό κατανομι 31 Αγορζσ παγίων περιουςιακϊν ςτοιχείων 33 Αγορζσ Σιμαλφϊν 41 Ειδικά τραβθκτικά δικαιϊματα 43 Αγορζσ χρεωςτικϊν τίτλων 44 Χορθγιςεισ δανείων 45 Αγορζσ ςυμμετοχικϊν τίτλων και μεριδίων επενδυτικϊν κεφαλαίων 49 Προκαταβολζσ και λοιπζσ απαιτιςεισ 51 Ειδικά τραβθκτικά δικαιϊματα 52 Τποχρεϊςεισ από νόμιςμα και κατακζςεισ 53 Χρεωςτικοί τίτλοι 54 Δάνεια 57 Χρθματοοικονομικά παράγωγα 59 Λθφκείςεσ προκαταβολζσ και λοιπζσ υποχρεϊςεισ (ειςπράξεισ υπζρ τρίτων) φνολο Σ.Π. 7

6 (1) (2) (3) (4) = (3) (2) Β. Πρόγραμμα Δθμοςίων Επενδφςεων ( Εκνικό ςκζλοσ ΑΝΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ υγχρθματοδοτοφμενο ςκζλοσ φνολο Π.Δ.Ε. ΤΝΟΛΟ ΦΟΡΕΑ (Α + Β) Παρατθριςεισ: 1. Ο πίνακασ ςυμπλθρϊνεται ςφμφωνα με τα υποβλθκζντα ςτοιχεία του περιλθπτικοφ πίνακα (ςφνοψθ) του Μθτρϊου Δεςμεφςεων. 2. τα υπουργεία ενςωματϊνονται οι περιφερειακζσ τουσ υπθρεςίεσ. 3. τθ μείηονα κατθγορία εξόδων 29 «Πιςτϊςεισ υπό κατανομι» προβλζπονται πιςτϊςεισ οι οποίεσ, κατά τθν πορεία εκτζλεςθσ του προχπολογιςμοφ, κατανζμονται ςε άλλεσ μείηονεσ κατθγορίεσ εξόδων, ενϊ δεν επιτρζπεται ςε αυτι θ πραγματοποίθςθ δαπανϊν (ανάλθψθ υποχρεϊςεων - ζκδοςθ χρθματικϊν ενταλμάτων). υνεπϊσ δεν νοείται θ καταγραφι απλιρωτων ι λθξιπρόκεςμων υποχρεϊςεων ςτθν μείηονα κατθγορία αυτι. Παρατθριςεισ ςχετικζσ με το φορζα τθσ Κεντρικισ Διοίκθςθσ: 8

7 1. ε περίπτωςθ που οι λθξιπρόκεςμεσ υποχρεϊςεισ άνω των 90 θμερϊν κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ είναι μεγαλφτερεσ ι ίςεσ από αυτζσ κατά τθ λιξθ του προθγοφμενου ζτουσ (ςτιλθ 4), παρακαλοφμε εξθγιςτε τουσ λόγουσ. υμπλθρϊςτε για τισ δαπάνεσ που αντιπροςωπεφουν το μεγαλφτερο μζροσ τθσ αφξθςθσ. Φορζασ 4 Εξόδων 5 Αναλυτικόσ Λογαριαςμόσ Εξόδου (ΑΛΕ) Ποςό αφξθςθσ Λόγοι 6 Παρατθριςεισ φνολο 2. ε περίπτωςθ που οι λθξιπρόκεςμεσ υποχρεϊςεισ άνω των 90 θμερϊν κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ είναι μεγαλφτερεσ ι ίςεσ από αυτζσ κατά τθ λιξθ του προθγοφμενου μινα (ςτιλθ 5), παρακαλοφμε εξθγιςτε τουσ λόγουσ. υμπλθρϊςτε για τισ δαπάνεσ που αντιπροςωπεφουν το μεγαλφτερο μζροσ τθσ αφξθςθσ. Φορζασ 4 Εξόδων 5 Αναλυτικόσ Λογαριαςμόσ Εξόδου (ΑΛΕ) Ποςό αφξθςθσ Λόγοι 6 Παρατθριςεισ φνολο 3. Αναφζρετε τουσ ειδικοφσ φορείσ με το μεγαλφτερο φψοσ λθξιπρόκεςμων υποχρεϊςεων άνω των 90 θμερϊν κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ, κακϊσ και τουσ λόγουσ που τισ προκαλοφν. Φορζασ 4 Εξόδων 5 Αναλυτικόσ Λογαριαςμόσ Εξόδου (ΑΛΕ) Ποςό Λόγοι 6 Παρατθριςεισ φνολο 4. ε περίπτωςθ που υπάρχουν υποχρεϊςεισ που παραμζνουν ανεξόφλθτεσ για διάςτθμα μεγαλφτερο των 180 θμερϊν από τθν θμερομθνία υποχρζωςθσ εξόφλθςθσ, ςυμπλθρϊςτε ανά ειδικό φορζα τα ςτοιχεία για τισ δαπάνεσ αυτζσ και τουσ λόγουσ για τουσ οποίουσ παραμζνουν ανεξόφλθτεσ. Φορζασ 4 Εξόδων 5 Αναλυτικόσ Λογαριαςμόσ Εξόδου (ΑΛΕ) Ποςό Ημερομθνία υποχρζωςθσ εξόφλθςθσ Λόγοι 6 Παρατθριςεισ φνολο 4 υμπλθρϊνονται οι Ειδικοί Φορείσ (ΧΧΧΧ-ΧΧΧ-ΧΧΧΧΧΧΧ) ςτουσ οποίουσ αφορά θ κάκε αιτιολογοφμενθ υποχρζωςθ. 5 υμπλθρϊνεται μία από τισ Μείηονεσ Κατθγορίεσ Εξόδων, ςφμφωνα με τθν αρικ. 2/58493/ΔΠΓΚ/ απόφαςθ του Αναπλθρωτι Τπουργοφ Οικονομικϊν. 6 υμπλθρϊνεται με βάςθ τισ παρεχόμενεσ ςτθν αρικ. 2/47891/ΔΠΓΚ/ (ΑΔΑ: Ψ4Γ6Η-94Φ) εγκφκλιο οδθγίεσ. 9

