ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της 13 ης συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου Ιθάκης. Πράξη 98 η Ιθάκη, σήμερα 03 Ιουνίου 2016, ημέρα Παρασκευή και ώρα 19:00 μ.μ. συνήλθε το Δημοτικό Συμβούλιο σε τακτική δημόσια συνεδρίαση, στην αίθουσα του ΚΑΠΗ, παρόντος του Δημάρχου κ. Διονυσίου Γερ. Στανίτσα, με την αρ. 2665/30-5-2016 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου του, που επιδόθηκε σε καθένα από τα μέλη του σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 64 & 67 του Ν. 3852/2010 και αφού διαπιστώθηκε η νόμιμη απαρτία, εφόσον ήταν παρόντα από τα 17 μέλη του, τα 9 ήτοι: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. ΦΙΑΜΠΟΛΗΣ ΣΤΕΦΑΝΟΣ (Πρόεδρος) ΑΝΑΓΝΩΣΤΑΤΟΣ ΛΟΥΚΑΣ 2. ΤΥΠΑΣ ΑΝΔΡΕΑΣ (Γραμματέας) ΓΡΙΒΑΣ Κ. ΔΙΟΝΥΣΙΟΣ 3. ΒΕΡΩΝΗΣ Λ. ΓΕΡΑΣΙΜΟΣ ΓΕΩΡΓΑΝΑ ΕΥΦΕΛΒΙΝΑ (Αντιπρ/ος) 4. ΜΑΡΜΑΡΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΒΑΡΒΑΡΗΓΟΣ ΡΙΓΟΣ 5. ΤΡΕΛΛΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΡΑΥΤΟΠΟΥΛΟΣ Ν. ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ 6. ΔΟΡΙΖΑΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΜΠΟΥΑΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ 7. ΜΑΥΡΟΚΕΦΑΛΟΣ Ε. ΑΓΓΕΛΟΣ ΤΑΦΛΑΜΠΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ 8. ΛΙΒΙΤΣΑΝΗΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ ΚΟΥΒΑΡΑΣ ΒΑΠΤΙΣΤΗΣ 9. ΜΑΥΡΟΚΕΦΑΛΟΣ ΕΠΑΜΕΙΝΩΝΔΑΣ (αν και νομίμως προσκληθέντες) Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. σχετικά με το 2 ο θέμα ημερήσιας διάταξης (Έγκριση της αρ. 78/2016 απόφασης της Οικονομικής Επιτροπής με θέμα την εισηγητική έκθεση Α τριμήνου του έτους 2016 προς την οικονομική επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού.) δίνει το λόγο στον Δήμαρχο και Πρόεδρο της Οικονομικής Επιτροπής που εισηγείται το θέμα σύμφωνα και με την αρ. 78/23-5-2016 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής : «Ο Πρόεδρος ανακοινώνει το 2 ο θέμα ημερήσιας διάταξης «Εισηγητική έκθεση Α τριμήνου του έτους 2016 προς την οικονομική επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού.» και θέτει υπόψη των μελών την αρ. 2166/05/05/2016 εισηγητική έκθεση της Οικονομικής Υπηρεσίας για το ως άνω θέμα : Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2016, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και πρώτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου 1
Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με την αριθ. 193/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με την αριθ. 24370/2384/21-12-2015 απόφαση της ΑΠΟΚΕΝΤΡΩΜΕΝΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ Με βάση τα παραπάνω η οικονομική υπηρεσία του Δήμου αφού έλαβε υπόψη της: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει η αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 193/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με την αριθ. 24370/2384/21-12-2015 απόφαση της ΑΠΟΚΕΝΤΡΩΜΕΝΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΠΕΛΟΠ. Δ.ΕΛΛΑΔΑΣ & ΙΟΝΙΟΥ. τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Ιθάκης. εισηγούμαστε προς την οικονομική επιτροπή α. Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Ιθάκης. Συγκεκριμένα διαβιβάζονται στην οικονομική επιτροπή οι κάτωθι πίνακες: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων 1ου. τριμήνου του έτους 2016 Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών 1ου τριμήνου του έτους 2016 Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού 1ου τριμήνου του έτους 2016 Πίνακας 1 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΕΦΑΛΗΝΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΙΘΑΚΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2016-31/03/2016. Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντ % % ΕΣΟΔΩΝ α 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 1.862.326,51 312.084,36 0,17 266.624,55 0,14 0,85 01 Πρόσοδοι από 4.16 0,00 0,00 ακίνητη περιουσία 02 Πρόσοδοι από 50.38 0,00 0,00 2
κινητή περιουσία 03 Έσοδα από 561.700,00 110.508,73 0,20 65.048,92 0,12 0,59 ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 04 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα 47.629,46 1.504,63 0,03 1.504,63 0,03 1,00 και παροχή υπηρεσιών 05 Φόροι και εισφορές 13.700,00 1.182,41 0,09 1.182,41 0,09 1,00 06 Έσοδα από 1.099.957,05 197.808,59 0,18 197.808,59 0,18 1,00 επιχορηγήσεις 07 Λοιπά τακτικά έσοδα 84.800,00 1.080,00 0,01 1.080,00 0,01 1,00 1 Έκτακτα έσοδα 373.553,00 73.862,51 0,20 73.858,99 0,20 1,00 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας 12 Επιχορηγήσεις για 11.340,00 5.000,00 0,44 5.000,00 0,44 1,00 κάλυψη λειτουργικών δαπανών 13 Επιχορηγήσεις για 277.473,00 16.021,28 0,06 16.021,28 0,06 1,00 επενδυτικές δαπάνες 14 Δωρεές - 7.00 0,00 0,00 κληρονομιές - κληροδοσίες 15 Προσαυξήσεις - 20.690,00 2.621,61 0,13 2.618,09 0,13 1,00 πρόστιμα - παράβολα 16 Λοιπά έκτακτα 57.050,00 50.219,62 0,88 50.219,62 0,88 1,00 έσοδα 2 Έσοδα 149.900,00 114.205,49 0,76 114.205,49 0,76 1,00 παρελθόντων οικονομικών ετών 21 Τακτικά έσοδα 149.900,00 106.786,25 0,71 106.786,25 0,71 1,00 22 Έκτακτα έσοδα 0,00 7.419,24 7.419,24 1,00 3 Εισπράξεις από 342.265,80 330.784,99 0,97 25.985,71 0,08 0,08 δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 31 Εισπράξεις από δάνεια 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων 342.265,80 330.784,99 0,97 25.985,71 0,08 0,08 οικονομικών ετών 4 Εισπράξεις υπέρ 453.050,00 86.807,69 0,19 86.807,69 0,19 1,00 Δημοσίου και τρίτων 41 Εισπράξεις υπέρ του δημοσίου 443.839,82 84.330,85 0,19 84.330,85 0,19 1,00 42 Εισπράξεις υπέρ 9.210,18 2.476,84 0,27 2.476,84 0,27 1,00 τρίτων 5 Χρηματικό υπόλοιπο 2.341.419,45 2.341.419,45 1,00 2.341.419,45 1,00 1,00 προηγούμενου έτους FSUM Σύνολα εσόδων 5.522.514,76 3.259.164,49 0,59 2.908.901,88 0,53 0,89 3
