ΤΡΑΠΕΖΑ EFG EUROBANK ERGASIAS Α.Ε.

Transcript

1 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΕΝ ΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΟ ΤΡΙΜΗΝΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2010 Όθωνος 8, Αθήνα Τηλ.: Αρ. Μ.Α.Ε. 6068/06/B/86/07

2 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις για το τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2010 Πίνακας Περιεχοµένων των Συνοπτικών Ενοποιηµένων Ενδιάµεσων Οικονοµικών Καταστάσεων Σελίδα Ενοποιηµένη Ενδιάµεση Κατάσταση Αποτελεσµάτων 3 Ενοποιηµένος Ενδιάµεσος Ισολογισµός 4 Ενοποιηµένη Ενδιάµεση Κατάσταση Συνολικών Εσόδων 5 Ενοποιηµένη Ενδιάµεση Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης 6 Ενοποιηµένη Ενδιάµεση Κατάσταση Ταµειακών Ροών 7 1 Γενικές πληροφορίες 8 2 Πλαίσιο κατάρτισης συνοπτικών ενοποιηµένων ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων 8 3 Βασικές λογιστικές αρχές 8 4 Σηµαντικές λογιστικές εκτιµήσεις και παραδοχές στην εφαρµογή λογιστικών αρχών 8 5 Πληροφόρηση ανά επιχειρηµατικό τοµέα 8 6 Κέρδη ανά µετοχή 9 7 Φόρος εισοδήµατος 9 8 Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους 10 9 Χαρτοφυλάκιο επενδυτικών τίτλων Συµµετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Πιστωτικοί τίτλοι και λοιπές δανειακές υποχρεώσεις Μετοχικό κεφάλαιο-κοινές µετοχές, διαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο και ίδιες µετοχές Μετοχικό κεφάλαιο-προνοµιούχες µετοχές Προνοµιούχοι τίτλοι Ενδεχόµενες υποχρεώσεις και κεφαλαιουχικές δεσµεύσεις Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία ισολογισµού Πρόγραµµα Ενίσχυσης της Ρευστότητας της Ελληνικής Οικονοµίας-Μακροοικονοµική επισκόπηση Συναλλαγές µε συνδεόµενα µέρη Μερίσµατα 15 Σελίδα 2 31 Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

3 ΤΡΑΠΕΖΑ EFG EUROBANK ERGASIAS S.A. Ενοποιηµένη Ενδιάµεση Κατάσταση Αποτελεσµάτων Τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου Σηµείωση εκατ. εκατ. Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από τραπεζικές αµοιβές και προµήθειες Καθαρά έσοδα από ασφαλιστικές υπηρεσίες Έσοδα από µη τραπεζικές υπηρεσίες 9 7 Έσοδα από µερίσµατα 1 0 Αποτελέσµατα χαρτοφυλακίου συναλλαγών Αποτελέσµατα από επενδυτικούς τίτλους Λοιπά λειτουργικά έσοδα 4 7 Λειτουργικά έσοδα Λειτουργικά έξοδα (354) (362) Λειτουργικά κέρδη προ προβλέψεων για πιστωτικούς κινδύνους Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους 8 (336) (263) Αναλογία κερδών/(ζηµιών) από συµµετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις 1 (0) Κέρδη προ φόρου Φόρος εισοδήµατος 7 (55) (15) Καθαρά κέρδη περιόδου Καθαρά κέρδη περιόδου που αναλογούν στους µετόχους µειοψηφίας 5 4 Καθαρά κέρδη περιόδου που αναλογούν στους µετόχους* * Συγκρίσιµα κέρδη περιόδου εξαιρουµένης της έκτακτης εισφοράς φόρου: -'Έκτακτη εισφορά φόρου Καθαρή κέρδη προ της έκτακτης εισφοράς φόρου Κέρδη ανά µετοχή - βασικά 6 (0,04) 0,14 - προσαρµοσµένα (diluted) 6 (0,04) 0,14 Κέρδη ανά µετοχή εξαιρουµένης της έκτακτης εισφοράς φόρου - βασικά 6 0,05 0,14 - προσαρµοσµένα (diluted) 6 0,05 0,14 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενοποιηµένων ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 3 31 Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

4 Ενοποιηµένος Ενδιάµεσος Ισολογισµός 31 Μαρτίου 31 εκεµβρίου Σηµείωση εκατ. εκατ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Ταµείο και διαθέσιµα σε κεντρικές τράπεζες Απαιτήσεις από χρηµατοπιστωτικά ιδρύµατα Χρηµατοοικονοµικά στοιχεία ενεργητικού στην εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά µέσα άνεια και απαιτήσεις από πελάτες Χαρτοφυλάκιο επενδυτικών τίτλων Άυλα πάγια στοιχεία Ενσώµατα πάγια στοιχεία Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Σύνολο ενεργητικού ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Υποχρεώσεις προς χρηµατοπιστωτικά ιδρύµατα Συµφωνίες επαναγοράς χρεογράφων µε χρηµατοπιστωτικά ιδρύµατα Παράγωγα χρηµατοοικονοµικά µέσα Υποχρεώσεις προς πελάτες Πιστωτικοί τίτλοι και λοιπές δανειακές υποχρεώσεις Λοιπές υποχρεώσεις Σύνολο υποχρεώσεων Ι ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο-κοινές µετοχές ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο Λοιπά αποθεµατικά Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους κοινών µετοχών της Τράπεζας Μετοχικό κεφάλαιο-προνοµιούχες µετοχές Προνοµιούχοι τίτλοι ικαιώµατα µειοψηφίας Σύνολο Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενοποιηµένων ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 4 31 Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

5 Ενοποιηµένη Ενδιάµεση Κατάσταση Συνολικών Εσόδων 2010 εκατ. Τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2009 εκατ. Καθαρά κέρδη περιόδου Λοιπά αποτελέσµατα: Αντιστάθµιση ταµειακών ροών - µεταβολή στην εύλογη αξία, µετά από φόρους - µεταφορά στο λογαριασµό αποτελεσµάτων, µετά από φόρους Χαρτοφυλάκιο διαθέσιµων προς πώληση επενδυτικών τίτλων - µεταβολή στην εύλογη αξία, µετά από φόρους - µεταφορά στο λογαριασµό αποτελεσµάτων, µετά από φόρους - µεταβολή στην εύλογη αξία, µετά από φόρους-συγγενείς επιχειρήσεις - µεταφορά στο λογαριασµό αποτελεσµάτων, µετά από φόρους Συναλλαγµατικές διαφορές - µεταβολή στην εύλογη αξία, µετά από φόρους - µεταφορά στο λογαριασµό αποτελεσµάτων, µετά από φόρους (32) (3) 3 (29) 2 (1) (65) (108) (46) (111) (9) (117) 0 (0) (0) 8 (46) (46) Λοιπά αποτελέσµατα περιόδου µετά από φόρο απευθείας στην καθαρή θέση Σύνολο λοιπών αποτελεσµάτων περιόδου µετά από φόρο που αναλογούν σε: Μετόχους ικαιώµατα µειοψηφίας (132) (164) (116) (80) 5 1 (111) (79) Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενοποιηµένων ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 5 31 Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

6 Ενοποιηµένη Ενδιάµεση Κατάσταση Μεταβολών Καθαρής Θέσης για το τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2010 Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους κατόχους κοινών µετοχών της Τράπεζας Μετοχικό Μετοχικό κεφάλαιο κεφάλαιο -κοινές Υπέρ Ειδικά Αποτελέσµατα -προνοµιούχες Προνοµιούχοι ικαιώµατα µετοχές το άρτιο αποθεµατικά εις νέο Σύνολο µετοχές τίτλοι µειοψηφίας Σύνολο εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Υπόλοιπο 1ης Ιανουαρίου Λοιπά αποτελέσµατα περιόδου µετά από φόρο απευθείας στην καθαρή θέση Καθαρά κέρδη περιόδου Σύνολο λοιπών αποτελεσµάτων περιόδου µετά από φόρο για το τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2009 Εξαγορές/µεταβολές ποσοστού συµµετοχής σε θυγατρικές και συγγενείς επιχειρήσεις Αγορά προνοµιούχων τίτλων Μέρισµα προνοµιούχων τίτλων ιανεµηθέντα µερίσµατα από θυγατρικές στους µετόχους µειοψηφίας Παροχές σε συµµετοχικούς τίτλους: - Αξία προσφερθεισών υπηρεσιών από το προσωπικό Αγορά ιδίων µετοχών Πώληση ιδίων µετοχών, µετά από φόρους - - (161) - (161) - - (3) (164) (161) 81 (80) (79) (3) (193) - (52) (11) (11) (11) (10) (10) (1) (1) - - (2) (2) (0) (0) (1) (1) (193) (13) (70) Υπόλοιπο 31ης Μαρτίου Υπόλοιπο 1ης Ιανουαρίου Λοιπά αποτελέσµατα περιόδου µετά από φόρο απευθείας στην καθαρή θέση Καθαρά κέρδη περιόδου Σύνολο λοιπών αποτελεσµάτων περιόδου µετά από φόρο για το τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2010 Εξαγορές/µεταβολές ποσοστού συµµετοχής σε θυγατρικές και συγγενείς επιχειρήσεις Αγορά/πώληση προνοµιούχων τίτλων Μέρισµα προνοµιούχων τίτλων ιανεµηθέντα µερίσµατα από θυγατρικές στους µετόχους µειοψηφίας Παροχές σε συµµετοχικούς τίτλους: - Αξία προσφερθεισών υπηρεσιών από το προσωπικό Αγορά ιδίων µετοχών Πώληση ιδίων µετοχών, µετά από φόρους και έξοδα - - (132) - (132) (132) (132) 16 (116) (111) (0) (0) (0) (1) (1) (14) (14) (14) (10) (10) (0) (1) - - (1) (1) (1) (1) (1) - (1) 2 (16) (15) - 10 (10) (15) Υπόλοιπο 31ης Μαρτίου Σηµ. 13 Σηµ. 13 Σηµ. 14 Σηµ. 15 Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενοποιηµένων ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 6 31 Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