8 Γ. ΤΠΟΧΡΕΩΕΚ ΠΡΟ ΦΟΡΕΚ ΣΗ ΓΕΝΚΚΗ ΚΤΒΕΡΝΗΗ (1) (2) (3) (4) (ποςά ςε ευρώ) = (3) (2) ΑΝΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ Α. Σακτικόσ Προχπολογιςμόσ (T.Π.) 21 Παροχζσ ςε εργαηομζνουσ 22 Κοινωνικζσ παροχζσ 23 Μεταβιβάςεισ 24 Αγορζσ αγακϊν και υπθρεςιϊν 25 Επιδοτιςεισ 26 Σόκοι 27 Λοιπζσ δαπάνεσ 29 Πιςτϊςεισ υπό κατανομι 31 Αγορζσ παγίων περιουςιακϊν ςτοιχείων 33 Αγορζσ Σιμαλφϊν 41 Ειδικά τραβθκτικά δικαιϊματα 43 Αγορζσ χρεωςτικϊν τίτλων 44 Χορθγιςεισ δανείων 45 Αγορζσ ςυμμετοχικϊν τίτλων και μεριδίων επενδυτικϊν κεφαλαίων 49 Προκαταβολζσ και λοιπζσ απαιτιςεισ 51 Ειδικά τραβθκτικά δικαιϊματα 52 Τποχρεϊςεισ από νόμιςμα και κατακζςεισ 53 Χρεωςτικοί τίτλοι 54 Δάνεια 57 Χρθματοοικονομικά παράγωγα 59 Λθφκείςεσ προκαταβολζσ και λοιπζσ υποχρεϊςεισ (ειςπράξεισ υπζρ τρίτων) φνολο Σ.Π. 10

9 (1) (2) (3) (4) = (3) (2) ΑΝΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ Β. Πρόγραμμα Δθμοςίων Επενδφςεων ( Εκνικό ςκζλοσ υγχρθματοδοτοφμενο ςκζλοσ φνολο Π.Δ.Ε. ΤΝΟΛΟ ΦΟΡΕΑ (Α + Β) Παρατθριςεισ: 1. Ο πίνακασ ςυμπλθρϊνεται ςφμφωνα με τα υποβλθκζντα ςτοιχεία του περιλθπτικοφ πίνακα (ςφνοψθ) του Μθτρϊου Δεςμεφςεων. 2. τα υπουργεία ενςωματϊνονται οι περιφερειακζσ τουσ υπθρεςίεσ. 3. τθ μείηονα κατθγορία εξόδων 29 «Πιςτϊςεισ υπό κατανομι» προβλζπονται πιςτϊςεισ οι οποίεσ, κατά τθν πορεία εκτζλεςθσ του προχπολογιςμοφ, κατανζμονται ςε άλλεσ μείηονεσ κατθγορίεσ εξόδων, ενϊ δεν επιτρζπεται ςε αυτι θ πραγματοποίθςθ δαπανϊν (ανάλθψθ υποχρεϊςεων - ζκδοςθ χρθματικϊν ενταλμάτων). υνεπϊσ δεν νοείται θ καταγραφι απλιρωτων ι λθξιπρόκεςμων υποχρεϊςεων ςτθν μείηονα κατθγορία αυτι. Παρατθριςεισ ςχετικζσ με το φορζα τθσ Κεντρικισ Διοίκθςθσ: 11