Μέχρι 31/03/2016 βεβαιώθηκαν έσοδα 3.259.164,49 ευρώ και εισπράχθηκαν 2.908.901,88ευρώ, ήτοι το 59,00% και το 53,00% των προϋπολογισθέντων ποσών αντίστοιχα. Από τα βεβαιωθέντα μέχρι 31/03/2016 οι εισπράξεις ανήλθαν στο 89,00%. Περαιτέρω αναλύοντας τα έσοδα του τριμήνου βλέπουμε ότι οι εισπράξεις από τακτικά και έκτακτα έσοδα ήταν το 14,00% και 20,00% των αντίστοιχα προϋπολογισθέντων ποσών. Οι επιχορηγήσεις για επενδύσεις ανήλθαν στο 6,00% και οι εισπράξεις από απαιτήσεις Π.Ο.Ε. στο 8,00% των προϋπολογισθέντων ποσών. Α ) Αναλυτικά για τα Τακτικά έσοδα έχουμε : 1) Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία. Μέχρι 31/03/2016 δεν πραγματοποιήθηκαν εισπράξεις. Δεν έχει εκδοθεί η αντίστοιχη ΚΥΑ και κατά συνέπεια δεν έχει ξεκινήσει ακόμη η διαδικασία δημοπράτησης. Αν και πρώιμα για συμπεράσματα, ενδεχομένως να απαιτείται μείωση του ΚΑΕ 2) Πρόσοδοι από κινητή περιουσία. Μέχρι 31/03/2016 δεν πραγματοποιήθηκαν εισπράξεις καθότι η ενημέρωση με τόκους τόσο των προθεσμιακών όσο και των λογαριασμών όψεως πραγματοποιείται ανά εξάμηνο (Ιούνιο Δεκέμβριο). 3) Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα (που η βεβαίωση αφορά το τρέχον έτος). Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 65.048,92 ευρώ (ποσοστό 12,00 % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Με δεδομένο ότι το κύριο μέρος των ανταποδοτικών τελών ύδρευσης (που αφορούν την καλοκαιρινή περίοδο) αλλά και τα τέλη από καταστήματα ενοικιαζόμενα δωμάτια, εισπράττονται το τελευταίο τρίμηνο του έτους, πιθανότατα να μη χρειαστεί μεταβολή του Κ.Α.Ε. 4) Έσοδα από λοιπά τέλη δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών (που η βεβαίωση αφορά το τρέχον έτος). Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 1.504,63 ευρώ (ποσοστό 3,00 % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Στους επιµέρους κωδικούς παρουσιάζονται αποκλίσεις οι οποίες όμως δικαιολογούνται λόγω της ιδιαιτερότητας της περιοχής µας (εποχικότητα - τουριστική περίοδο) και αναμένεται να διορθωθούν κατά το Δ τρίμηνο, με την απόδοση των φόρων τελών που αφορούν την καλοκαιρινή περίοδο (παρεπ/ντων καταστημάτων). Αν όλα κινηθούν βάσει προγραμματισμού πιστεύουμε ότι θα επιτευχθούν οι στόχοι και πιθανότατα να χρειαστεί ενίσχυση του ΚΑΕ. 5) Φόροι και εισφορές Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 1.182,41 ευρώ (ποσοστό 9,00 % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Τα ποσά που προϋπολογίσθηκαν είναι βάσει των ορίων που έθετε η ΚΥΑ. Αν όλα κινηθούν βάσει του αρχικού προγραμματισμού πιστεύουμε ότι θα επιτευχθούν οι στόχοι και πιθανότατα να μη χρειαστεί μεταβολή του Κ.Α.Ε. 6) Έσοδα από επιχορηγήσεις (06). Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 197.808,59 ευρώ (ποσοστό είσπραξης 18,00 % ως προς τον προϋπολογισμό). Τα ποσά που προϋπολογίσθηκαν είναι βάσει των ορίων που έθετε η ΚΥΑ και κατόπιν υποδείξεων από το Π.Ο.Α. των Ο.Τ.Α.. Έτσι η διαφορά στα έσοδα από επιχορηγήσεις (06) είναι συνάρτηση του ρυθμό απόδοσης από την κεντρική διοίκηση και με δεδομένο ότι τηρήθηκαν όλες οι υποδείξεις, (ΚΥΑ - Π.Ο.Α.), πιθανότατα να μη χρειαστεί μεταβολή του Κ.Α.Ε. 7) Λοιπά τακτικά έσοδα. Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 1.080,00 ευρώ (ποσοστό 1,00 % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Η είσπραξη του μεγαλύτερου μέρους των προϋπολογισθέντων που αφορά Μισθώματα θαλασσίων εκτάσεων (άρθρο 15 Ν 2130/93 / Ιχθυοτροφείων - 80.500,00 ευρώ), γίνεται με την αποστολή ειδοποιήσεων εντός Δεκεμβρίου, παρότι οι εν λόγω επιχειρήσεις δεσμεύονται με σύμβαση, η οποία ορίζει ρητά όλα τα σχετικά ζητήματα. Δεν χρειάζεται μεταβολή του Κ.Α.Ε Β) Ως προς τα Έκτακτα έσοδα 12) Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών (12) Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 5.000,00 ευρώ (ποσοστό 44,00 % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Σε συνάρτηση με τον ρυθμό απόδοσης από την κεντρική διοίκηση και με δεδομένο ότι τηρήθηκαν τα όρια που έθετε η ΚΥΑ, πιθανότατα να μη χρειαστεί μεταβολή του Κ.Α.Ε. 13) Για τις επιχορηγήσεις για επενδύσεις (13) προϋπολογίστηκαν 415.901,37 ευρώ γιατί τη στιγμή σύνταξης του Π/Υ δεν γνωρίζαμε ότι τον Δεκέμβριο θα γινόταν η απόδοση από την ΤτΕ του ποσού που αντιστοιχούσε στα προγράμματα ΕΣΠΑ που έληγαν 31-12-2015. Έτσι ο Π/Υ έχει πλέον αναμορφωθεί (όχι όμως και η στοχοθεσία, γι αυτό και παρουσιάζει τόσο μεγάλη η απόκλιση) στο ποσό των 277.473,00 ευρώ και μέχρι 31/03/2016 βεβαιώθηκαν και εισπράχθηκαν 16.021,28 ευρώ, ήτοι το 6,00% του 4
προϋπολογισμού. Σε συνάρτηση με τον ρυθμό απόδοσης από την κεντρική διοίκηση και με δεδομένο ότι τηρήθηκαν τα όρια που έθετε η ΚΥΑ, αλλά και οι αποφάσεις κατανομών του Υπουργείου, πιθανότατα να μη χρειαστεί μεταβολή του Κ.Α.Ε. 14) Μέχρι 31/03/2016 δεν πραγματοποιήθηκαν εισπράξεις. Η απόδοση στον εν λόγω Κ.Α.Ε., αφορά την επιχορήγηση δωρεά που λαμβάνουμε από ιδρύματα (Γράτσου-Δρακούλη) τα οποία αποδίδονται προς το τέλος του έτους. 15) Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 2.618,09 ευρώ (ποσοστό 13,00% είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Προτείνουμε να μην μεταβληθεί ο εν λόγω Κ.Α.Ε. 16) Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 50.219,62 ευρώ (ποσοστό 88,00% είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Οι περιορισμοί του χρηματοπιστωτικού περιβάλλοντος οδήγησε στην ανάγκη παροχής εγγυήσεων προς τρίτους (εταιρίες ιχθυοκαλλιέργειας) προκειμένου να υπογράφουν συμβάσεις. Πιθανόν να χρειαστεί ενίσχυση του Κ.Α.Ε. Γ) Ως προς τα έσοδα Π.Ο.Ε. (που βεβαιώνονται για πρώτη φορά) 21) Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 106.786,25 ευρώ (ποσοστό 71,00 % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Πιθανόν να χρειαστεί μείωση του Κ.Α.Ε.. 22) Μέχρι 31/03/2016 εισπράχθηκαν 7.419,24 ευρώ (ποσοστό 100,00% είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Δεν χρειάζεται μεταβολή του Κ.Α.Ε. 32) Για τα εισπρακτέα υπόλοιπα από απαιτήσεις Π.Ο.Ε. (Κ.Α. 32) προϋπολογίστηκε ότι οι εισπράξεις του 2016 θα ανέλθουν στα 246.996,34 ευρώ και ποσό, 95.26946 ευρώ εγγράφηκαν στον (Κ.Α. 85) ως προβλέψεις μη είσπραξης. Ο στόχος αυτός δεν είναι σίγουρο ότι θα επιτευχθεί καθώς το ύψος των ποσών, που θα εισπραχθεί από τις βεβαιώσεις για τέλη παρεπ/ντων καταστημάτων είναι δύσκολο να προβλεφθεί επακριβώς, ενόψει παρατάσεων της ρύθμισης ληξιπρόθεσμων οφειλών). Θα παρακολουθείται στενά η εξέλιξη του Κ.Α.Ε και προς το παρόν δεν χρειάζεται μεταβολή του Κ.Α.Ε. 5
Πίνακας 2 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/01/2016 ΕΩΣ 31/03/2016 Κ. Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολ/ντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 3.177.579,00 2.206.378,57 0,69 357.330,76 0,11 357.330,76 353.153,83 0,11 0,99 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 1.040.262,54 953.346,62 0,92 210.466,89 0,20 210.466,89 209.066,89 0,20 1,00 61 Αμοιβές αιρετών 276.764,00 162.384,32 0,59 18.310,66 0,07 18.310,66 18.310,66 0,07 1,00 και τρίτων 62 Παροχές τρίτων 829.059,56 515.912,93 0,62 80.325,92 0,10 80.325,92 78.380,82 0,09 0,98 63 Φόροι - τέλη 25.000,00 25.000,00 1,00 0,00 0,00 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 188.527,65 34.252,00 0,18 11.384,21 0,06 10.454,81 9.622,98 0,05 0,85 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 36.850,00 36.600,00 0,99 7.860,77 0,21 7.860,77 7.860,77 0,21 1,00 307.186,00 202.123,70 0,66 5.757,25 0,02 5.757,25 5.757,25 0,02 1,00 6
67 Πληρωμές - 417.759,25 275.759,00 0,66 24.154,46 0,06 24.154,46 24.154,46 0,06 1,00 Μεταβιβάσεις σε τρίτους 68 Λοιπά Έξοδα 56.170,00 1.000,00 0,02 0,00 0,00 7 Επενδύσεις 1.228.321,77 284.304,37 0,23 62.921,00 0,05 62.921,00 58.671,00 0,05 0,93 71 Αγορές κτιρίων, 337.764,12 0,00 τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 73 Έργα 752.034,28 222.781,00 0,30 62.921,00 0,08 62.921,00 58.671,00 0,08 0,93 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 138.523,37 61.523,37 0,44 0,00 0,00 75 Τίτλοι πάγιας 0,00 0,00 επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., 589.233,34 172.444,51 0,29 172.444,51 0,29 172.444,51 160.339,01 0,27 0,93 αποδόσεις και προβλέψεις 81 Πληρμές Π.Ο.Ε. 76.713,88 76.713,88 1,00 76.713,88 1,00 76.713,88 69.630,17 0,91 0,91 82 Αποδόσεις 417.250,00 95.730,63 0,23 95.730,63 0,00 95.730,63 90.708,84 0,22 0,95 83 Επιχορηγούμενες Πληρωμές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0,00 0,00 85 Προβλέψεις μη 95.269,46 0,00 είσπραξης 9 Αποθεματικό 527.380,65 0,00 FSUM Σύνολα δαπανών 5.522.514,76 2.663.127,45 0,48 592.696,27 0,10 592.696,27 572.163,84 0,10 0,97 7
