VÝROČNÁ SPRÁVA ROK 201

Transcript

1 VÝROČNÁ SPRÁVA ROK 201

2 Obsah: Príhovor predsedu predstavenstva 2 Správa predstavenstva 6 Organizačná štruktúra 9 Správa nezávislého audítora 11 Ročná účtovná závierka 14 Súvaha 15 Výkaz ziskov a strát 23 Poznámky k účtovnej závierke 27

3 PRÍHOVOR PREDSEDU PREDSTAVENSTVA 2

4 Príhovor predsedu predstavenstva Consumer Finance Holding, a.s. (ďalej Spoločnosť alebo CFH ), predkladá svoju výročnú správu za rok 2012, ktorá je správou zo 7. roka vo vlastníctve Všeobecnej úverovej banky (ďalej VÚB ). Aj počas tohto roku sa Spoločnosť pridržiavala orientovanej filozofie. Značné úsilie sme opäť venovali tvorbe nových produktov a webových stránok a vylepšeniu už existujúcich. Cieľom Spoločnosti je naďalej prinášať zákazníkom maximálny komfort a servis pri predajnom procese. Celkovo sme mali takmer 332 tisíc aktívnych klientov. Dosiahli sme čistý zisk pred zdanením vo výške 36,3 milióna Eur podľa slovenských účtovných postupov, prevádzkové a finančné výnosy presiahli 30 miliónov Eur. Z pohľadu komerčných ukazovateľov za jednotlivé divízie sme prekročili plánovanú úroveň rentability a v porovnaní s predchádzajúcimi obdobiami Spoločnosť vykazuje nárast v oblasti finančného plnenia a počtu novo uzatvorených zmlúv. Výsledky spoločnosti Consumer Finance Holding by som rád zhodnotil prostredníctvom aktivít jednotlivých divízií. Divízia Quatro si aj tento rok udržala silnú trhovú pozíciu v oblasti splátkového predaja a naďalej pokračovala v dosahovaní výsledkov z predchádzajúcich rokov. Aj v roku 2012 Quatro pokračovalo vo svojej mediálnej kampani, ktorá bola prezentovaná v dvoch obdobiach jar a zima Komunikačný koncept uvedených kampaní vychádzal z úspešného motívu Splátkového festivalu od Quatra, v rámci ktorého sa komunikovala revolučná novinka v nákupe na splátky Nákup na splátky len s Občianskym preukazom. Naďalej sa rozvíjala spolupráca s našimi doterajšími obchodnými partnermi, pričom sa zameralo hlavne na zvyšovanie podielu v oblasti internetového a priameho predaja. V rámci divízie Quatro došlo k rozšíreniu siete Quatro Finančných Domov (QFD). Nové predajné miesta boli otvorené v Bratislave, Banskej Bystrici a Žiline. Všetky QFD sú umiestnené v nákupných centrách a okrem pred-schváleného nákupu tovaru na splátky, ponúkajú klientom aj možnosť získania pôžičky, vybavenie kreditných kariet (Bankomatka Quatro a Autokarta) a vo vybraných QFD aj možnosť úhrady mesačnej splátky. Pripravujeme sa na možnosť ponúkať klientom otvorenie bežného účtu v sieti QFD ako aj rozširovanie už 3

5 existujúcej siete. Divízia Triangel aj v tomto roku klientom ponúkala možnosť nákupu výrobkov na splátky. Tento rok sa zamerala na rozvíjanie a podporu predaja prostredníctvom webových stránok a Webová stránka Triangel prešla re-dizajnom a optimalizáciou, čo prispelo k nárastu objednávok. Zároveň sa pokračovalo v zasielaní pravidelných newsletterov s výhodnými ponukami, akciami, súťažami a ďalšími benefitmi pre všetkých zákazníkov Trianglu. Divízia QuatroCar si v roku 2012 posilnila postavenie lídra v segmente financovania jazdených automobilov, pričom sa nám podarilo prevziať značnú časť trhového podielu po spoločnosti Essox, ktorá sa stiahla zo slovenského trhu. Zameralo sa na rozvoj a zefektívnenie spolupráce s existujúcimi obchodnými partnermi v segmente predaja nových a jazdených automobilov. Pre divíziu Slovenská požičovňa bol rok 2012 rokom postupného rastu a upevňovania si pozície na trhu spotrebiteľského financovania. Aj napriek ekonomickej situácii obyvateľstva sme zaznamenali zvyšujúci sa záujem o naše pôžičky, čo sa týka počtu, objemu i priemernej výšky pôžičky. Medziročne sme zaznamenali nárast v počte zmlúv i vo finančnom plnení. Nárast priemerného objemu má rastúci trend už niekoľko rokov za sebou. Slovenská požičovňa sa už niekoľko rokov za sebou teší z pozitívneho trendu v počte nových klientov. Rok 2012 priniesol takmer dvojnásobný počet nových klientov ako ten predchádzajúci. Počas roka bolo uskutočnených viacero významných zmien v procese spracovania pôžičiek s cieľom urýchliť samotné spracovanie a zvýšiť komfort a kvalitu poskytovaných služieb. Zároveň sa upevnilo a upravilo produktové portfólio. V rámci divízie Slovenské kreditné karty (SKK) sa nám aj tento rok podarilo upevniť si postavenie dlhoročného lídra v oblasti kreditných kariet vďaka tomu, že pružne reagujeme na požiadavky a potreby klientov a obchodných partnerov. Podarilo sa nám dosiahnuť stanovený obchodný plán. Pod tento úspech sa podpísali hlavne cross-sellingové aktivity a aktivity s co-brandovými partnermi divízie. Úspešní sme v cross-sellingu zákazníkov našich kľúčových akvizičných divízií Quatro, Slovenská požičovňa a Triangel. Naďalej pokračujeme v úspešnej spolupráci s veľkými co-brandovými partnermi - NAY, Telefónica O2, Halens a ďalšími partnermi. Hoci divízia Hypopôžičky počas roku 2012 bojovala so silnou konkurenciou bánk, podarilo sa nám s prehľadom splniť stanovený obchodný plán objemu hypopôžičiek. Je to hlavne vďaka 4

6 nášmu pro-klientskemu prístupu, širokej ponuke benefitov, zavedenému vernostnému programu, novým produktom a tiež z titulu viacerých zmien parametrov produktu. Počas roka sa naši klienti skôr orientovali na konsolidácie existujúcich úverov s navýšením. Vďaka rastúcemu počtu spolupracujúcich obchodných zástupcov sa nám darilo neustále získavať nových klientov. V priebehu celého roka 2012 bol tak ako v minulom roku realizovaný cross-sellingový program ponúkaných navýšení existujúcich úverov. V týchto nastavených aktivitách divízia Hypopôžičky plánuje pokračovať aj v nasledujúcom roku. Okrem uvedených aktivít sa pripravuje pre všetkých obchodných zástupcov v rámci metodickej a marketingovej podpory celý rad predajných pomôcok. Zmeny zapracované v Spoločnosti v procese predaja počas roku 2012, si dovoľujem hodnotiť pozitívne. Spoločnosť pružne zareagovala na zmeny v ekonomike i zmeny v samotnom dopyte na všetkých úrovniach fungovania spoločnosti, a to od vypracovania komerčných a riskových stratégií až po uvedenie nových produktov na trh. Naďalej sme rozvíjali spoluprácu s novými obchodnými partnermi a našim zákazníkom sme dokázali ponúknuť možnosti konsolidácie a reštrukturalizácie ich dlhov. Vďaka efektívnemu prístupu našich zamestnancov, ktorí dennodenne pracujú s vysokým nasadením, sme zvládli všetky nástrahy roku Našou ambíciou je však aj naďalej dosahovať napĺňanie našich cieľov na trhu spotrebiteľských financií a poskytnúť zákazníkom na slovenskom trhu výrazne odlišnú kvalitu služieb. Dovoľte mi preto vyjadriť vďaku a úctu všetkým našim zákazníkom, obchodným partnerom ako aj zamestnancom Spoločnosti. Potreby a požiadavky našich klientov nás zaväzujú k ďalšej efektívnej práci a úspechom a preto budeme aj v nasledujúcom roku konať v súlade s víziou a, misiou našej Spoločnosti a hodnotami, ktoré sme si vytýčili a verím, že spoločným úsilím tieto ciele naplníme. Ing. Jaroslav Kiska CEO 5

7 SPRÁVA PREDSTAVENSTVA 6

8 Správa predstavenstva Spoločnosť Consumer Finance Holding, a.s. (ďalej CFH, a.s. alebo Spoločnosť ) bola založená v roku 2005 ako 100% dcérska spoločnosť Všeobecnej úverovej banky, a.s. (ďalej VÚB, a.s. ). Materská spoločnosť VÚB, a.s. spolu s jej dcérskou spoločnosťou Consumer Finance Holding, a.s. patria do talianskej finančnej skupiny Intesa Sanpaolo. Intesa Sanpaolo je najväčšia banka v Taliansku a súčasne jedna z bánk s vedúcim postavením v Európe. CFH, a.s ako jediný akcionár spoločností Quatro, a.s., TatraCredit, a.s., Q-car, a.s., Slovenská požičovňa, a.s. a Slovenské kreditné karty, a.s. (spolu ďalej aj ako Spoločnosti ) rozhodla dňa o zrušení Spoločností bez likvidácie k a ich zlúčení s nástupníckou spoločnosťou CFH, a.s. Registrový súd vykonal výmaz spoločností k a k tomuto dňu prešli všetky práva a povinnosti na CFH, a.s. Spoločnosť nemá organizačnú zložku v zahraničí. Základné imanie Spoločnosti k tvorí 10 kmeňových akcií na meno vydaných v listinnej podobe s menovitou hodnotou jednej akcie vo výške Eur a 1 kmeňová akcia na meno vydaná v listinnej podobe s menovitou hodnotou Eur. V roku 2012 Spoločnosť nenadobúdala vlastné akcie ani akcie materskej spoločnosti. Spoločnosť Consumer Finance Holding, a.s. je lídrom na trhu nebankových finančných služieb a svoje aktivity smeruje do oblasti splátkového predaja tovaru a služieb, pôžičiek, on-line predaja tovaru, úverovania nových a jazdených motorových vozidiel, hypotekárnych pôžičiek a kreditných kariet. Svoje služby poskytuje pre viac ako 321 tis. aktívnych klientov s trhovým podielom viac ako 50 %. Spoločnosť sa aktívne nevenuje činnostiam v oblasti výskumu a vývoja. Rok 2012 bol ďalším úspešným rokom v krátkej histórii spoločnosti, v ktorom sa naplnili naše očakávania a plány. Tržby z predaja tovaru dosiahli za uplynulý rok tis. Eur a tržby z poskytnutých služieb tis. Eur. Úroky z poskytnutých úverov dosiahli tis. Eur. Spoločnosť dosiahla hospodársky výsledok zisk po zdanení vo výške Eur. Spoločnosť navrhla dosiahnutý hospodársky výsledok rozdeliť nasledovne: 1) navýšenie rezervného fondu vo výške Eur 7

9 2) preúčtovanie zostatku zisku vo výške Eur na nerozdelený zisk minulých rokov. Základ nášho úspechu tvorí silná distribučná sieť so širokou škálou produktov. Pro-klientsky prístup a povedomie silných značiek ako je Quatro, QuatroCar, Slovenská požičovňa a Triangel predstavuje významnú konkurenčnú výhodu. Naši zamestnanci sú veľkou devízou našej spoločnosti a svojou lojalitou a firemnou kultúrou významne prispievajú k úspešnému rozvoju Spoločnosti. Centrom nášho záujmu ostáva aj naďalej náš zákazník. V rámci našich aktivít ponúkame klientom jednoduchý a rýchly prístup k produktom Spoločnosti a celý rad doplnkových služieb a benefitov, ktoré poskytujú maximálny komfort a kvalitný predpredajný ako aj popredajný servis. Súčasne sa spoločnosť zameriava aj na podporu akvizičných činností za účelom posilnenia svojho postavenia na trhu. Z uvedených dôvodov sme naďalej aj v roku 2012 venovali značné úsilie optimalizácii vnútorných procesov Spoločnosti a rozvoju ľudských zdrojov, ako aj rozvoju služieb a produktov ponúkaných našim zákazníkom prostredníctvom internetu. V roku 2012 budú kľúčovými aktivitami Spoločnosti uspokojenie potrieb našich zákazníkov rýchlejšie ako u našej konkurencie v ich maximálnej možnej miere. Naším cieľom je naďalej ponúkať širokú škálu produktov, vernostné programy, rýchlu a flexibilnú komunikáciu a kvalitné služby. Veríme, že spoločným úsilím dosiahneme vyššie uvedené ciele i zámery a splníme tak naše poslanie na trhu nebankových finančných inštitúcií. Ing. Jaroslav Kiska Predseda predstavenstva Ing. Ján Hollý Podpredseda predstavenstva Ing. František Kaňa Člen predstavenstva 8