10 1. ε περίπτωςθ που οι απλιρωτεσ υποχρεϊςεισ κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ είναι μεγαλφτερεσ ι ίςεσ από αυτζσ κατά τθ λιξθ του προθγοφμενου ζτουσ (ςτιλθ 4), παρακαλοφμε εξθγιςτε τουσ λόγουσ. Αιτιολογείςτε για τισ δαπάνεσ που αντιπροςωπεφουν το μεγαλφτερο μζροσ τθσ αφξθςθσ ε περίπτωςθ που οι απλιρωτεσ υποχρεϊςεισ κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ είναι μεγαλφτερεσ ι ίςεσ από αυτζσ κατά τθ λιξθ του προθγοφμενου μινα (ςτιλθ 5), παρακαλοφμε εξθγιςτε τουσ λόγουσ. υμπλθρϊςτε για τισ δαπάνεσ που αντιπροςωπεφουν το μεγαλφτερο μζροσ τθσ αφξθςθσ Αναφζρετε τουσ ειδικοφσ φορείσ με το μεγαλφτερο φψοσ απλιρωτων υποχρεϊςεων κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ, κακϊσ και τουσ λόγουσ που τισ προκαλοφν. 7 7 υμπλθρϊνεται ςυνοπτικά χωρίσ να ςυμπλθρϊνεται αναλυτικόσ πίνακασ ανά υποχρζωςθ και χωρίσ να είναι απαραίτθτθ θ επιλογι από τισ κατθγορίεσ των λόγων που παρζχονται ςτθν αρικ. 2/47891/ΔΠΓΚ/ (ΑΔΑ: Ψ4Γ6Η-94Φ) εγκφκλιο. 12

11 Δ. ΤΠΟΧΡΕΩΕΚ ΠΡΟ ΦΟΡΕΚ ΣΗ ΓΕΝΚΚΗ ΚΤΒΕΡΝΗΗ (1) (2) (3) (4) (ποςά ςε ευρώ) = (3) (2) Α. Σακτικόσ Προχπολογιςμόσ (T.Π.) ΑΝΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ 21 Παροχζσ ςε εργαηομζνουσ 22 Κοινωνικζσ παροχζσ 23 Μεταβιβάςεισ 24 Αγορζσ αγακϊν και υπθρεςιϊν 25 Επιδοτιςεισ 26 Σόκοι 27 Λοιπζσ δαπάνεσ 29 Πιςτϊςεισ υπό κατανομι 31 Αγορζσ παγίων περιουςιακϊν ςτοιχείων 33 Αγορζσ Σιμαλφϊν 41 Ειδικά τραβθκτικά δικαιϊματα 43 Αγορζσ χρεωςτικϊν τίτλων 44 Χορθγιςεισ δανείων 45 Αγορζσ ςυμμετοχικϊν τίτλων και μεριδίων επενδυτικϊν κεφαλαίων 49 Προκαταβολζσ και λοιπζσ απαιτιςεισ 51 Ειδικά τραβθκτικά δικαιϊματα 52 Τποχρεϊςεισ από νόμιςμα και κατακζςεισ 53 Χρεωςτικοί τίτλοι 54 Δάνεια 57 Χρθματοοικονομικά παράγωγα 59 Λθφκείςεσ προκαταβολζσ και λοιπζσ υποχρεϊςεισ (ειςπράξεισ υπζρ τρίτων) φνολο Σ.Π. 13

12 (1) (2) (3) (4) = (3) (2) Β. Πρόγραμμα Δθμοςίων Επενδφςεων ( Εκνικό ςκζλοσ ΑΝΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ ΔΚΑΦΟΡΑ υγχρθματοδοτοφμενο ςκζλοσ φνολο Π.Δ.Ε. ΤΝΟΛΟ ΦΟΡΕΑ (Α + Β) Παρατθριςεισ: 1. Ο πίνακασ ςυμπλθρϊνεται ςφμφωνα με τα υποβλθκζντα ςτοιχεία του περιλθπτικοφ πίνακα (ςφνοψθ) του Μθτρϊου Δεςμεφςεων. 2. τα υπουργεία ενςωματϊνονται οι περιφερειακζσ τουσ υπθρεςίεσ. 3. τθ μείηονα κατθγορία εξόδων 29 «Πιςτϊςεισ υπό κατανομι» προβλζπονται πιςτϊςεισ οι οποίεσ, κατά τθν πορεία εκτζλεςθσ του προχπολογιςμοφ, κατανζμονται ςε άλλεσ μείηονεσ κατθγορίεσ εξόδων, ενϊ δεν επιτρζπεται ςε αυτι θ πραγματοποίθςθ δαπανϊν (ανάλθψθ υποχρεϊςεων - ζκδοςθ χρθματικϊν ενταλμάτων). υνεπϊσ δεν νοείται θ καταγραφι απλιρωτων ι λθξιπρόκεςμων υποχρεϊςεων ςτθν μείηονα κατθγορία αυτι. Παρατθριςεισ ςχετικζσ με το φορζα τθσ Κεντρικισ Διοίκθςθσ: 14

13 1. ε περίπτωςθ που οι λθξιπρόκεςμεσ υποχρεϊςεισ άνω των 90 θμερϊν κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ είναι μεγαλφτερεσ ι ίςεσ από αυτζσ κατά τθ λιξθ του προθγοφμενου ζτουσ (ςτιλθ 4), παρακαλοφμε εξθγιςτε τουσ λόγουσ. υμπλθρϊςτε για τισ δαπάνεσ που αντιπροςωπεφουν το μεγαλφτερο μζροσ τθσ αφξθςθσ ε περίπτωςθ που οι λθξιπρόκεςμεσ υποχρεϊςεισ άνω των 90 θμερϊν κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ είναι μεγαλφτερεσ ι ίςεσ από αυτζσ κατά τθ λιξθ του προθγοφμενου μινα (ςτιλθ 5), παρακαλοφμε εξθγιςτε τουσ λόγουσ. υμπλθρϊςτε για τισ δαπάνεσ που αντιπροςωπεφουν το μεγαλφτερο μζροσ τθσ αφξθςθσ Αναφζρετε τουσ ειδικοφσ φορείσ με το μεγαλφτερο φψοσ λθξιπρόκεςμων υποχρεϊςεων άνω των 90 θμερϊν κατά τθ λιξθ του μινα αναφοράσ, κακϊσ και τουσ λόγουσ που τισ προκαλοφν ε περίπτωςθ που υπάρχουν υποχρεϊςεισ που παραμζνουν ανεξόφλθτεσ για διάςτθμα μεγαλφτερο των 180 θμερϊν από τθν θμερομθνία υποχρζωςθσ εξόφλθςθσ, αναφζρετε ςτοιχεία για τισ δαπάνεσ αυτζσ (ειδικό φορζα, φψοσ, κατθγορία, είδοσ και ΑΛΕ δαπάνθσ, ςε ποιον φορζα οφείλεται θ υποχρζωςθ, θμερομθνία υποχρζωςθσ εξόφλθςθσ) και τουσ λόγουσ για τουσ οποίουσ παραμζνουν ανεξόφλθτεσ. 8 8 υμπλθρϊνεται ςυνοπτικά χωρίσ να ςυμπλθρϊνεται αναλυτικόσ πίνακασ ανά υποχρζωςθ και χωρίσ να είναι απαραίτθτθ θ επιλογι από τισ κατθγορίεσ των λόγων που παρζχονται ςτθν αρικ. 2/47891/ΔΠΓΚ/ (ΑΔΑ: Ψ4Γ6Η-94Φ) εγκφκλιο. 15

14 Ε. ΤΠΟΧΡΕΩΕΚ Θ ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕ ΤΠΟΧΡΕΩΕΚ ΕΚΣΟ ΜΗΣΡΩΟΤ ΔΕΜΕΤΕΩΝ Περιγράψτε υποχρεϊςεισ ι ενδεχόμενεσ υποχρεϊςεισ του φορζα που δεν ζχουν καταχωριςτεί ςτο Μθτρϊο Δεςμεφςεων και δεν περιλαμβάνονται ςτθ ςφνοψθ αυτοφ, κακϊσ επίςθσ και υποχρεϊςεισ για τισ οποίεσ ζχουν καταχωριςτεί ςτοιχεία απόρριψθσ ςτο Μθτρϊο Δεςμεφςεων και εξθγιςτε τουσ λόγουσ. Φορζασ 9 Εξόδων 10 Ποςό προσ τρίτουσ 11 Ποςό προσ ΦΓΚ 12 Λόγοι 13 Παρατθριςεισ φνολα Εκ των οποίων ποςό υποχρεϊςεων προσ τρίτουσ για το οποίο ζχουν καταχωριςτεί ςτοιχεία απόρριψθσ ςτο Μθτρϊο Δεςμεφςεων και ζχουν εκδοκεί ανακλθτικζσ αποφάςεισ: Σ. ΠΡΟΣΑΕΚ - ΠΛΑΝΟ ΕΞΟΦΛΗΗ ΤΠΟΧΡΕΩΕΩΝ - Δράςεισ για μείωςθ των απλιρωτων υποχρεϊςεων: - Δράςεισ για μείωςθ των λθξιπρόκεςμων υποχρεϊςεων και πλάνο για τθν εξόφλθςι τουσ: Αναφζρετε επίςθσ τθν πορεία των δράςεων μζχρι ςιμερα ςε ςχζςθ με τισ προτάςεισ ςασ ςε προθγοφμενεσ εκκζςεισ, κακϊσ και μζτρα που ζχουν λθφκεί για τθ ςυμμόρφωςθ ςε τυχόν ςυςτάςεισ από ελζγχουσ που ζχουν διενεργθκεί. 9 υμπλθρϊνονται οι Ειδικοί Φορείσ (ΧΧΧΧ-ΧΧΧ-ΧΧΧΧΧΧΧ) ςτουσ οποίουσ αφορά θ κάκε αιτιολογοφμενθ υποχρζωςθ. 10 υμπλθρϊνεται μία από τισ Μείηονεσ Κατθγορίεσ Εξόδων, ςφμφωνα με τθν αρικ. 2/58493/ ΔΠΓΚ/ απόφαςθ του Αναπλθρωτι Τπουργοφ Οικονομικϊν. 11 υμπλθρϊνεται το ποςό των υποχρεϊςεων προσ τρίτουσ, φορείσ εκτόσ Γενικισ Κυβζρνθςθσ. 12 υμπλθρϊνεται το ποςό των υποχρεϊςεων προσ φορείσ τθσ Γενικισ Κυβζρνθςθσ. 13 υμπλθρϊνεται με βάςθ τισ παρεχόμενεσ ςτθν αρικ. 2/47891/ΔΠΓΚ/ (ΑΔΑ: Ψ4Γ6Η-94Φ) εγκφκλιο οδθγίεσ. 16

15 - Προτάςεισ Παρατθριςεισ: Ζ. ΤΠΟΒΟΛΗ ΣΟΚΧΕΚΩΝ ΜΗΣΡΩΟΤ ΔΕΜΕΤΕΩΝ ΣΟ ΓΛΚ υμπλθρϊςτε το πλικοσ των ειδικϊν φορζων που είναι υπόχρεοι για τθν τιρθςθ Μθτρϊου Δεςμεφςεων, κακϊσ και το πλικοσ αυτϊν που υπζβαλαν ςτοιχεία, ανά προχπολογιςμό. α. Σακτικόσ προχπολογιςμόσ ΠΛΗΙΟ ΕΚΔΚΚΩΝ ΦΟΡΕΩΝ ΑΝΑΦΟΡΑ ΠΡΟΗΓΟΤΜΕΝΟ Τπόχρεοι ειδικοί φορείσ για τιρθςθ Μ.Δ. (ςφνολο) Τπόχρεοι ειδικοί φορείσ που υποβάλλουν ςτοιχεία ςτο e-portal Παρατιρθςθ: Ο πίνακασ ςυμπλθρϊνεται ςφμφωνα με τισ ςυνόψεισ του Μθτρϊου Δεςμεφςεων που ζχουν υποβλθκεί ςτο e-portal. β. Πρόγραμμα δθμοςίων επενδφςεων ΠΛΗΙΟ ΕΚΔΚΚΩΝ ΦΟΡΕΩΝ ΑΝΑΦΟΡΑ ΠΡΟΗΓΟΤΜΕΝΟ Τπόχρεοι ειδικοί φορείσ για τιρθςθ Μ.Δ. (ςφνολο) Τπόχρεοι ειδικοί φορείσ που υποβάλλουν ςτοιχεία ςτο e-portal Παρατιρθςθ: Ο πίνακασ ςυμπλθρϊνεται ςφμφωνα με τισ ςυνόψεισ του Μθτρϊου Δεςμεφςεων που ζχουν υποβλθκεί ςτο e-portal. Παρατθριςεισ: Ημερομθνία ςφνταξθσ τθσ ζκκεςθσ Ο Προϊςτάμενοσ τθσ Γενικισ Διεφκυνςθσ Οικονομικϊν Τπθρεςιϊν 17