ΘΕΜΑ: ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΟΥ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΟΥ ΣΥΝΔΕΣΜΟΥ ΦΟ.Δ.Σ.Α. ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ B ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016.

Transcript

1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΦΟΡΕΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΕΡΕΩΝ ΑΠΟΒΛΗΤΩΝ Αριθμός Πρωτοκόλλου : 7476/ Αριθμός Συνεδρίασης : 22 η /2016 Αριθμός Απόφασης : 557 ΘΕΜΑ: ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΟΥ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΟΥ ΣΥΝΔΕΣΜΟΥ ΦΟ.Δ.Σ.Α. B ΤΡΙΜΗΝΟΥ Σήμερα την 14η του μηνός Ιουλίου του έτους 2016, ημέρα Πέμπτη και ώρα 13:00, στα γραφεία του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, συνήλθε σε συνεδρίαση η Εκτελεστική Επιτροπή, ύστερα από την υπ αριθμ. 7290/ έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, κ. Μιχαήλ Γεράνη, που επιδόθηκε-γνωστοποιήθηκε νόμιμα και εμπρόθεσμα στα μέλη της, σύμφωνα με τα άρθρα 247 του Ν. 3463/2006 και 75 του Ν. 3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι συγκροτήθηκε νόμιμα το συλλογικό όργανο, από τα επτά (7) μέλη βρέθηκαν παρόντα τα έξι (6) μέλη και ο Πρόεδρος: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΠΡΟΕΔΡΟΣ: ΜΙΧΑΗΛ ΓΕΡΑΝΗΣ ΜΕΛΗ 1. ΚΥΡΙΤΣΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ (Τακτικό μέλος) 2. ΣΤΑΜΚΟΣ ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ (Τακτικό μέλος) 3. ΝΤΟΥΡΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ (Τακτικό μέλος) 4. ΜΠΟΥΤΑΡΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ (Αντιπρόεδρος της Ε.Ε.) 5. ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ (Τακτικό μέλος) 6. ΜΟΥΡΑΤΙΔΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ (Τακτικό μέλος) Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και ο γραμματέας της Εκτελεστικής Επιτροπής, κ. Νικόλαος Ακριτίδης, για την τήρηση των πρακτικών. Μετά τη διαπίστωση της απαρτίας ο Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης. Εισηγούμενος το 6 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, ο Προϊστάμενος της Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών, κ. Νικόλαος Ακριτίδης είπε ότι, Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η Οικονομική επιτροπή, (στην περίπτωση του Φο.Δ.Σ.Α. η Εκτελεστική), ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το Δημοτικό Συμβούλιο (στην περίπτωση του Φο.Δ.Σ.Α. το Διοικητικό Συμβούλιο), στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του Δήμου (στην περίπτωση του Φο.Δ.Σ.Α. του Περιφερειακού Συνδέσμου). Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του Περιφερειακού Συνδέσμου. 1

2 Με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011 και αντικαταστάθηκε από το άρθρο 39 του Ν. 4257/2014 (ΦΕΚ Α 93/ ), ορίζονται τα εξής: Η Εκτελεστική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Περιφερειακού Συνδέσμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο Διοικητικό Συμβούλιο, έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο Διοικητικό Συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την Εκτελεστική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το Διοικητικό Συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την Εκτελεστική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το Διοικητικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του Διοικητικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Περιφερειακού Συνδέσμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών. Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η αριθμ. οικ / (ΦΕΚ 2007/ τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο Διοικητικό συμβούλιο από την Εκτελεστική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Περιφερειακού Συνδέσμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Φο.Δ.Σ.Α., συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με την αριθ. 9/2015 (ΑΔΑ: 7ΖΤΔΟΞΧΝ-ΖΞ1) απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με το αριθ. πρωτ / έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας Θράκης. Με την 8/2014 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, οι ανωτέρω αρμοδιότητες (έγκριση αποτελεσμάτων εκτέλεσης προϋπολογισμού και ισολογισμού καθώς και αναμορφώσεις προϋπολογισμού), 2

3 εκχωρήθηκαν στην Εκτελεστική Επιτροπή, η οποία και θα εγκρίνει τις καταστάσεις που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση. Η αντίστοιχη έκθεση εκτέλεσης προϋπολογισμού Α τριμήνου 2016 εγκρίθηκε από την Εκτελεστική Επιτροπή με την υπ αρ. 409/2016 απόφασή της και έλαβε ΑΔΑ:6ΝΠ0ΟΞΧΝ-ΔΝ1. Με βάση τα παραπάνω η οικονομική υπηρεσία του Συνδέσμου αφού έλαβε υπόψη της: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 η αριθμ. οικ / (ΦΕΚ 2007/ τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 9/2015 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με το αριθ. πρωτ / έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας Θράκης. την 8/2014 απόφ. Διοικητικού Συμβουλίου με την οποία εκχωρήθηκε η αρμοδιότητα στην Εκτελεστική Επιτροπή την αριθ. 409/2016 απόφ. Εκτελεστικής Επιτροπής με ΑΔΑ: 6ΝΠ0ΟΞΧΝ-ΔΝ1 «Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης Προϋπολογισμού Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας Α τριμήνου 2016» τα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας εισηγούμαστε προς την Εκτελεστική επιτροπή Τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Φο.Δ.Σ.Α., με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας. Συγκεκριμένα διαβιβάζονται στην Εκτελεστική Επιτροπή οι κάτωθι πίνακες: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ εσόδων Β τριμήνου έτους Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ δαπανών Β τριμήνου έτους Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Β τριμήνου έτους Από τους ανωτέρω πίνακες, διαπιστώνεται ότι δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν. Κατά συνέπεια δεν συντρέχει περίπτωση μείωσης των εσόδων, με αντίστοιχη μείωση του σκέλους των δαπανών. Τουναντίον μάλιστα. Από τα αποτελέσματα εκτέλεσης του Π/Υ του Β τριμήνου 2016, προκύπτει ότι η σύνταξη του Π/Υ σε σχέση με την εκτέλεση αυτού, υπήρξε συντηρητική έως και περιοριστική. Αυτό προκύπτει από το γεγονός ότι στα μεν έσοδα της ομάδας ΙΙ, (ΚΑΕ 32-85), ήδη στο Β τρίμηνο, τα εισπραχθέντα (ΚΑΕ 32) έχουν υπερβεί τα ετήσια έσοδα των δύο προηγούμενων ετών (εισπραχθέντα έτους 2014: ,47, εισπραχθέντα έτους 2015: ,56, εισπραχθέντα Β τριμήνου 2016: ,63 ). Το ποσοστό εισπραξιμότητας από 19,03% του αρχικώς εγκεκριμένου Π/Υ, έχει ανέλθει στο 31,40% βάσει εισπραχθέντων Β τριμήνου. Το γεγονός αυτό, μας δίνει τη δυνατότητα περαιτέρω μείωσης του ΚΑΕ 85 και αυτό σε απόλυτη ευθυγράμμιση με τις οδηγίες της ΚΥΑ 29645/ άρ. 3, περ. Β.2, όπου προβλέπονται τα ακόλουθα: Κατά την αναμόρφωση του προϋπολογισμού στη διάρκεια του έτους δεν επιτρέπεται η μείωση του συνολικού ποσού που εγγράφηκε στην 3

4 ομάδα δαπανών «85» κατά την κατάρτισή του, παρά µόνο εάν κατά την εκτέλεση του Π/Υ τα εισπραχθέντα ποσά από την ομάδα εσόδων «32» δικαιολογούν τη μείωση των προβλέψεων µη είσπραξης εισπρακτέων υπολοίπων από Π.Ο.Ε / ομάδα «85». Εάν δηλαδή, οι εισπράξεις της ομάδας εσόδων «32» υπερβούν το μέγιστο από τις εισπράξεις που πραγματοποίησε ο φορέας στον ΚΑΕ 32 για τα έτη 2014 και Ο Περιφερειακός Σύνδεσμος, διατηρώντας την τακτική της συντηρητικής και με μέτρο διαχείρισης των κονδυλίων του Π/Υ, προβαίνει στη μείωση του ΚΑΕ 85 μόνο κατά ,00 στην παρούσα χρονική στιγμή, προκειμένου να ελεγχθεί περαιτέρω η πορεία είσπραξης των εσόδων και κατά το επόμενο τρίμηνο, επιφυλασσόμενος για περαιτέρω μείωση του ΚΑΕ 85 (πάντα εντός των ορίων που θέτει η ανωτέρω ΚΥΑ), μετά το τέλος του Γ τριμήνου 2016, εάν και εφόσον επιβεβαιωθεί η θετική αυτή πορεία. Επιπροσθέτως, διασταυρώνοντας τα αποτελέσματα του Β τριμήνου 2016, με τον πίνακα 5 Α του ΟΠΔ (περί στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων), ενισχύεται το ανωτέρω σκεπτικό και διαπιστώνεται ότι όχι μόνο δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που δεν θα εισπραχθούν εντός της χρήσης, αντιθέτως παρατηρείται πρόοδος (υπέρβαση του στόχου), αφού βάσει στοχοθεσίας το σύνολο των εισπραχθέντων του Β τριμήνου του 2016, για την ομάδα εσόδων ΙΙ (Γραμμή 5) είχε προϋπολογισθεί στις ,73 και τελικώς εισπράχθηκαν ,63. Δηλαδή 383,67% αύξηση. Περαιτέρω στην ομάδα εσόδων Ι (Γραμμή 4) του πίνακα της στοχοθεσίας, η εκτίμηση των εισπράξεων Β τριμήνου είχε προϋπολογισθεί στα ,91 έναντι ,84 των πραγματοποιηθέντων. Αύξηση 16,79%. Ενώ παράλληλα οι απλήρωτες υποχρεώσεις παρουσιάζονται μειωμένες, τόσο σε σχέση με την 31/12/2015, όσο και με το Α τρίμηνο του

5 ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΦΟΡΕΑΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΕΡΕΩΝ ΑΠΟΒΛΗΤΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/04/ /06/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα , ,47 0, ,38 0, , Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια , ,94 0, ,94 0, Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα , ,53 0, ,44 0, , Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 5 Φόροι και εισφορές 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 1 Εκτακτα έσοδα , ,25 0, ,18 0, , Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες , ,70 0, ,70 0, Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα , ,55 0, ,48 0, , Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών , ,71 3, ,98 0, , Τακτικά έσοδα , ,93 4, ,20 0, , Έκτακτα έσοδα , ,78 0, ,78 0, Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε , ,20 0, ,63 0, , Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών , ,20 0, ,63 0, , Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων , ,80 0, ,80 0, , Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου , ,32 0, ,32 0, Εισπράξεις υπέρ τρίτων , ,48 0, ,48 0, , Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους , , , Σύνολα εσόδων , , ,97 (Σύνολα εσόδων συμπ/νου του χρηματικού υπολοίπου) , ,63 5

6 ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΦΟΡΕΑΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΕΡΕΩΝ ΑΠΟΒΛΗΤΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/04/ /06/2016 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/ /1 5/3 6 Έξοδα , ,31 1, ,57 0, , ,17 0, , Αμοιβές και έξοδα προσωπικού , ,97 1, ,77 0, , ,26 0, , Αμοιβές αιρετών και τρίτων , ,39 1, ,15 0, , ,55 0, , Παροχές τρίτων , ,66 1, ,36 0, , ,40 0, , Φόροι - τέλη , ,36 1, ,77 0, , ,51 0, , Λοιπά Γενικά έξοδα , ,91 1, ,87 0, , ,13 0, , Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 3.000, , ,22 0, ,22 109,22 0, Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων , ,33 1, ,02 0, , ,35 0, , Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους , ,97 1, ,69 0, , ,03 0, , Λοιπά Έξοδα , ,72 1, ,72 0, , ,72 0, Επενδύσεις , ,28 3, ,67 0, , ,98 0, , Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων , ,24 1, ,50 0, , ,43 0, , Έργα , ,43 6, ,59 0, , ,97 0, , Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ , ,61 1, ,58 0, , ,58 0, Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις , ,46 2, ,35 0, , ,27 0, , Πληρωμές Π.Ο.Ε , , ,29 0, , ,40 0, , Αποδόσεις , ,81 1, ,06 0, , ,87 0, , Προβλέψεις μη είσπραξης ,89 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0 0,00 0, Αποθεματικό ,07 0,00 0 0,00 0 0,00 0, Σύνολα δαπανών , , , , ,42 6

7 ΠΙΝΑΚΑΣ 3 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΦΟΡΕΑΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΕΡΕΩΝ ΑΠΟΒΛΗΤΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Β Τρίμηνο 2016 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ \2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ , , ,15 0,90 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιπές απαιτήσεις , , ,15 0,90 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ , , ,21 1,10 1. Ταμείο #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας , , ,21 1,10 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , , ,69 1,00 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων , , ,24 1,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα , , ,45 1,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ \2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες #ΔΙΑΙΡ/0! Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ , , ,46 0,78 1. Προμηθευτές , , ,26 0,94 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη , , ,49 0,73 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί , , ,84 0,32 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , , ,87 0,42 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ , , ,05 0,99 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) , , ,05 0,99 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0! 7

8 Στη συνέχεια ο Πρόεδρος κάλεσε την Εκτελεστική Επιτροπή να αποφασίσει σχετικά. Η Εκτελεστική Επιτροπή του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, μετά από διαλογική συζήτηση και αφού άκουσε την εισήγηση του Προέδρου, έλαβε υπόψη το άρθρο 246 του Ν. 3463/2006, τις διατάξεις του άρθρου 266 του Ν. 3852/2010, όπως τροποποιήθηκε και ισχύει, την υπ αριθμ. οικ / (ΦΕΚ 2007/ τεύχος Β) απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης, την 8/2014 και 9/2015 αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου του Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας και την 409/2016 απόφ. Εκτελεστικής Επιτροπής με ΑΔΑ: 6ΝΠ0ΟΞΧΝ-ΔΝ1 «Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης Προϋπολογισμού Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας Α τριμήνου 2016», την από 08/07/2016 εισήγηση της οικονομικής υπηρεσίας: Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α 1. Ελέγχοντας α) την πορεία υλοποίησης του προϋπολογισμού κατά το Β τρίμηνο, β) την εισήγηση της οικονομικής υπηρεσίας και γ) την έκθεση του προηγούμενου τριμήνου, διαπίστωσε ότι δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που δε θα εισπραχθούν. Κατά συνέπεια δεν συντρέχει περίπτωση μείωσης των εσόδων, με αντίστοιχη μείωση του σκέλους των δαπανών. Περαιτέρω και καθώς οι εισπράξεις του ΚΑΕ 32 κατά το Β τρίμηνο ανήλθαν στα ,63, διαπιστώνεται υπέρβαση στο μέγιστο από τις εισπράξεις που πραγματοποίησε ο φορέας στον ΚΑΕ 32 για τα έτη 2014 και 2015, που είναι ,56, όπως επαναϋπολογίσθηκε με την 1η αναμόρφωση του Π/Υ (απόφ. Εκτελεστικής 3/2016 ΑΔΑ: 7ΕΟΣΟΞΧΝ-Β3Η). Ο Περιφερειακός Σύνδεσμος, κάνοντας χρήσης της δυνατότητας που δίδεται μέσω της ΚΥΑ 29645/ άρ. 3, περ. Β.2 για την αναμόρφωση του ΚΑΕ 85 κατά τη διάρκεια του έτους, προχωρεί σε μείωση αυτού κατά ,00, επιφυλασσόμενος για περαιτέρω μείωση του ΚΑΕ 85 (πάντα εντός των ορίων που θέτει η ανωτέρω ΚΥΑ), μετά το τέλος του Γ τριμήνου 2016, εάν συντρέχουν οι προϋποθέσεις. Εγκρίνει την τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού του Περιφερειακού Συνδέσμου κατά το Β τρίμηνο του έτους 2016 με οικονομικά στοιχεία όπως αυτά εμφαίνονται στους συνημμένους πίνακες 1, 2 & 3, οι οποίοι επισυνάπτονται και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παρούσας. Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ εσόδων Β τριμήνου έτους Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ δαπανών Β τριμήνου έτους Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Β τριμήνου έτους

9 ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΦΟΡΕΑΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΕΡΕΩΝ ΑΠΟΒΛΗΤΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/04/ /06/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα , ,47 0, ,38 0, , Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια , ,94 0, ,94 0, Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα , ,53 0, ,44 0, , Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 5 Φόροι και εισφορές 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 1 Εκτακτα έσοδα , ,25 0, ,18 0, , Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες , ,70 0, ,70 0, Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα , ,55 0, ,48 0, , Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών , ,71 3, ,98 0, , Τακτικά έσοδα , ,93 4, ,20 0, , Έκτακτα έσοδα , ,78 0, ,78 0, Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε , ,20 0, ,63 0, , Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών , ,20 0, ,63 0, , Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων , ,80 0, ,80 0, , Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου , ,32 0, ,32 0, Εισπράξεις υπέρ τρίτων , ,48 0, ,48 0, , Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους , , , Σύνολα εσόδων , , ,97 (Σύνολα εσόδων συμπ/νου του χρηματικού υπολοίπου) , ,63 9

10 ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΦΟΡΕΑΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΕΡΕΩΝ ΑΠΟΒΛΗΤΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/04/ /06/2016 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/ /1 5/3 6 Έξοδα , ,31 1, ,57 0, , ,17 0, , Αμοιβές και έξοδα προσωπικού , ,97 1, ,77 0, , ,26 0, , Αμοιβές αιρετών και τρίτων , ,39 1, ,15 0, , ,55 0, , Παροχές τρίτων , ,66 1, ,36 0, , ,40 0, , Φόροι - τέλη , ,36 1, ,77 0, , ,51 0, , Λοιπά Γενικά έξοδα , ,91 1, ,87 0, , ,13 0, , Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 3.000, , ,22 0, ,22 109,22 0, Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων , ,33 1, ,02 0, , ,35 0, , Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους , ,97 1, ,69 0, , ,03 0, , Λοιπά Έξοδα , ,72 1, ,72 0, , ,72 0, Επενδύσεις , ,28 3, ,67 0, , ,98 0, , Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων , ,24 1, ,50 0, , ,43 0, , Έργα , ,43 6, ,59 0, , ,97 0, , Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ , ,61 1, ,58 0, , ,58 0, Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις , ,46 2, ,35 0, , ,27 0, , Πληρωμές Π.Ο.Ε , , ,29 0, , ,40 0, , Αποδόσεις , ,81 1, ,06 0, , ,87 0, , Προβλέψεις μη είσπραξης ,89 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0 0,00 0, Αποθεματικό ,07 0,00 0 0,00 0 0,00 0, Σύνολα δαπανών , , , , ,42 10

11 ΠΙΝΑΚΑΣ 3 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΦΟΡΕΑΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΕΡΕΩΝ ΑΠΟΒΛΗΤΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Β Τρίμηνο 2016 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ \2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ , , ,15 0,90 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιπές απαιτήσεις , , ,15 0,90 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ , , ,21 1,10 1. Ταμείο #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας , , ,21 1,10 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ , , ,69 1,00 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων , , ,24 1,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα , , ,45 1,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ \2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες #ΔΙΑΙΡ/0! Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ , , ,46 0,78 1. Προμηθευτές , , ,26 0,94 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη , , ,49 0,73 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί , , ,84 0,32 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις , , ,87 0,42 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ , , ,05 0,99 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) , , ,05 0,99 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0! 11

12 2. Η παρούσα, μετά των συνημμένων της, να αναρτηθεί στην ιστοσελίδα του Περιφερειακού Συνδέσμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»). Να αποσταλεί στον Ελεγκτή Νομιμότητας και να γνωστοποιηθούν οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στην υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του Ν. 3852/ Βεβαιώνεται ότι για τη λήψη της παραπάνω απόφασης τηρήθηκε η 8/2014 απόφαση του Δ.Σ. του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας (εκχώρηση αρμοδιοτήτων στην Εκτελεστική Επιτροπή). Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 557/2016. Αφού αναγνώσθηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως: Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΑΚΡΙΤΙΔΗΣ ΜΙΧΑΗΛ ΓΕΡΑΝΗΣ Πρόεδρος Δ.Σ Δήμου Πυλαίας-Χορτιάτη ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΠΡΟΕΔΡΟΣ: ΜΙΧΑΗΛ ΓΕΡΑΝΗΣ ΜΕΛΗ 1. ΚΥΡΙΤΣΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ (Τακτικό μέλος) 2. ΣΤΑΜΚΟΣ ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ (Τακτικό μέλος) 3. ΝΤΟΥΡΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ (Τακτικό μέλος) 4. ΜΠΟΥΤΑΡΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ (Αντιπρόεδρος της Ε.Ε.) 5. ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ (Τακτικό μέλος) 6. ΜΟΥΡΑΤΙΔΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ (Τακτικό μέλος) 12