Απόσπασμα από το πρακτικό της συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΧΑΛΚΙΔΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΚΑΣΣΑΝΔΡΑΣ ΑΡΙΘΜ. ΑΠΟΦ: 86 Απόσπασμα από το πρακτικό της 26-4-2016 συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου Θέμα: Λήψη απόφασης για την έκθεση Εσόδων-Εξόδων Α τριμήνου για τον έλεγχο υλοποίησης του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2016 Δήμου Κασσάνδρας. Στην Κασσάνδρεια, σήμερα την 26 η Απριλίου 2016, ημέρα Μεγάλη Τρίτη και ώρα 14:30 το Δημοτικό Συμβούλιο συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στο δημοτικό κατάστημα Κασσάνδρειας, ύστερα από την 5683/22-4-2016 πρόσκληση του προέδρου που δημοσιεύθηκε και επιδόθηκε με αποδεικτικό στους δημοτικούς συμβούλους, σύμφωνα με το άρθρο 67 του Ν.3852/2010. Πριν από την έναρξη της συνεδρίασης ο πρόεδρος διαπίστωσε ότι από τα 27 μέλη του Δημοτικού Συμβουλίου ήταν παρόντες οι 20. Αναλυτικά: Παρόντες 1. ΜΙΧΑΛΑΚΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ 2. ΦΤΙΚΑΣ ΑΛΚΙΒΙΑΔΗΣ 3. ΠΟΥΛΙΟΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ 4. ΚΟΝΤΟΣ ΘΩΜΑΣ 5. ΛΕΜΟΝΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 6. ΣΩΤΗΡΙΑΔΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 7. ΑΪΒΑΛΙΩΤΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 8. ΓΡΑΜΜΕΝΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 9. ΜΙΚΡΟΠΟΥΛΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 10. ΚΟΥΚΟΥΒΙΝΟΣ ΧΑΡΙΛΑΟΣ 11. ΣΤΑΚΙΝΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 12. ΚΟΧΕΙΛΑΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 13.ΚΑΡΑΜΑΝΛΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 14.ΚΟΥΤΣΟΥΡΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 15. ΛΕΙΒΑΔΙΩΤΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 16. ΦΑΣΟΥΛΑΣ ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΣ 17.ΚΟΡΔΕΛΑΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 18. ΒΑΜΒΑΚΑ ΚΡΥΣΤΑΛΛΙΑ 19. ΚΑΤΣΑΡΟΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ 20. ΦΩΤΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Απόντες 1.ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ ΜΑΡΙΑ 2.ΚΑΡΙΟΦΥΛΛΗ ΕΥΜΟΡΦΙΑ 3.ΕΥΣΤΑΘΙΟΥ ΘΕΟΔΩΡΟΣ 4.ΣΠΑΝΟΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ 5. ΟΙΚΟΝΟΜΟΥ ΡΗΓΑΣ 6. ΛΕΙΒΑΔΙΩΤΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ 7. ΠΟΤΙΟΓΛΟΥ ΠΡΟΔΡΟΜΟΣ Ο Δήμαρχος Κασσάνδρας κ. Κυρίτσης Βασίλειος προσκλήθηκε και παρευρέθηκε στη συνεδρίαση. Επίσης, στη συνεδρίαση εκλήθησαν οι Πρόεδροι των Δημοτικών και Τοπικών Κοινοτήτων, ο Διευθυντής Οικονομικών Υπηρεσιών, ο Διευθυντής της Τεχνικής Υπηρεσίας, η Δ/ντρια Διοικητικών Υπηρεσιών, εκ των οποίων παρευρέθησαν η Πρόεδρος της Δημοτικής Κοινότητας Πευκοχωρίου, οι Πρόεδροι Τοπικών Κοινοτήτων Καλλιθέας, Καλάνδρας και Φούρκας, ο Διευθυντής της Τεχνικής Υπηρεσίας, ο Διευθυντής της Οικονομικής Υπηρεσίας, καθώς και η δημοτική υπάλληλος Αγοραστού Πολυξένη για την τήρηση των πρακτικών. Σελίδα 1 από 9

Αφού διαπιστώθηκε απαρτία καθώς από το σύνολο 27 μελών ήταν παρόντα 20 μέλη, ο Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης. Μετά από ομόφωνη συναίνεση του Σώματος και του Δημάρχου συζητήθηκαν δύο θέματα (2) εκτός ημερήσιας διάταξης (άρθρο 67 παρ. 7 του Ν 3852/2010) ενώ τροποποιήθηκε η σειρά της ημερήσιας διάταξης και το θέμα 7.6 της Η.Δ. συζητήθηκε μετά από το 2.7 και το 4.8 συζητήθηκε ως 3.5. Οι Δημοτικοί Σύμβουλοι Καραμανλής Δημήτριος και Κόχειλας Ιωάννης αποχώρησαν μετά την ψηφοφορία του 3.4 θέματος της ημερήσιας διάταξης ενώ ο Στακινός Βασίλειος αποχώρησε κατά τη συζήτηση του 7.5 θέματος, αφού υπέγραψαν στο Πρόχειρο Πρακτικό. Εισηγούμενος το 2.1 θέμα της ημερησίας διάταξης ο Αντιδήμαρχος κ. Φτίκας Αλκιβιάδης, έθεσε υπόψη του δημοτικού συμβουλίου την κάτωθι απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής: Με την παρ.9 του άρθρου 266 και 10 του άρθ. 268 του Ν.3852/2010 και αντικαταστάθηκαν με τα άρθρα 39 και 40 του Ν 4257/2014 ορίζονται τα εξής: «Η οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου δήμου, υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το προηγούμενο της έκθεσης τρίμηνο. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας. Η έκθεση υποβάλλεται εντός αποκλειστικής προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου και επισυνάπτεται σ' αυτήν η εισήγηση του προϊσταμένου οικονομικών υπηρεσιών καθώς και η Έκθεση του προηγουμένου τριμήνου και αναρτάται στην ιστοσελίδα του οικείου δήμου. Εάν με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την Οικονομική Επιτροπή σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που δεν πρόκειται να εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το οικείο συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών, μειώνοντας στο πραγματικό ύψος τα παραπάνω έσοδα και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Η απόφαση αυτή υποβάλλεται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνει η έκθεση, καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης». Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω η οικονομική υπηρεσία του Δήμου αφού έλαβε υπόψη της: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 την Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Κασσάνδρας εισηγούμαστε α. την έγκριση των στοιχείων που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, και εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Κασσάνδρας. Συγκεκριμένα Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων A τριμήνου του έτους 2016 Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών A τριμήνου του έτους 2016 Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού A' τριμήνου του έτους 2016 Σελίδα 2 από 9

Το Πραγματικό Ταμειακό Υπόλοιπο του Δήμου στις 31-3-2016 -όπως εμφανίζεται στη συνημμένη Κατάσταση Γενικών Λογαριασμών- ανέρχεται σε 9.887.717,73 και αναλύεται ως εξής Τακτικά Έσοδα 6.321.824,20 Έκτακτα Ανειδίκευτα Έσοδα 1.064.246,93 Έκτακτα Ειδικευμένα Έσοδα 2.501.646,60 Όσον αφορά συνολικά την εκτέλεση του Προϋπολογισμού κατά το Δ τρίμηνο, παρατηρούμε Α) Ως προς τις δαπάνες μέχρι 31-3-2016 Πληρώθηκαν συνολικά 2.375.598,66, εκ των οποίων -για μισθοδοσία και έξοδα προσωπικού 505.617,20 -για παροχές τρίτων της τρέχουσας χρήσης ποσό 870.228,16 -για χρεωλύσια δανείων ποσό 220.904,50 -για πληρωμές μεταβιβάσεις σε τρίτους 162.500,00 -για προμήθειες 0,00 -για έργα 0,00 -για πληρωμές ΠΟΕ 179.504,85 -για αποδόσεις 165.235,08 Β) Ως προς τα Έσοδα μέχρι 31-3-2016 Εισπράχθηκαν συνολικά 12.356.046,93, εκ των οποίων -ποσό 498.693,71 από ανταποδοτικά τέλη Ύδρευσης Αποχέτευσης, Καθαριότητας (ΚΑ 03) -ποσό 30.748,91 από λοιπά Τακτικά έσοδα (ΤΑΠ, παρεπιδημούντων κοινόχρηστοι χώροι αιγιαλοί) (ΚΑ 04) -ποσό 544.515,54 έσοδα από επιχορηγήσεις (Τακτικά -ΚΑ 06) -ποσό 208.899,42 επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες (Έκτακτα ΚΑ 13) -ποσό 1.647.266,09 από Τακτικά ΠΟΕ (ΚΑ 21) -ποσό 732.709,74 από έσοδα Προηγ. Οικονομικών Ετών. (ΚΑ 32) -Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου έτους 8.216.525,00 E Όσον αφορά την παρακολούθηση της Στοχοθεσίας Εσόδων, σε σύνολο 3μήνου παρουσιάζει μηδενική απόκλιση, δεδομένου ότι επί στόχου 11.978.516,46, εισπράχθηκαν τελικά 12.356.046,93. Στους επιμέρους ΚΑ, παρατηρείται απόκλιση μόνο στον ΚΑ 32 (Έσοδα ΠΟΕ προηγουμένων ετών) όπου έναντι στόχου 1.000.000, εισπράχθηκαν 732.709,74. Προκειμένου δε να επιτευχθούν οι στόχοι της στοχοθεσίας για το 2016 είναι απαραίτητο α) να συνεχιστεί - για όσους οφειλέτες δεν έσπευσαν να υπαχθούν σε ρύθμιση - η λήψη των αναγκαστικών μέτρων είσπραξης πλέον της δέσμευσης φορολογικής ενημερότητας (εκτεταμένες διακοπές υδροδότησης των μεγαλοοφειλετών, κατασχέσεις εις χείρας τρίτων σε πιστωτικά ιδρύματα για οφειλές έως 5.000, κατασχέσεις ακινήτων για μεγαλύτερα ποσά κλπ). γ) εντατικοποίηση ελέγχων τόσο στην Ύδρευση όσο και στα λοιπά τέλη (παρεπιδημούντων, επιμετρήσεις κοινοχρήστων χώρων κλπ), καθώς και καλύτερη αξιοποίηση της ακίνητης περιουσίας του Δήμου. δ) Η ολοκλήρωση της πληρωμής των συνδέσεων αποχέτευσης στο δίκτυο Φούρκας -Καλάνδρας- Κασσανδρινού κλπ. Οικισμών. Προκειμένου να εισπραχθεί το ανωτέρω έσοδο -έστω και τμηματικά με Απόφαση Δ.Σ.- θα πρέπει να συνταχθεί κατάλογος υπόχρεων να συνδεθούν σε όλη τη διαδρομή του δικτύου, ώστε να τους επιβληθεί το τέλος σύνδεσης. Εφόσον ο κατάλογος αυτός συνταχθεί τώρα, (από υπαλλήλους τεχνικής και ύδρευσης ), μπορεί να επιδιωχθεί η είσπραξη του εσόδου κατά το α 6μηνο 2016. (Ήδη έχει ξεκινήσει η διαδικασία για τους υπόχρεους να συνδεθούν στο δίκτυο Ν.Φωκαιας -Αφύτου) ε) Τέλος, η διόρθωση -κατόπιν επιμέτρησης- των δηλωμένων στο Δήμο τ.μ. των οικιών και επαγγελματικών χώρων (στα οποία η υπηρεσία μας με διασταύρωση στοιχείων από διάφορες πηγές -Ε9, ΕΝΦΙΑ, επιμετρήσεις κλπ) διαπίστωσε κατά το τελευταίο έτος σημαντικές αποκλίσεις, θα μπορούσε να συμβάλλει αποφασιστικά στην αύξηση των εσόδων της ανταποδοτικής υπηρεσίας καθαριότητας και θα επέτρεπε τη μείωση των τελών. Παίρνοντας το λόγο ο Δ.Σ. κ. Λειβαδιώτης Β. είπε: Εμείς, ως παράταξη, καταψηφίσαμε τον Προϋπολογισμό έτους 2016 διότι διαπιστώσαμε: α) υπερεκτίμηση εσόδων. Σελίδα 3 από 9

β) υποεκτίμηση των υποχρεώσεων προς φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης στις 31/12/2015. γ) μη δυνατότητα υλοποίησης του Τεχνικού Προγράμματος. Για τους ίδιους λόγους καταψηφίσαμε και την 1η αναμόρφωση του προϋπολογισμού. Επειδή είναι ανειλικρινής, ελλειμματικός και μη ισοσκελισμένος. Σύμφωνα με το άρθρο 3 «Υποχρεωτική αναμόρφωση των οικονομικών στόχων» της ΚΥΑ 7261/2013: «Οι στόχοι εσόδων και εξόδων αναμορφώνονται υποχρεωτικά, με την ανάλογη τροποποίηση του ετήσιου προϋπολογισμού και του προγράμματος εκτέλεσής του, στις ακόλουθες περιπτώσεις: [...] β) Ανεξαρτήτως της απόδοσης των στόχων των συνολικών εσόδων, εάν καταγραφεί αρνητική απόκλιση σε ποσοστό άνω του 10% για κάποια από τις υποομάδες εσόδων των γραμμών 3, 4 και 5 του ενοποιημένου πίνακα των δήμων, μη συμπεριλαμβανομένων των επιχορηγήσεων για επενδύσεις (Ίδια Έσοδα, Έσοδα που προβλέπεται να εισπραχθούν από