Άρχισε η συνεδρίαση με την Προεδρία της Προέδρου της Ο.Ε. κ. Αικατερίνης Τσαπικίδου

Ν.Κ. Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της 25/20-10-2016 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Καλαμαριάς. Αριθμ. Απόφασης 427/2016 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Υποβολή έκθεσης εσόδων-εξόδων εκτέλεσης προϋπολογισμού Γ τριμήνου 2016. Καλαμαριά,20.10.2016, ημέρα Πέμπτη και ώρα 09:00 στο Δημοτικό Κατάστημα, συνήλθε στην 25 η τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή Καλαμαριάς, ύστερα από την υπ αριθμ. 35664/14.10.2016 έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου κ. Αικ. Τσαπικίδου Αντιδημάρχου Καλαμαριάς, που επιδόθηκαν σε καθένα από τους Δημοτικούς Συμβούλους, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν. 3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννέα (9) μέλη παραβρέθηκαν τα έξι (6), δηλαδή: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ 1. Τσαπικίδου Αικατερίνη 2. Καριπίδης Φίλιππος 3. Κώστας Ζαχαρίας 4. Πενόπουλος Ιωάννης 5. Πετκάκης Σωκράτης 6. Φωτόπουλος Στυλιανός Α Π Ο Ν Τ Ε Σ 1. Βουλγαράκης Νεκτάριος 2. Λαμτζίδης Εμμανουήλ 3. Πασαλίδου Αμαλία Πριν από τη συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, η Οικονομική Επιτροπή αποφάσισε ομόφωνα για το κατεπείγον ενός έκτακτου θέματος, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 παρ. 3 του N. 3852/2010. Άρχισε η συνεδρίαση με την Προεδρία της Προέδρου της Ο.Ε. κ. Αικατερίνης Τσαπικίδου Η Πρόεδρος, αφού εισηγήθηκε το 7ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη της Οικονομικής Επιτροπής την με αριθμ. πρωτ: 35397/12.10.2016 εισήγησή της ως Αντιδημάρχου κ. Αικ. Τσαπικίδου, η οποία έχει ως εξής: Σύμφωνα με τα άρθρα 72 παρ. 1 περ. β και 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010Η παρ. 9 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, 1

μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Σύμφωνα με τα ανωτέρω και λαμβάνοντας υπ όψιν τα οικονομικά στοιχεία του Δήμου έως και 30 Σεπτεμβρίου 2016 όπως αυτά αντλούνται από το Πρόγραμμα της Λογιστικής κατά τις 12/10/2016, σας υποβάλουμε την ακόλουθη Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Γ τριμήνου 2016 όπου συμπεριλαμβάνονται οι ακόλουθες 3 ενότητες: 1) ΤΡΙΑ (3) ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΑ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ (ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ) Επισυνάπτονται τα 3 υποδείγματα. 2) Κ.Α. ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΕΞΟΔΩΝ ΠΟΥ ΧΡΙΖΟΥΝ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗΣ Κατά τον συγκριτικό έλεγχο προϋπολογισθέντων και εισπραχθέντων πιστώσεων των Κ.Α. εσόδων του Π/Υ, διαπιστώσαμε ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί κάποια υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, καθώς επίσης και έσοδα των οποίων οι εισπράξεις έχουν υπερβεί ή θα υπερβούν σε ετήσια βάση τις προϋπολογισθείσες. Βάση αυτών των αποκλίσεων, παραθέτουμε τους ακόλουθους Κ.Α. εσόδων και εξόδων οι πιστώσεις των οποίων χρίζουν αναμόρφωσης: 2

Α) ΕΣΟΔΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΑΝΤΑΠΟΔΟΤΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ (ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ & ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ) Κωδικός Λογαριασμού Περιγραφή Διαμορφωμένος Π/Υ Τελικά Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα Προτεινόμενη Αναμόρφωση Τελικά Διαμορφωθέντ α 06.00.0311 Τέλος καθαριότητας και φωτισμού (άρθρο 25 Ν 1828/89) Ανταποδοτικό έσοδο. 06.00.0313 Λοιπά έσοδα των υπηρεσιών καθαριότητος και ηλεκτροφωτισμού 06.00.2111 Τακτικά έσοδα από τέλη καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού. 7.363.700,00 4.997.252,02 4.995.878,29-203.700,00 7.160.000,00 2.000,00 4.211,35 4.211,35 4.000,00 6.000,00 1.472.740,00 1.721.610,58 1.545.636,80 77.260,00 1.550.000,00 ΣΥΝΟΛΑ: -122.440,00 Το ποσό των 122.440,00, που θα αφαιρεθεί στο σκέλος των εσόδων θα αφαιρεθεί αντίστοιχα και στο σκέλος των εξόδων από τους ακόλουθους Κ.Α. της υπηρεσίας 20 (ΚΑΘΑΡΙΟΤΗΤΑΣ & ΗΛΕΚΤΡΟΦΩΤΙΣΜΟΥ), προκειμένου να μην επηρεαστεί η ισοσκέλιση των ανταποδοτικών τελών καθαριότητας & ηλεκτροφωτισμού. Κ.Α. ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΟΣΟ 20.6234 Μισθώματα μεταφορικών μέσων -30.000,00 20.6414.02 Μεταφορά και επεξεργασία ογκωδών αντικειμένων -30.000,00 20.6634.03 Προμήθεια πλαστικών σάκων απορριμμάτων ημιυπόγειων κάδων -40.000,00 20.7131.01 Προμήθεια λοιπών μηχανημάτων και λοιπού εξοπλισμού -22.440,00 ΣΥΝΟΛΟ: -122.440,00 3

Β) ΕΣΟΔΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΙΔΙΚΕΥΜΕΝΑ (ΕΙΣΦΟΡΑ ΣΕ ΧΡΗΜΑ ΓΙΑ ΕΡΓΑ ΕΠΕΚΤΑΣΗΣ ΠΟΛΕΟΔΟΜΙΚΩΝ ΣΧΕΔΙΩΝ) Κωδικός Λογαριασμού Περιγραφή Διαμορφωμένος Π/Υ Τελικά Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα Προτεινόμενη Αναμόρφωση Τελικά Διαμορφωθέντα 06.00.0521 Εισφορά σε χρήμα λόγω ένταξης ή επέκτασης πολεοδομικών σχεδίων (άρθρο 24 Συντ. 1975/2001, άρθρο 9 Ν 1337/83, άρθρο 21 Ν 2508/97) 701.982,00 797.324,82 305.448,34-301.982,00 400.000,00 06.00.0522 Μετατροπή σε χρήμα της εισφοράς σε γή (άρθρο 0,00 159.342,70 8.329,84 20.000,00 20.000,00 8 Ν 1337/83) ΣΥΝΟΛΑ: -281.982,00 Επειδή η ανωτέρω μείωση αφορά ειδικευμένα έσοδα, το ποσό των 281.982,00, που θα αφαιρεθεί στο σκέλος των εσόδων θα αφαιρεθεί αντίστοιχα και στο σκέλος των εξόδων από τον Κ.Α. 30.7324.04 με τίτλο "Κατασκευή πεζοδρόμων στην περιοχή της επέκτασης του σχεδίου πόλης για το έτος 2016 (Χρημ/ση: ΕΙΣΦΟΡΑ ΣΕ ΧΡΗΜΑ) που χρηματοδοτείται από τα συγκεκριμένα έσοδα. Γ) ΕΣΟΔΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΙΔΙΚΕΥΜΕΝΑ Κωδικός Λογαριασμού Περιγραφή Διαμορφωθέντα Τελικά Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα Ποσά Προτεινόμενης Αναμόρφωσης Τελικά Διαμορφωθέντα 06.00.1312 Επισκευή και συντήρηση σχολικών κτιρίων (ΣΑΤΑ) άρθρο (13 Ν 2880/2001) 135.900,00 140.100,00 140.100,00 4.200,00 140.100,00 4

ΣΥΝΟΛΟ: 4.200,00 Επειδή η ανωτέρω αύξηση αφορά ειδικευμένη χρηματοδότηση, το ποσό των 4.200,00, που θα προστεθεί στο σκέλος των εσόδων θα προστεθεί αντίστοιχα και στο σκέλος των εξόδων στον Κ.Α. 15.6261.11 με τίτλο "Εργασίες αποκατάστασης του κλειστού γυμναστηρίου σχολικού συγκροτήματος επί της οδού Σκρά (Χρημ/ση: ΣΑΤΑ ΣΧΟΛ. ΚΤΙΡΙΩΝ)" που χρηματοδοτείται από το συγκεκριμένο έσοδο. Δ) ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ & ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Κωδικός Περιγραφή Λογαριασμού Διαμορφωμένος Π/Υ Τελικά Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα Προτεινόμενη Αναμόρφωση Τελικά Διαμορφωθέντα 06.00.0121 Έσοδα από την εκμετάλλευση διαφημιστικών χώρων σε αθλητικές εγκαταστάσεις (άρθρο 56 Ν 2725/99) και στέγαστρα αστικών και υπεραστικών συγκοινωνιών (άρθρο 21 Ν 2963/2001) 06.00.0129.02 Μισθώματα παραχώρησης δικαιώματος χρήσης κοινοχρήστων χώρων και κτιρίων ΟΤΑ ( περίπτερα κ.λ.π) (άρθρο 76 Ν. 4257/2014) 06.00.0211 Τόκοι χρηματικών καταθέσεων σε τράπεζες. 06.00.0441.02 Τέλος ακίνητης περιουσίας ΤΑΠ (άρθρο 24 Ν 2130/93) ηλεκτροδοτούμενων (εισπραττόμενο μέσω ΔΕΗ, λοιπών παρόχων και από τις υπηρεσίες μας) 2.000,00 5.064,16 5.064,16 8.000,00 10.000,00 1.000,00 31.636,39 9.085,47 14.000,00 15.000,00 182.000,00 147.474,87 147.474,87 120.000,00 302.000,00 1.498.000,00 926.285,01 926.238,87-158.000,00 1.340.000,00 5

06.00.0461.01 Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων 35.000,00 46.419,10 46.419,10 27.000,00 62.000,00 (άρθρο 3 Ν 1080/80) Τραπεζοκαθίσματα. 06.00.0461.04 Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων 2.000,00 4.888,48 4.888,48 5.000,00 7.000,00 (άρθρο 3 Ν 1080/80) Χρήση υπεδάφους. 06.00.0461.05 Τέλος χρήσης κοινόχρηστων χώρων 12.000,00 12.297,34 12.297,34 5.000,00 17.000,00 (άρθρο 3 Ν 1080/80) από βενζινάδικα, φαρμακεία, εμποροπανηγύρεις κ.λ.π. 06.00.0462 Τέλος διαφήμισης(άρθρο 5 1.000,00 1.296,21 1.296,21 1.000,00 2.000,00 Ν1900/90) 06.00.1518 Καταπτώσεις εγγυήσεων 1.000,00 2.163,00 2.163,00 2.000,00 3.000,00 06.00.1519.01 Λοιπά πρόστιμα και χρηματικές 4.000,00 19.432,10 4.089,92 1.000,00 5.000,00 ποινές επιβαλλόμενες βάσει ειδικών διατάξεων 06.00.1693.02 Έσοδα από την πώληση αγαθών ή 20.000,00 0,00 0,00-15.000,00 5.000,00 την παροχή υπηρεσιών (εισιτήρια από θεατρικές παραστάσεις) 06.00.1699.01 Έσοδα από πληρωμή των 10.000,00 11.970,88 11.970,88 6.000,00 16.000,00 εφημερίδων δημοσίευσης προκηρύξεων διαγωνισμών 06.00.2115.01 Τέλος ακίνητης περιουσίας 300.000,00 352.189,34 324.582,98 50.000,00 350.000,00 ηλεκτροδοτούμενων ΤΑΠ (εισπραττόμενο μέσω ΔΕΗ, λοιπών παρόχων και από τις υπηρεσίες μας) Π.Ο.Ε. 06.00.2115.02 Τέλος Ακίνητης περιουσίας (ΤΑΠ) μη ηλεκτροδοτούμενων Π.Ο.Ε. 25.000,00 110.232,78 48.312,51 40.000,00 65.000,00 6

06.00.2118.02 Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων 50.000,00 136.446,52 47.637,68 15.000,00 65.000,00 των κέντρων διασκέδασης, εστιατορίων και συναφών καταστημάτων (άρθρο 20 Ν 1080/80) από Π.Ο.Ε. 06.00.2119.03 Φόρος ηλεκτροδοτούμενων χώρων 128.600,00 132.826,64 132.739,81 5.400,00 134.000,00 (άρθρο 10 Ν 1080/80) Π.Ο.Ε. 06.00.2211.01 Λοιπά έκτακτα γενικά έσοδα ( 50.000,00 215.928,67 98.186,65 70.000,00 120.000,00 ποινικά. πρόστιμα κ.λ.π.) 06.00.4213.01 Επιστροφή αχρεωστήτων 35.000,00 3.740,13 3.740,13-10.000,00 25.000,00 καταβληθέντων χρηματικών ποσών, ασθένεια κ.λ.π. (άρθρο 26 Ν 318/69, Απόφ. Υπ. Οικν. 2081241/11652/1997) 06.00.4219.02 Επιστροφή από απεργία και λοιπές 10.000,00 15.124,12 15.124,12 10.000,00 20.000,00 περικοπές από υπαλλήλους. ΣΥΝΟΛΟ: 196.400,00 Το ποσό των 196.400,00 που προκύπτει ως αύξηση στο σκέλος των εσόδων από τις ανωτέρω αυξομειώσεις, θα ενισχύσει ισόποσα στο σκέλος των εξόδων το Αποθεματικό (90.9111). ΒΕΒΑΙΩΣΗ Βεβαιώνουμε ότι, λαμβάνοντας υπ όψιν όλες τις ανωτέρω προτεινόμενες αναμορφώσεις, το Αποθεματικό (Κ.Α.:90.9111) δεν υπερβαίνει το 5% των τακτικών εσόδων του Δήμου Καλαμαριάς. Βεβαιώνουμε ότι, λαμβάνοντας υπ όψιν όλες τις ανωτέρω προτεινόμενες αναμορφώσεις, το άθροισμα των εσόδων της ομάδας 1 του τρέχοντος Π/Υ 2016 δεν ξεπερνά το άθροισμα των εσόδων της ομάδας 1 της εκτέλεσης (είσπραξης) του Π/Υ 2014 ή του Π/Υ 2015 (άρθρο 6, ΚΥΑ 26945/31-7-15 κατάρτισης Π/Υ 2016). 7

3) ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΚΑΘΥΣΤΕΡΗΣΗΣ ΑΠΟΣΤΟΛΗΣ ΘΕΣΜΟΘΕΤΗΜΕΝΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΤΟΥ ΔΗΜΟΥ Σας ενημερώνουμε ότι, στον Κ.Α. 00.0619.02 με τίτλο «Έσοδα από την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 27 Ν.3756/2009 (Αναδρομική εξόφληση των λοιπών οφειλών του δημοσίου προς Ο.Τ.Α.)», όπου στον Π/Υ 2016 οι εισπράξεις για το ανωτέρω έσοδο προϋπολογίστηκαν σε 1.314.316,00 (Σύμφωνα με την ΚΥΑ κατάρτισης Π/Υ 2016 υπ αρίθμ. 26945/31-7-2015, εγγράφτηκε το γινόμενο της μηνιαίας δόσης 2015 (109.526,31 ) Χ 12 Δόσεις), παρήλθε το διάστημα των εννέα μηνών του τρέχοντος έτους 2016 χωρίς να έχει αποδοθεί στον Δήμο καμία δόση επιχορήγησης. Αυτή η απώλεια εσόδων αποτιμάται σε 985.736,79 (109.526,31 Χ 9 μήνες). Η Ο.Ε. αφού πήρε υπόψη της: 1. Την εισήγηση της Αντιδημάρχου. 2. Τις διατάξεις του άρθρου 72 παρ. 1 περ. δ του Ν. 3852/2010 3. Τα συνημμένα δικαιολογητικά Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Εισηγείται στο Δημοτικό Συμβούλιο την Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Γ τριμήνου 2016 όπου συμπεριλαμβάνονται: 1. ΤΡΙΑ (3) ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΑ ΑΠΟΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ (ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ) 2. ΤΕΣΣΕΡΙΣ (4) ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΕΩΝ Π/Υ 2016 ΕΣΟΔΩΝ ΕΞΟΔΩΝ Η απόφαση αυτή πήρε αριθμ. 427 /2016 Το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως εξής : Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ Ο.Ε. ΤΑ ΜΕΛΗ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ ΤΣΑΠΙΚΙΔΟΥ 8

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 1 ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Γ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 24.407.890,00 15.288.962,02 0,63 14.530.713,70 0,60 0,95 01 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 137.450,00 305.050,59 2,22 191.858,37 1,40 0,63 02 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 182.000,00 147.474,87 0,81 147.474,87 0,81 1,00 03 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 7.365.700,00 5.001.463,37 0,68 5.000.089,64 0,68 1,00 04 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή 2.134.230,00 1.270.283,37 0,60 1.269.723,41 0,59 1,00 υπηρεσιών 05 Φόροι και εισφορές 1.354.982,00 1.395.665,82 1,03 752.760,91 0,56 0,54 06 Έσοδα από επιχορηγήσεις 12.876.318,00 7.053.471,45 0,55 7.053.471,45 0,55 1,00 07 Λοιπά τακτικά έσοδα 357.210,00 115.552,55 0,32 115.335,05 0,32 1,00 1 Έκτακτα έσοδα 2.222.186,54 1.452.480,96 0,65 1.412.338,18 0,64 0,97 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 περιουσίας 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών 79.700,00 69.015,56 0,87 49.002,31 0,61 0,71 δαπανών 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 1.689.096,54 1.074.660,43 0,64 1.074.660,43 0,64 1,00 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 1.000,00 536,20 0,54 536,20 0,54 1,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 188.000,00 139.769,98 0,74 124.417,50 0,66 0,89 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 263.390,00 168.498,79 0,64 163.721,74 0,62 0,97 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 2.151.840,00 2.680.054,05 1,25 2.203.290,18 1,02 0,82 21 Τακτικά έσοδα 2.101.840,00 2.464.125,38 1,17 2.105.103,53 1,00 0,85 22 Έκτακτα έσοδα 50.000,00 215.928,67 4,32 98.186,65 1,96 0,45 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 6.006.470,00 6.594.131,00 1,10 166.804,46 0,03 0,03 9

31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων 6.006.470,00 6.594.131,00 1,10 166.804,46 0,03 0,03 οικονομικών ετών 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 5.436.500,00 3.537.621,34 0,65 3.537.621,34 0,65 1,00 41 Εισπράξεις υπέρ του δημοσίου 5.355.500,00 3.505.633,45 0,65 3.505.633,45 0,65 1,00 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 81.000,00 31.987,89 0,39 31.987,89 0,39 1,00 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου έτους 17.148.877,47 17.148.877,47 1,00 17.148.877,47 1,00 1,00 FSUM Σύνολα εσόδων 57.373.764,01 46.702.126,84 0,81 38.999.645,33 0,68 0,84 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 2 ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΞΟΔΩΝ Γ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολ/ντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 29.680.189,39 24.896.464,09 0,84 15.562.056,95 0,52 15.207.583,46 14.548.490,87 0,49 0,93 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 12.947.090,00 12.886.947,67 1,00 8.192.450,87 0,63 8.107.289,39 8.104.974,17 0,63 0,99 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 870.742,00 693.111,59 0,80 361.388,73 0,42 355.313,00 347.516,85 0,40 0,96 62 Παροχές τρίτων 4.145.178,34 3.339.960,37 0,81 1.680.382,62 0,41 1.629.163,23 1.609.246,36 0,39 0,96 63 Φόροι - τέλη 403.680,00 363.999,68 0,90 282.856,51 0,70 279.641,04 283.441,04 0,70 1,00 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 1.260.229,00 842.997,92 0,67 540.040,23 0,43 410.688,69 309.558,72 0,25 0,57 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας 393.043,00 393.043,00 1,00 295.584,17 0,75 295.584,17 295.584,17 0,75 1,00 πίστεως 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 2.807.732,05 2.039.451,07 0,73 710.349,30 0,25 630.899,42 573.557,31 0,20 0,81 10

67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 6.634.685,00 4.130.596,48 0,62 3.416.963,07 0,52 3.416.963,07 2.942.570,80 0,44 0,86 68 Λοιπά Έξοδα 217.810,00 206.356,31 0,95 82.041,45 0,38 82.041,45 82.041,45 0,38 1,00 7 Επενδύσεις 15.533.906,44 6.426.561,12 0,41 1.031.382,51 0,07 1.016.649,06 964.161,98 0,06 0,93 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 6.993.431,83 2.957.386,23 0,42 334.064,97 0,05 327.170,25 317.982,72 0,05 0,95 73 Έργα 7.817.511,00 3.118.647,80 0,40 697.317,54 0,09 689.478,81 646.179,26 0,08 0,93 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 722.963,61 350.527,09 0,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και 12.157.027,27 4.433.800,72 0,36 821.722,56 0,07 4.304.806,47 4.265.077,24 0,35 5,19 προβλέψεις 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 900.000,00 834.849,36 0,93 791.499,32 0,88 746.020,06 716.477,92 0,80 0,91 82 Αποδόσεις 5.450.011,27 3.598.951,36 0,66 30.223,24 0,01 3.558.786,41 3.548.599,32 0,65 117,41 83 Επιχορηγούμενες Πληρωμές 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 5.807.016,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεματικό 2.640,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 FSUM Σύνολα δαπανών 57.373.764,01 35.756.825,93 0,62 17.415.162,02 0,30 20.529.038,99 19.777.730,09 0,34 1,14 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΕΚΘΕΣΗ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜ0Υ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 31/12/15 30/06/16 30/09/16 11

Τέλος προηγούμενου έτους Προηγούμενο τρίμηνο Τρέχον τρίμηνο Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2% Α Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 6.685.465,08 7.219.917,57 8.000.249,76 1,11 1 Απαιτήσεις από φόρους τέλη κλπ 30 6.351.922,24 6.787.404,25 7.398.193,77 1,09 2 Απαιτήσεις από Ελληνικό δημόσιο 30.10+33.95.99.04 17.708,66 17.708,66 17.708,66 1,00 3 Λοιπές απαιτήσεις 33+35 315.834,18 414.804,66 584.347,33 1,41 Β Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 17.029.021,58 18.449.354,23 18.858.002,54 1,02 1 Ταμείο 38.00 509,05 571,16 469,73 0,82 2 Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 38.03+38.04 17.028.512,53 18.448.783,07 18.857.532,81 1,02 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2.083.173,53 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1 Έξοδα επόμενων χρήσεων 36.00 23.563,52 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2 Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 36.01 2.059.610,01 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 3 Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 36.02 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 1 3 3/2% Α Α. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ 1.379.291,90 1.205.571,40 1.118.711,15 0,93 1 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις προς τράπεζες 45 1.041.914,57 1.041.914,57 1.041.914,57 1,00 2 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις σε τράπεζες 52+53.17 337.377,33 163.656,83 76.796,58 0,47 Β Β. ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 15.604.776,02 14.871.008,81 14.373.287,97 0,97 1 Προμηθευτές 50 539.787,66 736.422,51 1.056.847,07 1,44 2 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 54 244.549,66 220.145,51-5.674,94-0,03 3 Ασφαλιστικοί οργανισμοί 55 676,17 47,00 23,30 0,50 4 Λοιπές υποχρεώσεις 53-53.17 14.819.762,53 13.914.393,79 13.322.092,54 0,96 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 403.699,43 24.140,78 24.140,78 1,00 1 Έσοδα επόμενων χρήσεων 56.00 24.900,78 24.140,78 24.140,78 1,00 2 Έξοδα χρήσεως (δεδουλευμένα) πληρωτέα 56.01 378.798,65 0,00 0,00 0,00 3 Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00 12