7 Ενοποιηµένη Ενδιάµεση Κατάσταση Ταµειακών Ροών για το τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2010 Τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου Σηµείωση εκατ. εκατ. Ταµειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες Εισπράξεις από τόκους και καθαρές εισπράξεις από εµπορικές συναλλαγές Τόκοι που πληρώθηκαν (266) (513) Αµοιβές και προµήθειες που εισπράχθηκαν Αµοιβές και προµήθειες που πληρώθηκαν (15) (24) Λοιπά έσοδα που εισπράχθηκαν 8 26 Πληρωµές σε µετρητά στο προσωπικό και σε προµηθευτές (280) (261) Φόρος εισοδήµατος που πληρώθηκε (16) (7) Ταµειακές ροές από λειτουργικά κέρδη πριν από τις µεταβολές λογαριασµών που σχετίζονται µε τις λειτουργικές δραστηριότητες Μεταβολές λογαριασµών που σχετίζονται µε τις λειτουργικές δραστηριότητες Καθαρή (αύξηση)/µείωση στο ταµείο και διαθέσιµα σε κεντρικές τράπεζες 50 (5) Καθαρή (αύξηση)/µείωση στα χρηµατοοικονοµικά στοιχεία ενεργητικού στην εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων (67) 397 Καθαρή (αύξηση)/µείωση στις απαιτήσεις από χρηµατοπιστωτικά ιδρύµατα (391) 598 Καθαρή (αύξηση)/µείωση στα δάνεια και απαιτήσεις από πελάτες (489) 904 Καθαρή (αύξηση)/µείωση στα παράγωγα χρηµατοοικονοµικά µέσα 1 (315) Καθαρή (αύξηση)/µείωση στα λοιπά στοιχεία ενεργητικού (52) (70) Καθαρή αύξηση/(µείωση) στις υποχρεώσεις προς χρηµατοπιστωτικά ιδρύµατα και συµφωνίες επαναγοράς χρεογράφων Καθαρή αύξηση/(µείωση) στις υποχρεώσεις προς πελάτες (2.045) 60 Καθαρή αύξηση/(µείωση) στις λοιπές υποχρεώσεις Καθαρές ταµειακές ροές από/(σε) λειτουργικές δραστηριότητες Ταµειακές ροές χρησιµοποιούµενες για επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές ενσώµατων και άυλων παγίων στοιχείων (15) (44) Εισπράξεις από πώληση ενσώµατων και άυλων παγίων στοιχείων Αγορές επενδυτικών τίτλων (1.669) (3.326) Εισπράξεις από πώληση/λήξη επενδυτικών τίτλων Εξαγορά συγγενών επιχειρήσεων - (5) Μερίσµατα που εισπράχθηκαν από επενδυτικούς τίτλους και συµµετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις 1 - Καθαρές ταµειακές ροές από/(σε) επενδυτικές δραστηριότητες (521) (2.113) Ταµειακές ροές από χρηµατοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από έκδοση πιστωτικών τίτλων και λοιπών δανειακών υποχρεώσεων Αποπληρωµές πιστωτικών τίτλων και λοιπών δανειακών υποχρεώσεων 12 (1.134) (2.371) Αγορές προνοµιούχων τίτλων (37) (52) Εισπράξεις από πώληση προνοµιούχων τίτλων 47 - Μερίσµατα που πληρώθηκαν στους κατόχους προνοµιούχων τίτλων (14) (11) Αγορές ιδίων µετοχών (1) (2) Καθαρές εισφορές δικαιωµάτων µειοψηφίας (11) (9) Καθαρές ταµειακές ροές από/(σε) χρηµατοδοτικές δραστηριότητες (803) (516) Επίδραση διακύµανσης συναλλαγµατικών ισοτιµιών στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα 27 (65) Καθαρή αύξηση/(µείωση) στα ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα (3) 57 Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα λήξης περιόδου Οι σηµειώσεις στις σελίδες 8 µέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτών των συνοπτικών ενοποιηµένων ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων Σελίδα 7 31 Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

