Διοικητικό Συμβούλιο ΔΙΟΡΘΩΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ CT/CA-027/2015EL ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ I. ΕΙΣΑΓΩΓΗ A. ΓΕΝΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΗ B. ΕΣΟΔΑ C. ΔΑΠΑΝΕΣ II. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΔΑΠΑΝΩΝ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗ III. KATAΣΤΑΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΔΑΠΑΝΩΝ 2015 - ΛΕΠΤΟΜΕΡΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ
I. ΕΙΣΑΓΩΓΗ A. ΓΕΝΙΚΗ ΕΙΣΑΓΩΓΗ Το Μεταφραστικό Κέντρο κατήρτισε τον παρόντα διορθωτικό προϋπολογισμό σύμφωνα με το άρθρο 34 του δημοσιονομικού κανονισμού του της 2ας Ιανουαρίου 2014, για τους ακόλουθους λόγους: Το πλεόνασμα του προϋπολογισμού του προηγούμενου έτους έχει εγγραφεί στον παρόντα προϋπολογισμό. Το 2015, το Κέντρο προκειμένου να περιορίσει την αύξηση του σωρευθέντος πλεονάσματός του, θα επιστρέψει το θετικό αποτέλεσμα εκτέλεσης του προϋπολογισμού του 2014 στους πελάτες του. Απαιτείται αύξηση της τάξεως των 265 000 ευρώ στο κεφάλαιο 32 «Δαπάνες σχετικά με το πρόγραμμα e-cdt». Κατόπιν δοκιμών που πραγματοποίησαν ορισμένοι από τους πελάτες του, το Κέντρο αποφάσισε να επισπεύσει χρονικά την υλοποίηση ορισμένων νέων λειτουργικών δυνατοτήτων και μέτρων ασφαλείας από το 2016 στο 2015. Όλα τα ποσά στο παρόν έγγραφο εκφράζονται σε ευρώ. B. ΕΣΟΔΑ Το σύνολο των προβλεπόμενων εσόδων για το 2015 ανέρχεται σε 49,6 εκατομμύρια ευρώ και κατανέμεται ως εξής: Τίτλος Έσοδα (EUR) 1. Οργανισμοί και όργανα 39 930 700 3. Διοργανική συνεργασία (ευρωπαϊκά θεσμικά όργανα) 3 120 300 4. Λοιπά έσοδα 343 250 5. Μεταφορές από αποθεματικά προηγούμενων ετών 11 140 962 6. ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ -4 949 712 Το ποσό που αντιστοιχεί στο αποτέλεσμα του προϋπολογισμού προς μεταφορά από το 2014, ήτοι 5,0 εκατομμύρια ευρώ, έχει εγγραφεί ως έσοδο για το 2015 στη θέση 5000 «Πλεόνασμα του προηγούμενου οικονομικού έτους». Από το εν λόγω ποσό, το πλεόνασμα του προϋπολογισμού κατά την έννοια του άρθρου 97 του δημοσιονομικού κανονισμού του Κέντρου θα επιστραφεί στους πελάτες το 2015, σύμφωνα με την απόφαση του διοικητικού συμβουλίου του Κέντρου της 24ης Μαρτίου 2015 (αναφ. CT/CA-01). Για το 2014, το εν λόγω ποσό ανερχόταν σε 2,6 εκατομμύρια ευρώ. Αυτό σημαίνει ότι, μαζί με την επιστροφή των 2,3 εκατομμυρίων ευρώ από το «Αποθεματικό για τη σταθερότητα των τιμών», που εγκρίθηκε στον πρώτο διορθωτικό προϋπολογισμό για το 2015, το Κέντρο θα έχει επιστρέψει συνολικά 4,9 εκατομμύρια ευρώ κατά τη διάρκεια του 2015, τα οποία έχουν συμπεριληφθεί στη θέση 6000, «Επιστροφές σε πελάτες». Η επιστροφή του πλεονάσματος του προϋπολογισμού για το 2014 σε καθέναν από τους πελάτες έχει υπολογιστεί αναλογικά προς το μερίδιό τους στα συνολικά έσοδα του Κέντρου το 2014. Στο ποσό αυτό δεν έχουν συμπεριληφθεί έσοδα τα οποία προέρχονται από την IATE και λοιπά έσοδα που δεν σχετίζονται με την παροχή γλωσσικών υπηρεσιών. Επιπλέον, το Κέντρο μετέφερε στα έσοδα επιπλέον 265 000 ευρώ από το «Αποθεματικό για έκτακτες επενδύσεις», το οποίο συμπεριλήφθηκε στην θέση 5010. Το εν λόγω ποσό αντιστοιχεί στην προβλεπόμενη αύξηση της δαπάνης για το πρόγραμμα e-cdt στο κεφάλαιο 32. 2
Σε συνέχεια των αλλαγών που υπήρξαν στα έσοδα και τις δαπάνες, το ποσό που μεταφέρθηκε από το «Αποθεματικό για τη σταθερότητα των τιμών» μειώθηκε κατά 2 635 782 ευρώ με στόχο την ισοσκέλιση του προϋπολογισμού. C. ΔΑΠΑΝΕΣ Το Κέντρο θεώρησε αναγκαία τη διάθεση του ποσού των 265 000 ευρώ στο κεφάλαιο 32 «Δαπάνες σχετικά με το πρόγραμμα e-cdt». Το κύριο μέρος αυτού, ήτοι οι 260 000 ευρώ θα καλύψουν τις δαπάνες που σχετίζονται με την απασχόληση ενός διαχειριστή βάσης δεδομένων και δύο προγραμματιστών για μέρος του έτους. Οι 5 000 ευρώ θα χρειαστούν για την κάλυψη άλλων δαπανών λειτουργίας, όπως δοκιμές που θα πραγματοποιηθούν από πελάτες και προμηθευτές. Η εν λόγω αύξηση αντισταθμίζεται από μια μεταφορά στα έσοδα από το «Αποθεματικό για έκτακτες επενδύσεις». Προκειμένου να μην αυξηθεί ο συνολικός για τους τίτλους 1-3, γεγονός που θα καθιστούσε αναγκαία την αύξηση των κεφαλαίων κίνησης του Κέντρου, ο στη θέση 3000, «Υπηρεσίες μετάφρασης παρεχόμενες από εξωτερικούς συνεργάτες», έχει μειωθεί κατά 265 000 ευρώ. Οι εν λόγω μεταφορές έχουν πραγματοποιηθεί και έχουν συμπεριληφθεί προς ενημέρωση στον παρόντα διορθωτικό προϋπολογισμό. Το ποσό των 7 500 ευρώ μεταφέρθηκε μεταξύ θέσεων του κεφαλαίου 32 (πρόγραμμα e-cdt), συγκεκριμένα από τις θέσεις 3202 (-2 500 ευρώ) και 3203 (-5 000 ευρώ) στη θέση 3201, προκειμένου να καλύψει έξοδα συνεδριάσεων με πελάτες και άλλους εμπειρογνώμονες, καθώς και διάφορες άλλες δαπάνες. Το ποσό των 630 ευρώ μεταφέρθηκε από τη θέση 2000 «Μίσθωση» στη θέση 1400 «Εστιατόρια και κυλικεία». II. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΔΑΠΑΝΩΝ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗ Τίτλος Ονομασία Νέο ποσό 2015 ΕΣΟΔΑ 1 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΤΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΩΝ 39 930 700 0 39 930 700 2 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΗ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ p.m. 0 p.m. 3 ΔΙΟΡΓΑΝΙΚΗ ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΑ 3 120 300 0 3 120 300 4 ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ 343 250 0 343 250 5 ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ ΤΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ ΚΑΙ ΜΕΤΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΕΤΩΝ 11 140 962 2 649 712 8 491 250 6 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ -4 949 712-2 649 712-2 300 000 ΔΑΠΑΝΕΣ ΣΥΝΟΛΟ 49 585 500 0 49 585 500 1 ΠΡΟΣΩΠΙΚΟ 24 245 030 630 24 244 400 2 ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ ΚΑΙ ΔΙΑΦΟΡΕΣ 7 051 470-630 7 052 100 ΔΑΠΑΝΕΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ 3 ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΙΑΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 18 289 000 0 18 289 000 10 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ p.m. 0 p.m. ΣΥΝΟΛΟ 49 585 500 0 49 585 500 3
KATAΣΤΑΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΔΑΠΑΝΩΝ - ΛΕΠΤΟΜΕΡΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ Νέο ποσό ΕΣΟΔΑ Παρατηρήσεις 1 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΤΩΝ ΘΕΣΜΙΚΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ 39 930 700 0 39 930 700 2 ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΗ ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ p.m. 0 p.m. 3 ΔΙΟΡΓΑΝΙΚΗ ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΑ 3 120 300 0 3 120 300 4 ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ 343 250 0 343 250 5000 Πλεόνασμα του προηγούμενου ο κονομικού έτους 5 020 494 5 020 494 p.m. Πλεόνασμα που μεταφέρθηκε από το προηγούμενο ο κονομικό έτος σύμφωνα με το άρθρο 20 παράγραφος 1 του δημοσιονομικού κανον σμού του Κέντρου της 2ας Ιανουαρίου 2014. 500 Πλεόνασμα του προηγούμενου ο κονομικού έτους 5 020 494 5 020 494 p.m. 5010 5015 5016 Μεταφορά από το "Αποθεματικό για έκτακτες επενδύσεις" Μεταφορά από το "Αποθεματικό για τη σταθερότητα των τιμών" Μεταφορά από το "Αποθεματικό για έξοδα μετεγκατάστασης" 1 074 000 265 000 809 000 5 046 468-2 635 782 7 682 250 p.m. 0 p.m. Η μεταφορά από το "Αποθεματικό για έκτακτες επενδύσεις" αντιστοιχεί στις δαπάνες του κεφαλαίου 32 "Δαπάνες σχετικά με το πρόγραμμα e-cdt". Το συνολ κό ύψος του αποθεματικού είναι 1 919 258 ευρώ. Η αρχική μεταφορά από το "Αποθεματικό για τη σταθερότητα των τιμών" ήταν αναγκαία λόγω της απόφασης του Κέντρου να μειώσει την τιμή για τη μετάφραση εγγράφων και σημάτων το 2015, και να διατηρήσει τις τιμές του 2014 για τις υπόλοιπες υπηρεσίες. Στον πρώτο διορθωτικό προϋπολογισμό μεταφέρθηκε επιπλέον ποσό, γ α την πρώτη επιστροφή χρημάτων στους πελάτες και γ α τις δαπάνες σχετικά με την ενδεχόμενη εκμίσθωση επιπλέον χώρων γραφείων. Με την εγγραφή του πλεονάσματος που μεταφέρθηκε από το 2014, στη θέση 5000, περιορίζεται η ανάγκη για χρήση του "Αποθεματικού για τη σταθερότητα των τ μών". Το συνολικό ύψος του αποθεματικού είναι 10 583 084 ευρώ 5017 Μεταφορά από το "Αποθεματικό για την αμφισβητούμενη μ σθολογ κή αύξηση" p.m. 0 p.m. 501 Μεταφορές από αποθεματικά προηγούμενων ετών 6 120 468-2 370 782 8 491 250 50 ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ ΤΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ ΚΑΙ ΜΕΤΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΕΤΩΝ 11 140 962 2 649 712 8 491 250 4
5 ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ ΤΟΥ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ ΚΑΙ ΜΕΤΑΦΟΡΕΣ ΑΠΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ ΕΤΩΝ Νέο ποσό 11 140 962 2 649 712 8 491 250 6000 Επιστροφές σε πελάτες -4 949 712-2 649 712-2 300 000 600 Επιστροφές σε πελάτες -4 949 712-2 649 712-2 300 000 Παρατηρήσεις Το Κέντρο επέστρεψε 2 300 000 ευρώ στους πελάτες του τον Απρίλιο του 2015 και θα επ στρέψει επιπλέον ποσό ύψους 2 649 712 το 2015, το οποίο αντ στοιχεί στο "Υπόλοιπο του οικονομικού αποτελέσματος του οικονομικού έτους" 2014 60 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΣΕ ΠΕΛΑΤΕΣ -4 949 712-2 649 712-2 300 000 6 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ -4 949 712-2 649 712-2 300 000 Σύνολο εσόδων 49 585 500 0 49 585 500 ΔΑΠΑΝΕΣ 1400 Εστιατόρια και κυλ κεία 2 130 630 1 500 Η πίστωση αυτή προορίζεται να καλύψει τα τρέχοντα έξοδα λειτουργίας των εστιατορίων και κυλικείων, ειδικότερα τα συμβόλαια συντήρησης των εγκαταστάσεων, την προμήθεια υλικού κ.λπ. 140 Κοινωνικοϊατρική υποδομή 2 130 630 1 500 14 ΚΟΙΝΩΝΙΚΟΙΑΤΡΙΚΗ ΥΠΟΔΟΜΗ 280 530 630 279 900 1 ΠΡΟΣΩΠΙΚΟ 24 245 030 630 24 244 400 2000 Μίσθωση κτηρίων και συναφείς δαπάνες 2 164 670-630 2 165 300 Η πίστωση αυτή προορίζεται για την κάλυψη των ενοικίων των κτηρίων ή τμημάτων κτηρίων και θέσεων στάθμευσης που καταλαμβάνει το Κέντρο. 200 Επενδύσεις σε ακίνητα, μίσθωση κτηρίων και παρεπόμενα έξοδα 2 164 670-630 2 165 300 20 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΑΚΙΝΗΤΑ, ΜΙΣΘΩΣΗ ΚΤΗΡΙΩΝ ΚΑΙ ΠΑΡΕΠΟΜΕΝΑ ΕΞΟΔΑ 3 027 870-630 3 028 500 5
Νέο ποσό Παρατηρήσεις 2 ΑΚΙΝΗΤΑ, ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ ΚΑΙ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ 7 051 470-630 7 052 100 3000 300 Υπηρεσίες μετάφρασης παρεχόμενες από εξωτερ κούς συνεργάτες Υπηρεσίες μετάφρασης παρεχόμενες από εξωτερ κούς συνεργάτες 16 445 000-265 000 16 710 000 16 445 000-265 000 16 710 000 Η π στωση αυτή προορίζεται να καλύψει τις δαπάνες που αφορούν γλωσσικές υπηρεσίες παρεχόμενες από εξωτερικούς συνεργάτες, συγκεκριμένα: μετάφραση εγγράφων και κοινοτικών εμπορ κών σημάτων, αναθεώρηση και τροποποίηση μεταφράσεων και γλωσσική επιμέλεια, καθώς και έργο ορολογίας, μετάφραση και αναθεώρηση καταλόγων όρων. Η μείωση αντ σταθμίζει την αύξηση στο κεφάλαιο 32, έτσι ώστε ο στους τίτλους 1-3 να παραμένει κάτω από το όριο για την περίπτωση που χρε αστεί αύξηση των κεφαλαίων κίνησης του Κέντρου 30 ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΜΕΤΑΦΡΑΣΗΣ ΠΑΡΕΧΟΜΕΝΕΣ ΑΠΟ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥΣ ΣΥΝΕΡΓΑΤΕΣ 16 445 000-265 000 16 710 000 3100 Διοργανική συνεργασία στον γλωσσικό τομέα 770 000 0 770 000 310 Δαπάνες που συνδέονται με τη διοργανική συνεργασία 770 000 0 770 000 31 ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΟΥ ΣΥΝΔΕΟΝΤΑΙ ΜΕ ΤΗ ΔΙΟΡΓΑΝΙΚΗ ΣΥΝΕΡΓΑΣΙΑ 770 000 0 770 000 3200 Έξοδα αποστολών και άλλα έξοδα του προσωπικού που έχουν σχέση με το πρόγραμμα e-cdt p.m. 0 p.m. 3201 Διάφορες δαπάνες λειτουργίας σε σχέση με το πρόγραμμα e-cdt 7 500 7 500 p.m. Η πίστωση αυτή προορίζεται να καλύψει τις διάφορες δαπάνες λειτουργίας που σχετίζονται με το πρόγραμμα e-cdt, εκτός από τις δαπάνες ΤΠ. 3202 Έξοδα για υλικό και λογισμικό σε σχέση με το πρόγραμμα e-cdt 26 500-2 500 29 000 Η πίστωση αυτή προορίζεται για την κάλυψη των εξόδων του υλικού και του λογισμικού σε σχέση με το πρόγραμμα e-cdt. 3203 Συμβουλευτικές υπηρεσίες στον τομέα της τεχνολογίας των πληροφοριών σε σχέση με το πρόγραμμα e-cdt 1 040 000 260 000 780 000 Η πίστωση αυτή προορίζεται για την κάλυψη των εξόδων για συμβουλευτικές υπηρεσίες ΤΠ σε σχέση με το πρόγραμμα e-cdt. Η αύξηση οφείλεται στις δαπάνες σε σχέση με τις αλλαγές στον σχεδιασμό, με στόχο την ταχύτερη παράδοση των νέων λειτουργικών δυνατοτήτων και την υλοποίηση της ασφάλειας. Η αύξηση θα καλύψει τις δαπάνες γ α έναν διαχειρ στή βάσης δεδομένων (90 000 ευρώ) και δύο ακόμη προγραμματιστές για περίοδο επτά μηνών το 2015 (170 000 ευρώ). Οι δαπάνες στο κεφάλαιο 32 καλύπτονται από μεταφορές από το «αποθεματικό για έκτακτες επενδύσεις», στη θέση 5010 των εσόδων. 320 Δαπάνες σε σχέση με το πρόγραμμα e-cdt 1 074 000 265 000 809 000 32 ΔΑΠΑΝΕΣ ΣΕ ΣΧΕΣΗ ΜΕ ΤΟ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑ E-CDT 1 074 000 265 000 809 000 6
Νέο ποσό 3 ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΙΑΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 18 289 000 0 18 289 000 Παρατηρήσεις 10 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ p.m. 0 p.m. Συνολικές δαπάνες 49 585 500 0 49 585 500 7