Α.Β. Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της 09/18.03.2019 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Καλαμαριάς. Αριθμ. Απόφασης 55/2019 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Υποβολή έκθεσης εσόδων-εξόδων εκτέλεσης προϋπολογισμού Δ τριμήνου 2018 Καλαμαριά, 18.03.2019, ημέρα Δευτέρα και ώρα 09:00 στο Δημοτικό Κατάστημα, συνήλθε στην 09 η τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή Καλαμαριάς, ύστερα από την υπ αριθ. 9225/14.03.2019 έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου κ. Αικ. Τσαπικίδου Αντιδημάρχου Καλαμαριάς, που γνωστοποιήθηκε σε καθένα από τους Δημοτικούς Συμβούλους, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 77 παρ. 3 του N. 4555/2018. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννέα (9) μέλη παραβρέθηκαν και τα εννέα (9), δηλαδή: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ 1. Τσαπικίδου Αικατερίνη 2. Πασαλίδου Αμαλία 3. Γεωργιάδης Σωτήριος 4. Ζώης Κωνσταντίνος 5. Καριπίδης Φίλιππος 6. Κώστας Ζαχαρίας 7. Νικολέττου-Σκάρλιου Βασιλική 8. Πενόπουλος Ιωάννης 9. Πετκάκης Σωκράτης Α Π Ο Ν Τ Ε Σ Άρχισε η συνεδρίαση με την Προεδρία της Προέδρου της Ο.Ε. κ. Αικατερίνης Τσαπικίδου. Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και η ειδική γραμματέας κ. Παρασκευή Τσαούση, υπάλληλος του Δήμου, για την τήρηση των πρακτικών. Η Πρόεδρος, αφού εισηγήθηκε το 2ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη της Οικονομικής Επιτροπής την με αριθμ. πρωτ: 8146/07-03-2019 εισήγησή της ως Αντιδημάρχου, η οποία έχει ως εξής : Σύμφωνα με τα άρθρα 72 παρ. 1 περ. β και 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010Η παρ. 9 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση 1
είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Σύμφωνα με τα ανωτέρω και λαμβάνοντας υπ όψιν τα οικονομικά στοιχεία του Δήμου έως και 31 Δεκεμβρίου 2018 όπως αυτά αντλούνται από το Πρόγραμμα της Λογιστικής κατά τις 7/3/2019, σας υποβάλουμε την ακόλουθη Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Δ τριμήνου 2018 (όπου συμπεριλαμβάνονται 3 Υποδείγματα). Από τον έλεγχο εκτέλεσης του Π/Υ 2018 κατά το Δ τρίμηνο 2018, διαπιστώθηκε ότι δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης. Σύμφωνα με τα ανωτέρω, δεν απαιτείται κατά την τρέχουσα χρονική στιγμή καμία αναμόρφωση του Προϋπολογισμού 2018. Παρακαλούμε για τις δικές σας ενέργειες Η Ο.Ε. αφού πήρε υπόψη της: 1. Την εισήγηση της Αντιδημάρχου. 2. Τις διατάξεις του άρθρου 77 του Ν. 4555/2018 3. Τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ. 1 περ. β, 277 και 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014 4. Το ν. 3861/2010 5. Τη συνημμένη τριμηνιαία έκθεση 2
Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Υποβάλει στο Δημοτικό Συμβούλιο την έκθεση εσόδων εξόδων ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, Δ τριμήνου 2018, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ. 1 περ. β, 266 παρ. 9 και 277 του Ν. 3852/2010, όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011 και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο κομμάτι της παρούσης και παρουσιάζει την εξής εικόνα: Ως προς τα έσοδα: ΔΙΑΜΟΡΦΩΘΕΝΤΑ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ 68.499.944,45 67.345.680,91 58.151.652,71 Ως προς τα έξοδα: ΔΙΑΜΟΡΦΩΘΕΝΤΑ ΔΕΣΜΕΥΘΕΝΤΑ ΤΙΜΟΛΟΓΗΘΕΝΤΑ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ ΠΛΗΡΩΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΣΥΝΟΛΟ ΣΥΝΟΛΟ ΣΥΝΟΛΟ 68.499.944,45 35.393.085,25 32.093.888,74 35.353.685,52 35.393.115,25 Από τον έλεγχο εκτέλεσης του Π/Υ 2018 κατά το Δ τρίμηνο 2018, διαπιστώθηκε ότι δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης. Σύμφωνα με τα ανωτέρω, δεν απαιτείται κατά την τρέχουσα χρονική στιγμή καμία αναμόρφωση του Προϋπολογισμού 2018. Η απόφαση αυτή πήρε αριθ. 55/2019 Το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως εξής : Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ Ο.Ε. ΤΑ ΜΕΛΗ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ ΤΣΑΠΙΚΙΔΟΥ 3
