Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ

Transcript

1 Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ Για το σωστό υπολογισµό των µηνιαίων συγκεντρωτικών καταστάσεων, στο Soft1 απαιτείται παραµετροποίηση στο αρχείο συναλλασσοµένων καθώς και στις Σειρές των παραστατικών. Αν αποστείλετε αρχεία από εγγραφές Γενικής Λογιστικής είτε εσόδων εξόδων αντίστοιχα απαιτείται παραµετροποίηση στους λογαριασµούς Γενικής Λογιστικής /Εσόδων Εξόδων καθώς και στις Σειρές των άρθρων/παραστατικών. Ο συγχρονισµός βάσεων σε έκδοση , ενηµερώνει στο αρχείο συναλλασσοµένων πεδίο σχετικά µε την Υποβολή των φορολογικών στοιχείων (Υπόχρεος, Μη υπόχρεος) και στην παραµετροποίηση των Σειρών παραστατικών πεδίο σχετικά µε τον τύπο αρχείου υποβολής. Αρχεία προς υποβολή, µπορείτε να εξάγετε είτε από Εµπορική διαχείριση, είτε από εγγραφές Εσόδων Εξόδων, είτε από τη Γενική Λογιστική. Εµπορική ιαχείριση Συναλλασσόµενοι Στις καρτέλες των συναλλασσοµένων (Πελάτες, Προµηθευτές, Χρεώστες, Πιστωτές), στη σελίδα <Λογιστικά> προστέθηκε το πεδίο "Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ". Το πεδίο δέχεται τις τιµές : Όχι: µε τη συγκεκριµένη επιλογή τα παραστατικά που έχουν καταχωρηθεί στο συγκεκριµένο συναλλασσόµενο δεν θα ενηµερώσουν το αρχείο υποβολής στοιχείων (αφορά πχ. πελάτες που δεν έχουν καµιά υποχρέωση ως προς το ελληνικό δηµόσιο (µη ελληνικά ΑΦΜ)). Υπόχρεος: Εφόσον το πεδίο φέρει τη συγκεκριµένη τιµή, τότε θα ενηµερωθούν τα αρχεία υποβολής. Μη Υπόχρεος: µε τη συγκεκριµένη τιµή δηλώνετε ότι ο συναλλασσόµενος δεν θα αποστείλει µεν κατάσταση, τα παραστατικά του όµως θα ενηµερώσουν το αρχείο υποβολής πχ. πελάτες λιανικής.

2 Παραστατικά Στις παραµέτρους των Σειρών παραστατικών (Πωλήσεων, Αγορών, Ειδικών συναλλαγών), στη σελίδα <Γενικά στοιχεία> έχει προστεθεί το πεδίο "Αρχείο υποβολής ΜΥΦ". Στο συγκεκριµένο πεδίο ορίζεται ποιες εγγραφές/παραστατικά θα αποστέλλονται στη ΓΓΠΣ καθώς και µε ποιο αρχείο. Συγκεκριµένα: Αδιάφορο: εάν έχετε επιλεγµένη την τιµή [Αδιάφορο], τότε δεν θα αποσταλούν τα στοιχεία των παραστατικών αυτών στην ΓΓΠΣ. Αρχείο εσόδων: οι εγγραφές των παραστατικών που η Σειρά τους έχει την τιµή αυτή, θα ενηµερώνουν το αρχείο εσόδων. Η συγκεκριµένη τιµή θα πρέπει να τεθεί σε όλες τις Σειρές παραστατικών πωλήσεων και ειδικών συναλλαγών (πελάτων και χρεωστών), που οφείλουν να ενηµερώσουν την ΓΓΠΣ µε βάσει το ΑΦΜ. Από τις Σειρές των πωλήσεων εξαιρούνται αυτές της λιανικής. Αρχείο εξόδων: οι εγγραφές των παραστατικών που η Σειρά τους έχει την τιµή αυτή, θα ενηµερώνουν το αρχείο εξόδων. Η συγκεκριµένη τιµή θα πρέπει να τεθεί σε όλα τα παραστατικά αγορών και ειδικών συναλλαγών Προµηθευτών- Πιστωτών που οφείλουν να ενηµερώσουν την ΓΓΠΣ µε βάσει το ΑΦΜ. Αρχείο ταµειακών µηχανών και λιανικής: η συγκεκριµένη επιλογή, θα πρέπει να τεθεί στις σειρές Λιανικής. Αρχείο λοιπών δαπανών: τίθεται σε παραστατικά ειδικών συναλλαγών Προµηθευτών και Πιστωτών που οφείλουν να ενηµερώσουν την ΓΓΠΣ χωρίς να λαµβάνεται υπόψη το ΑΦΜ. Λοιπά Στοιχεία Παραστατικών Στα παραστατικά σελίδα <Λοιπά στοιχεία> έχουν προστεθεί πεδία σχετικά µε την Υποβολή των φορολογικών στοιχείων. Εφόσον καταχωρήσετε παραστατικό που βάσει της παραµετροποίησης οφείλει να ενηµερώσει τα προς υποβολή στοιχεία, τότε στο παραστατικό θα ενηµερωθούν και οι τιµές των πεδίων αυτών.

3 Τα πεδία είναι τα εξής: Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ: στο πεδίο προτείνεται το καθεστώς που έχει οριστεί στο συναλλασσόµενο που έχει συµπληρωθεί στο παραστατικό. Αρχείο υποβολής ΜΥΦ: ενηµερώνεται βάσει του αντίστοιχού πεδίου της σειράς παραστατικού. Τύπος: το πεδίο δέχεται τις τιµές [Χρεωστικό] [Πιστωτικό] και ενηµερώνεται βάσει της κίνησης του συναλλασσοµένου (από τον τύπο του παραστατικού). Όταν η κίνηση του συναλλασσόµενού αφορά Αύξηση χρέωσης ή Μείωση Πίστωσης, θα προταθεί στο παραστατικό : [Χρεωστικό], ενώ αν η κίνηση αφορά Μείωση χρέωσης ή Αύξηση πίστωσης, θα προταθεί : [Πιστωτικό]. Πλήθος: προτείνει την τιµή 1. Καθαρή Αξία: προτείνεται η καθαρή αξία του παραστατικού (µε εξαίρεση την περίπτωση µη εκπιπτόµενου ΦΠΑ η οποία και αναλύεται παρακάτω). Αξία Φ.Π.Α.: προτείνεται η αξία ΦΠΑ του παραστατικού (µε εξαίρεση την περίπτωση µη εκπιπτόµενου ΦΠΑ η οποία και αναλύεται παρακάτω). Οι τιµές των παραπάνω πεδίων µπορούν να τροποποιηθούν κατά περίπτωση ανά παραστατικό, εφόσον µεταβληθεί η "Καθαρή αξία" ή η "Αξία ΦΠΑ" των προς υποβολή φορολογικών στοιχείων. Εάν τροποποιηθεί η "Καθαρή αξία" ή η "Αξία ΦΠΑ", ενεργοποιείται η παράµετρος <Χειρόγραφο>. Στην περίπτωση που επαναφέρετε την τιµή της παραµέτρου σε [Όχι], θα επανέλθουν οι τιµές του παραστατικού. Σημείωση: Σε περίπτωση που δεν βλέπετε τα πεδία, θα πρέπει αλλάξετε στην default προβολή του Soft1. Ειδικές Συναλλαγές - διαχείριση µη εκπιπτόμενου ΦΠΑ Στις στήλες γραµµών των παραστατικών ειδικών συναλλαγών έχει προστεθεί το πεδίο "Φ.Π.Α. µη εκπιπτόµενο" (απαιτείται σχεδιασµός στηλών παραστατικών για

4 την εµφάνισή του). Στο πεδίο αυτό πλέον µπορείτε να συµπληρώνετε την αξία του µη εκπιπτόµενου Φ.Π.Α. Στις χρεοπιστώσεις προστέθηκε το πεδίο "Αξία υποβολής Μ.Υ.Φ." Στο πεδίο αυτό αν συµπληρώσετε: Καµία: τότε δεν θα εκτελεστεί υποβολή στοιχείων για τη χρεοπίστωση. Καθαρή και ΦΠΑ: θα εκτελεστεί η αποστολή στοιχείων για τη χρεοπίστωση. Με τη συγκεκριµένη παράµετρο, στην υποβολή των στοιχείων η καθαρή αξία γραµµής του παραστατικού θα ενηµερώσει την καθαρή αξία και η αξία Φ.Π.Α. αντίστοιχα την αξία Φ.Π.Α. Καθαρή κατά περίπτωση (Μη εκπιπτόµενο): η αξία της χρεοπίστωσης θα είναι µη εκπιπτόµενη, χωρίς να απαιτείται η συµπλήρωση µη εκπιπτόµενης αξίας ΦΠΑ στην γραµµή του παραστατικού. Λόγω του ότι στις προγενέστερες εκδόσεις της η διαχείριση του µη εκπιπτόµενου Φ.Π.Α πραγµατοποιούνταν µε 2 χρεοπιστώσεις και βάσει των αλλαγών της , έχετε τη δυνατότητα διαχείρισης του µη εκπιπτόµενου Φ.Π.Α. µε δύο τρόπους:

5 1 ος τρόπος διαχείρισης στήλη σε γραµµές παραστατικών: Θα πρέπει να σχεδιάσετε τις στήλες γραµµών των παραστατικών ειδικών συναλλαγών ώστε να εµφανίζεται το πεδίο "Φ.Π.Α. µη εκπιπτόµενο". Επιπλέον θα πρέπει να τροποποιηθεί η γέφυρα λογιστικής ώστε να λαµβάνεται υπόψη και η αξία του συγκεκριµένου πεδίου. Κατά την καταχώρηση παραστατικού χρησιµοποιείτε µια χρεοπίστωση και την αξία µη εκπιπτόµενου Φ.Π.Α. τη συµπληρώνετε στην αντίστοιχη στήλη. Σηµ. Η χρεοπίστωση θα πρέπει να έχει στο πεδίο "Αξία υποβολής Μ.Υ.Φ." την τιµή [Καθαρή και Φ.Π.Α.]. Παράδειγµα : Καταχωρείτε ένα παραστατικό µε Αξία: 100,00 - Φ.Π.Α.: 23% και Μη εκπιπτόµενο: 10,00 Εάν ο συναλλασσόµενος είναι Υπόχρεος υποβολής, τότε στα στοιχεία προς υποβολή στην καθαρή αξία θα υπολογιστεί 100,00 και στο Φ.Π.Α. 23,00

6 Εάν ο συναλλασσόµενος είναι Μη Υπόχρεος υποβολής, τότε στα στοιχεία προς υποβολή στην καθαρή αξία θα υπολογιστεί 110,00 και στο Φ.Π.Α.: 13,00 2 ος τρόπος διαχείρισης δύο χρεοπιστώσεις: Η διαχείριση του µη εκπιπτόµενου ΦΠΑ θα εκτελεστεί µε 2 χρεοπιστώσεις στις γραµµές του παραστατικού. Σε αυτή την περίπτωση θα πρέπει να υπάρχει µια χρεοπίστωση όπου στο πεδίο "Αξία υποβολής Μ.Υ.Φ." να έχει την τιµή [Καθαρή κατά περίπτωση (Μη εκπιπτόµενο)] και σε αυτή να έχει οριστεί συντελεστής ΦΠΑ 0%. Με αυτή την χρεοπίστωση θα καταχωρείται η αξία του µη εκπιπτόµενου ΦΠΑ. Κατά την καταχώρηση παραστατικού, στις γραµµές θα πρέπει να έχετε µια χρεοπίστωση (στην οποία θα έχει οριστεί η τιµή [Καθαρή και Φ.Π.Α.] στο πεδίο "Αξία υποβολής Μ.Υ.Φ."), όπου θα συµπληρώσετε τη συνολική καθαρή αξία και τον επιθυµητό συντελεστή ΦΠΑ και σε επόµενη γραµµή θα πρέπει να έχετε συµπληρώσει τη χρεοπίστωση για τη συµπλήρωση της µη εκπιπτόµενης αξίας. Σηµ. Όσον αφορά το καθεστώς των συναλλασσοµένων ισχύουν τα ίδια κριτήρια όπως και στον πρώτο τρόπο διαχείρισης.

