ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΥΚΛΑΔΩΝ ΔΗΜΟΣ ΣΙΚΙΝΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Αριθμός Απόφασης: 14/ 2016 Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από τα πρακτικά της από 04/03/2016 3 ης Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Σικίνου Θ Ε Μ Α: Απόφαση Οικονομικής Επιτροπής αναφορικά με την Λήψη απόφασης για την έγκριση της τριμηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων εξόδων 4 ου τριμήνου οικ. Έτους 2015 Στην Σίκινο και στο Δημοτικό Κατάστημα, σήμερα στις 4 του μηνός Μαρτίου του έτους 2016 ημέρα της εβδομάδας Παρασκευή και ώρα 12:30 μ.μ. συνήλθε σε συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Σικίνου, ύστερα από την υπ αριθμ. πρωτ. 71/29-02-2016 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου, που επιδόθηκε νόμιμα σε όλα τα μέλη της Επιτροπής σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του N. 3852/10 (ΦΕΚ 87 Α/7-6-2010): «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης - Πρόγραμμα Καλλικράτης». Για την τήρηση των πρακτικών της συνεδρίασης κλήθηκε νόμιμα και παρέστη η κα Ρόδου Αντωνία, μόνιμη διοικητική υπάλληλος του Δήμου Σικίνου. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75, του Ν. 3852/10, δεδομένου ότι σε σύνολο επτά (7) μελών ήταν: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Μαράκης Βασίλειος Δήμαρχος Σικίνου, Πρόεδρος της Ο.Ε. 2. Αρσενικός Νικόλαος ΑΠΟΝΤΕΣ 3. Αρσενικός Νικόλαος (του παπά) αναπληρωματικός του Βουρλάκου Δωρόθεου 4. Βαμβούκου Σωτηρία 5. Βενιέρης Εμμανουήλ 6. Κουντούρης Ιωάννης 7. Σεγρέδος Ιωάννης Ο Πρόεδρος εισηγούμενος το 2 ο θέμα της ημερησίας διάταξης που αφορά τη Λήψη απόφασης για την έγκριση της τριμηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων εξόδων 4ου τριμήνου οικ. Έτους 2015 έθεσε υπόψη των μελών της Οικονομικής Επιτροπής τα εξής: Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 266 παρ. 9 Ν. 3852/2010 όπως αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν 4257/2014, ο Προϊστάμενος Οικονομικών υπηρεσιών του Δήμου εισηγείται προς την Οικονομική επιτροπή, πίνακες σχετικά με την
πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού, όπως αυτοί καθορίστηκαν στην υπ αριθμ. 40038/9-9-2011 (ΦΕΚ 2007/9-9-2011) Απόφαση Υπουργείου Εσωτερικών και στην οποία περιλαμβάνονται στοιχεία ανά ομάδα κωδικών σε επίπεδο ως προς τα έσοδα προϋπολογισθέντα-βεβαιωθέντα-εισπραχθέντα και ως προς τα έξοδα προϋπολογισθένταδεσμευθέντα-τιμολογηθέντα-ενταλθέντα-πληρωθέντα. Η Οικονομική επιτροπή αφού ελέγξει, σύμφωνα με το άρθρο 72 παρ.1 περ.β του Ν.3852/10, την πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού, η οποία αφορά χρονική περίοδο από την αρχή του έτους έως το συγκεκριμένο τρίμηνο, υποβάλλει προς το Δημοτικό συμβούλιο έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, εντός αποκλειστικής προθεσμίας τριάντα ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Στην έκθεση επισυνάπτονται και η εισήγηση του προϊστάμενου οικονομικών υπηρεσιών και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Στην περίπτωση που η οικονομική επιτροπή διαπιστώσει, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το Δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα έσοδα που εμφανίζουν αποκλίσεις, και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται ανωτέρω. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας (προς το παρόν στον Γ.Γ. της Αποκεντρωμένης Διοίκησης) για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του Δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο Ν 3861/2010 (Πρόγραμμα διαύγεια), Οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) γνωστοποιούνται στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην υπηρεσία Επιτρόπου του Ελεγκτικού συνεδρίου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του Ν 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από τον Προϊστάμενο των οικονομικών υπηρεσιών με την συνδρομή της οικονομικής υπηρεσίας του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα-έξοδα και τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία του Δήμου μας.