10 ORGANIZAČNÁ ŠTRUKTÚRA 9

11 Dozorná rada Vnútorný audit Predstavenstvo CEO Sekretariát udské zdroje Právne oddelenie Marketing Podpora biznisu na internete CFO CRO Pôži ky, kreditné karty, x-sell Splátkový predaj, distribu né kanály Schva ovanie žiadostí Kontaktné Centrum SLPO X-sell Ú tovníctvo Distribu né kanály Quatro Riadenie kredit. a opera. rizík Hypopôži ky Kontroling Back Office Kreditné karty Quatro Car Triangel Vymáhanie Riadenie procesov Vnútorné služby Poistenie IT Kontrolné jednotky a delené služby Obchodné jednotky

12 SPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDÍTORA 11

13 ROČNÁ ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA 14

14 SÚVAHA (v EUR) 15

15 Ozna- enie a STRANA AKTÍV b SPOLU MAJETOK r r r. 061 íslo riadku c Bežné ú tovné obdobie Brutto - as 1 Korekcia - as 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce ú tovné obdobie Netto 3 A. Neobežný majetok r r r A.I. Dlhodobý nehmotný majetok sú et (r. 004 až 010) 003 A.I.1. Aktivované náklady na vývoj (012) - /072, 091A/ Softvér (013) - /073, 091A/ Ocenite né práva (014) - /074, 091A/ Goodwill (015) - /075, 091A/ Ostatný dlhodobý nehmotný majetok (019, 01X) - /079, 07X, 091A/ Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok (041) Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok (051) - 095A 010 A.II. Dlhodobý hmotný majetok sú et (r. 012 až 020) 011 A.II.1. Pozemky (031) - 092A Stavby (021) - /081,092A/

16 Ozna- enie a STRANA AKTÍV b 3. Samostatné hnute né veci a súbory hnute ných vecí (022) - /082, 092A/ íslo riadku c Bežné ú tovné obdobie Brutto - as 1 Korekcia - as 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce ú tovné obdobie Netto 3 4. Pestovate ské celky trvalých porastov (025) - /085, 092A/ Základné stádo a ažné zvieratá (026) - /086, 092A/ Ostatný dlhodobý hmotný majetok (029, 02X, 032) - /089, 08X, 092A/ Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok (042) Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (052) - 095A Opravná položka k nadobudnutému majetku (+/- 097) +/ A.III. Dlhodobý finan ný majetok sú et (r. 022 až 029) 021 A.III.1. Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej ú tovnej jednotke (061) - 096A 2. Podielové cenné papiere a podiely v spolo nosti s podstatným vplyvom (062) - 096A 3. Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely (063, 065) - 096A Pôži ky ú tovnej jednotke v konsolidovanom celku (066A) - 096A 5. Ostatný dlhodobý finan ný majetok (067A, 069, 06XA) - 096A Pôži ky s dobou splatnosti najviac jeden rok (066A, 067A, 06XA) - 096A

17 Ozna- enie a STRANA AKTÍV b 7. Obstarávaný dlhodobý finan ný majetok (043) - 096A íslo riadku c 28 1 Bežné ú tovné obdobie Brutto - as 1 Korekcia - as 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce ú tovné obdobie Netto 3 8. Poskytnuté preddavky na dlhodobý finan ný majetok (053) - 095A 29 B. Obežný majetok r r r r B.I. Zásoby sú et (r. 032 až 037) 31 B.I.1. Materiál (112, 119, 11X) -/191,19X/ Nedokon ená výroba a polotovary vlastnej výrovy (121, 122, 12X) - /192, 193, 19X/ Výrobky (123) Zvieratá (124) Tovar (132, 13X, 139) - /196, 19X/ Poskytnuté preddavky na zásoby (314A) - 391A 37 B.II. Dlhodobé poh adávky sú et (r. 039 až 045) 38 B.II.1. Poh adávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - 391A istá hodnota zákazky (316A) Poh adávky vo i dcérskej ú tovnej jednotke a materskej ú tovnej jednotke (351A) - 391A 41 18

18 Ozna- enie a STRANA AKTÍV b 4. Ostatné poh adávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A íslo riadku c 42 1 Bežné ú tovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce Brutto - as 1 Netto 2 ú tovné obdobie Korekcia - as 2 Netto 3 5. Poh adávky vo i spolo níkom, lenom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA) - 391A Iné poh adávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 391A Odložená da ová poh adávka (481A) 45 B.III. Krátkodobé poh adávky sú et (r. 047 až 054) 46 B.III.1. Poh adávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - 391A istá hodnota 48 zákazky (316A) 3. Poh adávky vo i dcérskej ú tovnej jednotke a materskej ú tovnej jednotke (351A) - 391A Ostatné poh adávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A Poh adávky vo i spolo níkom, lenom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) - 391A Sociálne poistenie (336) - 391A Da ové poh adávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) - 391A Iné poh adávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 391A 54 B.IV. Finan né ú ty sú et (r. 056až r. 060) 55 B.IV.1. Peniaze (211, 213, 21X) 56 19

19 Ozna- enie a STRANA AKTÍV b 2. Ú ty v bankách (221A, 22X +/- 261) íslo riadku c Bežné ú tovné obdobie Brutto - as 1 Korekcia - as 2 Netto 2 Bezprostredne predchádzajúce ú tovné obdobie Netto 3 3. Ú ty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok 22XA Krátkodobý finan ný majetok (251, 253, 256, 257, 25X) - /291, 29X/ Obstarávaný krátkodobý finan ný majetok (259, 314A) C. asové rozlíšenie (r. 062 až r. 065) 061 C.1. Náklady budúcich období dlhodobé (381A, 382A) Náklady budúcich období krátkodobé (381A, 382A) Príjmy budúcich období dlhodobé (385A) Príjmy budúcich období krátkodobé (385A)

20 Ozna- enie a STRANA PASÍV b SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY r r r. 121 íslo riadku c 066 Bežné ú tovné obdobie 4 Bezprostredne predchádzajúce ú tovné obdobie 5 A. Vlastné imanie r. 068+r. 073+r. 080+r. 084+r A.I. Základné imanie sú et (r. 069 až 072) 068 A.I.1. Základné imanie (411 alebo +/- 491) Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely (/-/252) Zmena základného imania +/ Poh adávky za upísané vlastné imanie (/-/353) 072 A.II. Kapitálové fondy sú et (r. 074 až 079) 073 A.II.1. Emisné ážio (412) Ostatné kapitálové fondy (413) Zákonný rezervný fond (Nedelite ný fond) z kapitálových 076 vkladov (417, 418) 4. Oce ovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov 077 (+/- 414) 5. Oce ovacie rozdiely z kapitálových ú astín (+/- 415) Oce ovacie rozdiely z precenenia pri zlú ení, splynutí a 079 rozdelení (+/-416) A.III. Fondy zo zisku sú et (r. 081 až r. 083) 080 A.III.1. Zákonný rezervný fond (421) Nedelite ný fond (422) Štatutárne fondy a ostatné fondy (423, 427, 42X) 083 A.IV. Výsledok hospodárenia minulých rokov r r A.IV.1. Nerozdelený zisk minulých rokov (428) Neuhradená strata minulých rokov (/-/429) 086 A.V. Výsledok hospodárenia za ú tovné obdobie po zdanení / / r (r r r r r r. 121) B. Záväzky 088 r r r r r. 118 B.I. Rezervy sú et (r. 090 až r. 093) 089 B.I.1. Rezervy zákonné dlhodobé (451A) Rezervy zákonné krátkodobé (323A) Ostatne dlhodobé rezervy (459A, 45XA) Ostatne krátkodobé rezervy (323A, 32X,) 093 B.II. Dlhodobé záväzky sú et (r. 095 až r.104)

21 Ozna- enie a STRANA PASÍV b íslo riadku c B.II.1. Dlhodobé záväzky z obchodného styku (479A) 095 Bežné ú tovné obdobie 4 Bezprostredne predchádzajúce ú tovné obdobie 5 2. istá hodnota zákazky (316A) Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476A) Dlhodobé záväzky vo i dcérskej ú tovnej jednotke a materskej 098 ú tovnej jednotke (471A) 5. Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku 099 (471A) 6. Dlhodobé prijaté preddavky (475A) Dlhodobé zmenky na úhradu (478A) Vydané dlhopisy(473a/-/255a) Záväzky zo sociálneho fondu (472) Ostatné dlhodobé záväzky 104 (474A, 479A, 47XA, 372A, 373A, 377A) 11. Odložený da ový záväzok (481A) 105 B.III. Krátkodobé záväzky sú et (r. 107 až r. 116) 106 B.III.1. Záväzky z obchodného styku 107 (321, 322, 324, 325, 32X, 475A, 478A, 479A, 47XA) 2. istá hodnota zákazky (316A) Nevyfakturované dodávky (326, 476A) Záväzky vo i dcérskej ú tovnej jednotke a materskej ú tovnej 110 jednotke (361A, 471A) 5. Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku 111 (361A, 36XA, 471A, 47XA) 6. Záväzky vo i spolo níkom a združeniu 112 (364, 365, 366, 367, 368, 398A, 478A, 479A) 7. Záväzky vo i zamestnancom (331, 333, 33X, 479A) Záväzky zo sociálneho poistenia (336, 479A) Da ové záväzky a dotácie 115 (341, 342, 343, 345, 346, 347, 34X) 10. Ostatné záväzky 116 (372A, 373A, 377A, 379A, 474A, 479A, 47X) B.IV. Krátkodobé finan né výpomoci (241, 249, 24X, 473A, /- 117 /255A) B.V. Bankové úvery r r B.V.1. Bankové úvery dlhodobé (461A, 46XA) Bežné bankové úvery 120 (221A, 231, 232, 23X, 461A, 46XA) C. asové rozlíšenie sú et (r. 122 až r. 125) 121 C.1. Výdavky budúcich období dlhodobé (383A) Výdavky budúcich období krátkodobé (383A) Výnosy budúcich období dlhodobé (384A) Výnosy budúcich období krátkodobé (384A)

22 VÝKAZ ZISKOV A STRÁT (v EUR) 23

23 Ozna- enie a Text b íslo riadku c I. Tržby z predaja tovaru (604) 01 bežné ú tovné obdobie 1 Skuto nos bezprostredne predchádzajúce ú tovné obdobie 2 A. Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru (504, 505A) 02 + Obchodná marža r r II. Výroba r r r II.1. Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb (601, 602,606) Zmeny stavu vnútroorganiza ných zásob (+/- ú tová skupina 61) Aktivácia (ú tovná skupina 62) 07 B. Výrobná spotreba r r B.1. Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovate ných dodávok (501, 502, 503, 505A) Služby (ú tová skupina 51) 10 + Pridaná hodnota r r r C. Osobné náklady sú et (r. 13 až 16) 12 C.1. Mzdové náklady (521, 522) Odmeny lenom orgánov spolo nosti a družstva (523) Náklady na sociálne poistenie (524, 525, 526) Sociálne náklady (527, 528) 16 D. Dane a poplatky (ú tová skupina 53) 17 E. Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku (551, 553) 18 III. Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu (641, 642) 19 F. Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu (541, 542) 20 G. Tvorba a zú tovanie opravných položiek k poh adávkam (+/- 547) 21 IV. Ostatné výnosy z hospodárskej innosti (644, 645, 646, 648,655, 657) 22 H. Ostatné náklady na hospodársku innos (543, 544, 545, 546, 548, 549,555, 557) 23 V. Prevod výnosov z hospodárskej innosti (-)(697) 24 I. Prevod nákladov na hospodársku innos (-)(597) 25 * Výsledok hospodárenia z hospodárskej innosti r r r. 17- r r. 19- r r r. 22 -r (- r. 24) - (- r. 25) VI. Tržby z predaja cenných papierov a podielov (661)

24 Ozna- enie a Text b íslo riadku c J. Predané cenné papiere a podiely (561) 28 bežné ú tovné obdobie 1 Skuto nos bezprostredne predchádzajúce ú tovné obdobie 2 VII. Výnosy z dlhodobého finan ného majetku r r r VII.1. Výnosy z cenných papierov a podielov v dcérskej ú tovnej jednotke a v spolo nosti s podstatným vplyvom (665A) Výnosy z ostatných dlhodobých cenných papierov a podielov (665A) Výnosy z ostatného dlhodobého finan ného majetku (665A) 32 VIII. Výnosy z krátkodobého finan ného majetku (666) 33 K. Náklady na krátkodobý finan ný majetok (566) 34 IX. Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácií (664, 667) 35 L. Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie (564, 567) M. Tvorba a zú tovanie opravných položiek k finan nému majetku +/ X. Výnosové úroky (662) 38 N. Nákladové úroky (562) 39 XI. Kurzové zisky (663) 40 O. Kurzové straty (563) 41 XII. Ostatné výnosy z finan nej innosti (668) 42 P. Ostatné náklady na finan nú innos (568, 569) 43 XIII. Prevod finan ných výnosov (-) (698) 44 R. Prevod finan ných nákladov (-) (598) 45 * Výsledok hospodárenia z finan nej innosti r r r r r r r r r r r r r r (- r. 44) - (- r. 45) 46 ** Výsledok hospodárenia z bežnej innosti pred zdanením r r S. Da z príjmov z bežnej innosti r r S.1. - splatná (591, 595) odložená (+/- 592) 50 ** Výsledok hospodárenia z bežnej innosti po zdanení r r. 48 XIV. Mimoriadne výnosy (ú tová skupina 68) T. Mimoriadne náklady (ú tová skupina 58) 53 * Výsledok hospodárenia z mimoriadnej innosti pred zdanením r r