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 1 ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2018 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 25.677.195,86 26.151.137,10 1,02 25.739.857,38 1,00 0,98 01 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 558.020,00 475.126,06 0,85 172.698,11 0,31 0,36 02 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 260.000,00 380.393,30 1,46 380.393,30 1,46 1,00 03 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και 7.005.000,00 7.501.397,58 1,07 7.497.511,94 1,07 1,00 δικαιώματα 04 Έσοδα από λοιπά τέλη - 1.699.000,00 1.953.638,06 1,15 1.951.356,03 1,15 1,00 δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 05 Φόροι και εισφορές 973.940,00 980.801,11 1,01 879.627,01 0,90 0,90 06 Έσοδα από επιχορηγήσεις 15.011.235,86 14.495.136,68 0,97 14.495.136,68 0,97 1,00 07 Λοιπά τακτικά έσοδα 170.000,00 364.644,31 2,14 363.134,31 2,14 1,00 1 Έκτακτα έσοδα 5.045.088,75 2.921.277,04 0,58 2.873.724,01 0,57 0,98 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 και ακίνητης περιουσίας 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη 1.941.128,64 1.570.869,10 0,81 1.542.869,88 0,79 0,98 λειτουργικών δαπανών 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές 2.878.355,72 1.162.061,00 0,40 1.162.061,00 0,40 1,00 δαπάνες 14 Δωρεές - κληρονομιές - 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 1,00 κληροδοσίες 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - 165.104,39 127.992,05 0,78 111.482,92 0,68 0,87 παράβολα 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 60.500,00 55.354,89 0,91 52.310,21 0,86 0,94 2 Έσοδα παρελθόντων 2.505.915,39 3.462.164,68 1,38 2.895.724,48 1,16 0,84 οικονομικών ετών 21 Τακτικά έσοδα 2.230.380,00 2.703.449,85 1,21 2.421.755,78 1,09 0,90 4
22 Έκτακτα έσοδα 275.535,39 758.714,83 2,75 473.968,70 1,72 0,62 3 Εισπράξεις από δάνεια και 7.888.671,38 8.453.054,05 1,07 288.032,54 0,04 0,03 απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα 7.888.671,38 8.453.054,05 1,07 288.032,54 0,04 0,03 προηγούμενων οικονομικών ετών 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και 6.614.000,00 5.588.974,97 0,85 5.585.241,23 0,84 1,00 τρίτων 41 Εισπράξεις υπέρ του δημοσίου 6.523.000,00 5.500.749,86 0,84 5.500.749,86 0,84 1,00 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 91.000,00 88.225,11 0,97 84.491,37 0,93 0,96 5 Χρηματικό υπόλοιπο 20.769.073,07 20.769.073,07 1,00 20.769.073,07 1,00 1,00 προηγούμενου έτους FSUM Σύνολα εσόδων 68.499.944,45 67.345.680,91 0,98 58.151.652,71 0,85 0,86 5
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 2 ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΞΟΔΩΝ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2018 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολ/ντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 37.635.915,51 26.873.165,85 0,71 28.432.175,20 0,76 26.833.736,12 26.873.165,85 0,71 0,95 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 17.310.641,17 12.705.202,28 0,73 13.196.761,24 0,76 12.703.252,28 12.705.202,28 0,73 0,96 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 1.162.778,54 561.729,43 0,48 650.029,77 0,56 561.729,43 561.729,43 0,48 0,86 62 Παροχές τρίτων 4.229.172,51 2.388.702,53 0,56 2.920.495,91 0,69 2.384.645,48 2.388.702,53 0,56 0,82 63 Φόροι - τέλη 473.590,00 409.896,59 0,87 404.040,15 0,85 378.696,59 409.896,59 0,87 1,01 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 2.125.542,87 1.051.013,68 0,49 1.282.855,48 0,60 1.048.941,00 1.051.013,68 0,49 0,82 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση 351.881,00 342.623,88 0,97 342.623,88 0,97 342.623,88 342.623,88 0,97 1,00 δημοσίας πίστεως 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 2.759.411,42 1.138.536,45 0,41 1.311.794,74 0,48 1.138.386,45 1.138.536,45 0,41 0,87 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε 9.136.202,00 8.268.972,62 0,91 8.306.845,20 0,91 8.268.972,62 8.268.972,62 0,91 1,00 τρίτους 68 Λοιπά Έξοδα 86.696,00 6.488,39 0,07 16.728,83 0,19 6.488,39 6.488,39 0,07 0,39 7 Επενδύσεις 14.918.458,08 1.660.291,49 0,11 2.224.032,36 0,15 1.660.321,49 1.660.321,49 0,11 0,75 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 5.656.575,62 1.127.723,23 0,20 1.626.177,99 0,29 1.127.753,23 1.127.753,23 0,20 0,69 73 Έργα 8.358.197,06 480.771,72 0,06 536.075,83 0,06 480.771,72 480.771,72 0,06 0,90 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 903.685,40 51.796,54 0,06 61.778,54 0,07 51.796,54 51.796,54 0,06 0,84 6
75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και 15.534.573,04 6.859.627,91 0,44 1.437.681,18 0,09 6.859.627,91 6.859.627,91 0,44 4,77 προβλέψεις 81 Πληρμές Π.Ο.Ε. 1.435.462,88 1.352.219,42 0,94 1.411.960,37 0,98 1.352.219,42 1.352.219,42 0,94 0,96 82 Αποδόσεις 6.557.952,16 5.507.408,49 0,84 25.720,81 0,00 5.507.408,49 5.507.408,49 0,84 214,12 83 Επιχορηγούμενες Πληρωμές 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 7.541.158,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεματικό 410.997,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 FSUM Σύνολα δαπανών 68.499.944,45 35.393.085,25 0,52 32.093.888,74 0,47 35.353.685,52 35.393.115,25 0,52 1,10 7
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΕΚΘΕΣΗ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜ0Υ Δ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2018 31/12/17 30/09/18 31/12/18 Τέλος προηγούμενου έτους Προηγούμενο τρίμηνο Τρέχον τρίμηνο Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2% Α Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 8.722.159,81 9.126.504,00 8.997.501,68 0,99 1 Απαιτήσεις από φόρους τέλη κλπ 30 8.694.469,44 8.615.314,00 8.572.749,97 1,00 2 Απαιτήσεις από Ελληνικό δημόσιο 30.10+33.95.99.04 27.690,37 27.690,37 27.690,37 1,00 3 Λοιπές απαιτήσεις 33+35 483.499,63 397.061,34 0,82 Β Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 19.991.578,32 22.230.532,46 22.612.468,34 1,02 1 Ταμείο 38.00 531,77 620,70 306,68 0,49 2 Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 38.03+38.04 19.991.046,55 22.229.911,76 22.612.161,66 1,02 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2.194.261,40 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ./0! 1 Έξοδα επόμενων χρήσεων 36.00 22.502,36 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ./0! 2 Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 36.01 2.171.759,04 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ./0! 3 Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 36.02 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ./0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 1 3 3/2% Α Α. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ 724.167,31 475.251,38 401.046,94 0,84 1 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις προς τράπεζες 45 401.046,99 401.046,99 126.779,13 0,32 2 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις σε τράπεζες 52+53.17 323.120,32 74.204,39 274.267,81 3,70 Β Β. ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 9.939.974,77 10.215.376,42 13.661.176,54 1,34 1 Προμηθευτές 50 901.017,33 1.857.411,56 1.241.483,37 0,67 2 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 54 289.640,40 3.319,17 55.570,61 16,74 3 Ασφαλιστικοί οργανισμοί 55 243,90 0,00 243,90 #ΔΙΑΙΡ./0! 8
4 Λοιπές υποχρεώσεις 53-53.17 8.749.073,14 8.354.645,69 12.363.878,66 1,48 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 354.100,28 22.529,04 22.529,04 1,00 1 Έσοδα επόμενων χρήσεων 56.00 22.889,04 22.129,04 22.129,04 1,00 2 Έξοδα χρήσεως (δεδουλευμένα) πληρωτέα 56.01 331.211,24 400,00 400,00 0,00 3 Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00 9