8 1. Γενικές πληροφορίες Η EFG Eurobank Εργασίας Α.Ε. (η Τράπεζα ) και οι θυγατρικές της εταιρείες (ο Όµιλος ) δραστηριοποιούνται στους τοµείς τραπεζικής ιδιωτών πελατών και επιχειρήσεων, στον τοµέα παροχής επενδυτικών υπηρεσιών, υπηρεσιών διαχείρισης κεφαλαίων και χαρτοφυλακίων, ασφαλιστικών και άλλων υπηρεσιών. Η Τράπεζα έχει συσταθεί στην Ελλάδα και οι µετοχές της είναι εισηγµένες στο Χρηµατιστήριο Αθηνών. Ο Όµιλος δραστηριοποιείται κυρίως στην Ελλάδα και στις περιοχές της Κεντρικής, Ανατολικής και Νοτιοανατολικής Ευρώπης (Νέα Ευρώπη). Οι παρούσες συνοπτικές ενοποιηµένες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου εγκρίθηκαν από το ιοικητικό Συµβούλιο την 26η Μαΐου Πλαίσιο κατάρτισης συνοπτικών ενοποιηµένων ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων Οι παρούσες συνοπτικές ενοποιηµένες ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις έχουν συνταχθεί σύµφωνα µε το ιεθνές Λογιστικό Πρότυπο (.Λ.Π.) 34 "Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις" και πρέπει να εξετάζονται σε συνάρτηση µε τις δηµοσιευµένες ενοποιηµένες ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου για τη χρήση που έληξε την 31η εκεµβρίου Τα συγκριτικά στοιχεία, όπου κρίθηκε αναγκαίο, έχουν αναπροσαρµοστεί ώστε να συνάδουν µε τις αλλαγές, στην παρουσίαση, που υιοθέτησε ο Όµιλος για την παρούσα περίοδο. Εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά, για τα οικονοµικά στοιχεία που παρουσιάζονται σε Ευρώ έχει γίνει στρογγυλοποίηση στο πλησιέστερο εκατοµµύριο. 3. Βασικές λογιστικές αρχές Οι λογιστικές αρχές και µέθοδοι υπολογισµού που εφαρµόστηκαν στην κατάρτιση των ενοποιηµένων ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων είναι ίδιες µε εκείνες που εφαρµόστηκαν στις δηµοσιευµένες ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου για τη χρήση που έληξε την 31η εκεµβρίου Οι ακόλουθες τροποποιήσεις στα πρότυπα και τις διερµηνείες που είναι σε ισχύ από την 1η Ιανουαρίου 2010, αλλά δεν έχουν προς το παρόν σηµαντική επίπτωση στις οικονοµικές καταστάσεις του Οµίλου: -.Λ.Π. 27, Αναθεωρηµένο - Ενοποιηµένες και ατοµικές οικονοµικές καταστάσεις -.Λ.Π. 39, Τροποποίηση - Μέσα κατάλληλα προς αντιστάθµιση -.Π.Χ.Π. 2, Τροποποίηση - Πληρωµή βάσει αξίας των µετοχών του Οµίλου που διακανονίζονται σε µετρητά -.Π.Χ.Π. 3, Αναθεωρηµένο - Συνενώσεις επιχειρήσεων -Ε...Π.Χ.Π. 15, Συµφωνίες για την Κατασκευή Ακίνητης Περιουσίας -Ε...Π.Χ.Π. 16, Αντιστάθµιση καθαρής επένδυσης σε εκµετάλλευση στο εξωτερικό -Ε...Π.Χ.Π. 17, ιανοµές µη ταµειακών περιουσιακών στοιχείων στους µετόχους -Τροποποιήσεις σε άλλα πρότυπα που αποτελούν µέρος του ετήσιου προγράµµατος βελτίωσης του Συµβουλίου ιεθνών Λογιστικών Προτύπων για το Σηµαντικές λογιστικές εκτιµήσεις και παραδοχές στην εφαρµογή λογιστικών αρχών Για τη σύνταξη των συνοπτικών ενοποιηµένων ενδιάµεσων οικονοµικών καταστάσεων, οι σηµαντικές παραδοχές που υιοθετήθηκαν από τη ιοίκηση κατά την εφαρµογή των λογιστικών αρχών του Οµίλου, καθώς και οι κύριες πηγές πληροφόρησης για τις εκτιµήσεις που διενεργήθηκαν, είναι ίδιες µε εκείνες που υιοθετήθηκαν στις δηµοσιευµένες ενοποιηµένες ετήσιες οικονοµικές καταστάσεις για τη χρήση που έληξε την 31η εκεµβρίου Πληροφόρηση ανά επιχειρηµατικό τοµέα Η ιοίκηση έχει καθορίσει τους επιχειρηµατικούς τοµείς µε βάση τις εσωτερικές αναφορές που επιβλέπει η επιτροπή Στρατηγικού Σχεδιασµού (Strategic Planning Group) και χρησιµοποιούνται για την διάθεση των πόρων και την αξιολόγηση της απόδοσής τους, ώστε να λαµβάνονται στρατηγικές αποφάσεις. Η επιτροπή Στρατηγικού Σχεδιασµού διαχωρίζει τις επιχειρηµατικές δραστηριότητες τόσο από την πλευρά του επιχειρηµατικού τοµέα όσο και µε γεωγραφικά κριτήρια. Γεωγραφικά, η διοίκηση αξιολογεί την απόδοση των δραστηριοτήτων στην Ελλάδα και στις υπόλοιπες χώρες στην Ευρώπη (Νέα Ευρώπη). Η Ελλάδα διαχωρίζεται περαιτέρω σε τραπεζική ιδιωτών πελατών, τραπεζική επιχειρήσεων, διαχείριση επενδύσεων, επενδυτική τραπεζική και προϊόντα κεφαλαιαγοράς, ενώ η Νέα Ευρώπη ελέγχεται και αξιολογείται σε επίπεδο χώρας. ΟΌµιλος ενοποιεί επιχειρηµατικούς τοµείς όταν έχουν κοινά οικονοµικά χαρακτηριστικά και αναµένεται να έχουν κοινή οικονοµική ανάπτυξη µακροπρόθεσµα. Με εξαίρεση την Ελλάδα, καµία άλλη χώρα δε συνεισφέρει, µεµονωµένα, πάνω από το 10% των ενοποιηµένων εσόδων. Ο Όµιλος είναι οργανωµένος στους ακόλουθους επιχειρηµατικούς τοµείς: Τραπεζική Ιδιωτών Πελατών - περιλαµβάνει λογαριασµούς όψεως πελατών, ταµιευτηρίου, καταθέσεις και καταθετικά-επενδυτικά προϊόντα, πιστωτικές και χρεωστικές κάρτες, καταναλωτικά δάνεια, χορηγήσεις µικρών επιχειρήσεων και στεγαστικά δάνεια. Τραπεζική Επιχειρήσεων - περιλαµβάνει διευκολύνσεις άµεσων χρεώσεων, λογαριασµούς όψεως, καταθέσεις, ανοιχτούς αλληλόχρεους λογαριασµούς, δάνεια και άλλες πιστωτικές διευκολύνσεις, προϊόντα συναλλάγµατος και παράγωγα προϊόντα για εταιρείες. ιαχείριση Επενδύσεων (Wealth Management) - περιλαµβάνει υπηρεσίες Private Banking, συµπεριλαµβανοµένης και της διαχείρισης ιδιωτικής και προσωπικής περιουσίας, σε µεσαίου και υψηλού εισοδήµατος ιδιώτες, ασφαλιστικές υπηρεσίες, προϊόντα αµοιβαίων κεφαλαίων και καταθετικά-επενδυτικά, καθώς επίσης και χρηµατοοικονοµική διαχείριση περιουσιακών στοιχείων θεσµικών πελατών. Επενδυτική Τραπεζική και Προϊόντα Κεφαλαιαγοράς - περιλαµβάνει υπηρεσίες επενδυτικής τραπεζικής, συµπεριλαµβανοµένων χρηµατοοικονοµικών υπηρεσιών σε εταιρείες, παροχής συµβουλευτικών υπηρεσιών σε θέµατα συγχωνεύσεων, εξαγορών και αναδιαρθρώσεων, θεµατοφυλακής, χρηµατιστηριακών υπηρεσιών, διαπραγµάτευσης χρηµατοοικονοµικών µέσων, χρηµατοδοτήσεων επιχειρήσεων και θεσµικών επενδυτών ως επίσης και ειδικών χρηµατοοικονοµικών συµβουλών και διαµεσολαβήσεων τόσο σε ιδιώτες όσο και σε µικρές και µεγάλες επιχειρήσεις. Νέα Ευρώπη - περιλαµβάνει τις δραστηριότητες στις Πολωνία, Ρουµανία, Βουλγαρία, Σερβία, Κύπρο, Ουκρανία και Τουρκία. Οι λοιπές δραστηριότητες του Οµίλου περιλαµβάνουν κυρίως επενδυτικές δραστηριότητες, συµπεριλαµβανοµένων της διαχείρισης ακίνητης περιουσίας και επενδύσεων σε ακίνητα, ηλεκτρονικό εµπόριο και διαχείριση µη-κατανεµηµένου κεφαλαίου. Οι αναφορές στη διοίκηση του Οµίλου βασίζονται στα ιεθνή Πρότυπα Χρηµατοοικονοµικής Πληροφόρησης. Οι λογιστικές αρχές των επιχειρηµατικών τοµέων του Οµίλου είναι οι ίδιες µε αυτές που περιγράφονται στις βασικές λογιστικές αρχές. Τα έσοδα που προκύπτουν από τις συναλλαγές µεταξύ των επιχειρηµατικών τοµέων κατανέµονται µε βάση αµοιβαία συµφωνηµένα ποσοστά που προσεγγίζουν τις τιµές της αγοράς. Σελίδα 8 31 Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

9 5. Πληροφόρηση ανά επιχειρηµατικό τοµέα (συνέχεια) Τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2010 Επενδυτική Τραπεζική Τραπεζική και Ιδιωτών Τραπεζική ιαχείριση προϊόντα Νέα Κέντρο Πελατών Επιχειρήσεων Επενδύσεων Κεφαλαιαγοράς Λοιπά Ευρώπη απαλοιφής Σύνολο εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Έσοδα από τρίτους Έσοδα µεταξύ τοµέων 23 2 (8) (6) 5 (5) (11) - Συνολικά έσοδα (11) 765 Κέρδη προ φόρου (14) (2) (18) 0 76 ικαιώµατα µειοψηφίας (4) (1) - (5) Κέρδη προ φόρου που αναλογούν στους µετόχους (14) (6) (19) 0 71 Τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2009 Επενδυτική Τραπεζική Τραπεζική και Ιδιωτών Τραπεζική ιαχείριση προϊόντα Νέα Κέντρο Πελατών Επιχειρήσεων Επενδύσεων Κεφαλαιαγοράς Λοιπά Ευρώπη απαλοιφής Σύνολο εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Έσοδα από τρίτους Έσοδα µεταξύ τοµέων 15 6 (5) (8) 4 (0) (12) - Συνολικά έσοδα (12) 725 Κέρδη προ φόρου (35) ικαιώµατα µειοψηφίας (7) 3 - (4) Κέρδη προ φόρου που αναλογούν στους µετόχους (32) Κέρδη ανά µετοχή Τα βασικά κέρδη ανά µετοχή υπολογίζονται διαιρώντας τα καθαρά κέρδη που αναλογούν στους κατόχους κοινών µετοχών, µε το µέσο σταθµισµένο αριθµό κοινών µετοχών σε κυκλοφορία κατά τη διάρκεια της περιόδου, εξαιρώντας το µέσο αριθµό ιδίων µετοχών που είχε στην κατοχή του ο Όµιλος κατά τη διάρκεια της περιόδου. Τα προσαρµοσµένα (diluted) κέρδη ανά µετοχή υπολογίζονται προσαρµόζοντας το µέσο σταθµισµένο αριθµό κοινών µετοχών σε κυκλοφορία µε την παραδοχή ότι όλοι οι δυνητικοί τίτλοι µετατρέψιµοι σε κοινές µετοχές, µετατρέπονται σε µετοχές. Ο Όµιλος έχει τρεις κατηγορίες δυνητικών τίτλων: δικαιώµατα προαίρεσης αγοράς µετοχών, ενδεχόµενους τίτλους υπό την αίρεση επίτευξης συγκεκριµένων στόχων απόδοσης και µετατρέψιµους, υπό ορισµένες συνθήκες, προνοµιούχους τίτλους. Για την προσαρµογή του µέσου σταθµισµένου αριθµού µετοχών µε τα δικαιώµατα προαίρεσης αγοράς µετοχών, καθορίζεται ο αριθµός των µετοχών που θα µπορούσε να αγοραστεί στην εύλογη αξία (λαµβάνεται υπόψη ο µέσος όρος της τιµής της µετοχής της Τράπεζας για την περίοδο) µε βάση τη χρηµατική αξία των δικαιωµάτων συνδροµής που ακολουθούν τα δικαιώµατα προαιρέσεως µετοχών σε κυκλοφορία. Ο αριθµός των µετοχών από τον παραπάνω υπολογισµό, προστίθεται στο µέσο όρο των κοινών µετοχών σε κυκλοφορία για να καθοριστεί ο µέσος όρος των κοινών µετοχών που θα χρησιµοποιηθεί για τον υπολογισµό των προσαρµοσµένων κερδών ανά µετοχή. Τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου Καθαρά κέρδη περιόδου που αναλογούν στους κατόχους κοινών µετοχών (µετά την αφαίρεση των µερισµάτων που αναλογούν στους κατόχους των προνοµιούχων τίτλων και µετοχών και της έκτακτης εκατ. (20) 73 εισφοράς φόρου) Μέσος σταθµισµένος αριθµός κοινών µετοχών σε κυκλοφορία Αριθµός µετοχών Μέσος σταθµισµένος αριθµός κοινών µετοχών σε κυκλοφορία για προσαρµοσµένα κέρδη ανά µετοχή Αριθµός µετοχών Βασικά κέρδη ανά µετοχή (0,04) 0,14 Προσαρµοσµένα (diluted) κέρδη ανά µετοχή (0,04) 0,14 Κέρδη ανά µετοχή εξαιρουµένης της έκτακτης εισφοράς φόρου (σηµ. 7) Βασικά κέρδη ανά µετοχή 0,05 0,14 Προσαρµοσµένα (diluted) κέρδη ανά µετοχή 0,05 0,14 Τα βασικά και τα προσαρµοσµένα (diluted) κέρδη ανά µετοχή την 31η Μαρτίου 2009 έχουν αναπροσαρµοστεί λόγω της διανοµής µερίσµατος µε τη µορφή δωρεάν µετοχών και τη διάθεση δωρεάν µετοχών στο χαµηλόβαθµο προσωπικό της Τράπεζας, σύµφωνα µε τις αποφάσεις της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της 19ης Ιουνίου Τα δικαιώµατα προαίρεσης αγοράς µετοχών δεν επηρέασαν τον υπολογισµό των προσαρµοσµένων κερδών ανά µετοχή για την περίοδο που έληξε την 31η Μαρτίου 2010, καθώς η τιµή εξάσκησής τους ήταν υψηλότερη της µέσης τιµής της µετοχής της Τράπεζας για την αντίστοιχη περίοδο. Οι Σειρές και Ε των προνοµιούχων τίτλων (σηµ. 15), οι οποίοι εκδόθηκαν τον Ιούλιο και το Νοέµβριο του 2009 αντίστοιχα, δε λήφθηκαν υπ' όψη στον υπολογισµό των προσαρµοσµένων κερδών ανά µετοχή της 31ης Μαρτίου 2010, δεδοµένου ότι η µετατροπή τους δε θα επιδρούσε µειωτικά στον υπολογισµό των κερδών ανά µετοχή. Οι ενδεχόµενοι τίτλοι υπό την αίρεση επίτευξης συγκεκριµένων στόχων απόδοσης δε λήφθηκαν υπ' όψη στον υπολογισµό των προσαρµοσµένων κερδών ανά µετοχή (συµπεριλαµβανοµένης της έκτακτης εισφοράς φόρου) της 31ης Μαρτίου 2010, δεδοµένου ότι η µετατροπή τους δε θα επιδρούσε µειωτικά στον υπολογισµό των κερδών ανά µετοχή. 7. Φόρος εισοδήµατος Από τον Ιανουάριο του 2010, ο φορολογικός συντελεστής των εταιρειών είναι 24% για τα αδιανέµητα κέρδη και 40% για τα διανεµόµενα κέρδη. Ο φόρος εισοδήµατος περιλαµβάνει ποσό 45εκατ., το οποίο αφορά έκτακτη εισφορά φόρου που επιβλήθηκε µε το Νόµο 3845/Μάιος Η εισφορά υπολογίζεται βάσει των καθαρών εσόδων των εταιρειών για το 2009 και είναι πληρωτέα τον Ιανουάριο του Σελίδα 9 31 Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