απαιτήσεις προηγούμενων οικονομικών ετών), κατά το κλείσιμο του πρώτου τριμήνου του έτους, ο ΟΤΑ υποχρεούται να προβαίνει άμεσα σε μέτρα και παρεμβάσεις για τη διόρθωση της απόκλισης προς διασφάλιση του σωρευτικού στόχου του επόμενου τριμήνου (στόχος για την περίοδο Ιανουάριος- Ιούνιος), γνωστοποιώντας αυτά με ειδική έκθεση που συντάσσεται από τον προϊστάμενο των οικονομικών υπηρεσιών του...» Στο Α Τρίμηνο έτους 2016, η υποομάδα εσόδων της γραμμής 5 ( Έσοδα που προβλέπεται να εισπραχθούν από απαιτήσεις προηγούμενων οικονομικών ετών) εμφανίζει αρνητική απόκλιση σε ποσοστό -26,73%. Στην αντίστοιχη περσινή περίοδο υπήρχε η ίδια απόκλιση αλλά η Δ/νση Οικονομικών Υπηρεσιών αρνήθηκε να εισηγηθεί αναμόρφωση με αποτέλεσμα στο τέλος του έτους η απόκλιση να εμφανίζει αρνητικό ποσοστό -46,39% το δε σύνολο των ίδιων εσόδων εμφάνισε απόκλιση -6,50%. Προτείνουμε την αναμόρφωση του τρέχοντος προϋπολογισμού και καταψηφίζουμε την εισήγηση του Δ/ντή Οικονομικών Υπηρεσιών & της Οικονομικής Επιτροπής. Στη συνέχεια ο Πρόεδρος κάλεσε το Σώμα να ψηφίσει σχετικά. Το Δ.Σ. αφού έλαβε υπόψη του -την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 -την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 -την αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» --την αριθ.307/2015 απόφαση του Δημοτικού μας Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός έτους 2016 και εγκρίθηκε με την αριθ. 1354/15-02- 2016 απόφαση της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας-Θράκης -τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Κασσάνδρας -την εισήγηση του Δ/ντή της οικονομικής υπηρεσίας του Δήμου σχετικά με την έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού του Α τριμήνου του έτους 2016. - την υπ αριθ. 130/2016 απόφαση της Ο.Ε. και ύστερα από διαλογική συζήτηση και τις τοποθετήσεις των δημοτικών συμβούλων ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ KATA ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ (Με πέντε -5- ψήφους ΚΑΤΑ της εισήγησης των Δ.Σ. Λειβαδιώτη Βασ., Φασούλα Χρ., Κατσαρού Αθ., Βαμβακά Κ., Φώτη Γ. και δεκατέσσερις -14- ψήφους ΥΠΕΡ της εισήγησης (Ο Δ.Σ. Κορδέλας Χ. ήταν εκτός αιθούσης κατά την ψηφοφορία) Καταρτίζει την έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Α τριμήνου του έτους 2016, ως ακολούθως: Σελίδα 4 από 9

Τα αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού Εσόδων Α τριμήνου του έτους 2016, εμφανίζονται στον συνημμένο πίνακα 1. Τα αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού Δαπανών Α τριμήνου του έτους 2016, εμφανίζονται στον συνημμένο πίνακα 2. Τα στοιχεία Ισολογισμού Α τριμήνου του έτους 2016 εμφανίζονται στον συνημμένο πίνακα 3. Σελίδα 5 από 9

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΧΑΛΚΙΔΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΚΑΣΣΑΝΔΡΑΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2016-31/3/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά Έσοδα 10.930.903,50 1.143.613,61 10,46 1.143.613,61 10,46 100,00 01 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 183.400,00 5.821,07 3,17 5.821,07 3,17 100,00 02 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 130.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Έσοδα από ανταποδοτικότητα, τέλη και 6.217.800,00 498.693,71 8,02 498.693,71 8,02 100,00 δικαιώματα 04 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και 1.495.709,00 30.748,91 2,06 30.748,91 2,06 100,00 παροχή υπηρεσίων 05 Φόροι και εισφορές 240.500,00 61.209,38 25,45 61.209,38 25,45 100,00 06 Έσοδα από επιχορηγήσεις 2.600.425,50 544.515,54 20,94 544.515,54 20,94 100,00 07 Λοιπά τακτικά έσοδα 63.069,00 2.625,00 4,16 2.625,00 4,16 100,00 1 Έκτακτα Έσοδα 8.706.860,79 347.079,55 3,99 347.024,38 3,99 99,98 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 περιουσίας 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών 52.250,00 0,00 0,00 0,00 0,00 δαπανών 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 8.242.710,79 208.899,42 2,53 208.899,42 2,53 100,00 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 0,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 325.700,00 116.284,07 35,70 116.228,90 35,69 99,95 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 85.200,00 21.896,06 25,70 21.896,06 25,70 100,00 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 3.471.200,00 1.673.996,76 48,23 1.649.418,04 47,52 98,53 21 Τακτικά έσοδα 3.435.500,00 1.670.805,47 48,63 1.647.266,09 47,95 98,59 22 Έκτακτα έσοδα 35.700,00 3.191,29 8,94 2.151,95 6,03 67,43 6

3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από 20.238.435,11 20.238.381,88 100,00 732.709,74 3,62 3,62 Π.Ο.Ε. 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων 20.238.435,11 20.238.381,88 100,00 732.709,74 3,62 3,62 οικονομικών ετών 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 3.162.097,57 266.756,16 8,44 266.756,16 8,44 100,00 41 Εισπράξεις υπέρ του δημοσίου και τρίτων 2.811.097,57 264.699,86 9,42 264.699,86 9,42 100,00 42 Επιστροφές χρημάτων 351.000,00 2.056,30 0,59 2.056,30 0,59 100,00 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου 8.216.525,00 8.216.525,00 100,00 8.216.525,00 100,00 100,00 Έτους Σύνολα εσόδων 54.726.021,97 31.886.352,96 12.356.046,93 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2016-31/3/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολ/ντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 19.637.666,05 16.887.705,14 86,00 2.623.788,19 13,36 2.496.057,97 2.030.858,73 10,34 77,40 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 4.184.121,40 4.146.848,20 99,11 932.355,46 22,28 918.696,32 505.617,20 12,08 54,23 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 990.323,88 729.726,09 73,69 96.693,42 9,76 86.346,46 71.076,34 7,18 73,51 62 Παροχές τρίτων 8.299.969,24 7.411.392,79 89,29 941.599,31 11,34 882.078,16 870.228,16 10,48 92,42 63 Φόροι - τέλη 909.983,72 888.683,72 97,66 200.532,53 22,04 200.532,53 200.532,53 22,04 100,0 0 64 Λοιπά Γενικά Έξοδα 809.405,00 73.861,85 9,13 2.916,95 0,36 0,00 0,00 0,00 0,00 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 785.448,70 723.898,83 92,16 220.904,50 28,12 220.904,50 220.904,50 28,12 100,0 0 66 Δαπάνες προμήθειας αναλώσιμων 1.623.630,30 1.053.602,68 64,89 23.286,02 1,43 0,00 0,00 0,00 0,00 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 2.024.783,81 1.859.690,98 91,85 205.500,00 10,15 187.500,00 162.500,00 8,03 79,08 68 Λοιπά Έξοδα 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Επενδύσεις 12.146.576,65 1.337.850,47 11,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και 835.892,13 153.313,35 18,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 προμήθειες παγίων 73 Έργα 9.525.921,43 1.103.040,00 11,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7

74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 1.759.763,09 56.497,12 3,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75 Τίτλοι παγίας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 25.000,00 25.000,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και 22.417.959,59 4.436.529,64 19,79 1.789.266,43 7,98 380.287,29 344.739,93 1,54 19,27 προβλέψεις 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 1.797.426,91 1.326.080,24 73,78 1.340.947,98 74,60 215.052,21 179.504,85 9,99 13,39 82 Αποδόσεις 3.137.097,57 3.110.449,40 99,15 448.318,45 14,29 165.235,08 165.235,08 5,27 36,86 83 Επιχορηγούμενες Πληρωμές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 17.483.435,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεματικό 523.819,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολα δαπανών 54.726.021,97 22.662.085,25 4.413.054,62 2.876.345,26 2.375.598,66 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Τέλος Προηγούμενου Έτους Προηγούμενο τρίμηνο Α' Τρίμηνο 2016 Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ (30 + 33) 20.377.349,22 19.688.808,12 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ (30-30.10) 20.239.610,33 19.531.497,31 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο (30.10) 0,00 0,00 3. Λοιπές απαιτήσεις (33) 137.738,89 157.310,81 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ (38) 8.216.525,00 9.980.448,27 1. Ταμείο (38.00) 43.775,55 6.576,70 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας (38.03 + 38.04) 8.112.599,45 9.319.589,88 Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (36) 220.259,68 3.027,78 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων (36.00) 30.112,48 0,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα (36.01) 190.147,20 3.027,78 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού (36-36.00-36.01) 0,00 0,00 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2 8

Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ (45 + 52 + 53.17) 4.946.096,00 4.854.833,06 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες (45) 4.946.096,00 4.854.833,06 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες (52 + 53.17) 0,00 0,00 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (50 + 53 + 54 + 55-53.17) 2.865.431,30 2.856.868,45 1. Προμηθευτές (50) 2.431.827,34 2.191.172,92 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη (54) -38.548,42-301.899,30 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί (55) 236.338,97 457.127,56 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις (53-53.17) 235.813,41 510.467,27 Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (56) 1.390.950,96 1.390.950,96 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων (56.00) 0,00 0,00 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) (56.01) 1.390.950,96 1.390.950,96 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού (56-56.00-56.01) 0,00 0,00 Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 86/2016 Αφού αναγνώστηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Υπογραφή Υπογραφές Ακριβές απόσπασμα Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ του Δ.Σ. ΛΕΜΟΝΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 9