Προϋπολογισμού του ΕΔΣΝΑ κατά το πρώτο τρίμηνο του 2016.

ΑΝΑΡΤΗΤΕΟ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ ΑΤΤΙΚΗΣ ΕΙΔΙΚΟΣ ΔΙΑΒΑΘΜΙΔΙΚΟΣ ΣΥΝΔΕΣΜΟΣ ΝΟΜΟΥ ΑΤΤΙΚΗΣ ΑΥΤΟΤΕΛΕΣ ΤΜΗΜΑ ΕΥΘΥΝΗΣ ΠΡΟΕΔΡΟΥ ΕΔΡΑ: Άντερσεν 6 και Μωραΐτη 90, 115 25 Αθήνα Πληροφορίες: Χ. Σταθοπούλου Tηλ.:213-214 8314, Fax: 210-6777238 E-mail: stathopoulou@edsna.gr Συνεδρίαση: 24η 29-06-2016 ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από τα πρακτικά της με αριθ.24 ης /29-06-2016 Συνεδρίασης της ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. Αριθμός Απόφασης : 326/2016 ΠΕΡΙΛΗΨΗ ΘΕΜΑ: Λήψη απόφασης επί της έκθεσης για τα Αποτελέσματα Εκτέλεσης του Προϋπολογισμού του ΕΔΣΝΑ κατά το πρώτο τρίμηνο του 2016. Στην Αθήνα και στα γραφεία του Ειδικού Διαβαθμιδικού Συνδέσμου Ν. Αττικής, Άντερσεν 6 και Μωραΐτη 90, σήμερα την 29 η του μήνα Ιουνίου του έτους 2016 ημέρα Τετάρτη και ώρα 14:30 συνήλθε σε συνεδρίαση η Εκτελεστική Επιτροπή του Ε.Δ.Σ.Ν.Α., ύστερα από έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου με αρ. 8323/24-06-2016, που επιδόθηκε σε όλα τα τακτικά και αναπληρωματικά μέλη της Ε.Ε., σύμφωνα με το άρθρο 111 του Ν. 3463/06 «Περί Κύρωσης του Κώδικα Δήμων και Κοινοτήτων». Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία, αφού κατά την έναρξη της Συνεδρίασης, σε σύνολο επτά (7) τακτικών μελών ήταν παρόντα τα τέσσερα (4) μέλη. ΠΑΡΟΝΤΕΣ: 1. Μπιζά Αφροδίτη, Αντιπρόεδρος Ε.Ε. του ΕΔΣΝΑ, Δ.Σ. Αγ. Αναργύρων-Καματερού, η οποία απούσης της Προέδρου προέδρευσε στη Συνεδρίαση. 2. Βρούστης Αριστείδης, Τακτικό μέλος Ε.Ε. του ΕΔΣΝΑ, Περ. Σύμβουλος Β.Τ. Αθηνών. 3. Παππούς Χρήστος, Τακτικό μέλος Ε.Ε. του ΕΔΣΝΑ, Δήμαρχος Φυλής. 4. Μπουραΐμης Δημήτρης, Τακτικό μέλος Ε.Ε. του ΕΔΣΝΑ, Δ.Σ. Φυλής. 5. Δαμιανός Πέτρος, Αναπληρωματικό μέλος Ε.Ε. του ΕΔΣΝΑ, Περ. Σύμβουλος Β.Τ. Αθηνών (παραβρέθηκε στην συζήτηση των 1 ου, 2 ου και 3 ου θεμάτων ημερήσιας διάταξης, και αναπληρώνει την κα Κορωναίου-Καμπά Σοφία, Τακτικό μέλος Ε.Ε. του ΕΔΣΝΑ, Περ. Σύμβουλος Β.Τ. Αθηνών). 1

ΑΠΟΝΤΕΣ: 1. Δούρου Ρένα, Πρόεδρος του ΕΔΣΝΑ, Περιφερειάρχης Αττικής. 2. Κορωναίου-Καμπά Σοφία, Τακτικό μέλος Ε.Ε. του ΕΔΣΝΑ, Περ. Σύμβουλος Β.Τ. Αθηνών. 3. Ιατρού Σταύρος, Τακτικό μέλος Ε.Ε. του ΕΔΣΝΑ, Δ.Σ. Λαυρεωτικής. Στην συνεδρίαση παρευρέθηκαν, ο Γενικός Γραμματέας του ΕΔΣΝΑ, ο νομικός Συνεργάτης του ΕΔΣΝΑ και o Εισηγητής του θέματος. Η κα Αντιπρόεδρος κήρυξε την έναρξη της 24ης συνεδρίασης της Εκτελεστικής Επιτροπής του Ε.Δ.Σ.Ν.Α., λόγω απουσίας της Προέδρου και εισηγούμενη το 8o θέμα ημερήσιας διάταξης, είπε: Κύριοι, σχετικά με το ανωτέρω θέμα θέτω υπόψη σας την εισήγηση της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών, η οποία αναφέρει τα εξής: «Η Οικονομική Υπηρεσία λαμβάνοντας υπόψη : τις διατάξεις των παρ. 9 του άρθρου 266 και 10 του άρθρου 268 του Ν. 3852/2010, όπως αντικαταστάθηκαν με τα άρθρα 39 και 40 του Ν. 4257/2014 αντίστοιχα, την υπ αρ. 40038/09-09-2011 (ΦΕΚ 2007/09-09-2011, τ. β ) Απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών περί των στοιχείων που περιλαμβάνονται στην Τριμηνιαία Έκθεση ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του Προϋπολογισμού, την υπ αρ. 519/2015 (ΑΔΑ: ΒΧ5ΧΟΡ05-ΝΙΡ) απόφαση της Εκτελεστικής Επιτροπής (Α.Ε.Ε.) του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. με την οποία ψηφίστηκε ο Προϋπολογισμός Οικονομικού έτους 2016 και την επικύρωσή του με την υπ αρ. 6914/2691/29-01-2016 απόφασή του Γενικού Γραμματέα της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αττικής, τις υπ αρ. 91/2016 (ΑΔΑ: 7Α1ΤΟΡ05-ΟΔΗ) & 118/169 (ΑΔΑ: ΩΒ6ΘΟΡ05-80Κ) Α.Ε.Ε. με τις οποίες εγκρίθηκαν η 1η & η 2η Αναμόρφωση του Προϋπολογισμού του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. και την επικύρωσή τους με τις υπ αρ. 19996/7469/24-03-16 & 28544/10824/21-04-2016 αποφάσεις του Γενικού Γραμματέα Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αττικής και τα οικονομικά στοιχεία που προκύπτουν από τη Λογιστική Εφαρμογή που υποστηρίζει τα Τμήματα της Οικονομικής Υπηρεσίας, υποβάλλει την έκθεση επί των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του Προϋπολογισμού του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. για το 1 ο Τρίμηνου του 2016 όπως αποτυπώνεται στους κάτωθι πίνακες: 2

Κωδικός Λογ/σμού 1 ΤΡΙΜΗΝΟ 2015 (περίοδος από 01/01/2016 έως 1. ΕΣΟΔΑ Περιγραφή Διαμορφωμένος Προϋπ/σμός έως 31/03/2015 31/03/2016) Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 62.907.500,00 334.016,50 0,53% 331.125,70 0,53% 99,13% 02 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ 500.000,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 04 05 07 1 11 13 15 16 2 21 22 3 ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΛΟΙΠΑ ΤΕΛΗ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΚΑΙ ΠΑΡΟΧΗ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΦΟΡΟΙ ΚΑΙ ΕΙΣΦΟΡΕΣ ΛΟΙΠΑ ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΚΠΟΙΗΣΗ ΚΙΝΗΤΗΣ ΚΑΙ ΑΚΙΝΗΤΗΣ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΣ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ - ΠΡΟΣΤΙΜΑ - ΠΑΡΑΒΟΛΑ ΛΟΙΠΑ ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (Π.Ο.Ε.) ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΤΑΚΤIΚΑ ΕΣΟΔΑ Π.Ο.Ε. ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ Π.Ο.Ε. 31.252.500,00 229.016,50 0,73% 226.125,70 0,72% 98,74% 30.000.000,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 1.155.000,00 105.000,00 9,09% 105.000,00 9,09% 100,00% 8.881.600,00 1.671.892,02 18,82% 900.660,77 10,14% 53,87% 30.000,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 7.350.000,00 748.166,74 10,18% 748.166,74 10,18% 100,00% 701.600,00 143.082,88 20,39% 136.335,77 19,43% 95,28% 800.000,00 780.642,40 97,58% 16.158,26 2,02% 2,07% 23.373.931,30 23.138.728,17 98,99% 21.406.430,16 91,58% 92,51% 23.273.931,30 23.135.812,07 99,41% 21.406.191,43 91,97% 92,52% 100.000,00 2.916,10 2,92% 238,73 0,24% 8,19% 14.675.794,56 14.676.663,85 100,01% 2.553.718,45 17,40% 17,40% 3

Κωδικός Λογ/σμού 32 4 41 42 5 51 Περιγραφή ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ ΑΠΟ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΣΟΔΑ ΚΑΤΑ ΤΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΑ ΕΤΗ ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΚΑΙ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΔΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗΣ ΧΡΗΣΗΣ Διαμορφωμένος Προϋπ/σμός έως 31/03/2015 Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 14.675.794,56 14.676.663,85 100,01% 2.553.718,45 17,40% 17,40% 8.817.344,99 1.080.144,55 12,25% 1.080.144,55 12,25% 100,00% 8.734.700,00 1.000.944,55 11,46% 1.000.944,55 11,46% 100,00% 82.644,99 79.200,00 95,83% 79.200,00 95,83% 100,00% 36.143.980,31 36.143.980,31 100,00% 36.143.980,31 100,00% 100,00% 36.143.980,31 36.143.980,31 100,00% 36.143.980,31 100,00% 100,00% Γενικά Σύνολα : 154.800.151,16 77.045.425,40 49,77% 62.416.059,94 40,32% 81,01% Από τον παραπάνω πίνακα, προκύπτουν συγκεντρωτικά και προς διευκόλυνση της ανάγνωσης και εξαγωγής συμπερασμάτων τα κάτωθι γραφήματα: ΓΡΑΦΗΜΑ 1: ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ 4

Όπως γίνεται αντιληπτό από τον πίνακα και το ανωτέρω γράφημα, όσον αφορά στο σκέλος των Τακτικών Εσόδων, παρατηρούνται χαμηλά ποσοστά τόσο σε σχέση με τα Βεβαιωθέντα προς τα Διαμορφωθέντα όσο και στα Εισπραχθέντα προς τα Διαμορφωθέντα καθώς κατά το 1 ο Τρίμηνο του 2016. Δεδομένου ότι, η παρακράτηση για το 1 ο τρίμηνο έκαστου έτους ξεκινάει να γίνεται από τη ΔΕΗ κατά το μήνα Μάιο του έτους εκείνου, δεν είχε ακόμα ληφθεί από το Δ.Σ. η υπ αρ. 03/16 (ΑΔΑ: ΩΡΕΓΟΡ05-ΕΤΣ ) απόφαση καθορισμού της ετήσιας εισφοράς του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. των Δήμων μελών του. Συνεπώς, δικαιολογείται το γεγονός ότι οι κωδικοί της τρέχουσας χρήσης (04: αναφορικά με το σκέλος των αντισταθμιστικών και 05: αναφορικά με το σκέλος των εισφορών) εμφανίζονται μηδενικοί ή πολύ μικρότεροι σε σχέση με το διαμορφωθέν ποσό σε όλες τις ποσοστιαίες βαθμίδες. ΓΡΑΦΗΜΑ 2: ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Αναφορικά με το σκέλος των Εκτάκτων Εσόδων (13), κατά το 1 ο Τρίμηνο του έτους δεν είχαν ακόμα πιστοποιηθεί εργασίες για τα συμβασιοποιημένα υποέργα των ΧΑΔΑ και επομένως τα σχετικά ποσοστά εμφανίζονται ιδιαίτερα χαμηλά. 5

ΓΡΑΦΗΜΑ 3: ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΟΦΕΙΛΕΣ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (ΠΡΩΤΟΒΕΒΑΙΟΥΜΕΝΑ: 21-22 & ΕΙΣΠΡΑΚΤΕΑ ΥΠΟΛΟΙΠΑ: 32) Τα έσοδα από οφειλές παρελθόντων οικονομικών ετών αναλύονται σε Πρωτοβεβαιούμενα (21 22: που βεβαιώνονται για πρώτη φορά εντός της τρέχουσας οικονομικής χρήσης) και σε Εισπρακτέα Υπόλοιπα από Βεβαιωθέντα Έσοδα κατά τα παρελθόντα έτη (32: έσοδα που έχουν βεβαιωθεί σε προηγούμενες οικονομικές χρήσεις και τα ανείσπρακτα υπόλοιπά τους μεταφέρονται και επαναβεβαιώνονται στην τρέχουσα χρήση). Στον Κ.Α.Ε. 22 εγγράφονται οι εισφορές των Δήμων μελών του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. που αφορούν στο 4 ο τρίμηνο του προηγούμενου έτους, οι οποίες παρακρατούνται και αποδίδονται από τη ΔΕΗ. Συνεπώς, δικαιολογημένα τα ποσοστά σε αυτόν τον κωδικό έχουν κυμανθεί σε πολύ ικανοποιητικά επίπεδα. Στους Κ.Α.Ε. 22 και 32 που αφορούν βεβαιώσεις οφειλών για τα παρελθόντα έτη, τα ποσοστά είναι ιδιαίτερα χαμηλά καθώς οι περισσότεροι υπόχρεοι του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. (Δήμοι, Υγειονομικοί Φορείς, εταιρείες) είναι σε δυσχερή οικονομική κατάσταση και δεν προβαίνουν στην εξόφληση των οφειλών τους. 6

Κωδικός Λογ/σμού Περιγραφή 2. ΕΞΟΔΑ Διαμορφωμένος Προϋπολογισμός έως 31/03/2015 Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ 90.063.449,32 44.277.020,39 49,16% 14.561.798,78 16,17% 14.390.962,50 12.398.947,00 13,77% 85,15% 60 ΑΜΟΙΒΕΣ ΚΑΙ ΕΞΟΔΑ 11.818.950,22 9.670.381,21 81,82% 1.921.726,01 16,26% 1.903.841,91 1.634.951,48 13,83% 85,08% ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΥ 61 ΑΜΟΙΒΕΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ 2.264.836,81 947.771,83 41,85% 103.950,46 4,59% 66.293,15 65.481,26 2,89% 62,99% 62 ΠΑΡΟΧΕΣ ΤΡΙΤΩΝ 9.223.478,31 4.334.482,45 46,99% 918.282,71 9,96% 864.044,37 860.057,66 9,32% 93,66% 63 ΦΟΡΟΙ ΤΕΛΗ 235.580,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 64 ΛΟΙΠΑ ΓΕΝΙΚΑ ΕΞΟΔΑ 3.078.497,82 909.756,06 29,55% 87.972,76 2,86% 83.775,82 11.266,26 0,37% 12,81% 66 ΔΑΠΑΝΕΣ ΠΡΟΜΗΘΕΙΑΣ 3.968.121,61 2.568.484,08 64,73% 257.979,14 6,50% 201.119,55 189.465,29 4,77% 73,44% ΑΝΑΛΩΣΙΜΩΝ 67 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΓΙΑ ΜΕΤΑΒΙΒΑΣΕΙΣ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ ΣΕ ΤΡΙΤΟΥΣ (Παραχωρήσεις - 49.933.984,55 19.346.144,76 38,74% 9.637.725,05 19,30% 9.637.725,05 9.637.725,05 19,30% 100,00% Παροχές - Επιχορηγήσεις - Επιδοτήσεις - Δωρεές) 68 ΛΟΙΠΑ ΕΞΟΔΑ 9.540.000,00 6.500.000,00 68,13% 1.634.162,65 17,13% 1.634.162,65 0,00 0,00% 0,00% 7 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ 46.541.647,08 35.497.539,61 76,27% 2.864.122,74 6,15% 2.028.210,04 2.028.210,04 4,36% 70,81% 71 ΑΓΟΡΕΣ ΚΤΙΡΙΩΝ ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΕΡΓΩΝ ΚΑΙ ΠΡΟΜΗΘΕΙΕΣ 3.020.426,85 119.203,60 3,95% 72.352,90 2,40% 72.352,90 72.352,90 2,40% ΠΑΓΙΩΝ 73 ΕΡΓΑ 17.328.890,77 11.794.658,13 68,06% 1.340.886,88 7,74% 1.106.706,79 1.106.706,79 6,39% 74 ΜΕΛΕΤΕΣ ΕΡΕΥΝΕΣ ΠΕΙΡΑΜΑΤΙΚΕΣ 26.192.329,46 23.583.677,88 90,04% 1.450.882,96 5,54% 849.150,35 849.150,35 3,24% 58,53% ΕΡΓΑΣΙΕΣ ΚΑΙ ΕΙΔΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 8 ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ 15.081.912,07 15.032.114,96 99,67% 6.247.414,96 41,42% 7.132.906,96 6.085.629,87 40,35% 97,41% 81 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ 6.291.212,07 6.241.414,96 99,21% 6.241.414,96 99,21% 5.166.512,79 4.533.570,35 72,06% 72,64% (Π.Ο.Ε.) 82 ΛΟΙΠΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ 8.790.700,00 8.790.700,00 100,00% 6.000,00 0,07% 1.966.394,17 1.552.059,52 17,66% 9 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 3.113.142,69 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 91 ΠΟΣΟ ΔΙΑΘΕΣΙΜΟ ΓΙΑ ΑΝΑΠΛΗΡΩΣΗ ΤΩΝ ΑΝΕΠΑΡΚΩΝ ΠΙΣΤΩΣΕΩΝ ΓΙΑ ΤΗ ΔΗΜΙΟΥΡΓΙΑ ΝΕΩΝ 3.113.142,69 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% ΜΗ ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΩΝ ΣΤΟΝ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟ Γενικά Σύνολα : 154.800.151,16 94.806.674,96 61,24% 23.673.336,48 15,29% 23.552.079,50 20.512.786,91 13,25% 86,65% Από τον ανωτέρω πίνακα, προκύπτουν τα ακόλουθα γραφήματα: 7

ΓΡΑΦΗΜΑ 4: ΕΞΟΔΑ ΧΡΗΣΗΣ Αναφορικά με το σκέλος των Εξόδων Χρήσεως, όπως αποτυπώνεται στον πίνακα και στο Γράφημα 4, γίνεται αντιληπτό ότι τα ποσοστά των δεσμεύσεων προς τα διαμορφωθέντα όπως επίσης και εκείνα των πληρωθέντων σε σχέση με τα τιμολογηθέντα είναι τα υψηλότερα σε σχέση με τα υπόλοιπα. Η ροή των εξόδων για τις περισσότερες Ομάδες Κ.Α.Ε. των εξόδων χρήσεως έχει κυμανθεί σε αρκετά ικανοποιητικά επίπεδα σε σχέση με τους τιθέμενους στόχους του Προϋπολογισμού αν λάβουμε υπόψη ότι πρόκειται για την εκτέλεση του 1 ου Τριμήνου του έτους η οποία πάντα κυμαίνεται σε χαμηλά ποσοστά. Ειδικά για την ΟΜΑΔΑ 67 «Πληρωμές για μεταβιβάσεις εισοδημάτων σε τρίτους», πρέπει να επισημανθεί ότι αφορά στις αποδόσεις των αντισταθμιστικών προς τους οχλούμενους Δήμους και για το λόγο αυτό δεν είχε γίνει η σχετική δέσμευση, κλπ στα ποσά που αναλογούσαν στην τρέχουσα χρήση (32.625.000,00 ) καθότι, όπως προαναφέρθηκε, δεν είχε ληφθεί η σχετική απόφαση καθορισμού της ετήσιας εισφοράς στην οποία συμπεριλαμβανόταν και ο επιμερισμός των αντισταθμιστικών προς τους Δήμους μέλη του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. Αντίθετα, το ποσό των 19.346.144,76 δεσμεύτηκε καθότι αφορούσε στις αποδόσεις προς τους οχλούμενους για το 3 ο και 4 ο του 2015. Από το ποσό αυτό, έως 31/03/16 ενταλματοποιήθηκε και πληρώθηκε το ποσό των 9.637.725,05 που αντιστοιχούσε έως και την α δόση του 4 ου τριμήνου 2015 που αποδόθηκε από τη ΔΕΗ κατά το μήνα Φεβρουάριο 2016. 8

ΓΡΑΦΗΜΑ 5: ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ Όπως απεικονίζεται στο Γράφημα 5, τα ποσοστά για την Ομάδα 7 των Επενδύσεων εμφανίζονται ιδιαίτερα χαμηλά σε όλες τις εκφάνσεις τους με εξαίρεση εκείνων των δεσμεύσεων αναφορικά με τα έργα και τις μελέτες κατά το 1 ο Τρίμηνο του έτους. Δεδομένου ότι πρόκειται για το 1 ο Τρίμηνο του έτους, επισημαίνεται ότι αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι η πλειοψηφία των μελετών από τις αρμόδιες Τεχνικές Διευθύνσεις του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. βρισκόταν στο στάδιο της σύνταξης. Σχετικά με την Ομάδα των Εξόδων 81 στην οποία έχουν εγγραφεί οι Πληρωμές Υποχρεώσεων Παρελθόντων Οικονομικών Ετών (Π.Ο.Ε.), όπως αποτυπώνεται στον πίνακα, τα ποσοστά δεσμεύσεων, τιμολόγησης και πληρωμής εμφανίζονται αρκετά υψηλά για το 1 ο τρίμηνο του έτους. Από αυτό αποδεικνύεται ότι στον Ε.Δ.Σ.Ν.Α. γίνεται επιτυχημένη προσπάθεια αποπληρωμής των παρελθουσών υποχρεώσεών του. Τέλος, αξίζει να επισημανθεί ότι δεν έγινε ξεχωριστή αναφορά για τους Κ.Α.Ε. της Ομάδας των Εσόδων 41 και των Εξόδων 82 αντίστοιχα καθώς πρόκειται για τις εισφορές του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. προς τους Ασφαλιστικούς Οργανισμούς και τις αποδόσεις του σε αυτούς δηλαδή ουσιαστικά για έσοδο έξοδο. Για το λόγο αυτό δε τιμολογούνται και το σχετικό ποσοστό εμφανίζεται σχεδόν μηδενικό. Στο σημείο αυτό πρέπει να τονιστεί ότι, σύμφωνα με τις διατάξεις των παρ. 9 του άρθρου 266 και 10 του άρθρου 268 του ν. 3852/2010, όπως αντικαταστάθηκαν με τα άρθρα 39 και 40 του ν. 4257/2014 αντίστοιχα, ορίζεται ότι «Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 9

(«Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010». Ύστερα από τα παραπάνω, παρακαλούμε για την έγκριση της Έκθεσης των αποτελεσμάτων του Προϋπολογισμού του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. κατά το 1 ο Τρίμηνο του έτους 2016, από την οποία φρονούμε ότι δεν προκύπτει αναγκαιότητα Αναμόρφωσης του Προϋπολογισμού αναφορικά με το σκέλος των εσόδων λόγω υπερεκτίμησής τους». Ύστερα από τα παραπάνω, παρακαλώ να αποφανθείτε επί του θέματος. Έχοντας λάβει υπ όψιν: Η ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ 1. Την εισήγηση της Αντιπροέδρου. 2. Την εισήγηση της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών. 3. Τις διατάξεις των παρ. 9 του άρθρου 266 και 10 του άρθρου 268 του Ν. 3852/2010, όπως αντικαταστάθηκαν με τα άρθρα 39 και 40 του Ν. 4257/2014 αντίστοιχα, 4. Την υπ αρ. 40038/09-09-2011 (ΦΕΚ 2007/09-09-2011, τ. β ) Απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών περί των στοιχείων που περιλαμβάνονται στην Τριμηνιαία Έκθεση ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του Προϋπολογισμού, 5. Την υπ αρ. 519/2015 (ΑΔΑ: ΒΧ5ΧΟΡ05-ΝΙΡ) απόφαση της Εκτελεστικής Επιτροπής (Α.Ε.Ε.) του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. με την οποία ψηφίστηκε ο Προϋπολογισμός Οικονομικού έτους 2016 και την επικύρωσή του με την υπ αρ. 6914/2691/29-01- 2016 απόφασή του Γενικού Γραμματέα της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αττικής, 6. Τις υπ αρ. 91/2016 (ΑΔΑ: 7Α1ΤΟΡ05-ΟΔΗ) & 118/169 (ΑΔΑ: ΩΒ6ΘΟΡ05-80Κ) Α.Ε.Ε. με τις οποίες εγκρίθηκαν η 1η & η 2η Αναμόρφωση του Προϋπολογισμού του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. και την επικύρωσή τους με τις υπ αρ. 19996/7469/24-03-16 & 28544/10824/21-04-2016 αποφάσεις του Γενικού Γραμματέα Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αττικής και 7. Τα οικονομικά στοιχεία που προκύπτουν από τη Λογιστική Εφαρμογή που υποστηρίζει τα Τμήματα της Οικονομικής Υπηρεσίας, 8. Tον Ν. 3852/2010 «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης - Πρόγραμμα Καλλικράτη» (Α 87). 9. Τις διατάξεις του Ν. 3463/2006 «Κύρωση του Κώδικα Δήμων και Κοινοτήτων» (Α 114). 10. Τις διατάξεις του Ν. 4071/2012 «Ρυθμίσεις για την τοπική ανάπτυξη, την αυτοδιοίκηση και την αποκεντρωμένη διοίκηση Ενσωμάτωση Οδηγίας 2009/50/ΕΚ» (Α' 85). 10

Ύστερα από διαλογική συζήτηση και κατόπιν ψηφοφορίας η Ε.Ε. ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ 1. Αποδέχεται την εισήγηση της Αντιπροέδρου. 2. Αποδέχεται την εισήγηση της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών. 3. Εγκρίνει την Έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του Προϋπολογισμού του Ε.Δ.Σ.Ν.Α. κατά το 1 ο Τρίμηνο του έτους 2016, από την οποία δεν προκύπτει αναγκαιότητα Αναμόρφωσης του Προϋπολογισμού αναφορικά με το σκέλος των εσόδων λόγω υπερεκτίμησής τους. 4. Εξουσιοδοτεί την Πρόεδρο για την υλοποίηση της παρούσας απόφασης. Εκδόθηκε η με αριθμ. 326/2016 Α.Ε.Ε. και υπογράφεται όπως ακολουθεί. Αθήνα, 29-06-2016 Η ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΜΠΙΖΑ ΑΦΡΟΔΙΤΗ Δ.Σ. ΑΓ. ΑΝΑΡΓΥΡΩΝ-ΚΑΜΑΤΕΡΟΥ ΤΑ ΜΕΛΗ Βρούστης Αριστείδης Παππούς Χρήστος Μπουραϊμης Δημήτρης 11