Συγκεκριμένα, διαβιβάζουμε προς το Δημοτικό συμβούλιο, την 48/2015 απόφαση της οικονομικής Επιτροπής που έχει ομόφωνα εγκρίνει τα εξής : 1. Πίνακας 1 : Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων 2. Πίνακας 2 : Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών 3. Πίνακας 3 : Στοιχεία ισολογισμού
ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/10/2015-31/12/2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 401064,26 362253,25 0,903229946 353997,55 0,882645464 0,977210142 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 #DIV/0! #DIV/0! 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 7.000,00 5.575,71 0,79653 5.575,71 0,79653 1 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 101.321,96 76.363,94 0,753676103 68.408,24 0,675157093 0,895818629 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 8.142,33 7.135,27 0,876317958 6.835,27 0,839473468 0,95795534 5 Φόροι και εισφορές 2.209,00 1.284,83 0,581634224 1.284,83 0,581634224 1 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 280.138,97 270.867,85 0,966905283 270.867,85 0,966905283 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 2.252,00 1.025,65 0,455439609 1.025,65 0,455439609 1 1 Εκτακτα έσοδα 364183,3 65363,09 0,179478548 65363,09 0,179478548 1 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 #DIV/0! #DIV/0! 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 13.445,67 8.926,00 0,66385684 8.926,00 0,66385684 1 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 348.437,63 56.007,14 0,16073792 56.007,14 0,16073792 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 #DIV/0! #DIV/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 800,00 429,95 0,5374375 429,95 0,5374375 1 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 1.500,00 0,00 0 0,00 0 #DIV/0! 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 11855,55 4109,78 0,34665452 4109,78 0,34665452 1 21 Τακτικά έσοδα 6.592,55 4.109,78 0,623397623 4.109,78 0,623397623 1 22 Έκτακτα έσοδα 5.263,00 0,00 0 0,00 0 #DIV/0! 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 24653,19 24653,19 1 1478,26 0,05996222 0,05996222 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 #DIV/0! #DIV/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 24.653,19 24.653,19 1 1.478,26 0,05996222 0,05996222 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 177800 62397,89 0,350944263 61607,82 0,346500675 0,987338194 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 168.800,00 61.526,25 0,364492002 60.736,18 0,359811493 0,987158814 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 9.000,00 871,64 0,096848889 871,64 0,096848889 1 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 347.246,73 347.246,73 1 347.246,73 1 1 Σύνολα εσόδων 1326803,03 866023,93 833803,23
Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/10/2015-31/12/2015 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 685366,52 379248,08 1,807172023 385290,8 0,562167525 381221,05 379248,08 0,553350753 0,98431647 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 77.385,20 74.266,10 1,041998974 76.239,07 0,985189287 76.239,07 74.266,10 0,959693843 0,974121274 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 203.040,73 139.260,53 1,457991938 139.260,53 0,685874849 139.260,53 139.260,53 0,685874849 1 62 Παροχές τρίτων 227.818,63 118.872,51 1,916495496 122.718,75 0,538668633 118.872,51 118.872,51 0,521785729 0,96865809 63 Φόροι - τέλη 6.000,00 2.073,56 2,893574336 2.073,56 0,345593333 2.073,56 2.073,56 0,345593333 1 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 59.300,00 26.564,32 2,232317635 26.787,83 0,451734064 26.564,32 26.564,32 0,447964924 0,991656286 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 3.000,00 1.291,42 2,323024268 1.291,42 0,430473333 1.291,42 1.291,42 0,430473333 1 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 60.100,00 13.597,42 4,419956139 13.597,42 0,226246589 13.597,42 13.597,42 0,226246589 1 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 41.721,96 2.759,18 15,12114469 2.759,18 0,066132559 2.759,18 2.759,18 0,066132559 1 68 Λοιπά Έξοδα 7.000,00 563,04 12,43250924 563,04 0,080434286 563,04 563,04 0,080434286 1 7 Επενδύσεις 430542,9 17915,65 24,03166505 17915,65 0,041611765 17915,65 17915,65 0,041611765 1 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 9.200,00 1.500,00 6,133333333 1.500,00 0,163043478 1.500,00 1.500,00 0,163043478 1 73 Έργα 348.702,90 10.934,00 31,89161332 10.934,00 0,031356206 10.934,00 10.934,00 0,031356206 1 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 72.640,00 5.481,65 13,2514845 5.481,65 0,075463243 5.481,65 5.481,65 0,075463243 1 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 #DIV/0! 0,00 0,00 #DIV/0! #DIV/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 200853,94 57651,07 3,48395858 57651,07 0,287029819 57651,07 57651,07 0,287029819 1 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 6.063,01 6.063,01 1 6.063,01 1 6.063,01 6.063,01 1 1 82 Αποδόσεις 172.800,00 51.588,06 3,349612294 51.588,06 0,298542014 51.588,06 51.588,06 0,298542014 1 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 #DIV/0! 0,00 0,00 #DIV/0! #DIV/0! 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 21.990,93 0,00 #DIV/0! 0,00 0 0,00 0,00 0 #DIV/0! 9 Αποθεματικό 10.039,67 Σύνολα δαπανών 1326803,03 454814,8 460857,52 456787,77 454814,8
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 τέλος προηγούμενου έτους 3o τρίμηνο 2015 4o τρίμηνο 2015 1 2 3 Μεταβολή % Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 24.653,19 49.975,04 51.065,71 2,18% 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 0 0 0-2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 0 0 1116,27-3. Λοιπές απαιτήσεις 24.653,19 49.975,04 49.949,44-0,05% Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 348.118,37 377.249,59 383.035,60 1,53% 1. Ταμείο 0 0 0-2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 348.118,37 377.249,59 383.035,60 1,53% ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ Γ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0 0 0-1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0 0 0-2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0 0 0-3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0 0 0 - ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 Μεταβολή % Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 0 0 0-1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0 0 0-2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0 0 0 - Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 6.063,01 23.989,58 10.099,25-57,90% 1. Προμηθευτές 6063,01 23.621,69 4.069,75-82,77% 2. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 0 367,34 347,34-5,44% 3. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 0 0 219,44-4. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 0 0,55 5462,72 993121,82% Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0 0 0-1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 0 0 0-2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 0 0 0-3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0 0 0 -
Κατά συνέπεια των ανωτέρω, μετά από έλεγχο που έγινε από την υπηρεσία μας, στην πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του τετάρτου τριμήνου έτους 2015 λαμβάνοντας υπόψη, τις γενικότερες οδηγίες ότι στον προϋπολογισμό πρέπει να εγγράφονται έσοδα σύμφωνα με τις πραγματικές αποδόσεις τους και τις εκτιμήσεις ως προς την είσπραξη των εσόδων για την εναπομένουσα περίοδο, θα πρέπει να επισημανθούν κάποιες παρατηρήσεις που διαπιστώνονται σε σχέση με τις αποκλίσεις των εσόδων στις παρακάτω κατηγορίες : στην κατηγορία 0311 «Τέλος καθαριότητας και φωτισμού (άρθρο 25 Ν 1828/89)» των εσόδων περιλαμβάνονται έσοδα που αφορούν το Δημοτικό τέλος που εισπράτεται μέσω της ΔΕΗ και εμφανίζεται στο δημόσιο λογιστικό μέσω των λογαριασμών που εκδίδονται. Για τις εισπράξεις που αφορούν τη χρονική περίοδο του 2015, λόγω καθυστέρησης παραλαβής των λογαρισμών της ΔΕΗ, έχουν καταχωρηθεί οι εισπράξεις μέχρι το Σεπτέμβριο. Το υπολοιπόμενο πόσο αναμένεται να εισπραχθεί εντός του 2016. Λόγω των αποκλίσεων και έπειτα από έλεγχο της ανταποδοτικότητας της Υπηρεσίας Καθαριότητας και Ηλεκτροφωτισμού, το Δημοτικό Συμβούλιο αποφάσισε με την 39/2015 άυξηση των δημοτικών τελών καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού Στο κατηγορία 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες η χαμηλή εισπραξιμότητα οφείλεται στην μη εκτέλεση του χρηματοδοτούμενου, από το ΕΣΠΑ, έργου Αποκατάσταση ΧΑΔΑ, το οποίο ακόμα δεν έχει δημοπρατηθεί. Σε γενικότερα πλάισια, η εισπραξιμότητα των δήμου, ο λόγος των εισπραχθέντων προς τα προυπογισθέντα, ανέρχεται στο 62,85 %, και στην περίπτωση που δεν ληφθεί υπόψιν το χρηματοδοτούμενο από το ΕΣΠΑ έργο της αποκατάσταση του ΧΑΔΑ, η εισπραξιμότητα ανέρχεται στο 79,50 %, ποσοστό ιδιαίτερα υψηλό, λαμβανομένου υπόψιν την οικονομική συγκυρία και την γενικότερη ύφεση. Η Οικονομική Επιτροπή λαμβάνοντας υπόψη την εισήγηση του Προέδρου και μετά από διαλογική συζήτηση, ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ 1. την έγκριση της τριμηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων εξόδων 4ου τριμήνου οικ. Έτους 2015 2. την υποβολή της τριμηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων εξόδων 4ου τριμήνου οικ. Έτους 2015, ως έχει, στο Δημοτικό Συμβούλιο Σικίνου για ψήφιση. Η απόφαση αυτή έλαβε α/α 14/2016.
Ως απόδειξη για τη λήψη της ανωτέρω απόφασης συντάχθηκε το παρόν πρακτικό που υπογράφεται ως εξής : Ο Πρόεδρος Τα μέλη Μαράκης Βασίλειος