ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΑΒΑΛΑΣ ΔΗΜΟΣ ΠΑΓΓΑΙΟΥ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το αριθ. 9/2015 πρακτικό συνεδριάσεως της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Παγγαίου Aριθμ. Αποφ. 117/2015 Περίληψη Υποβολή στο Δημοτικό Συμβούλιο της Έκθεσης Εσόδων Εξόδων A τριμήνου οικ. έτους 2015 για τον έλεγχο υλοποίησης του προϋπολογισμού του Δήμου Παγγαίου Στην Ελευθερούπολη, έδρα του Δήμου Παγγαίου και στο Δημοτικό Κατάστημα, σήμερα στις 24 του μηνός Απριλίου έτους 2015, ημέρα Παρασκευή και ώρα 08:00π.μ. συνήλθαν σε τακτική συνεδρίαση τα μέλη της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Παγγαίου, ύστερα από την αριθμ. 9249/20.04.2015 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου αυτής που δόθηκε με αποδεικτικό σε κάθε μέλος, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν.3852/2010 (Φ.Ε.Κ. 87/07.06.2010 τεύχος Α ) Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία δεδομένου ότι επί συνόλου εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα τα οκτώ (8) μέλη ήτοι: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Αναστασιάδης Φίλιππος - Πρόεδρος 1. Ξουλόγης Βασίλειος - Τακ. Μέλος, 2. Δημητρακούδη Αποστολία - Τακ. Μέλος ο οποίος δεν προσήλθε αν και 3. Θωμάς Γεώργιος - Τακ. Μέλος κανονικά κλήθηκε 4. Κορωνιός Κοσμάς - Τακ. Μέλος 5. Μποσμπότης Χρήστος Τακ. Μέλος 6. Παπαδόπουλος Χαρίτων - Τακ. Μέλος 7. Καλλινικίδης Ανδρέας - Τακ. Μέλος 8. Μαλακόζης Βαρσάμης Αντιπρόεδρος Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και η κ. Ελένη Απαζίδου, υπάλληλος του Δήμου Παγγαίου για την τήρηση των πρακτικών. Ο Πρόεδρος εισηγούμενος το 3 ο θέμα της προ ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη των μελών της Ο.Ε.: - τις διατάξεις της παρ.1 περ. β του άρθρου 72 του Ν.3852/2010, σύμφωνα με τις οποίες η Οικονομική Επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. - τις διατάξεις της παρ. 9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ.4 του άρθρου 43 του Ν.3979/2011, η οποία αντικαθίσταται ως εξής σύμφωνα με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των
συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν.3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν.3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργείου Εσωτερικών». - την αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) Απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών». - την αριθμ. 37/23362/06.06.2014 εγκύκλιο του Υπουργείου Εσωτερικών «Κοινοποίηση διατάξεων του ν.4257/2014 επί οικονομικών θεμάτων των ΟΤΑ πρώτου και δεύτερου βαθμού». - την αριθμ. 9574/23.04.2015 εισήγηση της Προϊσταμένης Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών για τον έλεγχο υλοποίησης του προϋπολογισμού Α τριμήνου έτους 2015. Μετά τα ανωτέρω ο Πρόεδρος κάλεσε το σώμα να αποφασίσει σχετικά. Η Οικονομική Επιτροπή, αφού έλαβε υπόψη της, τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ.1 περ.β & 266 παρ.9 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ.4 του άρθρου 43 του Ν.3979/2011, η οποία αντικαθίσταται από το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, την αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) Απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, την αριθμ. 37/23362/06.06.2014 εγκύκλιο του Υπουργείου Εσωτερικών, την αριθμ. 9574/23.04.2015 εισήγηση της Προϊσταμένης Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών για τον έλεγχο υλοποίησης του προϋπολογισμού Α τριμήνου έτους 2015 και μετά από διαλογική συζήτηση, ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Α. Υποβάλλει στο Δημοτικό Συμβούλιο την έκθεση εσόδων και εξόδων του Α τριμήνου (απολογισμός τριμήνου) οικ. έτους 2015 για τον έλεγχο υλοποίησης του προϋπολογισμού του Δήμου, η οποία έχει ως εξής: 2
Α : ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2015-31/03/2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 9.776.553,51 1.860.292,19 19,03 1.803.645,60 18,45 96,96 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 137.000,00 67.169,20 49,03 12.474,61 9,11 18,57 2 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 59.000,00 0,00 0 0,00 0 0 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 3.104.000,00 613.040,01 19,75 611.968,01 19,72 99,83 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 696.200,00 73.966,09 10,62 73.086,09 10,5 98,81 5 Φόροι και εισφορές 315.364,00 52.702,54 16,71 52.702,54 16,71 100 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 5.080.989,51 1.047.292,54 20,61 1.047.292,54 20,61 100 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 384.000,00 6.121,81 1,59 6.121,81 1,59 100 1 Εκτακτα έσοδα 9.124.863,92 483.183,39 5,3 472.067,30 5,17 97,7 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας 0 4.313,10 0 1.468,32 0 34,04 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 104.350,00 7.150,00 6,85 7.150,00 6,85 100 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 8.815.513,92 423.375,25 4,8 423.375,25 4,8 100 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0 0 0 0 0 0 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 188.500,00 46.391,27 24,61 39.604,96 21,01 85,37 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 16.500,00 1.953,77 11,84 468,77 2,84 23,99 2 Εσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 0,00 149.866,88 0 28.712,35 0 19,16 21 Τακτικά έσοδα 0,00 126.869,38 0 27.412,35 0 21,61 22 Εκτακτα έσοδα 0,00 22.997,50 0 1.300,00 0 5,65 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 5.339.799,22 5.324.969,87 99,72 111.499,90 2,09 2,09 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 0 0 0 0 0 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγουμένων οικονομικών ετών 5.339.799,22 5.324.969,87 99,72 111.499,90 2,09 2,09 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 2.679.007,36 287.596,07 10,74 287.596,07 10,74 100 41 Εισπράξεις υπέρ του δημοσίου 2.600.007,36 285.254,15 10,97 285.254,15 10,97 100 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 79.000,00 2.341,92 2,96 2.341,92 2,96 100 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγουμένου Ετους 864.828,21 864.828,21 100 864.828,21 100 100 Σύνολα Εσόδων 27.785.052,22 8.970.736,61 3.568.349,43
Β : ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2015-31/03/2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Εξοδα 9.591.728,05 9.282.391,94 96,78 2.018.735,22 21,05 1.956.826,75 1.611.874,19 16,8 79,85 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 3.579.981,05 3.578.205,05 99,95 939.240,15 26,24 930.795,59 686.026,82 19,16 73,04 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 548.860,00 434.786,79 79,22 90.214,71 16,44 84.414,90 62.934,90 11,47 69,76 62 Παροχές τρίτων 3.154.178,06 3.039.904,66 96,38 675.756,73 21,42 655.369,67 633.336,05 20,08 93,72 63 Φόροι - τέλη 44.000,00 44.000,00 100 775,00 1,76 769 769 1,75 99,23 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 166.092,17 118.378,67 71,27 13.595,09 8,19 4.624,05 4.403,88 2,65 32,39 65 Πληρωμές για την εκυπηρέτηση 137.000,00 137.000,00 100 33.392,19 24,37 33.392,19 33.392,19 24,37 100 δημοσίας πίστεως 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 1.184.800,00 1.174.800,00 99,16 52.079,11 4,4 45.779,11 45.779,11 3,86 87,9 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 771.496,30 749.996,30 97,21 210.379,77 27,27 198.379,77 141.929,77 18,4 67,46 68 Λοιπά Εξοδα 5.320,47 5.320,47 100 3.302,47 62,07 3.302,47 3.302,47 62,07 100 7 Επενδύσεις 9.144.387,25 9.001.104,83 98,43 475.640,17 5,2 170.196,64 125.802,81 1,38 26,45 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και 71 προμήθειες παγίων 194.697,00 147.250,00 75,63 4.487,50 2,3 0 0 0 0 73 Εργα 8.419.351,89 8.388.792,14 99,64 453.057,67 5,38 167.101,64 122.707,81 1,46 27,08 74 75 Μελέτες,έρευνες,πειραματικές εργασίες 530.338,36 465.062,69 87,69 18.095,00 3,41 3.095,00 3.095,00 0,58 17,1 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις 0,00 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και 8 προβλέψεις 8.985.806,55 4.161.893,53 46,32 1.681.205,23 18,71 726.104,79 632.305,29 7,04 37,61 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 1.504.713,41 1.504.713,41 100 1.499.843,59 99,68 544.743,15 450.943,65 29,97 30,07 82 Αποδόσεις 2.670.007,36 2.657.180,12 99,52 181.361,64 6,79 181.361,64 181.361,64 6,79 100 83 Πληρωμές Ληξιπροθέσμων ΠΟΕ 0,00 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 4.811.085,78 0 0 0 0 0 0 0 0 9 Αποθεματικό 63.130,37 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 Σύνολα Δαπανών 27.785.052,22 22.445.390,30 4.175.580,62 2.853.128,18 2.369.982,29 4
Γ : ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 Τέλος Προηγούμενου Ετους Προηγούμενο Τρίμηνο 4ο Τρίμηνο 2014 Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 5.339.799,00 5.339.799,00 5.402.387,00 101,17% 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 5.339.799,00 5.339.799,00 5.402.387,00 101,17% 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιπές απαιτήσεις 0,00 0,00 0,00 0,00% Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 864.828,00 864.828,00 1.198.367,00 138,57% 1. Ταμείο 378,00 378,00 2.824,00 747,09% 2. Καταθέσεις Οψεως και προθεσμίας 864.450,00 864.450,00 1.195.543,00 138,30% Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 0,00% 1. Εξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Εσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ 2.123.149,00 2.123.149,00 2.123.149,00 100,00% 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 2.123.149,00 2.123.149,00 2.123.149,00 100,00% 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 0,00 0,00% Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.479.486,79 1.479.486,79 1.805.598,33 122,04% 1. Προμηθευτές 1.462.252,26 1.462.252,26 1.538.723,12 105,23% 2. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 0,00 0,00 0,00 0,00% 4. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 17.234,53 17.234,53 266.875,21 1548,49% Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 0,00% 1. Εσοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Εσοδα χρήσεως δεδουλευμένα (πληρωτέα) 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% 5
B. Η παρούσα απόφαση θα αναρτηθεί στην ιστοσελίδα του Δήμου και στο Πρόγραμμα Διαύγεια. Η απόφαση πήρε αριθμό 117/2015 Συντάχθηκε, αναγνώσθηκε και υπογράφεται ως ακολούθως: Η ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ EΠΙΤΡΟΠΗΣ ΦΙΛΙΠΠΟΣ Α. ΑΝΑΣΤΑΣΙΑΔΗΣ ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Eλευθερούπολη, 28/04/2015 Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΤΑ ΜΕΛΗ (ΥΠΟΓΡΑΦΕΣ) ΦΙΛΙΠΠΟΣ Α. ΑΝΑΣΤΑΣΙΑΔΗΣ ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΠΑΓΓΑΙΟΥ