ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΤΩΝ ΑΥΤΟΤΕΛΕΣ ΤΜΗΜΑ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΗΣ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ (ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ)

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΤΩΝ ΑΥΤΟΤΕΛΕΣ ΤΜΗΜΑ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΗΣ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ (ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ) Απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου: 415/2015 ΘEMA: «Έγκριση τριμηνιαίας έκθεσης αποτελεσμάτων εκτέλεσης προϋπολογισμού Β τριμήνου 2015». Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το Πρακτικό 16/2015 Συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου. Σήμερα την 27/07/2015, ημέρα Δευτέρα και ώρα 19.30 το Δημοτικό Συμβούλιο συνήλθε σε δημόσια συνεδρίαση στο Δημοτικό Κατάστημα, (αίθουσα συνεδριάσεων «Αθανάσιος Τσακάλωφ»), ύστερα από την Αριθμ. Πρωτ. οικ. 56071/4906/23-07-2015 πρόσκληση του Προέδρου του, που δημοσιεύθηκε στον ειδικό χώρο ανακοινώσεων του Δήμου και επιδόθηκε με αποδεικτικό στους Συμβούλους αυτού, (Άρθρα 65 & 67 του N. 3852/2010 - ΦΕΚ 87/07-06-2010 τεύχος Α, άρθρα 95 & 96 του Ν. 3463/2006 - ΦΕΚ Α 114/08-06-2006 και άρθρα 3 & 6 του Κανονισμού Λειτουργίας του Δ.Σ.), για τη συζήτηση και λήψη αποφάσεων στα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Ο κ. Δήμαρχος είναι παρών. Πριν από τη συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης ο Πρόεδρος διαπίστωσε ότι σε σύνολο σαράντα πέντε (45) Δημοτικών Συμβούλων, ήταν: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Παπαδιώτης Γεώργιος Πρόεδρος 18. Λαόσογλου Κωνσταντίνος 2. Βλέτσας Βασίλειος Αντιπρόεδρος 19. Μπακόλα Ντίνα 3. Μπαρτζώκας Αριστείδης Γραμματέας 20. Γιώτη Γεωργία 4. Βίνης Γεώργιος Αντιδήμαρχος 21. Καλούδης Βασίλειος 5. Νάστος Δημήτριος» 22. Γκόντας Νικόλαος 6. Κατηρτσίδης Δημήτριος» 23. Κοσμάς Βασίλειος 7. Γιωτίτσας Θωμάς» 24. Γκίκας Γρηγόριος 8. Βαρτζιώτη Ειρήνη Δημοτική-ός Σύμβουλος 25. Κωνσταντόπουλος Σπυρίδων 9. Αρλέτος Ηλίας» 26. Τσόλης Νικόλαος 10. Τσουμάνης Φίλιππος» 27. Μακόπουλος Νικόλαος 11. Τσίλη Παρασκευή» 28. Λισγάρας Γεώργιος 12. Χρυσοστόμου Ευθύμιος» 29. Τζίμας Λάμπρος 13. Δοβανάς Ελευθέριος» 30. Νάτσης Λάζαρος 14. Μέγα Βασιλική» 31. Κυριαζής Κωνσταντίνος 15. Μπρέχας Χαράλαμπος» 32. Τασιούλας Δημήτριος 16. Σαρακατσάνος Νικόλαος» 33. Σκοπούλης Στέφανος 17. Βακαλοπούλου Αλεξάνδρα» ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Γκόλας Νικόλαος 2. Μανταλόβας Αθανάσιος 3. Κολόκας Παντελής 4. Λιόντος Ιωάννης 5. Γκόγκος Κωνσταντίνος 6. Τσαμπαλάς Βασίλειος 7. Βασιλείου Ελένη 8. Γκέκας Κωνσταντίνος 9. Μάντζιος Στέφανος 10. Εμμανουηλίδης Ιωάννης 11. Μπακαλούμη Σεβαστή 12. Καραμπίνας Ευάγγελος Στη συνεδρίαση παρευρέθηκε και ο Χρήστος Βαγγελής, υπάλληλος του Δήμου για την τήρηση των πρακτικών.

Μετά την έναρξη της συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου και τη διαπίστωση της απαρτίας, κατά την προ ημερησίας συζήτηση διαφόρων θεμάτων του Δήμου, προσήλθαν στην αίθουσα συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου οι Δημοτικοί Σύμβουλοι κ.κ. Βασιλείου Ελένη, Γκόλας Νικόλαος, Καραμπίνας Ευάγγελος και Μανταλόβας Αθανάσιος. Πριν από τη συζήτηση του ανωτέρω θέματος της ημερήσιας διάταξης είχε αποχωρήσει από την αίθουσα συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου ο Δημοτικός Σύμβουλος κ. Βλέτσας Βασίλειος. Ο Πρόεδρος του Δημοτικού Συμβουλίου κ. Γεώργιος Παπαδιώτης στο θέμα της ημερήσιας διάταξης με τίτλο: «Έγκριση τριμηνιαίας έκθεσης αποτελεσμάτων εκτέλεσης προϋπολογισμού Β τριμήνου 2015» δίνει το λόγο στον Αντιδήμαρχο κ. Θωμά Γιωτίτσα, ο οποίος εισηγείται το θέμα και μεταξύ άλλων λέει: Κύριοι Σύμβουλοι, θέτω υπόψη του σώματος την υπ αριθμ. 600/2015 (ΑΔΑ: Ω1ΝΡΩΕΩ-ΞΜΙ), απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου, η οποία σας διανεμήθηκε προκειμένου να λάβετε γνώση και έχει ως κατωτέρω: «ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό με αριθ. 24/2015 Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής ΘΕΜΑ: Τριμηνιαία έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης προϋπολογισμού Β τριμήνου 2015 Αριθμός Απόφασης: 600/2015 Στα Ιωάννινα, σήμερα την 22η του μηνός Ιουλίου του έτους 2015 ημέρα Τετάρτη και ώρα 13:30 συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στην αίθουσα συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου «Αθανάσιος Τσακάλωφ» η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Ιωαννιτών, ύστερα από την αριθ. Πρωτ: 54634/4775/77-07-2015 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου της, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75 του Ν. 3852/2010 για συζήτηση και λήψη αποφάσεων στα θέματα της ημερήσιας διάταξης. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία δεδομένου ότι σε σύνολο 9 μελών βρέθηκαν παρόντα 6 ήτοι: Παρόντες 1. Γιωτίτσας Θωμάς, Πρόεδρος 2. Γιώτη Γεωργία 3. Λιόντος Ιωάννης 4. Κολόκας Παντελής 5. Μάντζιος Στέφανος 6. Τζίμας Λάμπρος Απόντες 1. Κατηρτσίδης Δημήτριος 2. Νάστος Δημήτριος 3. Κοσμάς Βασίλειος Στην συνεδρίαση παραβρέθηκε και ο υπάλληλος του Δήμου Βλαχόπουλος Βασίλειος για την τήρηση των πρακτικών. Κατά τη συζήτηση του ως άνω θέματος παραβρέθηκε και ο κ. Κατηρτσίδης Δημήτριος ο οποίος προσήλθε κατά τη συζήτηση του 7 ου θέματος. Έτσι σε σύνολο 9 μελών είναι πλέον παρόντα 7 μέλη. Ο Πρόεδρος της Οικονομικής Επιτροπής κ. Γιωτίτσας Θωμάς εισηγούμενος το ανωτέρω θέμα της ημερήσιας διάταξης έθεσε υπόψη της Επιτροπής γραπτή εισήγηση του αναπληρωτή προϊσταμένου της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών κ. Σωτηρίου Σπυριδάκη η οποία έχει ως εξής:

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ ΗΠΕΙΡΟΥ Ιωάννινα 20-07 - 2015 ΝΟΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ Αρ. Πρωτ.: -55046/8227- ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ ΟΙΚ/ΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ Προς την Οικονομική Επιτροπή Θέμα: Εισηγητική έκθεση B τριμήνου του έτους 2015 προς την οικονομική επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής.

Η εικόνα εκτέλεσης του Προϋπολογισμού έως 30/ 06 /2015, ως προς την βεβαίωση και την είσπραξη των εσόδων καθώς και την ενταλματοποίηση και πληρωμή των δαπανών, εμφανίζεται στον κατωτέρω πίνακα : ΕΚΤΕΛΕΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟ 1-1-2015 ΈΩΣ 30-6-2015 Προϋπολογισθέντα Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα Εισπρακτέα Υπόλοιπα 128.235.791.28 * 90.676.450,08 42.799.943,17 47.876.506,91 * Στο σύνολο εσόδων πρέπει να λάβουμε υπόψη ότι συμπεριλαμβάνεται και η πρόβλεψη μη είσπραξης ποσού 49.248.459,29. ΕΚΤΕΛΕΣΗ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΞΟΔΩΝ ΑΠΟ 1-1-2015 ΈΩΣ 30-6-2015 Προϋπολογισθέντα Ενταλθέντα Πληρωθέντα Ταμειακό Υπόλοιπο 128.235.791.28 * 27.566.845,26 25.785.754,82 17.014.188,35 * Στο σύνολο εξόδων πρέπει να λάβουμε υπόψη ότι συμπεριλαμβάνεται και η πρόβλεψη μη είσπραξης ποσού 49.248.459,29. Περαιτέρω το σύνολο των Προϋπολογισθέντων - Βεβαιωθέντων και εισπραχθέντων Εσόδων Β Τριμήνου 2015 αναλύεται ως εξής : Λογαριασμός Προυπ/σθέντα Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα Εισπρακτέα Υπόλοιπα ΤΑΚΤΙΚΑ 68.418.485,38 45.799.530,32 19.981.182,72 25.818.347,60 ΕΚΤΑΚΤΑ 33.933.361,05 24.501.325,42 2.446.013,94 22.055.311,48 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΔΗΜΟΣΙΟΥ & ΤΡΙΤΩΝ & 9.776.949,55 4.268.599,04 4.265.751,21 2.847,83 ΕΠΙΣΤΡΟΦΕΣ ΧΡΗΜΑΤΩΝ ΧΡΗΜΑΤΚΟ 16.106.995,30 ΥΠΟΛΟΙΠΟ 16.106.995,30 16.106.995,30 0,00 ΣΥΝΟΛΟ 128.235.791,28* ΕΣΟΔΩΝ 90.676.450,08 42.799.943,17 47.876.506,91 * Στο σύνολο εσόδων πρέπει να λάβουμε υπόψη ότι συμπεριλαμβάνεται και η πρόβλεψη μη είσπραξης ποσού 49.248.459,29. Η περαιτέρω ανάλυση του ανωτέρω πίνακα ανά κατηγορία εσόδων (τακτικών, εκτάκτων) εμφανίζεται περαιτέρω ως εξής : ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 Λογαριασμοί Βαθμός 3 Προϋπολογισθέντα Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα 011 Μισθώματα 637.000,00 372.212,04 310.282,80 012 Έσοδα από εκμετάλλευση εδάφους ακίνητης περιουσίας και κοινόχρηστων χώρων 90.000,00 70.039,90 54.955,40 021 Τόκοι κεφαλαίων 180.000,00 99.687,80 99.687,80 023 Έσοδα από λοιπή κινητή περιουσία 0,00 0,00 0,00 031 Υπηρεσίες καθαριότητας και ηλεκτροφωτισμού 8.902.405,00 3.412.544,20 3.412.544,20 041 Έσοδα νεκροταφείων (άρθρο 4 ΑΝ 582/1968.άρθρο 3 Ν 547/1977) 105.500,00 47.960,00 47.960,00

042 Έσοδα από σφαγεία 0,00 0,00 0,00 043 Έσοδα από την εκμετάλλευση έργων και την παροχή υπηρεσιών 47.000,00 4.700,00 4.700,00 044 Έσοδα από τέλος Ακίνητης περιουσίας 1.150.000,00 409.559,76 409.559,76 045 Τέλος επί των ακαθαρίστων εσόδων επιτηδευματιών 170.000,00 68.661,18 60.680,16 046 Λοιπά τέλη και δικαιώματα 396.000,00 250.074,25 208.277,73 047 Δυνητικά ανταποδοτικά τέλη άρθρο 25 Ν 1828/89 0,00 0,00 0,00 051 Φόροι 1.373.338,00 529.683,11 529.683,11 052 Εισφορές 116.000,00 20.591,62 12.835,59 061 Από θεσμοθετημένους Πόρους για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 16.189.961,38 6.916.209,01 6.916.209,01 062 Από θεσμοθετημένους Πόρους για κάλυψη γενικών δαπανών 9.984.397,05 3.571.516,64 3.571.516,64 071 Λοιπά τακτικά έσοδα 258.086,50 32.903,45 32.903,45 211 Τακτικά έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών που βεβαιώνονται και εισπράττονται για πρώτη φορά 2.433.009,88 4.032.470,85 3.925.640,62 321 Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα κατά τα παρελθόντα οικονομικά έτη τακτικά έσοδα 26.385.787,57 25.960.716,51 383.746,45 Γενικό σύνολο 68.418.485,38 45.799.530,32 19.981.182,72 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 Λογαριασμοί Βαθμός 3 Προϋπολογισθέντα Βεβαιωθέντα Εισπραχθέντα 111 Έσοδα από εκποίηση ακινήτων 394.059,00 3.648,48 3.648,48 121 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 233.410,00 98.808,68 98.808,68 131 Επιχορηγήσεις από θεσμοθετημένους πόρους για επενδυτικές δαπάνες 1.844.952,58 609.227,09 609.227,09 132 Λοιπές Επιχορηγήσεις για επενδύσεις και έργα 8.483.318,88 1.273.125,27 1.273.125,27 141 Δωρεές 0,00 0,00 0,00 142 Κληρονομιές και Κληροδοσίες 0,00 0,00 0,00 151 Προσαυξήσεις και πρόστιμα 461.000,00 174.221,53 156.838,02 152 Παράβολα 1.000,00 0,00 0,00 162Έσοδα από δαπάνες πραγματοποιηθείσες για λογαριασμό τρίτων 5.000,00 0,00 0,00 169 Λοιπά έκτακτα έσοδα 20.000,00 8.221,49 8.221,49 221 Έκτακτα έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών που βεβαιώνονται για πρώτη φορά 51.000,00 137.815,45 65.826,62

312 Δάνεια για την κάλυψη επενδυτικών δαπανών 0,00 0,00 0,00 322 Εισπρακτέα υπόλοιπα από βεβαιωθέντα κατά τα προηγούμενα οικονομικά έτη έκτακτα έσοδα 22.439.620,59 22.196.257,43 230.318,29 41 Εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου και τρίτων 9.185.212,00 3.989.440,94 3.989.440,94 421 Επιστροφές χρημάτων 591.737,55 279.158,10 276.310,27 Γενικό σύνολο 43.710.310,60 28.769.924,46 6.711.765,15 Η ανάλυση των εξόδων του τριμήνου ανά κωδικό δαπανών εμφανίζεται περαιτέρω ως εξής : ΕΞΟΔΑ Β ΤΡΙΜΗΝΟ 2015 ΑΝΑ ΛΟΓ/ΜΟ ΔΑΠΑΝΗΣ Υπηρεσία Προϋπολογισθέντα Ενταλθέντα Πληρωθέντα 6 Έξοδα 44.712.779,05 17.497.096,40 16.327.852,96 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 13.041.417,14 6.072.643,69 5.587.802,01 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 3.096.524,20 619.810,69 610.603,57 62 Παροχές τρίτων 4.264.849,47 2.164.070,96 2.085.281,79 63 Φόροι Τέλη 509.200,00 10.880,16 10.880,16 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 422.257,68 113.600,27 111.388,83 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 2.822.210,00 1.095.455,84 843.256,05 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 2.634.518,55 457.590,38 394.455,22 67 Πληρωμές Μεταβιβάσεις σε τρίτους 16.908.716,96 6.291.794,71 6.086.515,63 68 Λοιπά έξοδα 1.013.085,05 671.249,70 597.669,70 7 Επενδύσεις 18.917.605,77 2.045.051,02 1.874.291,31 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειας παγίων 1.632.498,68 52.845,77 50.061,79 73 Έργα 14.716.123,57 1.403.235,01 1.315.094,67 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 2.566.683,52 586.670,24 506.834,85 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 2.300,00 2.300,00 2.300,00 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε αποδόσεις και προβλέψεις 63.684.091,02 8.024.697,84 7.583.610,55 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 4.989.219,63 3.965.916,50 3.599.807,10 82 Αποδόσεις 9.444.364,50 4.058.781,34 3.983.803,45 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων (ΠΟΕ) 2.047,60 0,00 0,00 85 Προβλέψεις 49.248.459,29 0,00 0,00 90 ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ 921.315,44 0,00 0,00 Γενικό σύνολο 128.235.791,28 27.566.845,26 25.785.754,82 Σύμφωνα με το υπόδειγμα Ν ο 3 της τριμηνιαίας έκθεσης προκύπτουν ότι στις 30-06-2015 οι υποχρεώσεις προς προμηθευτές και πιστωτές ανέρχονταν στο ποσό των 4.664.046,93, προς ασφαλιστικά ταμεία, φόρους και τέλη στο ποσό των 395.007,97 και προς τράπεζες (βραχυπρόθεσμες) ποσό 850.221,24 άρα σύνολο βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων 5.909.276,14. Οι μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ανέρχονται στο ποσό των 23.714.616,77.

Επίσης τα χρηματικά διαθέσιμα στις 30-06-2015, σύμφωνα με το ισοζύγιο λογιστικής αναλύεται ως εξής: ΚΑΤΑΘΕΣΕΙΣ ΟΨΕΩΣ ΤΑΜΕΙΟ ΤΑΜΕΙΑΚΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ** (30/06/2015) ΤΡΑΠΕΖΕΣ 15.662.043,86 1.404.553,81 * 17.066.597,67 ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΛΛΑΔΟΣ 1.104.723,52 ΠΕΙΡΑΙΩΣ 14.457.783,00 ΗΠΕΙΡΟΥ 99.537,36 ΕΠΙΤΑΓΕΣ ΠΛΗΡΩΤΕΕΣ 52.409,34 *Στο ταμείο και συγκεκριμένα στα μετρητά εμπεριέχεται και το έλλειμμα ύψους 1.373.051,13, άρα τα πραγματικά μετρητά ανέρχονται στο ποσό των 31.502,68, επίσης στο **ταμειακό υπόλοιπο υπάρχουν και οι επιταγές πληρωτέες που ανέρχονται στο ποσό των 52.409,34. Η εκτίμηση της Διεύθυνσης των Οικονομικών Υπηρεσιών, για την πορεία εκτέλεσης του Προϋπολογισμού 2015, η οποία βασίζεται στα μέχρι 30-6-2015 αποτελέσματα εκτέλεσής του, στη χρονική πορεία εκτέλεσης του Π/Υ έτους 2014, καθώς και σε κανόνες και δεσμεύσεις που σχετίζονται με το ισχύον θεσμικό πλαίσιο, είναι ότι δεν απαιτείται υποχρεωτική αναμόρφωση του προϋπολογισμού τη δεδομένη στιγμή, καθώς δεν υπάρχει ένδειξη υπερεκτιμημένων εσόδων στο σύνολο του προϋπολογισμού. Ειδικότερα όσον αφορά τα έσοδα της ομάδας Ι και ΙΙ του προϋπολογισμού (στη βάση των οποίων καταρτίζεται διακριτά ο Π/Υ, προκειμένου να μην καταστεί ελλειμματικός κατά την εκτέλεσή του) η είσπραξή τους παρουσιάζεται στο σύνολο τους έως 30/06/2015 σχεδόν ίση, επιμεριζόμενη πάντα ως προς το χρονικό διάστημα υλοποίησής του (6μηνο). Υπάρχουν αποκλίσεις θετικές καθώς και αρνητικές ως προς συγκεκριμένους κωδικούς εσόδων του Π/Υ που έχουν εισπραχθεί έως 30/06/2015 και παρατηρείται ότι οι αρνητικές αποκλίσεις υπάρχουν κυρίως στις επιχορηγήσεις των Υπουργείων, όπως η «επιχορήγηση του Υπ. Εσωτερικών για λειτουργικές/επενδυτικές δαπάνες σύμφωνα με το άρθρο 27 του Ν. 3756/2009», η οποία είναι νωρίς να αποκλειστεί η είσπραξή της διότι εξαρτάται από τη γενικότερη οικονομική κατάσταση του κράτους. Έτσι για τους συγκεκριμένους κωδικούς εσόδων, ανάλογα με την εξέλιξή τους θα πρέπει να υπάρξει έως τέλος του έτους αναμόρφωση, σύμφωνα με τα πλήρη στοιχεία που θα διαθέτει η υπηρεσία προκειμένου να αποτυπωθεί με τη μέγιστη πιστότητα η εκτέλεση του Π/Υ 2015, όπως πράξαμε και το 2014. Όμως επισημαίνουμε ότι πρέπει o Να γίνουν οι απαραίτητες ενέργειες για μεγαλύτερη είσπραξη του οφειλόμενου ποσού της ΔΕΥΑ Ιωαννίνων λαμβάνοντας υπόψη ό, τι εκτός των ληξιπρόθεσμων οφειλών προηγούμενων ετών, υπάρχουν υποχρεώσεις και στο τρέχον έτος, λόγω παρακράτησης της δόσης δανείου από τους ΚΑΠ. o Να ενταθεί η διαδικασία είσπραξης των οφειλόμενων ποσών. Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΠΡΟΪΣΤΑΜΕΝΟΣ Δ/ΝΣΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΣΠΥΡΙΔΑΚΗΣ ΣΩΤΗΡΙΟΣ Στη συνέχεια έθεσε υπόψη της Επιτροπής τριμηνιαίες εκθέσεις όπως τις υπέβαλλε ο αναπληρωτής προϊστάμενος της Δ/νσης των Οικονομικών Υπηρεσιών κ. Σωτήριος Σπυριδάκης, με τα στοιχεία όπου φαίνεται η εικόνα εκτέλεσης του Προϋπολογισμού του Β τριμήνου 2015, ως προς τα έσοδα, τα έξοδα και τα στοιχεία του ισολογισμού που έχουν ως εξής:

ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΤΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ 2ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2015 30/06/2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 39.599.687,93 15.806.342,96 39,92% 15.671.795,65 39,58% 99,15% 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 727.000,00 442.251,94 60,83% 365.238,20 50,24% 82,59% 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 180.000,00 99.687,80 55,38% 99.687,80 55,38% 100,00% 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 8.902.405,00 3.412.544,20 38,33% 3.412.544,20 38,33% 100,00% 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 1.868.500,00 780.955,19 41,80% 731.177,65 39,13% 93,63% 5 Φόροι και εισφορές 1.489.338,00 550.274,73 36,95% 542.518,70 36,43% 98,59% 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 26.174.358,43 10.487.725,65 40,07% 10.487.725,65 40,07% 100,00% 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 258.086,50 32.903,45 12,75% 32.903,45 12,75% 100,00% 1 Εκτακτα έσοδα 11.442.740,46 2.167.252,54 18,94% 2.149.869,03 18,79% 99,20% 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 394.059,00 3.648,48 0,93% 3.648,48 0,93% 100,00% 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 233.410,00 98.808,68 42,33% 98.808,68 42,33% 100,00% 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 10.328.271,46 1.882.352,36 18,23% 1.882.352,36 18,23% 100,00% 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 462.000,00 174.221,53 37,71% 156.838,02 33,95% 90,02% 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 25.000,00 8.221,49 32,89% 8.221,49 32,89% 100,00% 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 2.484.009,88 4.170.286,30 167,89% 3.991.467,24 160,69% 95,71% 21 Τακτικά έσοδα 2.433.009,88 4.032.470,85 165,74% 3.925.640,62 161,35% 97,35% 22 Έκτακτα έσοδα 51.000,00 137.815,45 270,23% 65.826,62 129,07% 47,76% 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 48.825.408,16 48.156.973,94 98,63% 614.064,74 1,26% 1,28% 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 48.825.408,16 48.156.973,94 98,63% 614.064,74 1,26% 1,28% 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 9.776.949,55 4.268.599,04 43,66% 4.265.751,21 43,63% 99,93% 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 9.185.212,00 3.989.440,94 43,43% 3.989.440,94 43,43% 100,00% 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 591.737,55 279.158,10 47,18% 276.310,27 46,69% 98,98% 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 16.106.995,30 16.106.995,30 100,00% 16.106.995,30 100,00% 100,00% Σύνολα εσόδων 128.235.791,28 90.676.450,08 42.799.943,17

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΤΩΝ Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 2 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ 2ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2015 30/06/2015 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 44.712.779,05 40.559.530,80 90,71% 18.436.259,92 41,23% 17.497.096,40 16.327.852,96 36,52% 88,56% 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 13.041.417,14 12.859.624,66 98,61% 6.367.503,47 48,83% 6.072.643,69 5.587.802,01 42,85% 87,75% 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 3.096.524,20 1.522.210,58 49,16% 675.829,48 21,83% 619.810,69 610.603,57 19,72% 90,35% 62 Παροχές τρίτων 4.264.849,47 3.702.449,61 86,81% 2.210.762,12 51,84% 2.164.070,96 2.085.281,79 48,89% 94,32% 63 Φόροι - τέλη 509.200,00 77.597,11 15,24% 10.413,06 2,04% 10.880,16 10.880,16 2,14% 104,49% 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 422.257,68 301.386,69 71,38% 119.416,31 28,28% 113.600,27 111.388,83 26,38% 93,28% 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 2.822.210,00 2.389.210,00 84,66% 1.095.455,84 38,82% 1.095.455,84 843.256,05 29,88% 76,98% 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 2.634.518,55 2.273.221,05 86,29% 579.768,98 22,01% 457.590,38 394.455,22 14,97% 68,04% 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 16.908.716,96 16.420.746,05 97,11% 6.689.595,33 39,56% 6.291.794,71 6.086.515,63 36,00% 90,98% 68 Λοιπά Έξοδα 1.013.085,05 1.013.085,05 100,00% 687.515,33 67,86% 671.249,70 597.669,70 59,00% 86,93% 7 Επενδύσεις 18.917.605,77 13.841.110,10 73,17% 2.772.891,75 14,66% 2.045.051,02 1.874.291,31 9,91% 67,59% 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1.632.498,68 674.854,70 41,34% 71.875,55 4,40% 52.845,77 50.061,79 3,07% 69,65% 73 Έργα 14.716.123,57 11.940.887,49 81,14% 1.620.853,00 11,01% 1.403.235,01 1.315.094,67 8,94% 81,14% 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 2.566.683,52 1.223.067,91 47,65% 1.077.863,20 41,99% 586.670,24 506.834,85 19,75% 47,02% 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 2.300,00 2.300,00 100,00% 2.300,00 100,00% 2.300,00 2.300,00 100,00% 100,00% 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 63.684.091,02 13.786.164,44 21,65% 6.110.838,54 9,60% 8.024.697,84 7.583.610,55 11,91% 124,10% 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 4.989.219,63 4.502.538,37 90,25% 4.428.660,09 88,76% 3.965.916,50 3.599.807,10 72,15% 81,28% 82 Αποδόσεις 9.444.364,50 9.281.578,47 98,28% 1.682.178,45 17,81% 4.058.781,34 3.983.803,45 42,18% 236,82% 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων (Π.Ο.Ε) 2.047,60 2.047,60 100,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% #ΔΙΑΙΡ/0! 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 49.248.459,29 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 9 Αποθεματικό 921.315,44 Σύνολα δαπανών 128.235.791,28 68.186.805,34 27.319.990,21 27.566.845,26 25.785.754,82 Παρατηρήσεις 1) Η απόδοση κρατήσεων δεν δημιουργεί παραστατικό και δεν εμφανίζεται ποσό στα τιμολογηθέντα

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΤΩΝ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Λ/ο 3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 τέλος Προηγούμενου έτους Προηγούμενο τρίμηνο Β' Τρίμηνο 2015 Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 48.188.596,70 48.033.264,93 47.876.506,91 99,67% Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιπές απαιτήσεις 48.188.596,70 48.033.264,93 47.876.506,91 99,67% Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 16.106.995,30 17.550.227,13 17.066.597,69 97,24% 1. Ταμείο 1.387.957,46 1.391.382,14 1.404.553,81 100,95% 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 14.719.037,84 16.158.844,99 15.662.043,88 96,93% Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 4.874.761,97 924.245,00 903.064,90 97,71% 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 176.202,48 0,00 0,00 0,00% 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 4.698.559,49 924.245,00 903.064,90 97,71% 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 25.406.256,36 25.003.483,31 24.564.838,01 98,25% 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 23.714.616,77 23.714.616,77 23.714.616,77 100,00% 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 1.691.639,59 1.288.866,54 850.221,24 100,00% Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 5.796.509,68 6.722.640,95 5.059.054,90 75,25% 1. Προμηθευτές 2.995.133,13 3.586.219,15 3.532.825,31 98,51% 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 39.384,38 94.856,82 126.883,99 133,76% 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 119.149,73 261.347,72 268.123,98 0,00% 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 2.642.842,44 2.780.217,26 1.131.221,62 0,00% Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 7.541.897,25 6.469.722,97 6.469.722,97 100,00% 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 6.028.735,48 5.729.801,97 5.729.801,97 0,00% 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 1.513.161,77 739.921,00 739.921,00 100,00% 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% Παρατηρήσεις 1)Στις υποχρεώσεις προς προμηθευτές συμπεριλαμβάνεται ποσό 300.840,18 ευρώ που αφορά οφειλές των πρώην δήμων Περάματος και Μπιζανίου για τα οποία δεν υπάρχουν εγγραφές στο Δημόσιο Λογιστικό. 2) Στις λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις περιλαμβάνεται α) ποσό 474.520,54 που αφορά οφειλόμενες δόσεις τίτλων πάγιας επένδυσης οι οποίες δεν εμφανίζονται στο Δημόσιο Λογιστικό β) επιταγές πληρωτέες ποσού 52.409,34 ευρώ. 3) Στο ταμείο εμπεριέχεται το ποσό του ελλείμματος ύψους 1.373.051,13.

Ακολούθησε διαλογική συζήτηση μεταξύ των μελών της Οικονομικής Επιτροπής κατά την οποία οι κ.κ. Μάντζιος Στέφανος και Τζίμας Λάμπρος δήλωσαν ότι παρέχουν αρνητική ψήφο διότι αποτυπώνεται το έλλειμμα στις τριμηνιαίες καταστάσεις. Η Οικονομική Επιτροπή αφού έλαβε υπόψη της: 1. Τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/2010 2. Τις διατάξεις της παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011 3. Τις τριμηνιαίες καταστάσεις όπως τις υπέβαλλε ο αναπληρωτής προϊστάμενος της Δ/νσης των Οικονομικών Υπηρεσιών κ. Σωτήριος Σπυριδάκης με τα στοιχεία όπου φαίνεται η εικόνα εκτέλεσης του Προϋπολογισμού του β τριμήνου 2014, ως προς τα έσοδα, τα έξοδα και τα στοιχεία του ισολογισμού. ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Α) Συντάσσει και Εισηγείται στο Δημοτικό Συμβούλιο την τριμηνιαία έκθεση, όπως την υπέβαλλε ο αναπληρωτής προϊστάμενος της Δ/νσης των Οικονομικών Υπηρεσιών κ. Σωτήριος Σπυριδάκης ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού Β τριμήνου 2015 όπως αναλυτικά αναφέρονται στους παρακάτω Πίνακες:

ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΤΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ 2ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2015 30/06/2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 39.599.687,93 15.806.342,96 39,92% 15.671.795,65 39,58% 99,15% 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 727.000,00 442.251,94 60,83% 365.238,20 50,24% 82,59% 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 180.000,00 99.687,80 55,38% 99.687,80 55,38% 100,00% 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 8.902.405,00 3.412.544,20 38,33% 3.412.544,20 38,33% 100,00% 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 1.868.500,00 780.955,19 41,80% 731.177,65 39,13% 93,63% 5 Φόροι και εισφορές 1.489.338,00 550.274,73 36,95% 542.518,70 36,43% 98,59% 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 26.174.358,43 10.487.725,65 40,07% 10.487.725,65 40,07% 100,00% 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 258.086,50 32.903,45 12,75% 32.903,45 12,75% 100,00% 1 Εκτακτα έσοδα 11.442.740,46 2.167.252,54 18,94% 2.149.869,03 18,79% 99,20% 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 394.059,00 3.648,48 0,93% 3.648,48 0,93% 100,00% 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 233.410,00 98.808,68 42,33% 98.808,68 42,33% 100,00% 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 10.328.271,46 1.882.352,36 18,23% 1.882.352,36 18,23% 100,00% 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 462.000,00 174.221,53 37,71% 156.838,02 33,95% 90,02% 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 25.000,00 8.221,49 32,89% 8.221,49 32,89% 100,00% 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 2.484.009,88 4.170.286,30 167,89% 3.991.467,24 160,69% 95,71% 21 Τακτικά έσοδα 2.433.009,88 4.032.470,85 165,74% 3.925.640,62 161,35% 97,35% 22 Έκτακτα έσοδα 51.000,00 137.815,45 270,23% 65.826,62 129,07% 47,76% 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 48.825.408,16 48.156.973,94 98,63% 614.064,74 1,26% 1,28% 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 48.825.408,16 48.156.973,94 98,63% 614.064,74 1,26% 1,28% 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 9.776.949,55 4.268.599,04 43,66% 4.265.751,21 43,63% 99,93% 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 9.185.212,00 3.989.440,94 43,43% 3.989.440,94 43,43% 100,00% 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 591.737,55 279.158,10 47,18% 276.310,27 46,69% 98,98% 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 16.106.995,30 16.106.995,30 100,00% 16.106.995,30 100,00% 100,00% Σύνολα εσόδων 128.235.791,28 90.676.450,08 42.799.943,17

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΤΩΝ Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ 2 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ 2ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2015 30/06/2015 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 44.712.779,05 40.559.530,80 90,71% 18.436.259,92 41,23% 17.497.096,40 16.327.852,96 36,52% 88,56% 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 13.041.417,14 12.859.624,66 98,61% 6.367.503,47 48,83% 6.072.643,69 5.587.802,01 42,85% 87,75% 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 3.096.524,20 1.522.210,58 49,16% 675.829,48 21,83% 619.810,69 610.603,57 19,72% 90,35% 62 Παροχές τρίτων 4.264.849,47 3.702.449,61 86,81% 2.210.762,12 51,84% 2.164.070,96 2.085.281,79 48,89% 94,32% 63 Φόροι - τέλη 509.200,00 77.597,11 15,24% 10.413,06 2,04% 10.880,16 10.880,16 2,14% 104,49% 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 422.257,68 301.386,69 71,38% 119.416,31 28,28% 113.600,27 111.388,83 26,38% 93,28% 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 2.822.210,00 2.389.210,00 84,66% 1.095.455,84 38,82% 1.095.455,84 843.256,05 29,88% 76,98% 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 2.634.518,55 2.273.221,05 86,29% 579.768,98 22,01% 457.590,38 394.455,22 14,97% 68,04% 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 16.908.716,96 16.420.746,05 97,11% 6.689.595,33 39,56% 6.291.794,71 6.086.515,63 36,00% 90,98% 68 Λοιπά Έξοδα 1.013.085,05 1.013.085,05 100,00% 687.515,33 67,86% 671.249,70 597.669,70 59,00% 86,93% 7 Επενδύσεις 18.917.605,77 13.841.110,10 73,17% 2.772.891,75 14,66% 2.045.051,02 1.874.291,31 9,91% 67,59% 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1.632.498,68 674.854,70 41,34% 71.875,55 4,40% 52.845,77 50.061,79 3,07% 69,65% 73 Έργα 14.716.123,57 11.940.887,49 81,14% 1.620.853,00 11,01% 1.403.235,01 1.315.094,67 8,94% 81,14% 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 2.566.683,52 1.223.067,91 47,65% 1.077.863,20 41,99% 586.670,24 506.834,85 19,75% 47,02% 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 2.300,00 2.300,00 100,00% 2.300,00 100,00% 2.300,00 2.300,00 100,00% 100,00% 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 63.684.091,02 13.786.164,44 21,65% 6.110.838,54 9,60% 8.024.697,84 7.583.610,55 11,91% 124,10% 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 4.989.219,63 4.502.538,37 90,25% 4.428.660,09 88,76% 3.965.916,50 3.599.807,10 72,15% 81,28% 82 Αποδόσεις 9.444.364,50 9.281.578,47 98,28% 1.682.178,45 17,81% 4.058.781,34 3.983.803,45 42,18% 236,82% 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων (Π.Ο.Ε) 2.047,60 2.047,60 100,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% #ΔΙΑΙΡ/0! 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 49.248.459,29 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 9 Αποθεματικό 921.315,44 Σύνολα δαπανών 128.235.791,28 68.186.805,34 27.319.990,21 27.566.845,26 25.785.754,82 Παρατηρήσεις 1) Η απόδοση κρατήσεων δεν δημιουργεί παραστατικό και δεν εμφανίζεται ποσό στα τιμολογηθέντα

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΝΩΝ ΔΗΜΟΣ ΙΩΑΝΝΙΤΩΝ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑ Λ/ο 3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 τέλος Προηγούμενου έτους Προηγούμενο τρίμηνο Β' Τρίμηνο 2015 Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 48.188.596,70 48.033.264,93 47.876.506,91 99,67% Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιπές απαιτήσεις 48.188.596,70 48.033.264,93 47.876.506,91 99,67% Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 16.106.995,30 17.550.227,13 17.066.597,69 97,24% 1. Ταμείο 1.387.957,46 1.391.382,14 1.404.553,81 100,95% 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 14.719.037,84 16.158.844,99 15.662.043,88 96,93% Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 4.874.761,97 924.245,00 903.064,90 97,71% 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 176.202,48 0,00 0,00 0,00% 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 4.698.559,49 924.245,00 903.064,90 97,71% 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 25.406.256,36 25.003.483,31 24.564.838,01 98,25% 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 23.714.616,77 23.714.616,77 23.714.616,77 100,00% 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 1.691.639,59 1.288.866,54 850.221,24 100,00% Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 5.796.509,68 6.722.640,95 5.059.054,90 75,25% 1. Προμηθευτές 2.995.133,13 3.586.219,15 3.532.825,31 98,51% 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 39.384,38 94.856,82 126.883,99 133,76% 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 119.149,73 261.347,72 268.123,98 0,00% 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 2.642.842,44 2.780.217,26 1.131.221,62 0,00% Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 7.541.897,25 6.469.722,97 6.469.722,97 100,00% 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 6.028.735,48 5.729.801,97 5.729.801,97 0,00% 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 1.513.161,77 739.921,00 739.921,00 100,00% 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% Παρατηρήσεις 1)Στις υποχρεώσεις προς προμηθευτές συμπεριλαμβάνεται ποσό 300.840,18 ευρώ που αφορά οφειλές των πρώην δήμων Περάματος και Μπιζανίου για τα οποία δεν υπάρχουν εγγραφές στο Δημόσιο Λογιστικό. 2) Στις λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις περιλαμβάνεται α) ποσό 474.520,54 που αφορά οφειλόμενες δόσεις τίτλων πάγιας επένδυσης οι οποίες δεν εμφανίζονται στο Δημόσιο Λογιστικό β) επιταγές πληρωτέες ποσού 52.409,34 ευρώ. 3) Στο ταμείο εμπεριέχεται το ποσό του ελλείμματος ύψους 1.373.051,13.

Β) Επίσης συμφωνεί με την εισήγηση του αναπληρωτή προϊσταμένου της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών ότι δεν απαιτείται υποχρεωτική αναμόρφωση του προϋπολογισμού τη δεδομένη στιγμή και διαπιστώνει τη μη υποχρέωση αναμόρφωσης του προϋπολογισμού στο σκέλος των εσόδων. Μειοψήφησαν οι Δημοτικοί Σύμβουλοι κ.κ. Κοσμάς Βασίλειος, Μάντζιος Στέφανος και Τζίμας Λάμπρος για τους λόγους που αναφέρονται στο ιστορικό της παρούσας απόφασης. Η παρούσα απόφαση έλαβε αύξοντα αριθμό 600/2015». Παρακαλώ το σώμα να προβεί σε έκφραση γνώμης και στη λήψη απόφασης. Ακολούθησε διαλογική συζήτηση μεταξύ των κ.κ. Δημοτικών Συμβούλων όπως φαίνεται στο απομαγνητοφωνημένο 16 πρακτικό της 27-07-2015 συνεδρίασης από την οποία διαπιστώνεται ότι ο Πρόεδρος του Δημοτικού Συμβουλίου έθεσε σε ψηφοφορία την διατυπωθείσα εισήγηση. Από τη διεξαχθείσα ψηφοφορία προκύπτει ότι: Με τη διατυπωθείσα εισήγηση τάχθηκαν οι Δημοτικοί Σύμβουλοι κ.κ.: 1. Παπαδιώτης Γεώργιος 2. Βίνης Γεώργιος 3. Γκόλας Νικόλαος 4. Μανταλόβας Αθανάσιος 5. Νάστος Δημήτριος 6. Κατηρτσίδης Δημήτριος 7. Γιωτίτσας Θωμάς 8. Βαρτζιώτη Ειρήνη 9. Αρλέτος Ηλίας 10. Τσουμάνης Φίλιππος 11. Τσίλη Παρασκευή 12. Χρυσοστόμου Ευθύμιος 13. Δοβανάς Ελευθέριος 14. Μέγα Βασιλική 15. Βασιλείου Ελένη 16. Μπρέχας Χαράλαμπος 17. Σαρακατσάνος Νικόλαος 18. Βακαλοπούλου Αλεξάνδρα 19. Λαόσογλου Κωνσταντίνος 20. Μπακόλα Ντίνα 21. Γιώτη Γεωργία 22. Καλούδης Βασίλειος 23. Νάτσης Λάζαρος 24. Καραμπίνας Ευάγγελος 25. Μπαρτζώκας Αριστείδης 26. Κυριαζής Κωνσταντίνος Οι Δημοτικοί Σύμβουλοι κ.κ.: 1. Γκόντας Νικόλαος 2. Κοσμάς Βασίλειος 3. Γκίκας Γρηγόριος 4. Κωνσταντόπουλος Σπυρίδων 5. Τσόλης Νικόλαος 6. Μακόπουλος Νικόλαος 7. Λισγάρας Γεώργιος 8. Τζίμας Λάμπρος 9. Τασιούλας Δημήτριος 10. Σκοπούλης Στέφανος δήλωσαν ότι δίνουν αρνητική ψήφο για τους λόγους που έχουν καταγραφεί στα απομαγνητοφωνημένα πρακτικά της συνεδρίασης. Το Δημοτικό Συμβούλιο αφού άκουσε τα παραπάνω και είδε τις διατάξεις του άρθρου 65 του Ν.3852/2010, ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ κατά πλειοψηφία 1. Εγκρίνει την τριμηνιαία έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης προϋπολογισμού B τριμήνου 2015 του Δήμου σύμφωνα με όσα αναλυτικά αναφέρονται στο ιστορικό της παρούσας απόφασης. Η απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής, με αριθμό 600/2015 (ΑΔΑ: Σελίδα 15 από 16

Ω1ΝΡΩΕΩ-ΞΜΙ), με την οποία εγκρίθηκε η τριμηνιαία έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού του Δήμου (Β τριμήνου 2015), παρατίθεται αυτούσια στο σκεπτικό της παρούσας απόφασης, μαζί με τους οικονομικούς πίνακες που τη συνοδεύουν και αποτελεί αναπόσπαστο τμήμα της. 2. Την μη υποχρεωτική αναμόρφωση του προϋπολογισμού τη δεδομένη στιγμή, καθώς δεν υπάρχει ένδειξη υπερεκτιμημένων εσόδων με βάση την πορεία υλοποίησης και του B τριμήνου 2015. Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 415/2015. Aφού αναγνώσθηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως. ΤΟ ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ (Ακολουθούν υπογραφές) Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ ΔΗΜΟΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Ακριβές Αντίγραφο ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΠΑΠΑΔΙΩΤΗΣ Σελίδα 16 από 16