Π.Τ. ΟΡΘΗ ΕΠΑΝΑΛΛΗΨΗ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της 09/29.04.2015 συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Καλαμαριάς. Αριθμ. Απόφασης 238/2015 Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η Υποβολή έκθεσης εσόδων-εξόδων εκτέλεσης προϋπολογισμού Α τριμήνου 2015. Πρόταση αναμόρφωσης προϋπολογισμού. Καλαμαριά, 29.04.2015, ημέρα Τετάρτη και ώρα 09:00 στο Δημοτικό Κατάστημα, συνήλθε στην 9 η τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή Καλαμαριάς, ύστερα από την υπ αριθμ. 12589/23.04.2015 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου κ. Χ. Ξανθόπουλου Αντιδημάρχου Καλαμαριάς, που επιδόθηκε σε καθένα από τους Συμβούλους, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν. 3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι από τα εννέα (9) μέλη παραβρέθηκαν τα έξι (6) δηλαδή: Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ 1. Βουλγαράκης Νεκτάριος 2. Καριπίδης Φίλιππος 3. Κώστας Ζαχαρίας 4. Πενόπουλος Ιωάννης 5. Πετκάκης Σωκράτης 6. Φωτόπουλος Στυλιανός Α Π Ο Ν Τ Ε Σ 1. Λαμτζίδης Εμμανουήλ 2. Ξανθόπουλος Χαράλαμπος 3. Πασαλίδου Αμαλία Πριν από τη συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, η Οικονομική Επιτροπή αποφάσισε ομόφωνα για τρία επείγοντα θέματα, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 παρ. 6 του N. 3852/2010. Άρχισε η συνεδρίαση με την Προεδρία του Αντιπροέδρου της Ο.Ε. κ. Νεκτάριου Βουλγαράκη, λόγω απουσίας του Προέδρου κ. Χ. Ξανθόπουλου, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 παρ.2 του Ν. 3852/2010 και την υπ αρ. 642/2014 απόφαση της Ο.Ε. Ο Προεδρεύων, αφού εισηγήθηκε το 5 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη της Οικονομικής Επιτροπής την με αριθμ. πρωτ: 11851/17.04.2015 εισήγηση του Αντιδημάρχου κ. Χ. Ξανθόπουλου, η οποία έχει ως εξής: Σύμφωνα με τα άρθρα 72 παρ. 1 περ. β και 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010Η παρ. 9 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που 1
εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Σύμφωνα με τα ανωτέρω και λαμβάνοντας υπ όψιν τα οικονομικά στοιχεία του Δήμου έως και 31 Μαρτίου 2015 όπως αυτά αντλούνται από το Πρόγραμμα της Λογιστικής κατά τις 9/4/2015, σας υποβάλουμε την ακόλουθη Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Α τριμήνου 2015 (όπου συμπερ/νται 3 Υποδείγματα). Σας γνωρίζουμε ότι κατά τον συγκριτικό έλεγχο προϋπολογισθέντων και εισπραχθέντων πιστώσεων των Κ.Α. εσόδων, διαπιστώσαμε ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί κάποια υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, καθώς επίσης και έσοδα των οποίων οι εισπράξεις έχουν υπερβεί ή θα υπερβούν σε ετήσια βάση τα προϋπολογισθέντα. Οι Κ.Α. εσόδων για τους οποίους προτείνουμε θετική ή αρνητική αναμόρφωση, αναφέρονται στον ακόλουθο πίνακα: 2
Κωδικός Αριθμός Εσόδου 00.0417.01 Κατασκευή και συντήρηση ταφικών μνημείων 00.0718.03 Λοιπά τακτικά έσοδα (π.χ. ποινικά, κλπ έσοδα) 00.1211.03 Έκτακτη επιχορήγησ η για την υλοποίηση του προγράμματ ος "Βοήθεια στο σπίτι". 00.1518 Κατάπτωση εγγυήσεων 00.2119.01 Λοιπά τακτικά έσοδα Π.Ο.Ε. που βεβαιώνοντα ι & εισπράττοντ αι για πρώτη φορά (Κοινόχρηστ οι χώροι, Περιγραφή Εγκεκριμένος Π/Υ Αναμ/σεις Διαμορ/ένος Π/Υ Εισπρ/ντα Προτεινόμενες Αναμ/σεις Παρατηρήσεις 160.000,00 0 160.000,00 0-68.621,00 Μείωση πίστωσης που οφείλεται στο γεγονός της εκτέλεσης της συγκεκριμένης εργασίας από την αρχή του έτους έως και σήμερα από ιδιώτες και όχι από την υπηρεσία του Δήμου Καλαμαριάς με απώλεια του αντίστοιχου τιμήματος από τους δημότες. 2.357,00 0 2.357,00 5.681,70 +20.000,00 Ενίσχυση πίστωσης λόγω υπέρβασης εισπράξεων, διότι στον συγκεκριμένο Κ.Α. θα εισπράττεται για 11 μήνες από το Αττικό Μετρό Α.Ε. η μισθοδοσία ενός υπαλλήλου του Δήμου Καλαμαριάς που αποσπάστηκε σε αυτό. 0 0 0 0 +50.060,00 Εγγραφή πίστωσης βάση των ετήσιων προβλέψεων εισπράξεων από την ΕΕΤΑΑ σύμφωνα με το κόστος μισθοδοσίας για το 2015 των υπαλλήλων που απασχολούνται στο συγκεκριμένο πρόγραμμα. 0 0 0 742,00 +1.000,00 Εγγραφή πίστωσης σύμφωνα με τις εισπράξεις. 60.000,00 0 60.000,00 2.406,82-20.000,00 Μείωση πίστωσης λόγω εγγραφής υπερεκτιμημένου εσόδου. 3
διαφήμιση, δημοτικός φόρος, καθαρά κέρδη επιχ. κλπ έσοδα). 00.2119.03 Φόρος ηλεκτροδοτο ύμενων χώρων (άρθρο 10 Ν 1080/80) Π.Ο.Ε. Συνολικό ποσό: 120.000,00 0 120.000,00 137.560,39 +17.561,00 Ενίσχυση πίστωσης λόγω υπέρβασης εισπράξεων. Τονίζουμε επίσης ότι μεγάλη απώλεια εσόδων υπάρχει στον Κ.Α. 00.0611 με τίτλο «ΚΑΠ για την κάλυψη γενικών αναγκών (άρθρο 25 Ν 1828/89)», όπου ενώ στον Π/Υ 2015 οι εισπράξεις για το ανωτέρω έσοδο προϋπολογίστηκαν σε 9.145.315,00 (Εγγράφτηκε σύμφωνα με την υπ αριθμ. ΚΥΑ 29530/25-7-14 το γινόμενο της Α Δόσης 2014 (727.134,38 ) Χ 12 Δόσεις + 4.81% = 762.109,54 / μήνα), η απόδοση της ανωτέρω επιχορήγησης από τον Ιανουάριο 2015 αντί να είναι 762.109,54 είναι 731.609,05, μειωμένη κατά 30.500,49 λόγω της παρακράτησης του 4% του Προγράμματος Εξυγίανσης των ΟΤΑ του Ν. 4316/2014. Η ετήσια απώλεια εσόδων για τον Δήμο μας θα είναι 30.500,49 Χ 12 μήνες = 366.005,88. Όταν το Υπουργείο Εσωτερικών απαντήσει στο υπ αριθμ. 11672/16-4-15 έγγραφο μας όπου υποβάλουμε ερώτημα για την διάρκεια της συγκεκριμένης παρακράτησης, θα πρέπει να γίνει οπωσδήποτε σχετική αναμόρφωση με μείωση της συγκεκριμένης πίστωσης. Επίσης στον Κ.Α. 00.0619.02 με τίτλο «Έσοδα από την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 27 Ν.3756/2009 (Αναδρομική εξόφληση των λοιπών οφειλών του δημοσίου προς Ο.Τ.Α.)», όπου στον Π/Υ 2015, οι εισπράξεις για το ανωτέρω έσοδο προϋπολογίστηκαν σε 1.314.316,00 (Εγγράφτηκε το γινόμενο της δόσης 2014 (109.526,31 ) Χ 12 Δόσεις), παρήλθε το Α τρίμηνο του τρέχοντος έτους 2015 χωρίς να έχει αποδοθεί στον Δήμο καμία δόση επιχορήγησης. Αυτή η τριμηνιαία απώλεια εσόδων είναι 109.526,31 Χ 3 μήνες = 328.578,93. Με το ανωτέρω έγγραφο προς το ΥΠ. ΕΣ. υποβάλαμε σχετικό ερώτημα και περιμένουμε την απάντηση τους προκειμένου να προχωρήσουμε στις ανάλογες κινήσεις. Σύμφωνα με τα ανωτέρω παρακαλούμε για τις δικές σας ενέργειες. 0 Ακολούθησε διαλογική συζήτηση στη διάρκεια της οποίας ακούσθηκαν διάφορες απόψεις των Δημοτικών Συμβούλων, όπως αυτές αναλυτικότερα αναγράφονται στα απομαγνητοφωνημένα πρακτικά. Στη συνέχεια το θέμα τέθηκε σε ψηφοφορία. Υπέρ του θέματος ψήφισαν 5 Δ.Σ. και κατά ψήφισε 1 Δ.Σ. Ο Δ.Σ. της μειοψηφίας από την παράταξη «Ριζοσπαστική Ενωτική Κίνηση Καλαμαριάς» κ. Ν. Βουλγαράκης καταψήφισε το θέμα. 4
Η Ο.Ε. αφού πήρε υπόψη της: 1. Την εισήγηση του Αντιδημάρχου 2. Τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ. 1 περ. β και 277 του Ν. 3852/2010 3. Τις διατάξεις του άρθρου 266 παρ. του Ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014. Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι με Π Λ Ε Ι Ο Ψ Η Φ Ι Α (με 5 ψήφους υπέρ και 1 κατά) Α) Υποβάλει στο Δημοτικό Συμβούλιο την έκθεση εσόδων εξόδων ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, Α τριμήνου 2015, σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 72 παρ. 1 περ. β, 277 και 266 παρ 9 του Ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε με την παρ. 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/ 2011, και αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν.4257/2014, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο κομμάτι της παρούσης και παρουσιάζει την εξής εικόνα: Ως προς τα έσοδα: ΔΙΑΜΟΡΦΩΘΕΝΤΑ ΒΕΒΑΙΩΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΕΙΣΠΡΑΧΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ 57.457.713,21 29.815.713,00 23.608.781,16 Ως προς τα έξοδα: ΔΙΑΜΟΡΦΩΘΕΝΤΑ ΔΕΣΜΕΥΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΤΙΜΟΛΟΓΗΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΤΑΛΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ ΠΛΗΡΩΘΕΝΤΑ ΣΥΝΟΛΟ 57.457.713,21 27.777.617,27 8.504.244,18 8.717.680,42 8.533.934,54 Β) Εισηγείται και Προτείνει στο Δημοτικό Συμβούλιο την αναμόρφωση του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2015 ως εξής: 5
Κωδικός Αριθμός Εσόδου 00.0417.01 Κατασκευή και συντήρηση ταφικών μνημείων 00.0718.03 Λοιπά τακτικά έσοδα (π.χ. ποινικά, κλπ έσοδα) 00.1211.03 Έκτακτη επιχορήγησ η για την υλοποίηση του προγράμματ ος "Βοήθεια στο σπίτι". 00.1518 Κατάπτωση εγγυήσεων 00.2119.01 Λοιπά τακτικά έσοδα Π.Ο.Ε. που βεβαιώνοντα ι & εισπράττοντ αι για πρώτη φορά (Κοινόχρηστ οι χώροι, Περιγραφή Εγκεκριμένος Π/Υ Αναμ/σεις Διαμορ/ένος Π/Υ Εισπρ/ντα Προτεινόμενες Αναμ/σεις Παρατηρήσεις 160.000,00 0 160.000,00 0-68.621,00 Μείωση πίστωσης που οφείλεται στο γεγονός της εκτέλεσης της συγκεκριμένης εργασίας από την αρχή του έτους έως και σήμερα από ιδιώτες και όχι από την υπηρεσία του Δήμου Καλαμαριάς με απώλεια του αντίστοιχου τιμήματος από τους δημότες. 2.357,00 0 2.357,00 5.681,70 +20.000,00 Ενίσχυση πίστωσης λόγω υπέρβασης εισπράξεων, διότι στον συγκεκριμένο Κ.Α. θα εισπράττεται για 11 μήνες από το Αττικό Μετρό Α.Ε. η μισθοδοσία ενός υπαλλήλου του Δήμου Καλαμαριάς που αποσπάστηκε σε αυτό. 0 0 0 0 +50.060,00 Εγγραφή πίστωσης βάση των ετήσιων προβλέψεων εισπράξεων από την ΕΕΤΑΑ σύμφωνα με το κόστος μισθοδοσίας για το 2015 των υπαλλήλων που απασχολούνται στο συγκεκριμένο πρόγραμμα. 0 0 0 742,00 +1.000,00 Εγγραφή πίστωσης σύμφωνα με τις εισπράξεις. 60.000,00 0 60.000,00 2.406,82-20.000,00 Μείωση πίστωσης λόγω εγγραφής υπερεκτιμημένου εσόδου. 6
διαφήμιση, δημοτικός φόρος, καθαρά κέρδη επιχ. κλπ έσοδα). 00.2119.03 Φόρος ηλεκτροδοτο ύμενων χώρων (άρθρο 10 Ν 1080/80) Π.Ο.Ε. Συνολικό ποσό: 120.000,00 0 120.000,00 137.560,39 +17.561,00 Ενίσχυση πίστωσης λόγω υπέρβασης εισπράξεων. 0 Η απόφαση αυτή πήρε αριθμ. 238/2015 Το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως εξής : Ο ΠΡΟΕΔΡΕΥΩΝ ΤΗΣ Ο.Ε. ΤΑ ΜΕΛΗ ΝΕΚΤΑΡΙΟΣ ΒΟΥΛΓΑΡΑΚΗΣ 7
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 1 ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ A' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 21.671.236,00 3.487.926,65 0,16 3.372.999,62 0,16 0,97 01 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 129.450,00 125.844,38 0,97 10.917,35 0,08 0,09 02 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 300.000,00 25.555,56 0,09 25.555,56 0,09 1,00 03 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 7.011.255,00 678.937,54 0,10 678.937,54 0,10 1,00 04 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και 2.184.850,00 217.844,31 0,10 217.844,31 0,10 1,00 παροχή υπηρεσιών 05 Φόροι και εισφορές 703.000,00 60.990,85 0,09 60.990,85 0,09 1,00 06 Έσοδα από επιχορηγήσεις 11.083.324,00 2.350.750,31 0,21 2.350.750,31 0,21 1,00 07 Λοιπά τακτικά έσοδα 259.357,00 28.003,70 0,11 28.003,70 0,11 1,00 1 Έκτακτα έσοδα 3.159.919,24 161.125,54 0,05 161.529,52 0,05 1,00 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 περιουσίας 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών 40.826,00 0,00 0,00 0,00 0,00 δαπανών 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 2.830.237,24 96.385,00 0,03 96.385,00 0,03 1,00 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 135.000,00 44.417,86 0,33 44.527,67 0,33 1,00 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 149.856,00 20.322,68 0,14 20.616,85 0,14 1,01 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 2.550.500,00 2.178.279,22 0,85 2.104.824,49 0,83 0,97 21 Τακτικά έσοδα 2.400.500,00 2.110.980,04 0,88 2.056.996,09 0,86 0,97 22 Έκτακτα έσοδα 150.000,00 67.299,18 0,45 47.828,40 0,32 0,71 8
3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από 7.557.566,00 6.075.319,81 0,80 56.365,75 0,01 0,01 Π.Ο.Ε. 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων 7.557.566,00 6.075.319,81 0,80 56.365,75 0,01 0,01 οικονομικών ετών 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 5.674.600,00 1.069.169,81 0,19 1.069.169,81 0,19 1,00 41 Εισπράξεις υπέρ του δημοσίου 5.562.600,00 1.052.810,86 0,19 1.052.810,86 0,19 1,00 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 112.000,00 16.358,95 0,15 16.358,95 0,15 1,00 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου έτους 16.843.891,97 16.843.891,97 1,00 16.843.891,97 1,00 1,00 FSUM Σύνολα εσόδων 57.457.713,21 29.815.713,00 0,52 23.608.781,16 0,41 0,79 9
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 2 ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΞΟΔΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολ/ντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 27.483.788,00 18.702.973,18 0,68 5.372.141,17 0,20 4.710.090,57 4.591.271,95 0,17 0,85 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 12.172.573,07 11.435.586,82 0,94 3.081.711,32 0,25 2.678.091,53 2.673.310,42 0,22 0,87 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 920.468,00 643.409,85 0,70 148.949,39 0,16 137.699,03 137.699,03 0,15 0,92 62 Παροχές τρίτων 4.436.864,00 2.119.523,04 0,48 520.154,33 0,12 452.488,10 404.212,76 0,09 0,77 63 Φόροι - τέλη 121.600,00 18.233,32 0,15 8.839,78 0,07 9.933,32 8.333,32 0,07 0,94 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 793.228,00 326.412,82 0,41 114.195,68 0,14 64.525,95 24.761,94 0,03 0,22 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση 477.600,00 477.600,00 1,00 120.209,07 0,25 120.209,07 120.209,07 0,25 1,00 δημοσίας πίστεως 66 Δαπάνες προμήθειας 2.723.681,00 1.543.779,79 0,57 289.889,36 0,11 158.999,33 134.601,17 0,05 0,46 αναλωσίμων 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε 5.827.773,93 2.138.379,54 0,37 1.088.144,24 0,19 1.088.144,24 1.088.144,24 0,19 1,00 τρίτους 68 Λοιπά Έξοδα 10.000,00 48,00 0,00 