ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΑΠO ΤΟ ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΤΗΣ ΑΡΙΘ.5/2012 ΣΥΝΕ ΡΙΑΣΗΣ ΤΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΗΜΟΥ ΣΑΡΩΝΙΚΟΥ Αριθ. Απόφασης 27/2012 Περίληψη Υποβολή έκθεσης ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού του ήµου για το τρίµηνο έτους 2011. Στα Καλύβια Θορικού και στο ηµοτικό Κατάστηµα σήµερα στις 17 του µήνα ΦΕΒΡΟΥΑΡΙΟΥ του έτους 2012, ηµέρα ΠΑΡΑΣΚΕΥΗ και ώρα 9 π.µ. συνήλθε σε ηµόσια Συνεδρίαση η Οικονοµική Επιτροπή ΗΜΟΥ ΣΑΡΩΝΙΚΟΥ ύστερα από την από 13-02-2012 πρόσκληση του Προέδρου αυτής, που δηµοσιεύθηκε στον ειδικό χώρο ανακοινώσεων του ήµου και επιδόθηκε στους Συµβούλους αυτού σύµφωνα µε τις διατάξεις των αρθρ. 67 παρ. 4 και 75 του Ν.3852/10, όπως ισχύει. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµος απαρτία, διότι σε σύνολο 7 µελών βρέθηκαν παρόντες 7. Π α ρ ό ν τ ε ς Α π ό ν τ ε ς 1. Πέτρος Φιλίππου, ΠΡΟΕ ΡΟΣ 2. Αλέξ.Αθανασόπουλος 3. Σπυρίδων ηµητρίου 4. Σωτήριος Μακροδηµήτρης 5. Ανδρέας Πέγκας, αναπληρωτής του κ. Μπούκη Κων/νου 6. Σάββας Γκέραλης 7. Κων/νος Καρακασίλης Ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής κήρυξε την έναρξη της Συνεδρίασης και πρότεινε την εκτός ηµερήσιας διάταξης συζήτηση του παρακάτω θέµατος: 1. Έγκριση επιτροπής παραλαβής και ελέγχου της ποιότητας υλικών για το έργο «Αντικατάσταση δικτύου ύδρευσης από αµιαντοσωλήνα και επέκταση δικτύου ύδρευσης Καλυβίων». Το παραπάνω θέµα είναι επείγον, διότι χρηµατοδοτείται από το ΕΣΠΑ και πρέπει να ξεκινήσει άµεσα, ώστε να χαθεί η χρηµατοδότηση. Η Οικονοµική Επιτροπή οµόφωνα αποδέχεται τη συζήτηση του παραπάνω θέµατος εκτός ηµερήσιας διάταξης, για τον λόγο που ανέφερε ο κ. Πρόεδρος τον οποίο και αποδέχεται. Ο Πρόεδρος εισηγούµενος στο ΠΕΜΠΤΟ θέµα της ηµερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη της Επιτροπής την αρ. 3387/06-02-2012 εισήγηση της Προϊσταµένης Λογιστηρίου Προϋπολογισµού & Προµηθειών, κας Πουλοπούλου Γεωργίας σύµφωνα µε την οποία:
Από 1.1.2011 σύµφωνα µε την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 ισχύουν τα εξής: «Η οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου προϊσταµένου Προϋπολογισµού του οικείου δήµου, υποβάλλει στο δηµοτικό συµβούλιο τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, κατά το προηγούµενο της έκθεσης τρίµηνο. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας». Η έκθεση υποβάλλεται εντός αποκλειστικής προθεσµίας είκοσι (20) ηµερών από τη λήξη κάθε τριµήνου από την Οικονοµική Επιτροπή στο ηµοτικό Συµβούλιο µε τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού κατά το προηγούµενο της έκθεσης τρίµηνο και αναρτάται στην ιστοσελίδα του δήµου. Για τα αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού του τριµήνου, η καθυστέρηση της παρουσίασης των στοιχείων οφείλεται σε σφάλµατα των υπολογισµών του λογισµικού προγράµµατος της εταιρείας ALFAWARE ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗ ΑΕ που υποστηρίζει την οικονοµική υπηρεσία του ήµου µας. Εντοπίστηκαν λάθος υπολογισµοί στα ποσά των ανατροπών αναλήψεων υποχρεώσεων, ειδοποιήθηκε η εταιρεία και διόρθωσε το σφάλµα στέλνοντας νέα αναβαθµισµένη έκδοση του προγράµµατος. Τα αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού του τριµήνου αποτυπώνονται σύµφωνα µε την απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών 40038/09-09-2011 (ΦΕΚ 2007/09-09-2011 τεύχος Β ) «µε το καθορισµό των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και περιφερειών». Ο προϋπολογισµός του 2011 του ήµου Σαρωνικού ψηφίσθηκε µε την αριθ. 80/11 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου, η έκθεση εσόδων εξόδων τριµήνου 2011 µε τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού αναφέρει τα προϋπολογισθέντα βεβαιωθέντα εισπραχθέντα έσοδα και τα προϋπολογισθέντα, δεσµευθέντα, τιµολογηθέντα και ενταλθέντα έξοδα τα οποία παραθέτονται από το Τµήµα Προϋπολογισµού Λογιστηρίου & Προµηθειών καθώς και στοιχεία ισολογισµού τριµήνου, τα οποία έχουν επεξεργασθεί από το Γραφείο ιπλογραφικού, σύµφωνα µε την απόφαση αριθ. οικ. 40038/9-9-2011 (ΦΕΚ 2007/9-9-2011 τεύχος Β ) «περί καθορισµού των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και περιφερειών». Ο Προϋπολογισµός των δήµων και κοινοτήτων διακρίνεται σε προϋπολογισµό εσόδων και προϋπολογισµό δαπανών. Α. Τα έσοδα διακρίνονται σε: τακτικά έσοδα έκτακτα έσοδα έσοδα παρελθόντων οικονοµικών ετών (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώνονται για πρώτη φορά εισπράξεις ανείων και απαιτήσεων από Π.Ο.Ε. (Παρελθόντα Οικονοµικά Έτη)
εισπράξεις υπέρ του ηµοσίου και τρίτων και επιστροφές χρηµάτων χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενης χρήσης. Β. Οι δαπάνες διακρίνονται σε: λειτουργικές δαπάνες χρήσης επενδύσεις πληρωµές Π.Ο.Ε., λοιπές αποδόσεις και προβλέψεις αποθεµατικό. Εάν διαπιστωθεί υπερεκτίµηση των εσόδων σύµφωνα µε τη παρ 4 άρθρο 43 Ν. 3979/2011 από την έκθεση του τριµήνου, για την πορεία και την εκτίµηση είσπραξης των εσόδων και ότι στον προϋπολογισµό έχουν εγγραφεί υπερεκτιµηµένα έσοδα ή έσοδα που δεν πρόκειται να εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το ηµοτικό Συµβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναµόρφωση αυτού, εντός προθεσµίας δεκαπέντε (15) ηµερών, µειώνοντας στο πραγµατικό ύψος τα παραπάνω έσοδα και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να µην καταστεί σε καµία περίπτωση ελλειµµατικός ο προϋπολογισµός. Η απόφαση αυτή υποβάλλεται στον Ελεγκτή Νοµιµότητας για έλεγχο. Ο κ. Πρόεδρος κάλεσε την Οικονοµική Επιτροπή όπως αποφασίσει σχετικά. Η Οικονοµική Επιτροπή αφού άκουσε τον Πρόεδρο αυτής, έχοντας υπόψη την αρ. 3387/06-02-2012 εισήγηση της προϊσταµένης Λογιστηρίου Προϋπολογισµού & Προµηθειών, κας Πουλοπούλου Γεωργίας, τις διατάξεις των άρθρ.72 και 266 του Ν.3852/10 και µετά από διαλογική συζήτηση Αποφασίζει οµόφωνα Συντάσσει και υποβάλλει στο ηµοτικό Συµβούλιο την έκθεση τριµήνου εσόδων-εξόδων για τον έλεγχο του προϋπολογισµού του ήµου Σαρωνικού έτους 2011, η οποία παρουσιάζει την ακόλουθη εικόνα:
ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟ ΩΝ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2011-31/12/2011 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ Προϋπ/σµός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 23.323.385,19 13.586.269,19 58,25% 12.483.904,83 53,53% 91,89% 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 340.299,33 209.912,74 61,68% 209.912,74 61,68% 100,00% 2 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 140.903,33 140.903,33 100,00% 140.903,33 100,00% 100,00% 3 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα 15.003.165,46 7.504.526,49 50,02% 6.451.777,57 43,00% 85,97% 4 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα και παροχή υπηρεσιών 2.386.297,71 904.192,03 37,89% 854.576,59 35,81% 94,51% 5 Φόροι και εισφορές 294.362,62 197.753,52 67,18% 197.753,52 67,18% 100,00% 6 Έσοδα από επιχορηγήσεις 4.588.356,74 4.528.455,38 98,69% 4.528.455,38 98,69% 100,00% 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 570.000,00 100.525,70 17,64% 100.525,70 17,64% 100,00% 1 Έκτακτα έσοδα 13.857.132,19 2.377.308,64 17,16% 2.276.123,56 16,43% 95,74% 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας 61.502,85 61.502,85 100,00% 61.502,85 100,00% 100,00% 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 323.682,10 135.721,80 41,93% 135.721,80 41,93% 100,00% 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 12.478.817,90 1.839.383,72 14,74% 1.839.383,72 14,74% 100,00% 14 ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 15 Προσαυξήσεις - πρόστιµα - παράβολα 939.366,37 338.027,30 35,98% 236.842,22 25,21% 70,07% 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 53.762,97 2.672,97 4,97% 2.672,97 4,97% 100,00% 2 Έσοδα παρελθόντων οικονοµικών ετών 4.245.758,98 2.544.982,02 59,94% 2.107.017,93 49,63% 82,79% 21 Τακτικά έσοδα 4.245.758,98 2.544.982,02 59,94% 2.107.017,93 49,63% 82,79% 22 Έκτακτα έσοδα 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 2.981.262,71 2.938.942,76 98,58% 791.504,37 26,55% 26,93% 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων οικονοµικών ετών 2.981.262,71 2.938.942,76 98,58% 791.504,37 26,55% 26,93% 4 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων 2.590.668,14 2.113.453,24 81,58% 2.113.453,24 81,58% 100,00% 41 Εισπράξεις υπέρ του δηµόσιου 2.486.668,14 2.066.635,97 83,11% 2.066.635,97 83,11% 100,00% 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 104.000,00 46.817,27 45,02% 46.817,27 45,02% 100,00% 5 Χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου Έτους 4.129.725,43 Σύνολα εσόδων 51.127.932,64 23.560.955,85 19.772.003,93
ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΑΠΑΝΩΝ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2011-31/12/2011 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ Προϋπ/σµός εσµευθέντα % Τιµολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 22.407.154,94 12.469.284,69 179,70% 16.392.882,53 73,16% 12.469.986,34 12.469.986,34 55,65% 76,07% 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 8.163.412,51 6.131.972,46 133,13% 6.190.152,15 75,83% 6.131.972,46 6.131.972,46 75,12% 99,06% 61 Αµοιβές αιρετών και τρίτων 1.246.420,00 630.929,28 197,55% 769.764,69 61,76% 630.929,28 630.929,28 50,62% 81,96% 62 Παροχές τρίτων 6.423.249,00 2.420.259,34 265,40% 5.498.731,88 85,61% 2.420.945,68 2.420.945,68 37,69% 44,03% 63 Φόροι - τέλη 80.000,00 39.971,93 200,14% 39.971,93 49,96% 39.971,93 39.971,93 49,96% 100,00% 64 Λοιπά γενικά έξοδα 640.237,45 302.009,10 211,99% 395.971,47 61,85% 302.009,10 302.009,10 47,17% 76,27% 65 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας πίστεως 1.302.744,47 1.282.883,68 101,55% 1.282.942,49 98,48% 1.282.883,68 1.282.883,68 98,48% 100,00% 66 απάνες προµήθειας αναλωσίµων 1.731.674,33 461.025,28 375,61% 924.826,10 53,41% 461.025,28 461.025,28 26,62% 49,85% 67 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 2.812.917,18 1.199.699,40 234,47% 1.289.984,40 45,86% 1.199.699,40 1.199.699,40 42,65% 93,00% 68 Λοιπά Έξοδα 6.500,00 534,22 1216,73% 537,42 8,27% 549,53 549,53 8,45% 102,25% 7 Επενδύσεις 12.551.121,91 543.610,00 2308,85% 1.048.988,00 8,36% 543.610,00 543.610,00 4,33% 51,82% 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προµήθειες παγίων 645.158,20 43.512,44 1482,70% 160.125,57 24,82% 43.512,44 43.512,44 6,74% 27,17% 73 Έργα 10.985.475,69 399.019,36 2753,12% 623.032,84 5,67% 399.019,36 399.019,36 3,63% 64,04% 74 Μελέτες, έρευνες, πειραµατικές εργασίες κλπ. 920.488,02 101.078,20 910,67% 265.829,59 28,88% 101.078,20 101.078,20 10,98% 38,02% 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συµµετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 8 Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 16.136.255,64 7.336.875,27 219,93% 15.047.650,14 93,25% 7.339.273,77 7.339.273,77 45,48% 48,77% 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε. 13.068.659,08 5.034.007,81 259,61% 12.946.834,18 99,07% 5.036.406,31 5.036.406,31 38,54% 38,90%
82 Αποδόσεις 2.567.596,56 2.302.867,46 111,50% 2.100.815,96 81,82% 2.302.867,46 2.302.867,46 89,69% 109,62% 85 Προβλέψεις µη είσπραξης 500.000,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 9 Αποθεµατικό 33.400,15 Σύνολα δαπανών 51.127.932,64 20.349.769,96 32.489.520,67 20.352.870,11 20.352.870,11 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 τέλος Προηγούµενου έτους Προηγούµενο τρίµηνο 4ο Τρίµηνο 2011 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2 Μεταβολή Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 2.716.688,97 155.149,87 235.892,82 152,04% 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ. 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό ηµόσιο 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιπές απαιτήσεις 2.716.688,97 155.149,87 235.892,82 152,04% Β. ΙΑΘΕΣΙΜΑ 3.884.998,92-447.621,35-773.403,83 172,78% 1. Ταµείο 54,10 0,00 0,00 0,00% 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας 3.884.944,82-447.621,35-773.403,83 172,78% Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 2.188.615,13 0,00 0,00 0,00% 1. Έξοδα επόµενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 2.188.615,13 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιποί µεταβατικοί λογαριασµοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3/2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΑΝΕΙΑ 6.859.385,90-138.556,84-191.833,16 138,45% 1. Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις σε τράπεζες 6.097.322,87 0,00 0,00 0,00% 2. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις σε τράπεζες 762.063,03-138.556,84-191.833,16 138,45%
Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 12.477.576,55-663.368,03-405.304,31 61,10% 1. Προµηθευτές 12.165.291,45-682.684,80-371.715,14 54,45% 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 113.121,88 3.385,18 13.967,43 412,61% 4. Ασφαλιστικοί οργανισµοί 199.163,22 15.931,59-47.556,60-298,51% 5. Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις 854.365,61-259.263,93-169.526,97 65,39% Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 499.091,91 0,00 0,00 0,00% 1. Έσοδα επόµενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Έξοδα χρήσεως δουλευµένα (πληρωτέα) 499.091,91 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιποί µεταβατικοί λογαριασµοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% Για αυτό συντάχθηκε το παρόν και υπογράφεται ως έπεται Η απόφ. αυτή πήρε αριθµ. 27/2012 Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΠΕΤΡΟΣ Ι. ΦΙΛΙΠΠΟΥ ΑΛΕΞ.ΑΘΑΝΑΣΟΠΟΥΛΟΣ ΑΝ ΡΕΑΣ ΠΕΓΚΑΣ ΣΠΥΡ. ΗΜΗΤΡΙΟΥ ΚΩΝ/ΝΟΣ ΜΠΟΥΚΗΣ ΣΑΒΒΑΣ ΓΚΕΡΑΛΗΣ ΚΩΝ/ΝΟΣ ΚΑΡΑΚΑΣΙΛΗΣ Α κ ρ ι β έ ς α π ό σ π α σ µ α Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΠΕΤΡΟΣ Ι.ΦΙΛΙΠΠΟΥ