7 Παράδειγµα: Καταχώρησης ειδικής συναλλαγές µε προµηθευτή Μη υπόχρεο και 2 χρεοπιστώσεις. Έσοδα Έξοδα Λογαριασµοί εσόδων εξόδων Στους λογαριασµούς των Εσόδων Εξόδων που έχουν τύπο «Εσόδων», «Εξόδων», «Ειδικών φόρων Εσόδων», «Ειδικών φόρων Εξόδων» έχει προστεθεί το πεδίο "Αξία υποβολής ΜΥΦ" και συµπληρώνεται αντίστοιχα όπως περιγράφεται στην ενότητα των ειδικών συναλλαγών (χρεοπιστώσεις).

8 Παραστατικά Στις παραµέτρους των Σειρών παραστατικών, στη σελίδα <Γενικά στοιχεία> έχει προστεθεί το πεδίο "Αρχείο υποβολής ΜΥΦ" όπως και στις Σειρές εµπορικής διαχείρισης. Γενική Λογιστική Λογαριασµοί Γενικής Λογιστικής Στα στοιχεία των λογαριασµών Γενικής λογιστικής, στη σελίδα <Συναλλασσόµενοι, ΚΕ.Π.Υ.Ο., Μ.Υ.Φ.> έχουν προστεθεί τα πεδία "Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ" και "Αξία υποβολής Μ.Υ.Φ."

9 Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ: δέχεται τιµές [Όχι], [Υπόχρεος] και [Μη υπόχρεος]. Αξία υποβολής Μ.Υ.Φ.: αφορά την αξία προς υποβολή και µπορείτε να ορίσετε [Καµία], [Σε καθαρή], [Σε Φ.Π.Α.], [Κατά περίπτωση (Μη εκπιπτόµενο Φ.Π.Α.)]. Στους λογαριασµούς πελατών (30), προµηθευτών (50), χρεωστών (33), πιστωτών (53), θα πρέπει - Το πεδίο " Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ" να έχει την τιµή [Υπόχρεος] είτε [Μη υπόχρεος] ενώ - Το πεδίο "Αξία υποβολής Μ.Υ.Φ" να έχει την τιµή [Καµία]. Στους λογαριασµούς της οµάδας 1, 2, 6, 7 που συµµετέχουν σε άρθρα µαζί µε τους λογαριασµούς 30, 50, 33, 53 θα πρέπει: - Το πεδίο " Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ" να έχει την τιµή [Όχι] και - το πεδίο "Αξία υποβολής ΜΥΦ" την τιµή [Σε καθαρή]. Οι λογαριασµοί της οµάδας 54 θα πρέπει να έχουν: - στο πεδίο " Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ" την τιµή [Όχι] και - στο πεδίο "Αξία υποβολής ΜΥΦ" την τιµή [Σε Φ.Π.Α.]. Στον λογαριασµό (Φ.Π.Α. µη εκπιπτόµενος) θα πρέπει να τεθεί η τιµή [Όχι] στο πεδίο " Υποβολή στοιχείων ΜΥΦ" και το πεδίο "Αξία υποβολής ΜΥΦ" να έχει την τιµή [Κατά περίπτωση (Μη εκπιπτόµενο Φ.Π.Α.)]. Άρθρα Στις σειρές των άρθρων έχει προστεθεί το πεδίο "Αρχείο υποβολής ΜΥΦ", το οποίο και θα πρέπει να συµπληρωθεί κατά περίπτωση όπως περιγράφεται και στην ενότητα των σειρών παραστατικών. Info: το συγκεκριµένο πεδίο δεν ενηµερώνεται µε το συγχρονισµό εγκατάστασης σε έκδοση

10 Λοιπά Στοιχεία Άρθρων Στα <Λοιπά στοιχεία> των άρθρων έχουν προστεθεί τα πεδία "Καθαρή αξία ΜΥΦ" και "Αξία ΦΠΑ ΜΥΦ", τα οποία ενηµερώνονται βάσει των αξίων των κινούµενων λογαριασµών του άρθρου και επιδέχονται µεταβολής

11 Με τη χρήση του link " Καθαρή αξία ΜΥΦ", προβάλλεται παράθυρο µε αναλυτικά τα στοιχεία που αφορούν τις αξίες υποβολής στη ΓΓΠΣ. Οι τιµές των παραπάνω πεδίων µπορούν να τροποποιηθούν κατά περίπτωση ανά άρθρο. Εφόσον µεταβληθεί η "Καθαρή αξία" ή η "Αξία ΦΠΑ" των προς υποβολή φορολογικών στοιχείων, θα ενεργοποιηθεί και η παράµετρος <Χειρόγραφο>. Υπόδειγµα άρθρου Μη υπόχρεου συναλλασσοµένου µε µη εκπιπτόµενο ΦΠΑ:

12 Στο παραπάνω παράδειγµα έχει µεταβληθεί το ποσό ΦΠΑ του και η διαφορά έχει τεθεί στον Στα <Λοιπά στοιχεία> του άρθρου έχουν αποτυπωθεί οι αξίες προς υποβολή όπως φαίνεται παρακάτω.

13 Εργασίες Υποβολής στοιχείων σε ΓΓΠΣ Στο menu Επιλογών της εφαρµογής, Περιοδικές Εργασίες, Υποβολή στοιχείων σε ΓΓΠΣ έχουν προστεθεί οι εργασίες : Υποβολή φορολογικών στοιχείων ανά κύκλωµα: Εµπορικό, Εσόδων Εξόδων και Λογιστικής. ReUpdate φορολογικών στοιχείων ανά κύκλωµα. Και η εκτύπωση: Στοιχεία αποστολής ανά κύκλωµα. Σηµ. Τα στοιχεία προς υποβολή θα πρέπει να λαµβάνονται είτε από το κύκλωµα εµπορικού είτε από το κύκλωµα Εσόδων εξόδων, είτε από το κύκλωµα Γενικής Λογιστικής. Για την υποβολή των φορολογικών στοιχείων από Εµπορική διαχείριση ή από Έσοδα Έξοδα, χρησιµοποιείτε την ίδια εργασία (Υποβολή στοιχείων (Εµπορικό Εσόδων Εξόδων)).

14 Υποβολή στοιχείων Τα πεδία της εργασίας αφορούν: Έτος: το έτος υποβολής καθορίζεται από τη χρήση στην οποία έχετε κάνει εισαγωγή στην εφαρµογή. Εταιρείες: προτείνεται η Login εταιρεία. Το πεδίο αφορά περιπτώσεις όπου στην ίδια βάση δεδοµένων υπάρχουν 2 εταιρείες µε το ίδιο Α.Φ.Μ. Σε αυτή τη περίπτωση επιλέγετε την δεύτερη εταιρεία που έχει το ίδιο Α.Φ.Μ. µε τη login εταιρεία. Περίοδος: στο συγκεκριµένο πεδίο επιλέγετε είτε [Μήνας] είτε [Τρίµηνο]. Στην περίπτωση που επιλεχθεί [Μήνας], θα πρέπει να συµπληρωθεί το πεδίο "Μήνας" µε την αντίστοιχή περίοδο. Στην περίπτωση που επιλεχθεί τρίµηνο το πεδίο "Μήνας" απενεργοποιείται. Μήνας: επιλέγετε µήνα εφόσον στο προηγούµενο πεδίο έχετε ορίσει [Μήνα]. Κατάλογος αποθήκευσης: δηλώνετε τη διαδροµή αποθήκευσης του αρχείου. ηµιουργία αρχείου: επιλέγετε το αρχείου που θέλετε να υποβάλλετε. Τρόπος αποστολής: στο τρόπο αποστολής ορίζετε αν θα αποσταλεί ή όχι το αρχείο και µε ποιο τρόπο. έχεται τις τιµές: Παράλειψη αποστολής: το αρχείο θα δηµιουργηθεί χωρίς να αποσταλεί. Μεταφόρτωση αρχείου (xml upload): µε την επιλογή πραγµατοποιείται δηµιουργία του αρχείου και σύνδεση στην ιστοσελίδα της ΓΓΠΣ για µεταφόρτωση του. Εφόσον επιλέξετε τη συγκριµένη παράµετρο και εκτελέσετε την εργασία, θα εµφανιστεί η ιστοσελίδα σύνδεσης. Στη σελίδα θα προταθούν τα στοιχεία εισόδου, εφόσον έχουν προκαθοριστεί στις γενικές παραµέτρους εταιρείας.