10 8. Προβλέψεις για πιστωτικούς κινδύνους Σύνολο εκατ. Την 1η Ιανουαρίου Ζηµίες από επισφαλείς απαιτήσεις που χρεώθηκαν στην περίοδο 336 Ποσά που ανακτήθηκαν κατά την περίοδο 10 άνεια που διεγράφησαν κατά τη διάρκεια της περιόδου ως ανεπίδεκτα εισπράξεως (217) Συναλλαγµατικές διαφορές και λοιπές κινήσεις (4) Την 31η Μαρτίου Χαρτοφυλάκιο επενδυτικών τίτλων Χαρτοφυλάκιο διαθέσιµων προς πώληση επενδυτικών τίτλων Χρεωστικοί τίτλοι δανειακού χαρτοφυλακίου Χαρτοφυλάκιο διακρατούµενων µέχρι τη λήξη επενδυτικών τίτλων 31 Μαρτίου 31 εκεµβρίου εκατ. εκατ Σύµφωνα µε τις τροποποιήσεις του.λ.π. 39, το 2008 ο Όµιλος µετέφερε χρεωστικούς τίτλους που πληρούσαν τα κριτήρια από το χαρτοφυλάκιο των " ιαθέσιµων προς πώληση επενδυτικών τίτλων" στο χαρτοφυλάκιο " ανειακών χρεωστικών τίτλων", το οποίο αποτιµάται στην αναπόσβεστη αξία κτήσης. Οι τόκοι από τους τίτλους που έχουν µεταφερθεί θα συνεχίσουν να αναγνωρίζονται στα έσοδα από τόκους, χρησιµοποιώντας τη µέθοδο του πραγµατικού επιτοκίου. Εάν δεν είχε πραγµατοποιηθεί η παραπάνω µεταφορά, η µεταβολή στην εύλογη αξία τους για την περίοδο από την ηµεροµηνία µεταφοράς έως την 31η εκεµβρίου 2009, θα είχε ως αποτέλεσµα 498 εκατ. ζηµιές µετά από φόρους, οι οποίες θα αναγνωρίζονταν στο αποθεµατικό αναπροσαρµογής των διαθέσιµων προς πώληση επενδυτικών τίτλων. Αντίστοιχα, η µεταβολή στην εύλογη αξία τους για την περίοδο που έληξε την 31η Μαρτίου 2010, θα είχε ως αποτέλεσµα 62εκατ. ζηµιές µετά από φόρους, οι οποίες θα αναγνωρίζονταν στο αποθεµατικό αναπροσαρµογής των διαθέσιµων προς πώληση επενδυτικών τίτλων. Γεγονός µετά την ηµεροµηνία ισολογισµού Τον Απρίλιο του 2010 και σύµφωνα µε το.λ.π. 39, ο Όµιλος µετέφερε οµόλογα εισηγµένα σε µη ενεργές αγορές από το χαρτοφυλάκιο των " ιαθέσιµων προς πώληση επενδυτικών τίτλων" στο χαρτοφυλάκιο " ανειακών χρεωστικών τίτλων". 10. Συµµετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις Κατωτέρω παρατίθενται οι θυγατρικές εταιρείες του Οµίλου την 31η Μαρτίου 2010: Όνοµα εταιρείας Be-Business Exchanges A.E. ικτύων Εταιρικών Συναλλαγών Best Direct A.E. EFG Eurobank Ergasias Χρηµατοδοτικές Μισθώσεις AE Σηµείωση Ποσοστό συµµετοχής Χώρα εγκατάστασης 98,01 Ελλάδα Ηλεκτρονικό εµπόριο µέσω διαδικτύου 100,00 Ελλάδα ιάφορες υπηρεσίες 100,00 Ελλάδα Χρηµατοδοτικές µισθώσεις EFG Eurolife Α.Ε.Γ.Α. 100,00 Ελλάδα Ασφαλιστικές υπηρεσίες EFG Eurolife Α.Ε.Α.Ζ. 100,00 Ελλάδα Ασφαλιστικές υπηρεσίες EFG Ασφαλιστικές Υπηρεσίες Α.Ε. Μεσιτείας Ασφαλίσεων Eurobank EFG Asset Management Α.Ε.Π.Ε.Υ. Eurobank EFG Business Services A.E. Eurobank EFG Cards - Προϊόντα Καταναλωτικής Πίστης και Συναφείς Υπηρεσίες Α.Ε. Τοµέας δραστηριότητας 100,00 Ελλάδα Μεσιτεία ασφαλίσεων 100,00 Ελλάδα Υπηρεσίες διαχείρισης περιουσίας 100,00 Ελλάδα Παροχή υπηρεσιών µισθοδοσίας και συµβουλευτικών υπηρεσιών 100,00 Ελλάδα ιαχείριση πιστωτικών καρτών Eurobank EFG Factors Α.Ε.Π.Ε.Α. 100,00 Ελλάδα Πρακτορεία επιχειρηµατικών απαιτήσεων Eurobank Fin and Rent Ανώνυµη Εµπορική Εταιρεία 100,00 Ελλάδα Μίσθωση και ενοικίαση µεταφορικών µέσων Εµπορίας και Ενοικίασης Αυτοκινήτων, Σκαφών και Εξοπλισµού Eurobank EFG Υπηρεσίες ιαχείρισης Απαιτήσεων Α.Ε. 100,00 Ελλάδα Υπηρεσίες διαχείρισης απαιτήσεων Eurobank EFG Α.Ε..Α.Κ. 100,00 Ελλάδα ιαχείριση αµοιβαίων κεφαλαίων Eurobank EFG Υπηρεσίες Ακινήτων Α.E. 100,00 Ελλάδα Μεσιτικές υπηρεσίες ακινήτων Eurobank EFG Χρηµατιστηριακή Α.Ε.Π.Ε.Υ. 100,00 Ελλάδα Χρηµατιστηριακές και συµβουλευτικές υπηρεσίες Eurobank EFG Telesis Finance Α.Ε.Π.Ε.Υ. 100,00 Ελλάδα Επενδυτικές και συµβουλευτικές υπηρεσίες Eurobank Properties Α.E. Επενδύσεων σε Ακίνητη Περιουσία 55,92 Ελλάδα Επενδυτικές υπηρεσίες ακίνητης περιουσίας Global ιαχείριση Κεφαλαίων Α.Ε.Π.Ε.Υ. 99,50 Ελλάδα Σύµβουλοι επενδύσεων Καλαµπόκης Τουρς & Κάργκο Α.Ε. 55,92 Ελλάδα Μεσιτικές υπηρεσίες ακινήτων Open 24 A.E Παροχής Υπηρεσιών ιαφήµισης, Μάρκετινγκ, Προώθησης 100,00 Ελλάδα ιάφορες υπηρεσίες Πωλήσεων, Ασφαλιστικών Συµβούλων Ταύρος Πρότυπη Ανάπτυξη Α.Ε. 55,92 Ελλάδα Επενδυτικές υπηρεσίες ακίνητης περιουσίας Eurobank EFG Bulgaria A.D. 99,99 Βουλγαρία Τράπεζα Bulgarian Retail Services A.D. 100,00 Βουλγαρία ιαχείριση πιστωτικών καρτών EFG Auto Leasing E.O.O.D. 100,00 Βουλγαρία Μίσθωση και ενοικίαση µεταφορικών µέσων EFG Leasing E.A.D. 100,00 Βουλγαρία Χρηµατοδοτικές µισθώσεις EFG Property Services Sofia A.D. 80,00 Βουλγαρία Μεσιτικές υπηρεσίες ακινήτων EFG Securities Bulgaria E.A.D. 100,00 Βουλγαρία Χρηµατιστηριακές και επενδυτικές υπηρεσίες EFG Hellas (Cayman Islands) Ltd 100,00 Νησιά Cayman Εταιρεία ειδικού σκοπού για τη συγκέντρωση κεφαλαίων EFG Hellas II (Cayman Islands) Ltd 100,00 Νησιά Cayman Εταιρεία ειδικού σκοπού για τη συγκέντρωση κεφαλαίων Berberis Investments Limited 100,00 Νησιά Channel Εταιρεία χαρτοφυλακίου EFG Hellas Funding Limited 100,00 Νησιά Channel Εταιρεία ειδικού σκοπού για τη συγκέντρωση κεφαλαίων Eurobank EFG Cyprus Ltd 100,00 Κύπρος Τράπεζα CEH Balkan Holdings Ltd 100,00 Κύπρος Εταιρεία χαρτοφυλακίου Eurocredit Retail Services Ltd 100,00 Κύπρος ιαχείριση πιστωτικών καρτών NEU Property Holdings Ltd 100,00 Κύπρος Εταιρεία χαρτοφυλακίου Eurobank EFG Private Bank Luxembourg S.A. 100,00 Λουξεµβούργο Τράπεζα Eurobank EFG Fund Management Company (Luxembourg) S.A. 100,00 Λουξεµβούργο ιαχείριση κεφαλαίων Eurobank EFG Holding (Luxembourg) S.A. 100,00 Λουξεµβούργο Εταιρεία χαρτοφυλακίου EFG New Europe Funding B.V. 100,00 Ολλανδία Παροχή πιστώσεων EFG New Europe Holding B.V. 100,00 Ολλανδία Εταιρεία χαρτοφυλακίου Σελίδα Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

11 10. Συµµετοχές σε θυγατρικές επιχειρήσεις (συνέχεια) Όνοµα εταιρείας Σηµείωση Ποσοστό συµµετοχής Χώρα εγκατάστασης Τοµέας δραστηριότητας EFG New Europe Funding II B.V. 100,00 Ολλανδία Παροχή πιστώσεων EFG Leasing Poland Sp. z.o.o 100,00 Πολωνία Χρηµατοδοτικές µισθώσεις EFG Property Services Polska Sp. z.o.o 100,00 Πολωνία Μεσιτικές υπηρεσίες ακινήτων EFG Poldystrybucja Sp. Zo.o. 100,00 Πολωνία ιάφορες υπηρεσίες Bancpost S.A. α 99,00 Ρουµανία Τράπεζα EFG Eurobank Securities S.A. 100,00 Ρουµανία Χρηµατιστηριακές υπηρεσίες EFG Eurobank Finance S.A. 100,00 Ρουµανία Επενδυτικές υπηρεσίες EFG Leasing IFN S.A. 100,00 Ρουµανία Χρηµατοδοτικές µισθώσεις EFG Eurobank Mutual Funds Management β 99,89 Ρουµανία ιαχείριση αµοιβαίων κεφαλαίων Romania S.A.I. S.A. EFG Eurobank Property Services S.A. EFG IT Shared Services S.A. EFG Retail Services IFN S.A. Eliade Tower S.A. IMO Property Investments Bucuresti S.A. Retail Development S.A. S.C. EFG Eurolife Asigurari de Viata S.A. S.C. EFG Eurolife Asigurari Generale S.A. Seferco Development S.A. Eurobank EFG a.d. Beograd BDD EFG Securities a.d. Beograd EFG Asset Fin d.o.o. Beograd EFG Business Services d.o.o. Beograd EFG Leasing a.d. Beograd EFG Property Services d.o.o. Beograd IMO Property Investments A.D. Beograd Reco Real Property a.d. Eurobank Tekfen A.S. EFG Finansal Kiralama A.S. EFG Istanbul Holding A.S. EFG Istanbul Menkul Degerler A.S. Anaptyxi PLC Anaptyxi APC Ltd Anaptyxi Holdings Ltd Anaptyxi Options Ltd Anaptyxi SME I Holdings Ltd Anaptyxi SME I PLC Anaptyxi SME II Holdings Ltd Anaptyxi SME II APC Limited Anaptyxi SME II Plc Andromeda Leasing I Holdings Ltd Andromeda Leasing I Plc Daneion PLC Daneion APC Ltd Daneion Holdings Ltd EFG Hellas PLC Karta PLC Karta APC Ltd Karta Holdings Ltd Karta LNI 1 Ltd Karta Options Ltd Saturn Holdings Limited Saturn Finance Plc Themeleion Mortgage Finance PLC Themeleion II Mortgage Finance PLC Themeleion III Mortgage Finance PLC Themeleion III Holdings Limited Themeleion IV Mortgage Finance PLC Themeleion IV Holdings Limited Themeleion V Mortgage Finance PLC Themeleion V Holdings Ltd Themeleion VI Mortgage Finance Plc Themeleion VI Holdings Limited Public J.S.C. Universal Bank EFG Property Services Ukraine LLC Eurobank EFG Ukraine Distribution LLC (α) (β) (γ) (δ) (ε) 80,00 Ρουµανία Μεσιτικές υπηρεσίες ακινήτων 100,00 Ρουµανία Επεξεργασία στοιχείων πληροφορικής 100,00 Ρουµανία ιαχείριση πιστωτικών καρτών 55,92 Ρουµανία Επενδύσεις ακινήτων γ 100,00 Ρουµανία Επενδυτικές υπηρεσίες ακίνητης περιουσίας 55,92 Ρουµανία Επενδύσεις ακινήτων 100,00 Ρουµανία Ασφαλιστικές υπηρεσίες 100,00 Ρουµανία Ασφαλιστικές υπηρεσίες 55,92 Ρουµανία Επενδύσεις ακινήτων 99,98 Σερβία Τράπεζα δ 100,00 Σερβία Χρηµατιστηριακές υπηρεσίες 100,00 Σερβία Υπηρεσίες διαχείρισης περιουσίας 100,00 Σερβία Παροχή υπηρεσιών µισθοδοσίας και συµβουλευτικών υπηρεσιών 99,99 Σερβία Χρηµατοδοτικές µισθώσεις 80,00 Σερβία Μεσιτικές υπηρεσίες ακινήτων 100,00 Σερβία Επενδυτικές υπηρεσίες ακίνητης περιουσίας 55,92 Σερβία Επενδύσεις ακινήτων 99,24 Τουρκία Τράπεζα 99,23 Τουρκία Χρηµατοδοτικές µισθώσεις 100,00 Τουρκία Εταιρεία χαρτοφυλακίου 99,24 Τουρκία Χρηµατιστηριακές υπηρεσίες 100,00 Ηνωµένο Βασίλειο Εταιρεία ειδικού σκοπού για τη συγκέντρωση κεφαλαίων 99,96 Ουκρανία Τράπεζα 100,00 Ουκρανία Μεσιτικές υπηρεσίες ακινήτων 100,00 Ουκρανία ιάφορες υπηρεσίες Bancpost S.A., Ρουµανία Κατά τη διάρκεια της περιόδου, ο Όµιλος αύξησε το ποσοστό συµµετοχής του στην Bancpost S.A. από 98,98% σε 99%. EFG Eurobank Mutual Funds Management Romania S.A.I. S.A., Ρουµανία Ως συνέπεια της αύξησης συµµετοχής στην Bancpost S.A., οόµιλος αύξησε το ποσοστό συµµετοχής του στην EFG Eurobank Mutual Funds Romania S.A.I. S.A. από 99,88% σε 99,89%. IMO Property Investments Bucuresti S.A., Ρουµανία Κατά τη διάρκεια της περιόδου, ο Όµιλος αύξησε το ποσοστό συµµετοχής του στην IMO Property Investments Bucuresti S.A. από 99,99% σε 100%. BDD EFG Securities a.d. Beograd, Σερβία Κατά τη διάρκεια της περιόδου, ο Όµιλος αύξησε το ποσοστό συµµετοχής του στην BDD EFG Securities a.d. Beograd από 88,32% σε 100%. Aristolux Investment Fund Management Company S.A., Λουξεµβούργο Κατά τη διάρκεια της περιόδου, οόµιλος αύξησε το ποσοστό συµµετοχής του στην Aristolux Investment Fund Management Company S.A. από 98,40% σε 100%. Το Μάρτιο του 2010, ολοκληρώθηκε η εκκαθάριση της εταιρείας. Σελίδα Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

12 11. Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Την 31η Μαρτίου 2010, οι συµµετοχές σε συγγενείς επιχειρήσεις ποσού 45 εκατ. (31 εκεµβρίου 2009: 44 εκατ., 31 Μαρτίου 2009: 40 εκατ.) περιλαµβάνονται στα Λοιπά στοιχεία ενεργητικού". Παρακάτω παρατίθενται οι συγγενείς εταιρείες και κοινοπραξίες του Οµίλου την 31η Μαρτίου 2010: Όνοµα εταιρείας Κάρντλινκ Α.Ε. ΤΕΦΙΝ Α.Ε. Εµπορίας αυτοκινήτων και µηχανηµάτων BD Financial Limited Unitfinance Α.Ε. Προώθησης Τραπεζικών Προϊόντων και Υπηρεσιών ΙΑΣ Α.Ε.Ε.Χ. 12. Πιστωτικοί τίτλοι και λοιπές δανειακές υποχρεώσεις Ποσοστό συµµετοχής 50,00 50,00 49,90 40,00 25,36 Αποπληρωµές/ Νέες εκδόσεις Επαναγορές εκατ. εκατ. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις ιαπραγµατεύσιµα αξιόγραφα (ECP) - σταθερού επιτοκίου 339 (463) Λοιποί βραχυπρόθεσµοι τίτλοι - σταθερού επιτοκίου 5 (57) Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις Μεσοπρόθεσµοι τίτλοι (EMTN) - σταθερού επιτοκίου 3 (95) - κυµαινόµενου επιτοκίου - (464) Μειωµένης εξασφάλισης - κυµαινόµενου επιτοκίου - 8 Οµόλογα από τιτλοποίηση - κυµαινόµενου επιτοκίου - (63) Σύνολο 347 (1.134) Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία ισολογισµού Χώρα εγκατάστασης Ελλάδα Ελλάδα Βρετανικές Παρθένοι Νήσοι Ελλάδα 13. Μετοχικό κεφάλαιο-κοινές µετοχές, διαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο και ίδιες µετοχές Μετοχικό ιαφορά Κεφάλαιο από έκδοση -κοινές Ίδιες Καθαρό µετοχών Ίδιες Καθαρό µετοχές µετοχές ποσό υπέρ το άρτιο µετοχές ποσό εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Την 1η Ιανουαρίου (1) (9) Αγορά ιδίων µετοχών - (0) (0) - (1) (1) Πώληση ιδίων µετοχών Την 31η Μαρτίου (1) (10) Εκδοθείσες κοινές µετοχές Τοµέας ραστηριότητας ιαχείριση συστηµάτων POS Εταιρεία χρηµατοδότησης πωλήσεων µεταφορικών µέσων Εταιρεία επενδύσεων Χρηµατοδοτική επιχείρηση Εταιρεία επενδύσεων χαρτοφυλακίου (Closed-end fund) Οι εταιρείες ΤΕΦΙΝ Α.Ε. Εµπορίας αυτοκινήτων και µηχανηµάτων, Κάρντλινκ Α.Ε. και Unitfinance Α.Ε. Προώθησης Τραπεζικών Προϊόντων και Υπηρεσιών είναι οι κοινοπραξίες του Οµίλου. Κατά τη διάρκεια του τριµήνου που έληξε την 31η Μαρτίου 2010, πραγµατοποιήθηκαν οι κάτωθι νέες εκδόσεις και αποπληρωµές/επαναγορές πιστωτικών τίτλων και λοιπών δανειακών υποχρεώσεων: Στις 8 Μαρτίου 2010, η Τράπεζα εξέδωσε την πρώτη σειρά καλυµµένων οµολογιών κυµαινόµενου επιτοκίου ύψους 500 εκατ., στα πλαίσια του προγράµµατος έκδοσης καλυµµένων οµολογιών ύψους 5 δις που τέθηκε σε ισχύ στις 4 Μαρτίου Οι καλυµµένες οµολογίες λήγουν στις 20 Απριλίου 2011, µε δυνατότητα παράτασης 1 έτους. Τα συγκεκριµένα οµόλογα έχουν ως εξασφάλιση απαιτήσεις του Οµίλου από ενήµερα στεγαστικά δάνεια ιδιωτών σε ευρώ. Η έκδοση αγοράστηκε εξ ολοκλήρου από εταιρείες του Οµίλου. Οι απαιτούµενες γνωστοποιήσεις σχετικά µε τις εκδοθείσες καλυµµένες οµολογίες, βάσει της Π..Τ.Ε. 2620/ , είναι διαθέσιµες στην ιστοσελίδα της Τράπεζας. Στις 26 Απριλίου 2010, η Τράπεζα εξέδωσε την πρώτη σειρά καλυµµένων οµολογιών κυµαινόµενου επιτοκίου ύψους 650 εκατ., στα πλαίσια του προγράµµατος έκδοσης καλυµµένων οµολογιών ύψους 3 δις που τέθηκε σε ισχύ στις 9 Απριλίου Η έκδοση έχει διάρκεια 1 έτους, µε δυνατότητα παράτασης 1 έτους. Στις 10 Μαΐου 2010, η Τράπεζα εξέδωσε τη δεύτερη σειρά καλυµµένων οµολογιών κυµαινόµενου επιτοκίου ύψους 650 εκατ., στα πλαίσια του προαναφερθέντος προγράµµατος των 3 δις. Η έκδοση έχει διάρκεια 1 έτους, µε δυνατότητα παράτασης 1 έτους. Το συγκεκριµένο οµόλογο έχει ως εξασφάλιση κυρίως απαιτήσεις του Οµίλου από ενήµερα στεγαστικά δάνεια ιδιωτών σε ελβετικό φράγκο. Οι εκδόσεις αγοράστηκαν εξ ολοκλήρου από θυγατρικές εταιρείες του Οµίλου. Τον Απρίλιο και το Μάιο του 2010, η Τράπεζα εξέδωσε οµόλογα αξίας εκατ. στα πλαίσια του δεύτερου πυλώνα του Προγράµµατος Ενίσχυσης της Ρευστότητας της Ελληνικής Οικονοµίας (σηµ. 18). Τα οµόλογα αυτά αγοράστηκαν εξ ολοκλήρου από εταιρείες του Οµίλου. Η ονοµαστική αξία των µετοχών της Τράπεζας είναι 2,75 ανά µετοχή. Tο κοινό µετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας είναι πλήρως καταβεβληµένο. Η ανάλυση της µεταβολής του µετοχικού κεφαλαίου-κοινές µετοχές, της διαφοράς από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο και των ιδίων µετοχών έχει ως εξής: Λοιπές ίδιες µετοχές Καθαρό ποσό Την 1η Ιανουαρίου ( ) Αγορά ιδίων µετοχών - - (92.576) (92.576) Πώληση ιδίων µετοχών Την 31η Μαρτίου ( ) Ελλάδα Αριθµός µετοχών Ειδικό σχέδιο ιδίων µετοχών Σελίδα Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

13 13. Μετοχικό κεφάλαιο-κοινές µετοχές, διαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο και ίδιες µετοχές (συνέχεια) Τον Ιούνιο του 2009 η Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων ενέκρινε την έκδοση, εντός ορισµένων παραµέτρων οι όροι και ο χρονικός προσδιορισµός των οποίων επαφίενται στην κρίση του ιοικητικού Συµβουλίου, οµολόγου ύψους 500 εκατ. µε ρήτρα δικαιώµατος πρόωρης αποληρωµής από τον εκδότη και µετατρέψιµου σε κοινές µετοχές (σηµ. 15, Σειρά και Ε). Η έκδοση του οµολόγου µπορεί να γίνει είτε απευθείας είτε σε τµηµατικές σειρές. Ίδιες µετοχές α. Ειδικό σχέδιο ιδίων µετοχών Η Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων, τον Απρίλιο του 2008, αποφάσισε τη θέσπιση προγράµµατος ιδίων µετοχών, για την απόκτηση µέχρι 5% του εκάστοτε συνόλου των µετοχών της Τράπεζας βάσει των σχετικών διατάξεων του άρθρου 16 του νόµου περί Ανωνύµων Εταιρειών, για να βελτιστοποιηθούν σε µεσοπρόθεσµη και µακροπρόθεσµη βάση τα ίδια κεφάλαια του Οµίλου, τα κέρδη ανά µετοχή, το µέρισµα ανά µετοχή και οι δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας, καθώς και για τη δυνατότητα χρησιµοποίησής τους σε µια ενδεχόµενη εξαγορά. Με βάση το νόµο 3756/2009, οι Τράπεζες που συµµετέχουν στο Πρόγραµµα Ενίσχυσης Ρευστότητας της Ελληνικής Οικονοµίας δεν επιτρέπεται να αποκτήσουν ίδιες µετοχές, σύµφωνα µε το Άρθρο 16 του νόµου περί Ανωνύµων Εταιρειών. Το πρόγραµµα έληξε τον Απρίλιο του β. Λοιπές ίδιες µετοχές Στα συνήθη πλαίσια των εργασιών τους, οι θυγατρικές εταιρείες του Οµίλου ενδέχεται να προβούν σε αγορά και πώληση ιδίων µετοχών, η πλειοψηφία των οποίων αφορά σε ασφαλιστική τοποθέτηση. Οι µετοχές αυτές εµφανίζονται αφαιρετικά των ιδίων κεφαλαίων του Οµίλου και το κόστος τους ανέρχεται σε 11εκατ. (31 εκεµβρίου 2009: 10 εκατ.) 14. Μετοχικό κεφάλαιο-προνοµιούχες µετοχές Μετοχικό κεφάλαιο -προνοµιούχες µετοχές Ονοµαστική Αριθµός αξία µετοχών εκατ Την 31η Μαρτίου Την 12η Ιανουαρίου 2009, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των µετόχων ενέκρινε την έκδοση προνοµιούχων µετοχών χωρίς δικαίωµα ψήφου, µη διαπραγµατεύσιµων, µη µεταβιβάσιµων, µη σωρευτικής σταθερής απόδοσης 10% φορολογικά εκπιπτόµενης, µε ονοµαστική αξία 2,75 έκαστη, σύµφωνα µε το νόµο 3723/2008 «Πρόγραµµα Ενίσχυσης της Ρευστότητας της Ελληνικής Οικονοµίας», οι οποίες καλύπτονται από το Ελληνικό ηµόσιο µε οµόλογα ίσης αξίας. Η έκδοση ανέρχεται σε 940 εκατ., µετά από έξοδα, και ολοκληρώθηκε την 21η Μαΐου Σύµφωνα µε το τρέχον νοµικό και εποπτικό πλαίσιο, οι εκδοθείσες µετοχές περιλαµβάνονται για εποπτικούς σκοπούς στα Tier I κεφάλαια. Οι προνοµιούχες µετοχές παρέχουν δικαίωµα σταθερής µη σωρευτικής απόδοσης 10% υπό τις προϋποθέσεις διατήρησης του ελάχιστου ορίου των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας, που θέτει η Τράπεζα της Ελλάδος, της ύπαρξης διανεµητέων αποθεµατικών κατά την έννοια των διατάξεων του άρθρου 44α του νόµου περί Ανωνύµων Εταιρειών, και της έγκρισης της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των µετόχων. Σύµφωνα µε το άρθρο 39 του νόµου 3844/2010, µετά την πάροδο πέντε ετών από την έκδοση των προνοµιούχων µετοχών ή νωρίτερα, κατόπιν σχετικής έγκρισης της Τράπεζας της Ελλάδος, η Τράπεζα µπορεί να αποπληρώσει τις προνοµιούχες µετοχές στην ονοµαστική τους αξία. Σε περίπτωση µη αποπληρωµής των προνοµιούχων µετοχών έως τη λήξη των πέντε ετών, η απόδοση αυξάνει κατά 2% ανά έτος µε απόφαση του Υπουργείου Οικονοµικών και κατόπιν σχετικής πρότασης της Τράπεζας της Ελλάδος. Την 31η Μαρτίου 2010 το µέρισµα που αναλογούσε στις προνοµιούχες µετοχές ανερχόταν σε 82 εκατ. εκ των οποίων 23 εκατ. αναλογούν στην περίοδο που έληξε την 31η Μαρτίου 2010 (31 Μαρτίου 2009: µηδέν). 15. Προνοµιούχοι τίτλοι Η µεταβολή των προνοµιούχων τίτλων που εξέδωσε ο Όµιλος µέσω της Εταιρείας Ειδικού Σκοπού, EFG Hellas Funding Limited, έχει ως εξής: Έκδοση A Έκδοση B Έκδοση Γ Έκδοση Έκδοση Ε Σύνολο εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Την 1η Ιανουαρίου Αγορά προνοµιούχων τίτλων (0) (1) (0) (33) (3) (37) Πώληση προνοµιούχων τίτλων Την 31η Μαρτίου Το επιτόκιο της Tier 1 Έκδοσης Α των προνοµιούχων τίτλων έχει οριστεί σε 3,48% για την περίοδο από 18 Μαρτίου 2010 µέχρι 17 Μαρτίου Την 31η Μαρτίου 2010, το µέρισµα που αναλογούσε στους προνοµιούχους τίτλους ανερχόταν σε 13 εκατ. (31 Μαρτίου 2009: 8 εκατ.). 16. Ενδεχόµενες υποχρεώσεις και κεφαλαιουχικές δεσµεύσεις Την 31η Μαρτίου 2010, οι ενδεχόµενες υποχρεώσεις του Οµίλου, που αφορούν εγγυήσεις και πιστωτικές επιστολές σε αναµονή, ήταν ύψους εκατ. (31 εκεµβρίου 2009: εκατ.) καθώς και οι ενέγγυες πιστώσεις του Οµίλου ήταν ύψους 142 (31 εκεµβρίου 2009: 127 εκατ.). Οι κεφαλαιουχικές δεσµεύσεις του Οµίλου σε σχέση µε ενσώµατα πάγια στοιχεία ήταν ύψους 14 εκατ. (31 εκεµβρίου 2009: 10 εκατ.). 17. Γεγονότα µετά την ηµεροµηνία ισολογισµού Πληροφορίες σχετικά µε σηµαντικά γεγονότα µετά την ηµεροµηνία ισολογισµού παρουσιάζονται στις εξής σηµειώσεις: Σηµείωση 9 - Χαρτοφυλάκιο επενδυτικών τίτλων Σηµείωση 12 - Πιστωτικοί τίτλοι και λοιπές δανειακές υποχρεώσεις Σηµείωση 18 - Πρόγραµµα Ενίσχυσης της Ρευστότητας της Ελληνικής Οικονοµίας-Μακροοικονοµική επισκόπηση Σελίδα Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

