نشرة إصدار أسهم حقوق أولوية

Transcript

1 ƒقm º SCG QGó UEG Yلى áقagƒªلd ácô ûلd ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق f IƒYO ô ûf óقdh,á«eé ædg äéقagƒÿg Yلى ácô ûdg ƒ ümhل IQGO G لù á«uƒàd kéقah ÉŸGل SCGQ IOÉjõH ÚªgÉ ùÿg áقagƒe Yلى bƒàjف Iô ûædg ògه ÖLƒÃ ájƒdhc G ƒقm º SCG ìôw EG{ ºà«Sh á«z Iô ûædg ògه Èà J ±ƒ S âbƒdg dpك h JلقkÉ«FÉ, bƒà«sف ájƒdhc G ƒقm º SCG QGó UEG EÉa,ájƒdhC G ƒقm º SCG ìôw Yلى ÚªgÉ ùÿg áقagƒe Yلى Gلهƒ üل ºàj لم GPEG fcéh ºل dg ÚªgÉ ùÿg Yhلى [ ]/[ ]/ 2018 م, agƒÿgق `g1439/[ ]/[ ] ïjqéàh ájƒdhc G.zكdòH ÚªgÉ ùÿg QÉ TEG نشرة إصدار أسهم حقوق أولوية ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á«féªk degى Oƒ S ÉjQل (5^200^000^000) ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á ùªn øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR ÓNل øe ("ìô dg ô S") ómgƒdg º ùلd Oƒ S ÉjQل [ ] Ñjلغ ìôw ô ùh OÉY º S (300^000^000) ìôw.("ìô dg") ájƒdhcg ƒقm º SCG QGó UEG jôwق øy (%57^7 ÉgQób IOÉjR áñ ùæh CG) Oƒ S É`jQل (8^200^000^000) ƒ SôŸGم ÖLƒÃ â ù SCÉJ ájoƒ S áªgé ùe ácô T»µلŸG 46 /م ºbQ ( agƒÿgق `g1395/6/12 ïjqéàh QOÉ üdg 1975/6/21 م) Ió«قeh é ùdgل ( agƒÿgق 1976/7/27 م). `g1396/7/29 ïjqéjh ºbôH QÉéàdG degى [ ]g` øe :ÜÉààc G IÎa [ ]g` ( agƒÿgق [ ]م degى [ ]م) hgóàdgل IÎa degى [ ]g` øe [ ]g` ( agƒÿgق [ ]م degى [ ]م) QOÉ üdg 46 /م ºbQ»µلŸG ƒ SôŸGم ÖLƒÃ ájoƒ S áªgé ùe ácô ûc ("áyƒªéÿg" hcg "Iôjõ G áyƒª "`H Ú ªà áل«eõdgh á HÉàdG JÉcô Th æñdgك degى QÉ ûjh "Qó üÿg" hcg " æñdgك" hcg "ácô ûdg"`h Iô ûædg ògه «deg QÉ ûjh) Iôjõ G æhك ù SCÉJ ( agƒÿgق `g1395/6/12 ïjqéàh 1975/6/21 م) ó«قeh é ùdgل ( agƒÿgق 1976/7/27 م) `g1396/7/29 ïjqéàh ºbôH QÉéàdG jhق,iól áæjóã æñdgك õcôe æñdgك CGóHh.IóL áæjóe ù«fôdg Gƒ Tل 16 à ûfcg ádhgõe OÉY º S (520^000^000) ƒ«لe hô ûyh áféª ùªn degى áª ùقe Oƒ S ÉjQل (5^200^000^000) ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á ùªn ÉلهG æñdgك Éeل SCGQ Ñjلغ,Iô ûædg ògه ïjqéàhh 1976 م). ÉYم øe ôhƒàccg 9 ( agƒÿgق `g1396 ÉYم øe.("á«déلهg º SC G" `H É «deg QÉ ûjh) eéµdéhل áyƒaóe ómgƒdg º ùلd ájoƒ S ä ÉjQ (10) Iô ûy ÉgQób á«ª SCG áª«قh ("º SC G") UhCG ى óbh لù æñdgك IQGOEG ( agƒÿgق `g1436/3/23 ïjqéàh 2015/1/14 م) Éeل SCGQ IOÉjõH æñdgك ÓNل øe ƒقm º SCG ìôw áª«قh ájƒdhcg ägqé«لe ákók ÉjQل (3^000^000^000) ÉŸGل"), SCGQ IOÉjR") Oƒ S ÉHلهƒ üل áwhô ûe ïjqéjh ºbQ á ù SDƒŸG ÜÉ N ÖLƒÃ dée SCGQ IOÉjR Yلى ("óقædg á ù SDƒe") Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe áقagƒe Yلى æñdgك üm ل Éªc.ájOÉ dg ÒZ áeé dg á«ª G áقagƒeh áeródg á«eé ædg äéقagƒÿg áaéc Yلى. `g1438/02/09 ïjqéjh ºbQ á ù SDƒŸG ÜÉ N ÖLƒÃ á«déÿg ƒ ùdg áä«d æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR eلف Ëóقàd»FÉ ædg óyƒÿg ójó Yلى óقædg á ù SDƒe âقagh Éªc 2015/02/8 م). ( agƒÿgق `g1436/04/19 º SC G" hcg "ájƒdhc G ƒقm º SCG") ójól OÉY º S (300^000^000) ìôw ÓNل øe dpك ºà«Sh,ájƒdhC G ƒقm º SCG QGó UEG ÓNل øe æñdgك Éª SCGQل IOÉjR Yلى ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G âقagh [ ]م) ( agƒÿgق `g[ ] ïjqéj h Ñjلغ ìôw ô ùh ("Iójó G [ ] ä ÉjQ º ùلd ájoƒ S áª«قhh,("ìô dg ô S") ómgƒdg º ùلd á«ª SG dphك ájoƒ S ä ÉjQ (10) Iô ûy ÉgQób ómgƒdg Éeل SCGQ IOÉjõd æñdgك ägqé«لe á ùªn øe ƒ«لe»àféeh ÉjQل (5^200^000^000). Oƒ S ÉjQل (8^200^000^000) ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á«féªk degى Oƒ S OÉ EG ácô Th,(%5^83 ÑJلغ á«µلe áñ ùæh)»æwƒdg Éà ùcéh æhhك,(%5 ÑJلغ á«µلe áñ ùæh) eécل محóª øh ˆGóÑY øh ídé U /PÉà SC G ( dée SCGQ øe ÌcCG hcg %5 ƒµلá øjòdg CG) æñdgك QÉÑµdG ÚªgÉ ùÿg ãªàjل,iô ûædg ògه ïjqéàhh á«ªæàلd IƒNE G á«µلe áñ ùæh) ÑJلغ.(%6^59»ªgÉ ùe é ùhل øjó«قÿgh ÉŸGل SCGQ IOÉjõH á UÉÿG ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒjم º SCÓd ÚµdÉŸG ÚªgÉ ùªلd ("ájƒdhcg " Mق `H IOôØæeh "ájƒdhc G ƒقm" `H á ªà É «deg QÉ ûjh) dلhgóàل áلhéb á«dée GQhCÉc ájƒdhc G ƒقm QGó UEG ºà«S OƒJ CG Yلى ("ó«قÿg ºgÉ ùÿg" `H øjoôøæeh "øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg" `H Ú ªà º «deg QÉ ûjh) ("á«قmc G ïjqéj") [ ] م) ( agƒÿgق [ ] ïjqéàh ÉŸGل SCGQ IOÉjõH á UÉÿG ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ïjqéj jل«hgójل ƒjم ÊÉK ájé æh æñdgك.ìô dg ô ùh dphك ójól ómgh º ùh ÜÉààc G á«قmcg لهeÉل Mق cل» jh æñdgك º SCG øe º S (1) µdل Mق (0^5769) Oó H Éª SCGQل IOÉjõH á UÉÿG ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg محßaÉ Gلهقƒ Jلك øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg «ªL ÉµeEÉH ƒµ«sh ëjق øjòdg ("Oó G øjôªãà ùÿg") øjôªãà ùÿg áeéy øe ºgÒZh hgójل º d Gلهقƒ hgóàdgل Iójó G º SC G ÜÉààc Gh ƒقm º SCG ÜÉààc Gh " hgójل") ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg ájƒdhc G QóŒh.("ÜÉààc G IÎa") [ ]م) ( agƒÿgق `g[ ] ƒjم ájé f àmى ÜÉààc G IÎa ôªà ùjh hgóàdgل") IÎa") [ ]م) ( agƒÿgق `g[ ] ƒjم hgóàdgل IÎa» àæj CG Yلى [ ]م) ( agƒÿgق `g[ ] ƒjم ÜÉààc G IÎah hgóàdgل IÎa CGóÑJh.(" ƒ ùdg") hcg.iîødg ùøf ájgóh øe SÉàdG ƒ«dgم AÉ àfg àmى ÜÉààc G IÎa ôªà ùj Éªæ«H,IÎØdG ájgóh øe SOÉ ùdg ƒ«dgم AÉ àfg àmى hgóàdgل IÎa ôªà ùj ÚM ƒ«dgم ùøf BGóÑJ ±ƒ S ÜÉààc G IÎah hgóàdgل IÎa CG degى IQÉ TE G AGô ûh dgق» Éم hgóàdgل IÎa ÓNل Oó G øjôªãà ùÿg ÉµeEÉH ƒµ«s Éªc. ƒ ùdg jôwق øy á«aé VEG ƒقm AGô T hcg É æe AõL hcg áñ ùàµÿg Gلهقƒ «H ÓNل øe dphك hgóàdgل IÎa ÓNل ájƒdhc G ƒقm hgójل øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg ÉµeEÉH ƒµ«sh ƒقm jôwق øy Gلهقƒ «Hh ƒ ùdg ÓNل ÉgDhGô T ºàj»àdG hgóàdgل. IÎa ÓNل Iójó G º SC G ÜÉààc G ìéà«sh Yلى ÜÉààc G IÎa áلmôe kéقah IóMGh jل«: ÉŸ.Iójó G º SC G ÜÉààc G Oó G øjôªãà ùÿgh øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg «ª IÎØdG ògه ìéà«s 1 2 ìéà«s ºgÉ ùªلd ó«قÿg ÓNل ª SCG Oó H Iô TÉÑe ÜÉààc G ÉMل h.üéààc G IÎa AGô Tه kébƒقm ªYل).»eƒj) É àjƒ ùj IÎa AÉ àfg ó H É H ÜÉààc G d ìéà«ùa IójóL.Iô TÉÑe Gلهقƒ AGô T á«لªy ájƒ ùj ó H Iójó G º SC G ÜÉààc G Oó G øjôªãà ùªلd ìéà«s 3. «SƒdG iód IôaƒàŸG iônc G FÉ SƒdGhل ägƒæقdg ÜÉààc G degى áaé VE ÉH AGô ûdgh «ÑdG ôeghcg ÉNOEGل É dón øe ºàj»àdG hgóàdgل äéق«ñ Jh äé üæe ájqéªãà S G á ØëŸG jôwق øy ké«fhîµdeg ÜÉààc G ìéà«s 4 ÑJقى GPEGh º SCG لم,("á«قÑàŸG º SC G") ÜÉààc G IÎa AÉ àfg ó H É H Öààµj Jلك ìô à ùa Yلى º SC G ògه É «deg QÉ ûjh)» ù SDƒŸG HÉ dg hp øjôªãà ùÿg øe OóY degى QÉ ûjh) («ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG«`H Iô ûædg á«لªy ògه ìô dg ÑàŸGق«"). ìô dg"`h Jhقóم Jلك á«قñàÿg º SC G AGô ûd É VhôY ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG à ùjhقñل Jلك ƒjم kéméñ U 10:00 áyé ùdg øe kagóàhg Vhô dg `g[ ] ( agƒÿgق [ ]م) àmى.[ ][ U /م] ƒjم `g[ ] ( agƒÿgق [ ]م) IÎa") ÑàŸGق«"). ìô dg º SC G Qƒ ùc ±É oà Sh. Vô dg ùøf Jقóم»àdG ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Yلى Ö SÉæàdÉH º SC G ü üîj CG Yلى (ìô dg ô S øy jقل CG ô T) bc Éaل bc Gل ºK YC Gلى Vô dg ägp ájqéªãà S G äé ù SDƒªلd á«قñàÿg º SC G ü üîà Sh dòcك degى á«قñàÿg º SC G degى îà Sh.áلeÉ ŸG ùøf üë«sh ل æñdgك Yلى üëÿg ل ìô dg ô S ÉªLEG á«قñàÿg º SC G ìôw øe á«قñàÿg º SC G «H äó üëàe Rƒà S Éª«a,º SC G Qƒ ùch Yلى (ìô dg ô S RhÉéàj ÉÃ) º SC G Qƒ ùch É «قëà ùe ëà ùjق Ée Ö ùm kóc dphك óyƒe É übcgه `g[ ] ( agƒÿgق [ ]م)..("ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم hô T" 17 º ùقdg á LGôe ( Lôjى ìô dg ô ùh É H ÜÉààc ÉH ƒeƒق«s øjòdg á«àdg ó àÿ º SCG øe ÑJقى Ée ü üî«ùa,º SC G Qƒ ùch á«قñàÿg º SC G «ªL ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG ÖààµJ لم ÉMل h.(" ü«üîàdg ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم hô T" 417 º ùقdg á LGôe ( Lôjى (" ü«üîàdg ïjqéj") [ ]م) ( agƒÿgق `g[ ] É übcgه óyƒe Iójó G º SCÓd»FÉ ædg ü«üîàdg øل j ±ƒ Sh ÉªàcGل ó Hh á«لªy Éeل SCGQ íñ ü«s,üéààc G h ìô dg æñdgك (8^200^000^000) É`jQل º ùقe Oƒ S degى (820^000^000) º S óîà ùà Shم. OÉY ájƒقj ìô dg äó üëàe É U æñdgك IóYÉb degى áaé VE ÉH á«déª SCGôdG jƒل Yلى õcîà S»àdGh á«sƒàdg N JÉ«لªY É eóîà ùj»àdg á«ªbôdg JÉ üæe ôjƒ Jh äécô ûdgh OGôaCÓd á«aô üÿg äéeóÿg»yé b SƒàdG á«ل«ûàdg äéeƒل ŸG øe ójõÿh)é FGOCG Ú ù ±ó H Góîà SGم øy Lôjى,ìô dg äó üëàe.("ìô dg äó üëàe " Góîà SGم 8 º ùقdg á LGôe æñdgك º SCG «ªL EG º S CG» j h,iómgh áäa øe لهeÉل ƒقm.á«ل«øj áª«قdg áyƒaóe Iójó G º SC G ƒµà Sh eéµdéhل.áªféقdg º SCÓd kéeé ájhé ùeh cل» jh eémل º S Gلهق äƒ U ëjhق ómgh µdل æñdgك ºgÉ ùe.("ìéhqc G jrƒj á SÉ«S" 7 º ùقdg LGQ) Iójó G º SC G QGó UEG ïjqéj ó H É jrƒj øy æñdgك øل j ìéhqcg CG Iójó G º SC G»µdÉe ëà ù«shق. «a âjƒ üàdgh ("áeé dg á«ª G") áeé dg á«ª G ÉªàLG Qƒ M ("ºgÉ ùÿg") âeóobh,é LGQOEG ƒñbhل Iójó G º SC G é ùàd»ل ("áä«dg") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg á«déÿg ƒ ùdg áä«g degى Öل H æñdgك Jقóم óbh hgójل. álqóe É «ªL,º S (520^000^000) ƒ«لe hô ûyh áféª ùªn QGó UEG dلæñك Ñ Sق óbh AÉ àfe G ó H IÒ üb IÎa ÓNل ƒ ùdg Iójó G º SC G hgójل CGóÑj CG bƒàÿg øeh.iójó G º SC G ìô d áeródg á«ª SôdG äéقagƒÿg «ªL Yلى æñdgك ümh ل.Iô ûædg ògه Yلى áقagƒÿg â h,áä«dg É àñلw»àdg IójDƒŸG ägóæà ùÿg «ªL á«eé f áeébeg áµلªÿg Úª«قŸGh ÚjOƒ ùdg ÚæWGƒªلd kéméàe É LGQOEG ƒñbhل É ل«é ùj ó H Iójó G º SC G hgóàdgل ƒµ«sh.("úقëà ùÿg UÉî TCÓd áª e ïjqgƒj" º ùb LGQ) FÉØdG OQh Iójó G º SC G ü«üîj á«لªy øe.álqóÿg º SC G áلgdƒÿg á«ñælc G á«déÿg äé ù SDƒŸG QÉªãà S áª æÿg óygƒقdg ÖLƒÃ ÚلgDƒŸG ÖfÉLC G øjôªãà ùÿg degى áaé VE ÉH á«é«لÿgh ájoƒ ùdg QÉªãà S G joéæ Uhق äécô ûdgh»é«لÿg hé àdg لù AÉ YC G hódgل»æwgƒeh ºل dg e,(" d ünôÿg üî ûdg") áä«dg Ñbل øe º d ünôÿg UÉî TC G e ádoéñe äé«béøjg GôHEGم ÓNل øe Iójó G º SC ÉH á ÑJôŸG ájoé üàb G ófgƒødg Yلى Gلهƒ üل ÖfÉLC G øjôªãà ùÿg øe iônc G äéäøلd ëjق dpك, Yلى IhÓYh.º SCÓd é ùÿgل ÊƒfÉقdG déÿgك ádéلهg ògه ƒµ«s d ünôÿg üî ûdg CG.Iójó G º SC ÉH hcg ÉHلهقƒ àj لق QÉªãà SG QGôb CG PÉîJG Ñbل Iô ûædg ògه øjoqgƒdg "IôWÉîŸG " egƒyل 2 º ùقdgh "º e QÉ TEG" º ùb á SGQOh eéµdéhل ògه QGó UE G Iô ûf IAGôb» Ñæj المستشاران المالييان ومديرا الاكتتاب متعهدي التغطية ƒà ògه QGó UE G Iô ûf Yلى äéeƒل e äéñل àe Ö ùëh âeóob é ùàdg»ل óygƒb áµلªÿéh á«déÿg ƒ ùdg áä«g øy IQOÉ üdg êgqoe Gh ògه É «deg QÉ ûÿgh) ájoƒ ùdg á«hô dg ªëàjhل.("áÄ«dG" `H Iô ûædg AÉ YCG لù Yلى ºgDhÉª SCG ô J øjòdg IQGOE G É æ«ª J óyم ODƒj CG øµá iôncg FÉbh CG ólƒj fcg ŸG قƒل, óلهg deghى áæµªÿg äé SGQódG «ªL AGôLEG ó H,ºgOÉقàYGh º ªلY Ö ùëh hócdƒjh ògه, QGó UE G Iô ûf IOQGƒdG äéeƒل ŸG ábo øy á«dhdƒ ùÿg eécل øjoôøæeh Ú ªà (O) áëø üdg Éª e á«dhdƒ ùe CG øe ámgô U Éª «ùøf É«لîJh,É déªàcg hcg É àbóh àj لق ägó«ccéj CG É«J h ògه, QGó UE G Iô ûf محäÉjƒà øy á«dhdƒ ùe CG ( hgójل) ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg ácô Th áä«dg ªëàJل h e للá. É «a IOQGh IOÉaEG CG L ل degى Iô ûædg.é æe AõL CG Yلى OÉªàY G øy hcg Iô ûædg ògه OQh ÉªY èàæj IQÉ ùn CG øy âféc ògه äqó U ( agƒÿgق `g1439/06/10 ïjqéj Iô ûædg 2018/02/26 م).

2

3 إشعار مهم ƒà ògه IôشûædG Yلى äéeƒل e qصüøe لá æñdgك øy àdgقóم óæyh.üéààcód ámhô ŸG Iójó G º SC G øyh Öل H áلeé e ºàj ±ƒ S Iójó G º SC G ÜÉààc G Yلى øjôªãà ùÿg ÊhÎµdE G bƒÿg IQÉjR ÓNل øe hcg ÜÉààc G Gôjóeh dلæñك» ù«fôdg ôقÿg øe É æe ï ùf Yلى Gلهüصƒل øµá»àdgh IôشûædG ògه IOQGƒdG äéeƒل ŸG Yلى óæà ùj º JÉÑلW CG SÉ SCG á«déÿg ƒ ùdg áä«d ÊhÎµdE G bƒÿgh ( G GôjóŸ ÊhÎµdE G bƒÿg hcg ( dلæñك.( Éªc.("ÜÉààc G Gôjóe") ÜÉààc G Gôjóeh (" É«dÉŸG GQÉشûà ùÿg") Ú«dÉe øjqéشûà ùªc QÉªãà SÓd AÉ G ácôشth ájoƒ ùdg á«hô dg ÉbQƒe»H»L ácôشt øe kóc Ú«àH æñdgك Ébم óbh áwé Sh ácôشth»àjƒµdg Oƒ ùdg jƒªàdgل â«h ácôشt h QÉªãà SÓd á«µلe ácôشth Éà«HÉcل) ( Ø«eك ÉŸG QÉªãà SÓd ShC G ôشûdg ácôشth QÉªãà SÓd AÉ E G ácôشt Ú«àH æñdgك Ébم.IôشûædG ògه ÖLƒÃ ÜÉààcÓd ámhô ŸG Iójó G º SC ÉH àj لق Éª«a (" á«àdg ó àe") á«àdg ó àªc Éà«HÉcل (O) áëøصüdg ºgDhÉª SCG ô J øjòdg IQGOE G لù AÉض YCG ªëàjhل.áÄ«dG øy IQOÉصüdG êgqoe Gh é ùàdg»ل óygƒb äéñل àe Ö ùm É ÁóقJ äéeƒل e Yلى IôشûædG ògه ƒà áæµªÿg äé SGQódG «ªL AGôLEG ó H,ºgOÉقàYGh º ªلY Ö ùm hócdƒjh,iôشûædg ògه IOQGƒdG äéeƒل ŸG ábo øy á«dhdƒ ùÿg eécل øjoôøæeh Ú ªà ("IQGOE G (" لù 25 º ùقdgh ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg ácôشth á«déÿg ƒ ùdg áä«g ªëàJل h e ضللá. É «a IOQGh IOÉaEG CG L ل degى IôشûædG É æ«ªض J óyم ODƒj CG øµá iôncg FÉbh CG ólƒj fcg ŸG قƒل, óلهg deghى OQh ÉªY èàæj IQÉ ùn CG øy âféc Éª e á«dhdƒ ùe CG øe ámgôصu Éª «ùøf É«لîJh,É déªàcg hcg É àbóh àj لق ägó«ccéj CG É«J h,iôشûædg ògه محäÉjƒà øy á«dhdƒ ùe CG ( hgójل).é æe AõL CG Yلى OÉªàY G øy hcg IôشûædG ògه ƒ ùdéh àÿg لقá äéeƒل ŸG øe kgòñc kgaõl CG EG,ÉgOGóYEG ïjqéj Éªc IôشûædG ògه IOQGƒdG äéeƒل ŸG áëصu øe óccéàلd ádƒق ŸG äé SGQódG áaéc äôlcg ób ácôشûdg CG øe ºZôdG Yhلى ºgDhÉª SCG ô J øjòdg æñdgك QÉشûà ùe øe CG h æñdgك h ÜÉààc G Gôjóe h É««dÉŸG GQÉشûà ùÿg iód ólƒj fcg ºل dg e,á«lqén QOÉصüe øe á ùñàقe IôشûædG É قdGh ÚàëØصüdG IôشûædG øe (R) (`g) (" hqéشûà ùÿg") OÉقàYÓd ÖÑ S CG äéeƒل ŸG øe CG CÉH É قdGh ƒ ùdg øy IOQGƒdG áق«bo ÒZ IQƒصüH fcg EG,ájôgƒL لم ëàdgقق ºàj ògه øe.é déªàcg hcg É àbo CÉ ûh ÉªضV hcg ó«ccéj CG ólƒj h à ùeقل ƒëf Yلى äéeƒل ŸG IQƒصüH ÜÉààc G º SCG áª«bh ácôشûلd ØdG ل«ÉŸG VƒdGض ôkcéàj CG øµá üÿgصuƒص, Lh Yhلى,Ò«àلd áضvôy ÉgQGóصUEG ïjqéj IôشûædG ògه É àæªض J»àdG äéeƒل ŸG CG degى ƒæfhه º ùقdg á LGôe ( Lôjى ácôشûdg Iô «S øy álqéÿg á«sé«ùdgh ájoéصüàb G egƒ dgل øe ÉgÒZ hcg ÖFGôض dgh íhôdg ä ó eh ºîض àdg ä ó e á«لñقà ùÿg ägqƒ àdg áé«àf á«ñل S hcg óyh É fcg Yلى áقjôw ájcéh É «لY OÉªàY G hcg ÉgÒ ùøj Öéj h Iójó G º SC ÉH àe لقá á«n hcg á«øشt äéeƒل e CG hcg IôشûædG ògه ËóقJ QÉÑàYG» Ñæj h.("iôwéîÿg " egƒyل 2.á«لÑقà ùÿg çgómc G hcg déªycg èféàf hcg dلæñك ägogôje G ëàhقق QGôbEG äéeƒل ŸG Èà J dpك, Yلى IhÓYh.ÜÉààc G Gòg ácqéشûªلd º jqéشûà ùe hcg ÚªgÉ ùÿg QÉÑc hcg,iqgoe G لù AÉض YCG hcg,ácôشûdg ÖfÉL øe á«صuƒj áhéãã IôشûædG QÉÑàYG Rƒéj ÖZGôdG dلûشüîص áصuéÿg ájqéªãà S G äélé«àm G hcg ÉŸG VƒdGض hcg ájoôødg ájqéªãà S G ±GógC G QÉÑàY G ònc G ho ÉgOGóYEG óbh,áeéy á «ÑW ägp IôشûædG IOQGƒdG à ùeقلá á«æ e IQÉشûà SG Yلى Gلهüصƒل øy k ƒä ùe IôشûædG ò dه ºلà ùe cل Èà j Gلهقƒ, hcg Iójó G º SC ÉH àj لق QÉªãà SG QGôb CG PÉîJG Ñbhل.Iójó G º SC G QÉªãà S G á«déÿg äélé«àm Gh ÉضVhC Gh ±GógCلd IôشûædG IOQGƒdG äéeƒل ŸGh QÉªãà S G áصuôa áªfóe ióeh dلæñك áصuéÿg à LGôe Yلى OÉªàY G Yل» Öéjh d ünôeص Ée QÉشûà ùe øe. H áصuéÿg º SCG ÜÉààc Gh hgóàdgل Iójó G º SC G ÜÉààc Gh Gلهقƒ hgójل º d ëjق øjòdg ("Oó G øjôªãà ùÿg") øjôªãà ùÿg øe ºgÒZh øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg «ªL ÉµeEÉH ƒµ«sh ƒقm (" hgójل") ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg ájƒdhc G hgóàdgل IÎa CGóÑJ å«m (" ƒ ùdg") hcg ƒjم ÜÉààc G IÎah `g] [ ( agƒÿgق ] [م) hgóàdgل IÎa» àæjh ƒjم `g] [ ( agƒÿgق ] [م) ÚM ƒ«dgم ùøf BGóÑJ ±ƒ S ÜÉààc G IÎah hgóàdgل IÎa CG degى IQÉشTE G QóŒh.("ÜÉààc G IÎa") ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ƒjم ájé f àmى ÜÉààc G IÎa ôªà ùjh hgóàdgل") IÎa").IÎØdG ùøf ájgóh øe SÉàdG ƒ«dgم AÉ àfg àmى ÜÉààc G IÎa ôªà ùj Éªæ«H,IÎØdG ájgóh øe SOÉ ùdg ƒ«dgم AÉ àfg àmى hgóàdgل IÎa ôªà ùj ƒµ«s Éªc. ƒ ùdg jôwق øy á«aéضveg ƒقm AGôشT hcg É æe AõL hcg áñ ùàµÿg Gلهقƒ «H ÓNل øe dphك hgóàdgل IÎa ÓNل ájƒdhc G ƒقm hgójل øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg ÉµeEÉH ƒµ«sh ÓNل Oó G øjôªãà ùÿg ÉµeEÉH hgóàdgل IÎa dgق» Éم AGôشûH ƒقm jôwق øy Gلهقƒ «Hh ƒ ùdg ÉgDhGôشT ºàj»àdG ÓNل hgóàdgل. IÎa ÓNل Iójó G º SC G ÜÉààc G ìéà«sh Yلى ÜÉààc G IÎa áلmôe kéقah IóMGh jل«: ÉŸ.Iójó G º SC G ÜÉààc G Oó G øjôªãà ùÿgh øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg «ª IÎØdG ògه ìéà«s ºgÉ ùªلd ìéà«s ó«قÿg IôشTÉÑe ÜÉààc G ÓNل ª SCG Oó H ÉMل h.üéààc G IÎa TشAGôه kébƒقm ªYل).»eƒj) É àjƒ ùj IÎa AÉ àfg ó H É H ÜÉààc G d ìéà«ùa IójóL.IôشTÉÑe Gلهقƒ AGôشT á«لªy ájƒ ùj ó H Iójó G º SC G ÜÉààc G Oó G øjôªãà ùªلd ìéà«s ägƒæقdg ÜÉààc G degى áaéضve ÉH AGôشûdGh «ÑdG ôeghcg ÉNOEGل É dón øe ºàj»àdG hgóàdgل äéق«ñ Jh äéصüæe ájqéªãà S G á ØëŸG jôwق øy ké«fhîµdeg ÜÉààc G ìéà«s. «SƒdG iód IôaƒàŸG iônc G FÉ SƒdGhل IôشûædG ògه É «deg QÉشûjh)» ù SDƒŸG HÉ dg hp øjôªãà ùÿg øe OóY Yلى º SC G Jلك ìô à ùa,("á«قñàÿg º SC G") ÜÉààc G IÎa AÉ àfg ó H É H Öààµj لم º SCG ÑJقى GPEGh øe kagóàhg Vhô dgض Jلك à ùjhقñل á«قñàÿg º SC G AGôشûd É ضVhôY ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Jلك Jhقóم ÑàŸGق«"). ìô dg"`h ògه ìô dg á«لªy degى QÉشûjh) ("ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG"`H kéméñصu 10:00 áyé ùdg ƒjم `g] [ ( agƒÿgق ] [م) àmى.] [] Uص/م[ ƒjم `g] [ ( agƒÿgق ] [م) ") IÎa ÑàŸGق«"). ìô dg üîà Shصüص á«قñàÿg º SC G äé ù SDƒªلd Vô dgض ägp ájqéªãà S G YC Gلى bc Gل ºK bc Éaل ôشt) jقل CG Yلى (ìô dg ô S øy üîjصüص CG Yلى Ö SÉæàdÉH º SC G Jقóم»àdG ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Vô dgض. ùøf ±Éض oà Sh dòcك º SC G Qƒ ùc degى á«قñàÿg º SC G «H äóصüëàe Rƒà S Éª«a,º SC G Qƒ ùch á«قñàÿg º SC G ìôw øe üëÿgصل ìô dg ô S ÉªLEG Yلى æñdgك üë«shصل.áلeé ŸG ùøæd îà Sh ض á«قñàÿg º SC G Yلى (ìô dg ô S RhÉéàj ÉÃ) º SC G Qƒ ùch É «قëà ùe ëà ùjق Ée Ö ùm kóc dphك óyƒe übcgصéه `g] [ ( agƒÿgق ] [م). ÉMل h لم á«قñàÿg º SC G «ªL ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG ÖààµJ üî«ùaصüص,º SC G Qƒ ùch ÑJقى Ée ƒeƒق«s øjòdg á«àdg ó àÿ º SCG øe ( Lôjى ìô dg ô ùh É H ÜÉààc ÉH.("ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم hôشt" 17 º ùقdg á LGôe ájƒdhc G ƒقm º SCG QGóصUEG Yلى áقagƒªلd ácôشûلd ájoéy ÒZ áeéy á«ªl OÉق f IƒYO ôشûf ºà«Sh,ÚªgÉ ùÿg áقagƒe Yلى bƒàjف IôشûædG ògه ÖLƒÃ ájƒdhc G ƒقm º SCG ìôw EG ƒقm º SCG QGóصUEG EÉa,ájƒdhC G ƒقm º SCG ìôw Yلى ÉªàL G dpك ÚªgÉ ùÿg áقagƒe Yلى Gلهüصƒل ºàj لم GPEG fcéh ºل dg øjôªãà ùÿg Yhلى (] [)م). ( agƒÿgق ( ] [) ïjqéàh bƒà«sف. ájƒdhc G ògه Èà J É æ«mh IôشûædG ògه h.á«z ádéلهg QÉ شTEG ºà«S dòhك. ÚªgÉ ùÿg ب

4 Yلى Öéj Éªc àeلق«ògه IôشûædG Yلى ÓW G Oƒ«قdG áaéc á«fƒféقdg àÿg لقá á«ª«æàdgh Gõàd Ghم Iójó G º SC G «Hh ÜÉààc G Gò H dòhك. معلومات القطاع والسوق äéeƒل ŸG ògه CÉH OÉقàYÓd ÖÑ S CG OƒLh óyم øe ºZôdÉHh.Qƒ ªéلd áméàÿg äéeƒل ŸG øe IôشûædG ògه IOQGƒdG áµلªÿg ôصüÿg É قdG øy äéfé«ñdgh äéeƒل ŸG Yلى Gلهüصƒل É àbo Yلى ÉªضV CG ËóقJ øµá h,äéfé«ñdgh äéeƒل ŸG ògه áëصu øe à ùeقل ûhشµل لم ëàjققgƒ øjqéشûà ùÿgh ÚªgÉ ùÿgh IQGOE G لù AÉض YCG CG EG,ÉgôgƒL ábódg degى ôقàøj.áãdék ±GôWCG øe É «لY Gلهüصƒل»àdG äéfé«ñdgh äéeƒل ŸG áëصu øe dلëàقق ŸG قƒل óلهg deghى kéñ SÉæe kgó L æñdgك òhل óbh.é déªàcg hcg :á«déàdg QOÉصüŸG IôشûædG ògه É H áfé à S G»àdGh áãdék ±GôWCÉH áصuéÿg äéfé«ñdgh äéeƒل ŸG QOÉصüe øªض àjh 1. مؤسسة النقد العريب السعودي )"ساما"( óقædg á ù SDƒe â ù SCÉJ ( agƒÿgق `g1372 áæ S Oƒ ùdg»hô dg 1952 م), øªض àjh jل«: Ée á«ù«fôdg á ù SDƒŸG äé«dhdƒ ùe.é LQÉNh áµلªÿg NGOل àª«b ó«wƒjh Oƒ ùdg óقædg ºYOh QGóصUEG.áeƒµلهG ±ôصüe ÉªYCÉHل dgق» Éم.äÓª dg ádoéñe ÉªYCÉHل Úل àشûÿgh ájqééàdg ±QÉصüŸG áñbgôe ãªàjhل É eم óقædg á ù SDƒe äé«لª d áñ ùædéh óقædg ±QÉصüŸG áñbgôeh jل«: Ée ájqééàdg.óقædg AÉ Z ájƒقj Yلى ª dghل,áلª لd á«lqéÿgh á«لngódg áª«قdg ºYOh â«ñãj GƒeC Gل ßØM IóصUôŸG á«wé«àm G VGôZCض óقædg Yلى GƒeCGل É fcg SÉ SCG Rƒéj ûjش»ل É äé«لª déh EG àÿg لقá óقædéh aق. üàÿgصلá. iônc G ÉªYC Gل áaéch Oƒ ùdg óقædg QGóصUEGh ÑWh S ك.º H áصuéÿg äéª«ل àdg Vhhض äóª dg ádoéñe ÉªYCÉHل Úل àشûÿgh ájqééàdg ±QÉصüŸG áñbgôe õjõ dgóñy øh Oƒ S ŸGلك QÉشT ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg VÉjôdGض 2992 :Ü Uص JÉgف: : ùcéa :ÊhÎµdE G bƒÿg äéeƒل ŸG Gلهüصƒل»àdG É «لY óقædg á ù SDƒe øe Qƒ ªéلd áméàe Oƒ ùdg»hô dg Gلهüصƒل øµáh É «لY áµñشt ÈY ÉàdÉHh âfîfe G لم Gلهüصƒل ºàj Yلى áقagƒe ájcg àj لق Éª«a.äÉeƒل ŸG ògه Góîà SÉHم 2. وزارة املالية ÉYم á«déÿg IQGRh â ù SCÉJ ( agƒÿgق `g م), jل«: Ée IQGRƒdG äé«dƒä ùe RôHCG øeh.ábó dg ägp äé G Ñbل øe Égò«ØæJ áñbgôeh áµلªÿg لهáeƒµ á«déÿg á SÉ«ùdG ò«øæj Yلى ±GôشTE G.Égò«ØæJ áñbgôeh á«eƒµلهg äéä«dg e É àشûbéæeh áµلªÿg áeƒµm á«fgõ«e OGóYEG.iôNC G á«eƒµلهg äéä«dg «ªLh á«déÿg IQGRh ÚH ájqé G äéhé ùلهg ºµëàdG.á«eƒµلهG äéä«dg «ª á«fgõ«ÿg GƒeCGل øe ±ôصüdg Ñbل Ée áلmôe áñbgôe.ábó dg ägp ífgƒلdgh óygƒقdg e É قaGƒJ Éªض d á«eƒµلهg ägogôje G üص»ل á شûfCG Yلى ±GôشTE G.É JÉahôصüeh á«eƒµلهg äéhé ùëلd ƒæ ùdg ÉØbE Gل Yلى ±GôشTE G.É àjéªmh á«eƒµلهg äéµلàªÿg Yلى ±GôشTE G.áeRÓdG ôjqéقàdgh äé SGQódG OGóYEGh á«dhódg ájoéصüàb Gh á«déÿg ägqƒ àdg óصuqh,á«ª«لbe Gh á«dhódg á«déÿgh ájoéصüàb G äé ù SDƒŸG áeƒµلهg ã»ل.á«lqéÿg ägóyé ùÿéh àj لق Éª«a á«eƒµلهg ägqgôقdg ò«øæj õjõ dgóñy ŸGلك jôwق ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg VÉjôdGض JÉgف: : ùcéa :ÊhÎµdE G bƒÿg äéeƒل ŸG Gلهüصƒل»àdG É «لY Qƒ ªéلd áméàe á«déÿg IQGRh øe Gلهüصƒل øµáh É «لY áµñشt ÈY ÉàdÉHh âfîfe G لم Gلهüصƒل ºàj Yلى áقagƒe ájcg àj لق Éª«a Góîà SÉHم ògه.äéeƒل ŸG املعلومات املالية äéméض je Gh 2017 م ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØلd á«dhc G á«déÿg ºFGƒقdGh 2016 م h 2015hم 2014hم Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùلd á LGôŸG IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG äóycg á«dhódg ÒjÉ ªلd kéقah ("Ú LGôŸG") 2017 م) ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh 2016 م h 2014 م 2015hم ( dلgƒycم»l م EG»H»c ácôشth fƒjhغ â ùfqeg ácôشt Ñbل øe É H áقaôÿg Ú«fƒfÉقdG ÚÑ SÉëªلd ájoƒ ùdg áä«dg øy IQOÉصüdGh É «لY ±QÉ àÿg á«ñ SÉëŸG ÒjÉ ªلd kéقah ù«dh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe äéñل àe Jقà ض» ÉªÑ ùm ("IFRS") á«déÿg ôjqéقàلd. Oƒ ùdg É`jôdÉHل IóMƒŸG á«déÿg É ªFGƒb ácôشûdg ôشûæjh.("socpa") ج

5 â ض N äéeƒل ŸG á«féصüme Gh á«déÿg ògه IOQGƒdG IôشûædG.Öjôقàلd Yhل» ÖjôقJ ádém feéa ÉbQC Gم ô صUCلd óقa ÈcC G hcg üjصل É Yƒª degى.%100 áméàe äéeƒل e çómcg ãل IQƒcòŸG äéeƒل ŸG CG iôj ácôشûdg EÉa,IôشûædG ògه Égôشûæd á«féصümeg äéeƒل e Yلى dلüëصƒل á«lqén QOÉصüÃ áfé à S G É «a â»àdg ä ÉلهG h.oóëÿg»æ ŸG QóصüŸG øe التوقعات واإلفادات املستقبلية CG ólƒj feéa ÉàdÉHh,áeóîà ùÿg äéضvgîa G øy á«لñقà ùÿg ª dgل ±hôx àîjلف óbh,áæل eh محIOó äéضvgîag SÉ SCG Yلى IôشûædG ògه IOQGƒdG ägoéae Gh äé bƒàdg OGóYEG.äÉ bƒàdg ògه øe CG ÉªàcGل hcg ábóh àj لق Éª«a ó J hcg ÉªضV hcg ó«ccéj ãل H ض ògه IOQGƒdG ägoéae G IôشûædG."á«لÑقà ùe ägoéaeg" ûhشµل øµáh ÉYم ójó Jلك á«لñقà ùÿg ägoéae G ÓNل øe óîà ùjم Ée äéªلc øe É «a Yلى ádgo à ùÿgقñل ãeل ùµ Jh æ ŸGى. É d á HÉشûŸG hcg áhqéقÿg iônc G ägoôøÿg hcg ägoôøÿg ò dه»øædg Uص»غ hcg " ƒµà S"h " bƒàÿg øe"h "» Ñæj"h "±ƒ S"h "ób"h "CÉÑæàJ"h "iôj"h " bƒàj"h "QóقoJ"h " îj" AGOC G Yلى ôkdƒj ób»àdg egƒ dgل øe ójó dg Éægك CG å«m à ùÿgقñل«, AGOCلd kéféªضv ûjشµل É æµdh,á«لñقà ùÿg çgómc G CÉ ûh ácôشûلd á«déلهg ô ædg äé Lh á«لñقà ùÿg ägoéae G ògه CG øy kóض a.á«لñقà ùÿg ägoéae G ògه ãeل ÉkæªضV hcg ámgôصu Ék bƒàe Éc ÉªY ÒÑc ûhشµل É aóàng degى ODƒJh à ùÿgقñل قق É»àdG á«ل ØdG èféàædg hcg É JGRÉ EG hcg ácôشûلd ØdG ل«H ض egƒ dghل ôwéîÿg üøàhص»ل IQƒcòe ôkc G Gòg É d ƒµj CG øµá»àdg É ùbcgم ÌcCG ògه øe iôncg IôشûædG º ùقdg LGQ) " egƒyل 2 GPEGh.("IôWÉîŸG قق ògه øe ÌcCG hcg ómgh.iôشûædg ògه IQƒcòŸG èféàædg øy ájôgƒl IQƒصüH Ò àj ób á«ل ØdG èféàædg EÉa á«sé SC G äéضvgîa G ògه øe CG ábo hcg áëصu óyم âñk hcg ä ÉªàM G hcg ôwéîÿg É ª SCG êgqoeg Ñbhل ògه QGóصUE G Iôشûf Yلى áä«dg áقagƒe ó H âbh CG âªلy GPEG áä«dg degى á«ل«ªµj QGóصUEG Iôشûf ËóقJ ácôشûdg Yلى Ú àj,êgqoe Gh é ùàdg»ل óygƒb äéñل àÿ kéقah jل«: É CÉH,Iójó G hcg,êgqoe Gh é ùàdg»ل óygƒb ÖLƒÃ Üƒل e óæà ùe CG hcg IôشûædG ògه IOQGh ájôgƒl QƒeCG º e Ò«J OƒLh CG.IôشûædG ògه É æ«ªض J Öéj Éc áª e FÉ ùeل ájcg Qƒ X Ü,ÚàdÉلهG ÚJÉg GóY Éª«ah æñdgك EÉa õà jم åjó äéeƒل e ájcg á LGôe hcg ògه IOQGh IôشûædG dpك Éc kagƒ S äéeƒل e áé«àf á«لñقà ùe çgómcg áé«àf hcg IójóL dpك. ÒZ hcg hcg æñdgك bƒàj òdg ûdéhشµل çó ób IôشûædG ògه IOQGƒdG á«لñقà ùÿg äé bƒàdéh áصuéÿg ±hô dgh çgómc G EÉa,äÉضVGÎa Gh ôwéîÿg øe ÉgÒZh ôwéîÿg ò dه áé«àfh. ôøe ûhشµل á«لñقà ùÿg äéfé«ñdg ògه Yلى Ghóªà j CGh äéméض je G ògه AƒضV á«لñقà ùÿg äéfé«ñdg «ªL Gƒ SQój CG ÚلªàëŸG øjôªãà ùÿg Yلى Öéj Yhل».kÉbÓWEG çó ób áñ ùf %0^00306 %1^31912 %0^00067 %0^53 %0^00025 %0^00025 %0^ ^00 %0^00025 ácƒلªÿg º SCلG OóY ÉªLEG 15^913 6^859^428 3^465 2^748^743 1^300 1^300 2^600 0^00 1^300 *ôشtéñe ÒZ ólƒj 6^857^696 ólƒj 41^275 ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ôشtéñe 15^913 1^732 3^465 2^707^468 1^300 1^300 2^600 ólƒj 1^300»àdG á G É لãÁ á ù SDƒŸG áeé dg äéæ«ecéàلd á«yéªàl G Ú«àdG ïjqéj لù IQGOEلG áøصu ájƒض dg / ò«øæj ÒZ à ùeقل ÒZ / ò«øæj ÒZ à ùeقل ÒZ ÖصüæŸG لù ù«fq IQGOE G ù«fq ÖFÉf لù IQGOE G ù«fôdg ò«øæàdg ƒض dgh ÜóàæŸG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG ôª dg 69 دليل الرشكة أعضاء مجلس اإلدارة 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م ÒZ / ò«øæj à ùeقل / ò«øæj ÒZ à ùeقل ÒZ / ò«øæj ÒZ à ùeقل ÒZ / ò«øæj ÒZ à ùeقل / ò«øæj ÒZ à ùeقل ÒZ / ò«øæj ÒZ à ùeقل / ò«øæj ÒZ à ùeقل لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG á«ùæ G Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S º S G øh QÉW»ÑصüقdG ÉªãY ó«éÿg óñy º«gGôHEG øh É ل ùdg OhGO øh Ñf»ل ÉشTƒلهG óñy øh áø«لn ºëلŸG dgل»ف محóª óñy øh GلهقÊÉÑ Gˆ øh Ó ùdgم óñy øªmôdgóñy dg ق»ل ó S øh ó«s ÉWôŸG øh º«gGôHEG õjõ dg óñy jéشûdg ídéصu ˆG óñy ó«شtôdg :QóصüŸG æñdgك º à«µلe ÓNل øe hcg ôشtéñe ûhشµل AGƒ S IQGOE G لù AÉض YCG AÉHôbCG Ñbل øe ácƒلªÿg º SC G hcg æñdgك º SCG لك äécôشt º à«µلe ÓNل øe æñdgك ôشtéñe ÒZ ûhشµل IQGOE G لù AÉض YCG Ñbل øe ácƒلªÿg º SC G»æ J * äécôشt لك æñdgك. º SCG د

6 »ãjóلهg Yل«øH ô SÉj áæjõÿg áyƒª ù«fq Iôjõ G æhك õjõ dgóñy ŸGلك jôwق IóL 6277 Ü Uص ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (12) (12) : ùcéa ri@baj.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµdE G bƒÿg ôقÿg dلæñك» ù«fôdg ƒلã æñdgك ( hgójل) ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg ÜÉààc G Gôjóeh É«dÉŸG GQÉشûà ùÿg Iôjõ G æhك õjõ dgóñy ŸGلك jôwق IóL,6277 Ü Uص ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (12) (12) : ùcéa ri@baj.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµdE G bƒÿg ÉشTƒلهG OhGO øh Ñf»ل ÜóàæŸG ƒض dgh ò«øæàdg ù«fôdg Iôjõ G æhك õjõ dgóñy ŸGلك jôwق IóL,6277 Ü Uص ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (12) (12) : ùcéa ri@baj.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµdE G bƒÿg ( hgójل) ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg á«fhé àdg êgôhcg ó a ŸGلك jôwق 700 Uص VÉjôdGض,60612 Ü ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa webinfo@tadawul.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg G bƒÿg ájoƒ ùdg á«hô dg ÉbQƒe»H»L ácôشt ü«ødgصل» á êôh ó a ŸGلك jôwق Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg QÉªãà SÓd AÉ EلG ácôشt 2 Oƒæ dg êôh ó a ŸGلك jôwق Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa query@alinmainvest.com :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg ه