25 Ozna- enie a Text b íslo riadku c U. Da z príjmov z mimoriadnej innosti r r bežné ú tovné obdobie 1 Skuto nos bezprostredne predchádzajúce ú tovné obdobie 2 U.1. - splatná (593) odložená (+/ 594) 57 * Výsledok hospodárenia z mimoriadnej innosti po zdanení r r *** Výsledok hospodárenia za ú tovné obdobie pred zdanením (+/-) [r r. 54] 59 V. Prevod podielov na výsledku hospodárenia spolo níkom (+/- 596) 60 *** Výsledok hospodárenia za ú tovné obdobie po zdanení (+/-) [r r r. 60] 61 26

26 POZNÁMKY K ÚČTOVNEJ ZÁVIERKE (v EUR) 27

27 A. ZÁKLADNÉ INFORMÁCIE 1. Obchodné meno a sídlo Spoločnosti Consumer Finance Holding, a.s. Hlavné námestie Kežmarok IČO : DIČ : Účtovná jednotka Consumer Finance Holding, a.s. (ďalej len Spoločnosť ) bola založená Do Obchodného registra bola zapísaná dňa (Obchodný register Okresného súdu v Prešove, oddiel Sa, vložka 10315/P). Spoločnosť nemá organizačnú zložku v zahraničí. 2. Významné zmeny zapísané do Obchodného registra v roku 2012 V roku 2012 boli uskutočnené nasledovné významné zmeny v zápise do Obchodného registra: dňa bola vymenovaná za podpredsedkyňu dozornej rady Ing. Elena Kohútiková PhD. dňa bol za člena dozornej rady zvolený Ing. Marcel Litvín. 3. Hlavné činnosti Spoločnosti podľa výpisu z obchodného registra 1. poskytovanie úverov z vlastných peňažných zdrojov nebankovým spôsobom 2. finančný leasing v rozsahu voľnej živnosti 3. operatívny leasing v rozsahu voľnej živnosti 4. sprostredkovateľská činnosť v rozsahu voľnej živnosti 5. automatizované spracovanie údajov 6. poskytovanie software - predaj hotových programov na základe zmluvy s autorom 7. vedenie účtovníctva 8. poradenstvo v oblasti hardwaru, softwaru a komunikačných technológií 9. činnosť organizačných a ekonomických poradcov 10. faktoring a forfaiting v rozsahu voľnej živnosti 11. kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) 12. kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) 13. reklamná a propagačná činnosť 14. prekladateľské služby v rozsahu voľnej živnosti 15. usporadúvanie vzdelávacích podujatí, konferencií, veľtrhov a školení 16. školiaca činnosť v rozsahu voľnej živnosti 17. prenájom nehnuteľných, bytových a nebytových priestorov s poskytovaním doplnkových služieb - obstarávateľská činnosť spojená s prenájmom 18. vydávanie periodických a neperiodických publikácií 19. sprostredkovanie kúpy a predaja nehnuteľností, realitná činnosť 20. správa nehnuteľností na základe honoráru alebo kontraktu - obstarávateľské služby spojené so správou 21. zásielkový predaj v rozsahu voľných živností 22. predaj tovaru na splátky (v rozsahu voľných živností) 23. vydávanie a správa nebankových kariet 24. sprostredkovanie poskytovania úverov 25. správa platobných kariet 26. maloobchod s autami 27. veľkoobchod s autami 28. prenájom strojov a prístrojov bez obsluhujúceho personálu, motorových vozidiel, kancelárskych strojov a zariadení, stavebných strojov a zariadení, tovaru osobnej spotreby a potrieb pre domácnosť 28

28 29. prevádzkovanie cestovnej agentúry 30. sprostredkovanie poistenia 31. činnosť samostatného finančného agenta v sektore poistenia a zaistenia, prijímania vkladov, poskytovania úverov a spotrebiteľských úverov 4. Neobmedzené ručenie Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách. 5. Priemerný počet zamestnancov Spoločnosť mala k zamestnancov a k zamestnancov. Priemerný počet zamestnancov v roku 2012 bol 395. Priemerný počet zamestnancov v roku 2011 bol 407. Názov položky Priemerný prepočítaný počet zamestnancov Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie počet vedúcich zamestnancov Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka bola zostavená podľa Zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov za predpokladu nepretržitého trvania jej činnosti a je zostavená ako riadna účtovná závierka za obdobie od do Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná závierka spoločnosti za predchádzajúce účtovné obdobie k bola schválená valným zhromaždením spoločnosti dňa

29 B. ZOZNAM ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH A DOZORNÝCH ORGÁNOV SPOLOČNOSTI A ŠTRUKTÚRA AKCIONÁROV Členovia štatutárnych orgánov k : Predstavenstvo Predseda: Podpredseda: Člen: Ing. Jaroslav Kiska Ing. Ján Hollý Ing. František Kaňa Dozorná rada Predseda: Podpredseda: Člen: Fabio De Grazia Ing. Elena Kohútiková PhD. (od ) Tomislav Lazarič (do ) Ing. Marcel Litvín (od ) Andrej Kiska (do ) Podiel akcionárov na základnom imaní spoločnosti spolu s údajmi o ich hlasovacích právach je nasledovný: Spoločník, akcionár Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI absolútne v % v % v % a b c d e Všeobecná úverová banka, a.s % 100% 100% Spolu % 100% 100% Akcionár vlastní 10 kmeňových akcií v hodnote EUR a 1 kmeňovú EUR. akciu v hodnote 30

30 C. KONSOLIDOVANÝ CELOK Spoločnosť je súčasťou skupiny Banca Intesa Sanpaolo, Taliansko. Materskou spoločnosťou spoločnosti je Všeobecná úverová banka, a.s so sídlom Mlynské nivy 1, Bratislava a materskou spoločnosťou celej skupiny je Banca Intesa Sanpaolo. Konsolidovanú účtovnú závierku za najväčšiu skupinu podnikov zostavuje spoločnosť Banca Intesa Sanpaolo, Piazza Paolo Ferrari 10, Miláno, Taliansko. Táto účtovná závierka je k nahliadnutiu v sídle uvedenej spoločnosti. Bezprostredná konsolidovaná účtovná závierka je zostavená Všeobecnou úverovou bankou, a.s a je uložená v obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I. D. VŠEOBECNÉ ÚČTOVNÉ ZÁSADY A METÓDY Účtovná závierka bola zostavená podľa Zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov za predpokladu nepretržitého trvania jej činnosti a je zostavená ako riadna účtovná závierka. Účtovné metódy boli účtovnou jednotkou konzistentne aplikované. a) Dlhodobý nehmotný majetok Nakupovaný dlhodobý nehmotný majetok sa oceňuje v obstarávacích cenách, ktoré obsahujú cenu obstarania a náklady súvisiace s jeho obstaraním. Dlhodobý nehmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi, ktoré zahrňujú priame materiálové a mzdové náklady a výrobné režijné náklady. Ku dňu zlúčenia spoločnosti Consumer Finance Holding, a.s. a spoločností TatraCredit, a.s., Quatro, a.s., Q-CAR, a.s., Q-BROKER, a.s., SLOVENSKÁ POŽIČOVŇA, a.s. a Slovenské kreditné karty, a.s. (Zaniknuté spoločnosti) sa rozdiel medzi obstarávacou hodnotou Zaniknutých spoločností a reálnou hodnotou majetku a záväzkov zaúčtoval ako Goodwill. Odpisovanie Dlhodobý nehmotný majetok sa odpisuje do nákladov podľa odpisového plánu, ktorý bol zostavený na základe predpokladanej doby životnosti príslušného majetku ( uvedenej vo vnútropodnikovej smernici a jej dodatkoch ). Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú stanovené pre jednotlivé skupiny dlhodobého nehmotného majetku nasledovne: Predpokladaná doba používania Ročná odpisová sadzba Metóda odpisovania Softvér 2/3/4/5 50/33/25/20 rovnomerná/zrýchlená Oceniteľné práva 3/4/5 33/25/20 špec. odpisový plán Goodwill 5 20 rovnomerná Drobný dlhodobý nehmotný majetok 2/3/4/5 50/33/25/20 rovnomerná V prípade prechodného zníženia úžitkovej hodnoty dlhodobého nehmotného majetku sa tvorí opravná položka vo výške rozdielu jeho zistenej úžitkovej hodnoty a zostatkovej hodnoty. b) Dlhodobý hmotný majetok Nakupovaný dlhodobý hmotný majetok sa oceňuje v obstarávacích cenách, ktoré zahŕňajú cenu obstarania, náklady na dopravu, clo a ďalšie náklady súvisiace s obstaraním. 31

31 Náklady na technické zhodnotenie dlhodobého hmotného majetku zvyšujú jeho obstarávaciu cenu. Opravy a údržba sa účtujú do nákladov. Odpisovanie Dlhodobý hmotný majetok sa odpisuje do nákladov podľa odpisového plánu, ktorý bol zostavený na základe predpokladanej doby životnosti príslušného majetku. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú stanovené pre jednotlivé skupiny dlhodobého hmotného majetku nasledovne: Predpokladaná doba používania Ročná odpisová sadzba Metóda odpisovania Stavby 20 5 rovnomerná Stroje, prístroje a zariadenia 4/5/6/12 25/20/16/8 rovnomerná/zrýchlená Dopravné prostriedky 4 25 rovnomerná Inventár 4/5 25/20 rovnomerná Drobný dlhodobý hmotný majetok 4/5/6/12 25/20/16/8 rovnomerná V prípade prechodného zníženia úžitkovej hodnoty dlhodobého hmotného majetku sa tvorí opravná položka vo výške rozdielu jeho zistenej úžitkovej hodnoty a zostatkovej hodnoty. c) Finančný majetok Finančné účty tvoria peňažná hotovosť, zostatky na bankových účtoch a krátkodobý finančný majetok. Krátkodobý finančný majetok predstavujú krátkodobé cenné papiere majetkového a úverového charakteru, ktoré sú v čase obstarania splatné, príp. určené na predaj do jedného roka od ich obstarania. Cenné papiere sa oceňujú obstarávacími cenami vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Ako finančné účty sú vykázané peniaze v pokladni, ceniny, účty v bankách. Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Zníženie ich hodnoty sa vyjadruje opravnou položkou. d) Zásoby Zásoby nakupované sa oceňujú obstarávacou cenou, ktorá zahrňuje cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním. Spoločnosť účtuje o zásobách spôsobom A tak, ako to definujú postupy účtovania. V prípade prechodného zníženia úžitkovej hodnoty zásob sa tvorí opravná položka. e) Pohľadávky Pohľadávky sa pri ich vzniku oceňujú ich menovitou hodnotou; postúpené pohľadávky sa oceňujú obstarávacou cenou. Opravná položka sa vytvára k pochybným a nedobytným pohľadávkam, kde existuje riziko, že pohľadávky nebudú vymožené. Pohľadávky voči klientom z poskytnutých pôžičiek (zmluvy o poskytnutí pôžičky) sa oceňujú použitím metódy efektívnej úrokovej miery, pričom nominálna hodnota budúcich splátok je alokovaná medzi splátku istiny a finančné výnosy. V prípade, že vedenie Spoločnosti dôjde k záveru, že neexistuje objektívny dôvod na to, aby boli voči pohľadávkam (či už individuálne významným, alebo nie) vytvorené individuálne opravné položky, sú tieto pohľadávky zoskupené na základe podobných charakteristík úverového rizika. Opravná položka sa potom tvorí za skupinu ako celok. 32

32 Finančné aktíva sa preto kategorizujú práve na základe charakteristík úverového rizika. Tieto charakteristiky sú smerodajné pri odhade budúcich peňažných tokov a popisujú schopnosť dlžníka splatiť všetky jeho záväzky voči Spoločnosti vyplývajúce zo zmluvného vzťahu. Budúce peňažné toky posudzovanej skupiny aktív sú odhadované na základe zmluvne dohodnutého peňažného toku a historickej stratovosti aktíva s danými charakteristikami úverového rizika. Historická stratovosť sa koriguje o skutočnosti, ktoré ovplyvňujú súčasné podmienky, avšak v minulých obdobiach sa neuplatnili; a tiež o okolnosti, ktoré naopak ovplyvnili situáciu minulých období, ale ktorých účinok už v súčasnosti pominul. Výška opravných položiek vychádza zo skúseností vedenia Spoločnosti týkajúcich sa pravdepodobnosti, že pohľadávka nebude vyrovnaná v čase splatnosti, a tiež z úspešnosti vymáhania pohľadávok po lehote splatnosti. f) Náklady budúcich období a príjmy budúcich období Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa oceňujú ich menovitou hodnotou, pričom sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. g) Záväzky Záväzky sa pri ich vzniku oceňujú menovitou hodnotou, pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Dlhodobé, krátkodobé úvery sa vykazujú v menovitej hodnote. Za krátkodobý úver sa považuje aj časť dlhodobých úverov, ktorá je splatná do jedného roka od súvahového dňa. h) Rezervy Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou, tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. Rezervy boli tvorené na nevyčerpané dovolenky, audit, IT projekty, Q - Cup, bonusy obchodným partnerom, reklamu, nájom, energiu, PHM, cestovné, soft. služby, vymáhanie, MLM - provízie, poistenie, upratovacie a bezpečnostné služby, telefón, kancelárske potreby, opravy a odmeny. i) Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa oceňujú ich menovitou hodnotou, pričom sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. j) Vlastné imanie Vlastné imanie sa skladá zo základného imania, zákonného rezervného fondu, výsledku hospodárenia minulých rokov a výsledku hospodárenia v schvaľovacom konaní. Základné imanie spoločnosti sa vykazuje vo výške zapísanej v obchodnom registri. k) Transakcie v cudzích menách Peňažné aktíva a pasíva vyjadrené v cudzej mene sa prepočítavajú kurzom platným ku dňu zostavenia účtovnej závierky. Vzniknuté kurzové rozdiely sa vykazujú vo výkaze ziskov a strát. Kúpa a predaj cudzej meny sa prepočítava na euro kurzom, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané. l) Výnosy Výnosom sa rozumie zvýšenie ekonomických úžitkov Spoločnosti v príslušnom účtovnom období, ktoré sa dá spoľahlivo oceniť a existuje možnosť priamo alebo nepriamo prispieť k toku peňažných prostriedkov a ekvivalentov peňažných prostriedkov. Výnosy predstavujú hlavne tržby za vlastné výkony a predaj tovaru. Tržby za vlastné výkony a tovar neobsahujú daň z pridanej hodnoty. Sú tiež 33

33 znížené o poskytnuté rabaty, bonusy, skontá a pod. za účelom poskytnutia zvýhodnených podmienok pre odberateľov. Tržby sú účtované ku dňu splnenia dodávky alebo služby. Spoločnosť v samostatnej analytickej evidencii sleduje tržby voči spriazneným stranám. m) Lízing Spoločnosť účtuje o finančnom lízingu v prípade zmlúv uzatvorených po 1. januári 2004 tak, že majetok obstaraný formou finančného lízingu je aktivovaný v deň prijatia predmetu lízingu v ocenení rovnajúcom sa istine. Lízingové splátky sú rozdelené medzi finančný náklad a zníženie nesplateného záväzku t.j. istinu. Finančný náklad sa účtuje do nákladov pri zachovaní vecnej a časovej súvislosti. Majetok obstaraný formou operatívneho lízingu sa účtuje do nákladov počas doby trvania lízingovej zmluvy. Nájomné za majetok obstaraný formou operatívneho lízingu sa účtuje do nákladov rovnomerne počas doby trvania zmluvy o prenájme. n) Daň z príjmu Náklad na daň z príjmov je kalkulovaný na základe platnej daňovej sadzby, ktorá z zisku upraveného o trvalé alebo dočasne daňovo neuznateľné náklady a nezdaňované výnosy. V súlade s novelizáciou zákona č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov vrátane zmeny sadzby dane z príjmov právnických osôb pri výpočte odloženej dane sa zohľadňuje zmena sadzby z 19 % na 23 %. Odložené dane (odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok) sa vzťahujú na: dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v súvahe a ich daňovou základňou, možnosť previesť nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky do budúcich období. O odloženom daňovom záväzku účtuje spoločnosť vždy, o odloženej daňovej pohľadávke sa účtuje iba do takej výšky, do akej je pravdepodobné, že bude možné dočasné rozdiely vyrovnať voči budúcemu základu dane. o) Úrokové výnosy Úrokové výnosy sú kalkulované metódou efektívnej úrokovej miery na základe uzatvorených zmlúv o pôžičke. Na zmluvách uzatvorených do , kde boli kalkulované lineárne úroky, Spoločnosť pre verné zobrazenie následne kalkuluje a premieta v účtovnej závierke dopočet úrokov na efektívnu úrokovú mieru. p) Úrokové náklady Nákladové úroky sú kalkulované na dennej báze a následne účtované v čase ich vzniku vo výške sumy násobkov zmluvne dohodnutej úrokovej sadzby a zostatku istiny záväzku. q) Údaje za predchádzajúce účtovné obdobie Predchádzajúce účtovné obdobie uvádza údaje Súvahy k 31. decembru 2011 a údaje Výkazu ziskov a strát za 12 mesiacov roku

34 E. AKTÍVA 1. DLHODOBÝ MAJETOK a) Dlhodobý nehmotný majetok Prehľad pohybov dlhodobého nehmotného majetku v roku 2012 je uvedený v nasledujúcich tabuľkách: Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné práva Bežné účtovné obdobie Goodwill Ostatný DNM Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie začiatku obdobia Prírastky Úbytky Presuny konci obdobia Oprávky začiatku obdobia Prírastky Úbytky konci obdobia Opravné položky začiatku obdobia Prírastky Úbytky konci obdobia Zostatková hodnota začiatku obdobia konci obdobia

35 Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 2011 Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné práva Goodwill Ostatný DNM Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie Stav na začiatku obdobia Prírastky Úbytky Presuny konci obdobia Oprávky Stav na začiatku obdobia Prírastky Úbytky konci obdobia Opravné položky Stav na začiatku obdobia Prírastky Úbytky konci obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku obdobia konci obdobia Goodwill, ktorý spoločnosť vykazuje, vznikol ku dňu zlúčenia v roku 2005 ako rozdiel medzi obstarávacou hodnotou zaniknutých spoločností a reálnou hodnotou majetku a záväzkov. K je jeho zostatková hodnota 0 EUR. Informácie o výskumnej a vývojovej činnosti účtovnej jednotky za bežné účtovné obdobie aktivované náklady na vývoj vo výške EUR. 36

36 b) Dlhodobý hmotný majetok Prehľad pohybov dlhodobého hmotného majetku za rok 2012 je uvedený v nasledujúcich tabuľkách: Bežné účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetok Pozemky Stavby Samost. hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Pestov. celky trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá Ostatný DHM Obstarávaný DHM Poskyt. predd. na DHM Spolu a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie začiatku obdobia Prírastky Úbytky Presuny konci obdobia Oprávky začiatku obdobia Prírastky Úbytky konci obdobia Opravné položky začiatku obdobia Prírastky Úbytky konci obdobia Zostatková hodnota začiatku obdobia konci obdobia

37 Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetok Pozemky Stavby Samost. hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Pestov. celky trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá Ostatný DHM Obstarávaný DHM Poskyt. predd. na DHM Spolu a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie začiatku obdobia Prírastky Úbytky Presuny konci obdobia Oprávky začiatku obdobia Prírastky Úbytky konci obdobia Opravné položky začiatku obdobia Prírastky Úbytky konci obdobia Zostatková hodnota začiatku obdobia konci obdobia K dlhodobému majetku sú vytvorené opravné položky vo výške 96,04 EUR k samostatne hnuteľným veciam a vyjadrujú prechodné zníženie ich hodnoty. 38

38 Poistenie majetku Poistenie veľkých rizík Dlhodobý hmotný hnuteľný a nehnuteľný majetok je poistený v Generali Slovensko poisťovňa, a.s. Poistná zmluva Dodatok č Dodatok č Poistná zmluva je uzatvorená od s poisťovňou Generali Slovensko na dobu neurčitú. Výška ročného poistného predstavuje 990,45 EUR. Predmetom poistenia je: súbor vlastných stavieb vrátane skla podľa prílohy (nová cena) ,00 EUR súbor vlastných stavieb vrátane skla podľa prílohy (časová cena) ,00 EUR investície do prenajatých budov, vrátane skla ,00 EUR súbor výrobných a prevádzkových zariadení (HIM) ,00 EUR inventár ,00 EUR súbor vlastných zásob ,00 EUR nosiče dát a dáta na nich uložené na 1. riziko ,00 EUR peniaze v hotovosti a ceniny na 1. riziko ,00 EUR veci zvláštnej kultúrnej a historickej hodnoty, umelecké diela a zbierky na 1. riziko ,00 EUR veci zamestnancov poisteného na 1. riziko ,00 EUR vedľajšie náklady na 1. riziko ,00 EUR viac náklady ročný limit, doba obnovy 30 dní ,00 EUR celkom ,00 EUR All risks poistenie majetku ,00 EUR poistenie elektrických zariadení ,46 EUR Všeobecná zodpovednosť za škodu a inú majetkovú ujmu Všeobecná zodpovednosť za škodu a inú majetkovú ujmu je poistená v Generali Slovensko poisťovňa, a.s. Poistná zmluva bola uzatvorená na obdobie od do Poistná zmluva je uzatvorená na obdobie od do Poistná zmluva je uzatvorená na obdobie od do Výška ročného poistného predstavuje 70 EUR. Predmetom poistenia je: Všeobecná zodpovednosť, poistná suma EUR, spoluúčasť 500 EUR Užívané veci, EUR, spoluúčasť 500 EUR Regresy zdravotnej a sociálnej poisťovni, EUR, spoluúčasť 500 EUR Čisté finančné škody EUR, spoluúčasť EUR Poistenie prepravovaného nákladu Poistenie prepravovaného nákladu je poistné v poisťovni Allianz Slovenská poisťovňa a.s.. Poistná zmluva je uzatvorená na obdobie od na dobu neurčitú. Výška ročného poistného predstavuje 137,91 EUR. Predmetom poistenia je : náklad do EUR na jedno auto, počas prepravy Poistným rizikom je škoda spôsobená dopravnou nehodou, požiarom, výbuchom, úderom blesku, víchricou, krupobitím, povodňou, záplavou, zemetrasením, výbuchom sopky, lavínou, krádežou, vlámaním do vozidla, lúpežou. 39

39 Profesijná zodpovednosť Profesijná zodpovednosť je poistená v Generali Slovensko poisťovňa, a.s. Poistná zmluva je uzatvorená na obdobie od na dobu neurčitú. Výška ročného poistného predstavuje EUR. Predmetom poistenia je profesijná zodpovednosť: v rozsahu sprostredkovania poistenia, poistná suma EUR, spoluúčasť 1% poistného plnenia v rozsahu sprostredkovania v ostatných sektoroch, poistná suma EUR, spoluúčasť 1% poistného plnenia 2. ZÁSOBY Spoločnosť eviduje k materiálové zásoby v celkovej hodnote EUR a tovarové zásoby v celkovej hodnote EUR. Bežné účtovné obdobie Zásoby Stav OP na začiatku obdobia Tvorba OP Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci obdobia a b c d e f Materiál Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Tovar Nehnuteľnosť na predaj Poskytnuté preddavky na zásoby Zásoby spolu Opravnú položku stanovilo vedenie spoločnosti na základe platnej internej smernice pre tvorbu opravných položiek č. 018/SM/2011 Zásady pre tvorbu a zúčtovanie opravných položiek. Na zásoby nebolo zriadené záložné právo. 40

40 3. POHĽADÁVKY Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Pohľadávky Stav OP na začiatku obdobia Tvorba OP Bežné účtovné obdobie Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci obdobia a b c d e f Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Pohľadávky spolu Štruktúra pohľadávok pred zohľadnením opravných položiek je uvedená v nasledujúcej tabuľke: Názov položky V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu a b c d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu

41 Iné krátkodobé pohľadávky predstavujú nezúčtované poskytnuté preddavky a odhadovanú sumu dobropisov za obratové bonusy. Súčasťou vekovej štruktúry pohľadávok k nie je odložená daňová pohľadávka. Informácie o odloženej dani sú uvedené v časti E. 4. Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie a b c Pohľadávky po lehote splatnosti Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka Krátkodobé pohľadávky spolu Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov Dlhodobé pohľadávky spolu Informácie o majetku prenajatom formou finančného prenájmu Názov položky Bežné účtovné obdobie do jedného roka vrátane Splatnosť od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie do jedného roka vrátane Splatnosť od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov a b c d e f g Istina Finančný výnos Spolu V prehľade sú uvedené informácie o leasingových zmluvách uzatvorených od podľa skutočnosti k Spoločnosť v súčasnosti neposkytuje klientom financovanie formou finančného prenájmu. Posledné leasingové zmluvy zmaturovali v roku Výška pohľadávok z týchto zmlúv predstavuje 0 EUR. 42