14 18. Πρόγραµµα Ενίσχυσης της Ρευστότητας της Ελληνικής Οικονοµίας-Μακροοικονοµική επισκόπηση Η Τράπεζα συµµετέχει και στους τρεις πυλώνες του Προγράµµατος Ενίσχυσης της Ρευστότητας της Ελληνικής Οικονοµίας βάσει του Νόµου 3723/2008, όπως τροποποιήθηκε µε το Νόµο 3844/Απρίλιος 2010 και το Νόµο 3845/Μάιος 2010, ως ακολούθως: (α) (β) (γ) Πρώτος πυλώνας στήριξης προνοµιούχες µετοχές Η έκδοση προνοµιούχων µετοχών, χωρίς δικαίωµα ψήφου, µε ονοµαστική αξία 950 εκατ. καλύφθηκε από το Ελληνικό ηµόσιο µε οµόλογα ίσης αξίας την 21η Μαΐου 2009 (σηµ. 14). εύτερος πυλώνας στήριξης οµόλογα εγγύησης Ελληνικού ηµοσίου Τον Απρίλιο και το Μάιο του 2010, εκδόθηκαν οµόλογα αξίας εκατ., τα οποία αγοράστηκαν εξ ολοκλήρου από θυγατρικές εταιρείες του Οµίλου (σηµ. 12). Σύµφωνα µε τις διατάξεις του Νόµου 3845/2010 που τέθηκε σε ισχύ στις 6 Μαΐου 2010, το συνολικό ύψος των οµολόγων εγγυήσεως του Ελληνικού ηµοσίου που µπορούν να εκδώσουν οι Ελληνικές Τράπεζες αυξήθηκε κατά 15 δις. Το ποσό αυτό δεν έχει κατανεµηθεί ακόµη µεταξύ των τραπεζών. Τρίτος πυλώνας στήριξης δανεισµός οµολόγων του Ελληνικού ηµοσίου Η ρευστότητα που αντλείται από αυτόν τον πυλώνα πρέπει να χρησιµοποιηθεί για τη χρηµατοδότηση στεγαστικών δανείων και δανείων µικροµεσαίων επιχειρήσεων. Την 31η Μαρτίου 2010, η Τράπεζα είχε δανειστεί ειδικά οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου ύψους εκατ. Τον Απρίλιο του 2010, η Τράπεζα δανείστηκε επιπλέον ειδικά οµόλογα Ελληνικού ηµοσίου ύψους 712 εκατ. Σύµφωνα µε τον ανωτέρω νόµο, κατά τη χρονική περίοδο που η Τράπεζα συµµετέχει στο Πρόγραµµα Στήριξης µέσω των προνοµιούχων µετοχών ή των οµολόγων εγγύησης Ελληνικού ηµοσίου (πυλώνες (α) και (β) όπως αναφέρονται ανωτέρω), το Ελληνικό ηµόσιο έχει το δικαίωµα να ορίσει εκπρόσωπό του στο ιοικητικό Συµβούλιο της Τράπεζας, να θέσει βέτο στην διανοµή µερίσµατος και περιορισµό στις αµοιβές της ιοίκησης. Επιπρόσθετα, σύµφωνα µε τονόµο 3756/2009 όπως τροποποιήθηκε µε το Άρθρο 39 του Νόµου 3844/2010, οι τράπεζες που συµµετέχουν στο Πρόγραµµα Ενίσχυσης Ρευστότητας της Ελληνικής Οικονοµίας δεν επιτρέπεται να διανείµουν µέρισµα σε µετρητά προς τους κατόχους κοινών µετοχών για τις χρήσεις 2008 και 2009 και να προχωρήσουν σε αγορά ιδίων µετοχών, σύµφωνα µε την παράγραφο 16 του νόµου περί Ανωνύµων Εταιρειών. Μακροοικονοµική επισκόπηση Οι τελευταίοι επτά µήνες ανέδειξαν σηµαντικά δηµοσιονοµικά και διαρθρωτικά ζητήµατα που καλείται να αντιµετωπίσει η Ελληνική Κυβέρνηση, δηλαδή το µεγάλο δηµοσιονοµικό έλλειµµα, το υψηλό δηµοσιονοµικό χρέος καθώς και τη µειωµένη ανταγωνιστικότητα της Ελληνικής Οικονοµίας, τα οποία επιβαρύνονται περαιτέρω από τη διεύρυνση των spreads των ελληνικών οµολόγων, που είναι σηµαντικά µεγαλύτερα σε σχέση µε άλλες χώρες-µέλη της Ευρωζώνης. Η Ελληνική Κυβέρνηση ανακοίνωσε και εφαρµόζει µια σειρά µέτρων λιτότητας µε σκοπό τη µείωση του δηµοσιονοµικού ελλείµµατος κάτω του 3%, έως το τέλος του 2014, µέσω δοµικών µεταρρυθµίσεων, συγκράτησης των δηµοσίων δαπανών και αύξηση της φορολογίας. Παράλληλα, προέβη σε κοινή συµφωνία µε την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ) και το ιεθνές Νοµισµατικό Ταµείο ( ΝΤ) για τη λήψη κοινού πακέτου στήριξης συνολικού ύψους 110 δις για την επόµενη τριετία, το οποίο παρέχει στην Ελληνική Κυβέρνηση τη δυνατότητα εφαρµογής του προγράµµατος δηµοσιονοµικής αναδιάρθρωσης χωρίς την ανάγκη προσφυγής στις χρηµαταγορές κατά τη διάρκεια της ανωτέρω περιόδου. Το πακέτο στήριξης ενεργοποιήθηκε το Μάιο του 2010 και η Ευρωπαϊκή Ένωση διαβεβαίωσε ότι υποστηρίζει σταθερά το πρόγραµµα µεταρρύθµισης της Ελληνικής Κυβέρνησης. Επιπρόσθετα, η Ευρωπαϊκή Ένωση αποφάσισε τη δηµιουργία µηχανισµού στήριξης (µε τη συµµετοχή του ΝΤ) για να παρέχει, αν απαιτηθεί, οικονοµική στήριξη στις χώρες της Ευρωζώνης. Ο µηχανισµός θα µπορεί να διαθέσει έως 750 δις και διασφαλίζει τη σταθερότητα της Ευρωζώνης. Επίσης, η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) αποφάσισε την αγορά κρατικών και εταιρικών οµολόγων από τη δευτερογενή αγορά, µε στόχο να διασφαλίσει τη σταθερότητα και τη ρευστότητα των αγορών οµολόγων εντός της Ευρωζώνης. 19. Συναλλαγές µε συνδεόµενα µέρη Η Τράπεζα είναι µέλος του διεθνούς Οµίλου EFG, ο οποίος απαρτίζεται από πιστωτικά ιδρύµατα, εταιρείες χρηµατοοικονοµικών υπηρεσιών και χρηµατοδοτικές εταιρείες συµµετοχών. Ενεργός µητρική εταιρεία του Οµίλου EFG είναι η European Financial Group EFG (Luxembourg) S.A., ενώ απώτατη µητρική εταιρεία είναι η Private Financial Holdings Limited, η οποία ανήκει και ελέγχεται έµµεσα από µέλη της οικογένειας Λάτση. Με στοιχεία της 31ης Μαρτίου 2010, ο Όµιλος EFG κατέχει, µέσω 100% θυγατρικών της απώτατης µητρικής εταιρείας, ποσοστό 44,3% των µετοχών µε ψήφο και των δικαιωµάτων ψήφου της Τράπεζας, ενώ οι υπόλοιπες κοινές µετοχές µε ψήφο και τα αντίστοιχα δικαιώµατα ψήφου κατέχονται από θεσµικούς και ιδιώτες επενδυτές, κανείς εκ των οποίων, εξ όσων η Τράπεζα γνωρίζει, δεν κατέχει ποσοστό 5% και άνω. Οι ετήσιες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της Τράπεζας περιλαµβάνονται, µε τη µέθοδο της ολικής ενοποίησης, στις ετήσιες ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις της European Financial Group EFG (Luxembourg) S.A., η οποία δεν καταρτίζει ενδιάµεσες οικονοµικές καταστάσεις. Ο Όµιλος πραγµατοποιεί τραπεζικές συναλλαγές µε τα συνδεόµενα µέρη µέσα στα συνήθη πλαίσια των εργασιών και σε καθαρά εµπορική βάση. Οι συναλλαγές αυτές περιλαµβάνουν δάνεια, καταθέσεις και εγγυητικές. Επιπλέον, και µέσα στα συνήθη πλαίσια των επενδυτικών τραπεζικών του εργασιών, ο Όµιλος ενδέχεται να κατέχει χρεωστικούς και συµµετοχικούς τίτλους των συνδεόµενων µερών. Ο όγκος και τα υπόλοιπα των συναλλαγών µε τα συνδεόµενα µέρη στο τέλος της περιόδου/χρήσης παρατίθενται κατωτέρω: 31 Μαρτίου εκεµβρίου 2009 Βασικά Βασικά Όµιλος µέλη της Όµιλος µέλη της EFG ιοίκησης Λοιπά EFG ιοίκησης Λοιπά εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. εκατ. Απαιτήσεις από χρηµατοπιστωτικά ιδρύµατα Χρηµατoοικονοµικά στοιχεία ενεργητικού στην εύλογη αξία µέσω αποτελεσµάτων Χαρτοφυλάκιο επενδυτικών τίτλων άνεια και απαιτήσεις από πελάτες Λοιπά στοιχεία ενεργητικού Υποχρεώσεις προς χρηµατοπιστωτικά ιδρύµατα Υποχρεώσεις προς πελάτες Λοιπές υποχρεώσεις Εγγυητικές που εκδόθηκαν Εγγυητικές που ελήφθησαν τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2010 τρίµηνο που έληξε την 31η Μαρτίου 2009 Καθαρά έσοδα/(έξοδα) από τόκους Καθαρά έσοδα/(έξοδα) από τραπεζικές αµοιβές και προµήθειες Λοιπά λειτουργικά έσοδα/(έξοδα) (0) (0) 0 1 (1) 2 (0) (1) - (0) (1) - - Σελίδα Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις

15 19. Συναλλαγές µε συνδεόµενα µέρη (συνέχεια) Παροχές προς τα βασικά µέλη της ιοίκηση (συµπεριλαµβανοµένων µελών του ιοικητικού Συµβουλίου) Τα βασικά µέλη της ιοίκησης περιλαµβάνουν τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου, τα µέλη της ιοίκησης του Οµίλου και της µητρικής του και τα στενά συγγενικά τους πρόσωπα. εν έχουν γίνει προβλέψεις για δάνεια που χορηγήθηκαν σε συνδεόµενα µέρη (31 εκεµβρίου 2009: µηδέν). Ο Όµιλος παρέχει στη συγγενή επιχείρηση ίας A.E.E.X. υπηρεσίες διαχείρισης χαρτοφυλακίου, θεµατοφυλακής και µετοχολογίου. Οι αµοιβές των βασικών µελών της ιοίκησης που έχουν τη µορφή βραχυπρόθεσµων παροχών ανέρχονται σε 1,7 εκατ. (31 Μαρτίου 2009: 1,7 εκατ.), και µακροπρόθεσµων παροχών 0,6 εκατ. εκ των οποίων 0,5 εκατ. αφορούν παροχές σε συµµετοχικούς τίτλους (31 Μαρτίου 2009: 0,8 εκατ. και 0,7 εκατ. αντίστοιχα). 20. Μερίσµατα Τα µερίσµατα λογιστικοποιούνται µετά τη λήψη της σχετικής απόφασης από την Ετήσια Γενική Συνέλευση των Μετόχων. Με βάση το Νόµο 3756/2009 όπως τροποποιήθηκε µε το Άρθρο 39 του Νόµου 3844/2010, οι τράπεζες που συµµετέχουν στο Πρόγραµµα Ενίσχυσης Ρευστότητας της Ελληνικής Οικονοµίας δεν επιτρέπεται να διανείµουν µέρισµα µε τη µορφή µετρητών στους κατόχους κοινών µετοχών για τις χρήσεις 2008 και Αθήνα, 26 Μαΐου 2010 Ξενοφών Κ. Νικήτας Α..Τ. Θ ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Νικόλαος Κ. Νανόπουλος Α..Τ. ΑΕ ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Πόλα N. Χατζησωτηρίου Α..Τ. Τ ΓΕΝΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ Χάρης Β. Κοκολογιάννης Α..Τ. AH ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΓΕΝΙΚΟΣ ΙΕΥΘΥΝΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Σελίδα Μαρτίου 2010 Συνοπτικές Ενοποιηµένες Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις