Φ.Κ. Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της 08/21-04-2016 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Καλαμαριάς. Αριθμ. Απόφασης 201/2016 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Υποβολή έκθεσης εσόδων-εξόδων εκτέλεσης Προϋπολογισμού Α τριμήνου 2016. Καλαμαριά, 21.04.2016, ημέρα Πέμπτη και ώρα 09:00 στο Δημοτικό Κατάστημα, συνήλθε στην 8 η τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή Καλαμαριάς, ύστερα από την υπ αριθμ. 12669/15.04.2016 έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου κ. Αικ. Τσαπικίδου Αντιδημάρχου Καλαμαριάς που επιδόθηκε σε καθένα από τους Συμβούλους, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν. 3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννέα (9) μέλη παραβρέθηκαν τα επτά (7), δηλαδή: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ 1. Τσαπικίδου Αικατερίνη 2. Καριπίδης Φίλιππος 3. Κώστας Ζαχαρίας 4. Πασαλίδου Αμαλία 5. Πενόπουλος Ιωάννης 6. Πετκάκης Σωκράτης 7. Φωτόπουλος Στυλιανός Α Π Ο Ν Τ Ε Σ 1. Λαμτζίδης Εμμανουήλ 2. Βουλγαράκης Νεκτάριος Πριν από τη συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, η Οικονομική Επιτροπή αποφάσισε για το κατεπείγον ενός έκτακτου θέματος, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 παρ. 3 του N. 3852/2010. Άρχισε η συνεδρίαση με την Προεδρία της Προέδρου της Ο.Ε. κ. Αικατερίνης Τσαπικίδου Η Πρόεδρος αφού εισηγήθηκε το 1 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη της Οικονομικής Επιτροπής την με αριθ. πρωτ. 12574/14.04.2016 εισήγησή της ως Αντιδήμαρχος, η οποία έχει ως εξής: Σύμφωνα με τα άρθρα 72 παρ. 1 περ. β και 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010Η παρ. 9 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας 1
δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Σύμφωνα με τα ανωτέρω και λαμβάνοντας υπ όψιν τα οικονομικά στοιχεία του Δήμου έως και 31 Μαρτίου 2015 όπως αυτά αντλούνται από το Πρόγραμμα της Λογιστικής κατά τις 14/4/2016, σας υποβάλουμε την ακόλουθη Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Α τριμήνου 2016 (όπου συμπεριλαμβάνονται 3 Υποδείγματα). Σύμφωνα με τα ανωτέρω παρακαλούμε για τις δικές σας ενέργειες Η Ο.Ε. αφού πήρε υπόψη της: 1. Την εισήγηση της Αντιδημάρχου 2. Τις διατάξεις του άρθρου 72 παρ. 1 περ. β του Ν. 3852/2010 3. Τις διατάξεις του άρθρου 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011 και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014. 4. Τις διατάξεις του άρθρου 277 του Ν. 3852/2010. 5. Την συνημμένη Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Α τριμήνου 2016 αποτελούμενη από τρία (3) υποδείγματα απολογιστικών στοιχείων (Εσόδων Εξόδων Ισολογισμού). Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Υποβάλει στο Δημοτικό Συμβούλιο την έκθεση εσόδων εξόδων ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, Α τριμήνου 2016, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ. 1 περ. β, 277 και 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο κομμάτι της παρούσης και παρουσιάζει την εξής εικόνα: Ως προς τα έσοδα: ΔΙΑΜΟΡΦΩΘΕΝΤΑ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ 54.549.557,47 31.517.712,36 24.003.259,60 2
Ως προς τα έξοδα: ΔΙΑΜΟΡΦΩΘΕΝΤΑ ΔΕΣΜΕΥΘΕΝΤΑ ΤΙΜΟΛΟΓΗΘΕΝΤΑ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ ΠΛΗΡΩΘΕΝΤΑ 54.549.557,47 29.803.441,86 5.641.042,89 6.333.014,19 5.525.465,48 Η απόφαση αυτή πήρε αριθμ. 201/2016 Το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως εξής : Η ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ Ο.Ε. ΤΑ ΜΕΛΗ ΑΙΚΑΤΕΡΙΝΗ ΤΣΑΠΙΚΙΔΟΥ 3
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 1 ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 22.248.890,00 4.293.105,78 0,19 3.378.937,01 0,15 0,79 01 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 137.450,00 195.009,88 1,42 48.004,49 0,35 0,25 02 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 182.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 7.365.700,00 650.701,83 0,09 650.638,97 0,09 1,00 04 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 2.134.230,00 224.747,65 0,11 223.503,04 0,10 0,99 05 Φόροι και εισφορές 1.354.982,00 830.589,21 0,61 66.927,30 0,05 0,08 06 Έσοδα από επιχορηγήσεις 10.717.318,00 2.351.157,15 0,22 2.351.157,15 0,22 1,00 07 Λοιπά τακτικά έσοδα 357.210,00 40.900,06 0,11 38.706,06 0,11 0,95 1 Έκτακτα έσοδα 1.556.980,00 204.558,76 0,13 192.679,76 0,12 0,94 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 69.700,00 11.623,97 0,17 6.457,76 0,09 0,56 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 1.034.890,00 48.192,50 0,05 48.192,50 0,05 1,00 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 0,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 188.000,00 52.691,33 0,28 48.332,76 0,26 0,92 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 263.390,00 92.050,96 0,35 89.696,74 0,34 0,97 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 2.151.840,00 2.111.253,33 0,98 2.066.837,12 0,96 0,98 21 Τακτικά έσοδα 2.101.840,00 2.035.404,25 0,97 2.026.853,63 0,96 1,00 22 Έκτακτα έσοδα 50.000,00 75.849,08 1,52 39.983,49 0,80 0,53 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 6.006.470,00 6.631.343,83 1,10 87.355,05 0,01 0,01 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 6.006.470,00 6.631.343,83 1,10 87.355,05 0,01 0,01 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 5.436.500,00 1.128.573,19 0,21 1.128.573,19 0,21 1,00 41 Εισπράξεις υπέρ του δημοσίου 5.355.500,00 1.113.775,43 0,21 1.113.775,43 0,21 1,00 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 81.000,00 14.797,76 0,18 14.797,76 0,18 1,00 4
5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου έτους 17.148.877,47 17.148.877,47 1,00 17.148.877,47 1,00 1,00 FSUM Σύνολα εσόδων 54.549.557,47 31.517.712,36 0,58 24.003.259,60 0,44 0,76 5
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 2 ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΞΟΔΩΝ A' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολ/ντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 26.847.370,39 21.807.708,42 0,81 4.758.562,74 0,18 4.421.579,55 3.707.799,33 0,14 0,78 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 12.655.070,00 12.051.217,67 0,95 2.924.974,95 0,23 2.824.382,15 2.356.210,66 0,19 0,81 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 826.290,00 619.437,64 0,75 109.089,56 0,13 103.965,32 101.965,32 0,12 0,93 62 Παροχές τρίτων 4.561.768,39 2.807.126,61 0,62 575.710,53 0,13 463.269,30 409.576,88 0,09 0,71 63 Φόροι - τέλη 331.000,00 69.044,73 0,21 19.066,20 0,06 18.179,73 19.079,73 0,06 1,00 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 1.169.014,00 517.620,37 0,44 110.917,31 0,09 76.718,76 69.415,10 0,06 0,63 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση 393.043,00 393.043,00 1,00 99.068,54 0,25 99.068,54 99.068,54 0,25 1,00 δημοσίας πίστεως 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 2.352.500,00 1.565.953,32 0,67 271.400,75 0,12 199.064,55 182.081,90 0,08 0,67 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 4.504.685,00 3.783.855,48 0,84 647.925,30 0,14 636.521,60 469.991,60 0,10 0,73 68 Λοιπά Έξοδα 54.000,00 409,60 0,01 409,60 0,01 409,60 409,60 0,01 1,00 7 Επενδύσεις 15.313.070,51 5.973.131,45 0,39 77.226,23 0,01 47.765,50 38.145,97 0,00 0,49 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 6.826.095,90 2.557.160,17 0,37 6.345,03 0,00 3.227,91 376,38 0,00 0,06 73 Έργα 7.764.011,00 3.065.444,19 0,39 70.881,20 0,01 44.537,59 37.769,59 0,00 0,53 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 722.963,61 350.527,09 0,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και 12.137.027,27 2.022.601,99 0,17 805.253,92 0,07 1.863.669,14 1.779.520,18 0,15 2,21 προβλέψεις 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 900.000,00 834.244,20 0,93 789.746,99 0,88 711.457,06 628.193,11 0,70 0,80 82 Αποδόσεις 5.430.011,27 1.188.357,79 0,22 15.506,93 0,00 1.152.212,08 1.151.327,07 0,21 74,25 83 Επιχορηγούμενες Πληρωμές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6
85 Προβλέψεις μη είσπραξης 5.807.016,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεματικό 252.089,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 FSUM Σύνολα δαπανών 54.549.557,47 29.803.441,86 0,55 5.641.042,89 0,10 6.333.014,19 5.525.465,48 0,10 0,98 7
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΕΚΘΕΣΗ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜ0Υ A ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 31/12/15 31/12/15 31/01/16 Τέλος προηγούμενου έτους Προηγούμενο τρίμηνο Τρέχον τρίμηνο Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2% Α Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 6.447.068,66 6.447.068,66 7.410.018,36 1,15 1 Απαιτήσεις από φόρους τέλη κλπ 6.175.114,24 6.175.114,24 7.039.451,52 1,14 2 Απαιτήσεις από Ελληνικό δημόσιο 15.618,61 15.618,61 15.618,61 1,00 3 Λοιπές απαιτήσεις 256.335,81 256.335,81 354.948,23 1,38 Β Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 17.029.021,58 17.029.021,58 18.261.692,97 1,07 1 Ταμείο 509,05 509,05 193,34 0,38 2 Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 17.028.512,53 17.028.512,53 18.261.499,63 1,07 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2.274.686,95 2.274.686,95 0,00 0,00 1 Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2 Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 2.274.686,95 2.274.686,95 0,00 0,00 3 Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 1 3 3/2% Α Α. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ 1.379.291,90 1.379.291,90 1.291.812,13 0,94 1 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις προς τράπεζες 1.041.914,57 1.041.914,57 1.041.914,57 1,00 2 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις σε τράπεζες 337.377,33 337.377,33 249.897,56 0,74 Β Β. ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 15.393.629,04 15.393.629,04 15.613.858,51 1,01 1 Προμηθευτές 539.759,92 539.759,92 699.709,94 1,30 2 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 33.430,42 33.430,42 4.172,91 0,12 3 Ασφαλιστικοί οργανισμοί 676,17 676,17 23,30 0,03 4 Λοιπές υποχρεώσεις 14.819.762,53 14.819.762,53 14.909.952,36 1,01 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 25.146,65 25.146,65 25.146,65 1,00 1 Έσοδα επόμενων χρήσεων 25.146,65 25.146,65 25.146,65 1,00 2 Έξοδα χρήσεως (δεδουλευμένα) πληρωτέα 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00 8