48,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Επενδύσεις 15.646.413,21 7.309.172,33 0,47 2.449.722,11 0,16 2.347.871,84 2.332.967,56 0,15 0,95 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων 7.300.605,97 3.698.295,29 0,51 2.258.293,79 0,31 2.257.262,27 2.242.357,99 0,31 0,99 και προμήθειες παγίων 73 Έργα 8.136.489,05 3.580.211,85 0,44 191.428,32 0,02 90.609,57 90.609,57 0,01 0,47 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 209.318,19 30.665,19 0,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10
8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις 14.234.554,00 1.765.471,76 0,12 682.380,90 0,05 1.659.718,01 1.609.695,03 0,11 2,36 και προβλέψεις 81 Πληρμές Π.Ο.Ε. 1.300.000,00 670.122,00 0,52 670.121,92 0,52 566.216,73 520.647,33 0,40 0,78 82 Αποδόσεις 5.588.600,00 1.095.349,76 0,20 12.258,98 0,00 1.093.501,28 1.089.047,70 0,19 88,84 83 Επιχορηγούμενες Πληρωμές 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 7.345.954,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεματικό 92.958,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 FSUM Σύνολα δαπανών 57.457.713,21 27.777.617,27 0,48 8.504.244,18 0,15 8.717.680,42 8.533.934,54 0,15 1,00 11
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΝΟΜΟΣ ΘΕΣΣΑΛΟΝΙΚΗΣ ΕΚΘΕΣΗ ΔΗΜΟΣ ΚΑΛΑΜΑΡΙΑΣ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜ0Υ A ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 Τέλος προηγούμενου έτους 31/12/14 31/12/14 31/03/15 Προηγούμενο τρίμηνο Τρέχον τρίμηνο Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2% Α Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 7.696.263,45 7.699.046,45 6.541.933,99 0,85 1 Απαιτήσεις από φόρους τέλη κλπ 7.465.638,69 7.468.421,69 6.211.660,73 0,83 2 Απαιτήσεις από Ελληνικό δημόσιο 13.866,60 13.866,60 13.666,60 0,99 3 Λοιπές απαιτήσεις 216.758,16 216.758,16 316.606,66 1,46 Β Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 16.724.967,04 16.725.108,49 14.878.071,91 0,89 1 Ταμείο 243,90 243,90 626,15 2,57 2 Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 16.724.723,14 16.724.864,59 14.877.445,76 0,89 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2.085.849,55 0,00 942,69 #ΔΙΑΙΡ/0! 1 Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2 Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 2.085.849,55 0,00 942,69 #ΔΙΑΙΡ/0! 3 Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2% Α Α. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ 1.794.357,76 1.794.357,76 1.691.329,99 0,94 1 Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις προς τράπεζες 1.397.323,82 1.397.323,82 1.397.323,82 1,00 2 Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις σε τράπεζες 397.033,94 397.033,94 294.006,17 0,74 Β Β. ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 9.392.873,74 8.483.873,74 9.984.225,26 1,18 1 Προμηθευτές 1.080.995,06 1.080.995,06 894.216,85 0,83 2 Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 24.560,89 24.560,89 6.128,75 0,25 3 Ασφαλιστικοί οργανισμοί 2.036,25 2.036,25 3.008,44 1,48 4 Λοιπές υποχρεώσεις 8.285.281,54 7.376.281,54 9.080.871,22 1,23 12
Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 341.058,06 25.146,65 24.140,78 0,96 1 Έσοδα επόμενων χρήσεων 24.292,78 25.146,65 24.140,78 0,96 2 Έξοδα χρήσεως (δεδουλευμένα) πληρωτέα 316.765,28 0,00 0,00 0,00 3 Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00 13