Μέχρι 31/03/2016 δεσμεύθηκαν πιστώσεις 2.663.127,45 ευρώ, ήτοι το 48,00%του προϋπολογισμού, τιμολογήθηκαν δαπάνες 592.696,27ευρώ, ήτοι το 10,00%του προϋπολογισμού, ενταλματοποιήθηκαν 592.696,27 ευρώ και πληρώθηκαν 572.163,84 ευρώ, ήτοι το 10,00% του προϋπολογισμού. Από τις τιμολογηθείσες δαπάνες έχει πληρωθεί το 97,00%. Πιο συγκεκριμένα: α) Στην ομάδα 6 έξοδα χρήσης έχουν τιμολογηθεί δαπάνες 357.330,76 ευρώ, ήτοι ποσοστό 11,00% του προϋπολογισμού και πληρώθηκαν 353.153,83 ευρώ (20,00%), δηλαδή πληρώθηκε το 99,00% των τιμολογηθέντων δαπανών. Για αμοιβές τρίτων, παροχές τρίτων, λοιπά γενικά έξοδα και προμήθειες αναλωσίμων (βλέπε παραπάνω υπόδειγμα 2) έχουν πληρωθεί το 7,00%, 9,00%, 5,00% και 2,00% των προϋπολογισθέντων ποσών αντίστοιχα. Από τον πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων 5Α του Ο.Π.Δ. 2016 προκύπτει ότι τα έξοδα χρήσης δεν ισοκατανέμονται ανά μήνα ή τρίμηνο του οικονομικού έτους. Η στοχοθεσία εξόδων του 2016 είναι οπισθοβαρής, γεγονός που σημαίνει ότι το τελευταίο τρίμηνο θα διενεργηθούν και οι περισσότερες πληρωμές. Τέλος θα πρέπει να υπάρξει αυστηρότερος έλεγχος και προγραμματισμός των δαπανών που αναλαμβάνονται, ώστε αυτές να ανταποκρίνονται στην ροή των εσόδων. β) Στην ομάδα 7 επενδύσεις τιμολογήθηκαν 62.921,00 ευρώ, ήτοι 8,00% του προϋπολογισμού και πληρώθηκαν 58.671,00 ευρώ, ήτοι το 5,00% του προϋπολογισμού. Από τις τιμολογηθείσες δαπάνες έχει πληρωθεί το 93,00%. Συνολικά για να επιτευχθεί ο στόχος σωρευτικά (κατηγορία 7) έπρεπε να πληρωθούν 205.000,00 ευρώ. Παρά το γεγονός ότι κατά το τελευταίο τρίμηνο του έτους υλοποιείται ο μεγαλύτερος όγκος των επενδύσεων, η υπηρεσία μας προβλέπει ότι πιθανότατα δεν θα υλοποιηθεί ο οπισθοβαρής στόχος μέχρι το τέλος του έτους. Θα παρακολουθούμε την κατηγορία και θα επανέλθουμε με την έκθεση του 2 ου τριμήνου γ) Για τις πληρωμές Π.Ο.Ε. (Κ.Α.81) έχουν πληρωθεί 69.630,17 ευρώ, ήτοι το 91,00% του προϋπολογισμού. Μέσα στον επόμενο μήνα θα έχουν εξοφληθεί ολοκληρωτικά (100,00%). Εδώ να σημειωθεί ότι η καθυστέρηση εξόφλησης τους, οφείλετε σε γραφειοκρατικές διαδικασίες, και όχι σε αδυναμία πληρωμής. Πίνακας 3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/01/2016 ΕΩΣ 31/03/2016 Τέλος έτους Προηγ. Προηγούμενο τρίμηνο Τρέχον Τρίμηνο έτους 1 2 3 3/2 Ε ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΑ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 635.967,83 ΕΑ1 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ ΕΑ2 Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο ΕΑ3 Λοιπές απαιτήσεις 635.967,83 0,00 14.828,36 0,02 ΕΒ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 2.341.419,44 ΕΒ1 Ταμείο 200,00 0,00 200,00 1,00 ΕΒ2 Καταθέσεις όψεως και 2.341.219,44 0,00 2.336.538,04 1,00 προθεσμίας ΕΓ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΓ1 Δάνεια προς τρίτους Μεταβολή % 8
ΕΓ2 Δάνεια από πιστωτικά ιδρύματα και Οργανισμούς ΕΓ3 α) Δάνεια εσωτερικού Π ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΠΑ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ -138.788,12 ΔΑΝΕΙΑ ΠΑ1 Μακροπρόθεσμες -138.788,12 0,00-133.850,99 0,96 υποχρεώσεις σε τράπεζες ΠΑ2 Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες ΠΒ ΛΟΙΠΕΣ 130.860,73 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΒ1 Προμηθευτές 74.138,50 0,00 15.030,04 0,20 ΠΒ3 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη ΠΒ4 Ασφαλιστικοί οργανισμοί ΠΒ5 Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις ΠΓ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΠΓ1 Έσοδα επόμενων χρήσεων ΠΓ2 Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) ΠΓ3 Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 36.462,48 0,00 13.391,49 0,37 20.259,75 0,00 20.171,68 1,00 Συμπέρασμα Λαμβάνοντας υπόψη τα ανωτέρω, θεωρούμε σκόπιμο να μη προβούμε σε επιπλέον υποδείξεις (πέραν των ήδη δρομολογηθέντων τροποποιήσεων - αναμορφώσεων), για το συγκεκριμένο διάστημα. Ως εκ τούτου προσδοκώντας ότι κατά το δεύτερο τρίμηνο του έτους θα εξομαλυνθεί η ως άνω περιγραφόμενη κατάσταση, θα επανέλθουμε συμπεριλαμβάνοντας σωρευτικά στην εισηγητική έκθεση του δευτέρου τριμήνου τις απαιτούμενες ενέργειες. Η Προϊσταμένη ΑΜΑΛΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΟΥ Κατόπιν τούτου η Οικ. Επιτροπή αφού έλαβε υπόψη της την ανωτέρω υπηρεσιακή εισήγηση ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Την υποβολή προς το Δημοτικό Συμβούλιο της εισηγητικής έκθεσης εσόδων εξόδων του πρώτου τριμήνου του έτους 2016 ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού Δήμου Ιθάκης, σύμφωνα με τους ανωτέρω πίνακες. Ο κ. Α.Ταφλαμπάς ψηφίζει «παρών» Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 78/2016» 9
Το Δημοτικό Συμβούλιο έλαβε υπόψη του την σχετική νομοθεσία και την ανωτέρω με αρ. 78/2016 εισηγητική απόφαση της Οικ. Επιτροπής και κατόπιν διαλογικής συζήτησης Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Κ Α Τ Α Π Λ Ε Ι Ο Ψ Η Φ Ι Α Εγκρίνει την έκθεση εσόδων εξόδων του πρώτου τριμήνου για τον έλεγχο υλοποίησης προϋπολογισμού έτους 2016, όπως ακριβώς υποβλήθηκε με την αρ. 78/2016 πράξη της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου. Ο κ Ε. Μαυροκέφαλος (ΛΑΙΚΗ ΣΥΣΠΕΙΡΩΣΗ) ψηφίζει παρών, χωρίς η ψήφος του αυτή να έχει να κάνει με την διαδικασία, αλλά αποτελεί πολιτική τοποθέτηση. Το παρόν πρακτικό αφού συντάχθηκε και βεβαιώθηκε, υπογράφεται: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΥΠΟΓΡΑΦΗ Ακριβές αντίγραφο Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΑ ΜΕΛΗ ΥΠΟΓΡΑΦΕΣ ΣΤΕΦΑΝΟΣ ΦΙΑΜΠΟΛΗΣ 10