15 Αυτόµατα (web service): µε τη συγκεκριµένη επιλογή πραγµατοποιείται αυτόµατη αποστολή του αρχείου. Για χρήση της συγκεκριµένης υπηρεσίας θα πρέπει να ληφθούν από την ΓΓΠΣ τα στοιχεία "Ειδ. Κωδικού" & "Ειδ. Password" κατόπιν αίτησης. ReUpdate στοιχείων Η εργασία <ReUpdate στοιχείων> µηδενίζει και επανενηµερώνει βασικούς πίνακες της εφαρµογής και στοιχεία τα οποία θα αποσταλούν στην ΓΓΠΣ. Η επανενηµέρωση των εγγραφών είναι ανά παραστατικό. Ηµεροµηνιακό διάστηµα συναλλαγών: επιλέγετε το ηµεροµηνιακό διάστηµα για το οποίο θα εκτελεστεί η εργασία. Ενότητες συναλλαγών: συµπληρώνετε τις ενότητες που θα ληφθούν υπόψιν (Αγορές, Ειδικές συναλλαγές, Πωλήσεις, Παραστατικά Εσόδων Εξόδων, Άρθρα Γ.Λ.). Αν δε συµπληρώσετε κάτι στο συγκεκριµένο πεδίο, η εργασία θα εκτελεστεί για όλες τις ενότητες. Μεταφορά καθεστώς από συναλλασσόµενο: παράµετρος που καθορίζει αν θα µεταφερθεί εκ νέου το καθεστώς συναλλασσοµένου στα ήδη καταχωρηµένα παραστατικά. Να υπολογιστούν οι manual καταχωρήσεις: παράµετρος που καθορίζει αν θα υπολογιστούν εκ νέου τα παραστατικά που φέρουν την τιµή Χειρόγραφο: Ναι. Σημείωση: Για τον αρχικό υπολογισμό θα πρέπει να εκτελέσετε την εργασία «Reupdate Στοιχείων» με την επιλογή Μεταφορά Καθεστώς από συναλλασσόμενο σε Ναι.

16 Στοιχεία αποστολής Με την εκτύπωση <Στοιχεία αποστολής> µπορείτε να πραγµατοποιήσετε έλεγχο ως προς τα στοιχεία προς υποβολή. Εταιρίες: δηλώνετε τις εταιρίες για τις οποίες θέλετε να προβληθούν τα στοιχεία προς υποβολή στην ΓΓΠΣ. Ηµεροµηνιακό διάστηµα: δηλώνετε το διάστηµα για οποίο θέλετε να προβάλλετε τις εγγραφές προς υποβολή στην ΓΓΠΣ. Φορολογικά στοιχεία: επιλέγετε τον τύπο αρχείου για τον οποίο θέλετε να δείτε τα στοιχεία. Αν δεν επιλεχθεί κάποια τιµή µε την εκτέλεση της εκτύπωσης θα προβληθούν οι εγγραφές που αφορούν και τους τέσσερις τύπους αρχείων. Το αποτέλεσµα της εκτύπωσης έχει ως εξής:

17 Στατιστικές ισοτιµίες Στο menu Εργασίες > ιεθνείς συναλλαγές, έχει προστεθεί ο πίνακας <Στατιστικές ισοτιµίες>. Σε αυτό συµπληρώνετε τις ισοτιµίες Φ.Π.Α. που ανακοινώνονται από Το ΥΠ.ΟΙΚ και αφορούν στην µετατροπή σε ευρώ αξιών συναλλαγών για σκοπούς ΦΠΑ. ηλαδή, στην περίπτωση παραστατικού όπου ο συναλλασσόµενος είναι υπόχρεος ως προς την υποβολή των στοιχείων ΜΥΦ και η συναλλαγή είναι σε ξένο νόµισµα, τότε οι αξίες που θα ενηµερώσουν το αρχείο της ΜΥΦ είναι αυτές µε την ισοτιµία που θα καταχωρηθεί στον αντίστοιχο πίνακα.