7 á«àdg hó àe QÉªãà SÓd AÉ EلG ácôشt 2 Oƒæ dg êôh ó a ŸGلك jôwق Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa query@alinmainvest.com :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg ácôشt ôشûdg ShCلG ( Ø«eك ÉŸG QÉªãà SÓd Éà«HÉcل) É«ل dg QÉشT,ó a ŸGلك jôwق 1 ºbQ Öàµe Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) ٢١٨٦٦٦٨ : ùcéa info@mefic.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg QÉªãà SÓd á«µلe ácôشt (á«لëàdg QÉشT) õjõ dgóñy øh محóª ÒeC G jôwق 184 :ºbQ æñeى QÉéàdG RÉæcCG õcôe hc Gل QhódG 3h 2 ºbQ Öàµe.Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa info@mulkia.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg»àjƒµdg Oƒ ùdg jƒªàdgل â«h ácôشt 16 QhódG, ƒe êôh,7856 ó a ŸGلك jôwق VÉjôdGض,.Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa info@skfh.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg ácôشt Éà«HÉcل áwé Sh QÉشT É«ل dg É dgم Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùd Gá«Hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa info@wasatah.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg و

8 ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿg QÉشûà ùe üîàÿgصüص á«déÿg ájéæ dg ácôشûلd ƒ«fƒféقdg ƒñ SÉëŸG e hé àdéh ƒ«fƒféb hqéشûà ùeh محƒeÉ GhلهقÊÉÑ ï«شûdg BGhل óª«m ƒhcg ácôشt ùféشûj OQƒØ«لc ájoéصüàbe G áhgƒñdg,15 æñÿgى hódg ódén ŸGلك QÉ e jôwق Uص VÉjôdGض,90239 :Ü ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa projectisland@ashlawksa.com :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµdE G bƒÿg RôHƒc ShÉg ôjhh ùjgôh 21 QhódG áµلªÿg êôh ó a ŸGلك jôwق Uص VÉjôdGض,13933 Ü ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa farrukh.faizi@sa.pwc.com :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµdE G bƒÿg fƒjhغ â ùfqeg jôwق êôh ŸGلك HÉ dgق 13 õjõ dgóñy ŸGلك jôwق IóL,1994 Ü Uص ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉ dgف: (12) (12) : ùcéa riyadh@sa.ey.com :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµdE G bƒÿg ÉMó ùdgh GRƒØdG»L Gم»H»c dلéªycل GôgR õcôe É ل S ÒeC G jôwق IóL,55078 Ü Uص ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉ dgف: (12) (12) : ùcéa marketingsa@kpmg.com :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµdE G bƒÿg YCG ى :á MÓe hqéشûà ùÿg ÓYCGه hqƒcòÿg º àقagƒe Yلى á«ÿg ôشûf º JGQÉ شTh º æjhéæyh º FÉª SCG Iôشûf OQh òdg É«ùdG º JGOÉaEGh QGóصUE G ògه Éªc لم Jلك GƒÑë ùj.iôشûædg ògه ïjqéj Éªc áقagƒÿg ز

9 ملخص الطرح ºgÒZh ÚªgÉ ùÿg º J ób»àdg äéeƒل ŸG «ªL Yلى ƒàëj ŸGلüîص Gòg EÉa ÉàdÉHh.IôشûædG ògه É «لY ƒà»àdg äéeƒل ŸG øy IõLƒe IòÑf ËóقJ degى Gòg ìô dg eلüîص ±ó j á SGQO Ú àj Éªc.Iójó G º SC G hcg ÉHلهقƒ àj لق QÉªãà SG QGôb PÉîJG Ñbل eéµdéhل É JAGôb IôشûædG ògه»ªلà ùe Yلى Ú àj Yhل»,.OGôaC Gh äé ù SDƒŸG øe øjôªãà ùÿg áeéy øe ÉHلهقƒ. àj لق QÉªãà SG QGôb CG PÉîJG Ñbل ògه QGóصUE G Iôشûf øjoqgƒdg "IôWÉîŸG " egƒyل 2 º ùقdgh "º e QÉ شTEG" º ùb æhك ácôشt»`gh,iô`jõ` G ƒ SôŸGم ÖLƒÃ â ù SCÉJ ájoƒ S áªgé ùe»µلÿg 46 /م º`bQ QOÉصüdG ( agƒÿgق `````g1395/6/12 ïjqéàh 1975/6/21 م) Ió«قeh é ùdgل ( agƒÿgق 1976/7/27 م) `g1396/7/29 ïjqéjh ºbôH QÉéàdG jhق Égôقe áæjóe æñdgك CGóH óbh.iól PGƒëà SGه ó H déªycg Yلى æhك hôa áµلªÿg»æwƒdg Éà ùcéh ( agƒÿgق `g1396/10/16 ïjqéj ájoƒ ùdg á«hô dg 1976/10/9 م). ãªàjل á شûfCG æñdgك ËóقJ á«aôصüÿg äéeóÿg kéقah É ædم ƒæñdgك áñbgôe áقagƒàÿgh ÉµMCGم e á jôشûdg ûjhشªل,á«eó SE G dpك ƒñbل áقagƒÿg ºàj»àdGh ( QƒàdGh IQÉLE Gh Éæصüà S Gh áëhgôÿg ( ãeل á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe ühص»غ jƒªàdgل ËóقJh, FGOƒdG ±GôشTE Gh É «لY Ñbل øe á«yôشt áhébq áä«g à ùeقلá æñdgك. iód hôشûyh áà S Áلك òdgh eécل محóª øh ˆGóÑY øh ídéصu /PÉà SC G :ºgh QóصüŸG º SCG øe ÌcCG hcg %5 ƒµلá øjòdg TC GشUÉîص ºgh ƒ«لe á«µلe áñ ùæh) kéª S (26^000^000) ÑJلغ,(%5 æhhك Áلك òdgh»æwƒdg Éà ùcéh ƒ«لe ƒkók dcgف ƒkókh ákókh áféªkókh ƒkókh á HQCG لك»àdGh á«ªæàلd IƒNE G OÉ EG ácôشth,(%5^83 ÑJلغ á«µلe áñ ùæh) kéª S ( 30^333^332 ) ƒkókh ÉæKGh áféªkókh ƒ«لe dcgف ƒféªkh á«féªkh ÉàFÉeh á«µلe áñ ùæh) kéª S (34^288^480) ƒféªkh áféª HQCGh ÑJلغ.(%6^59.ájƒdhCG ƒقm º SCG QGóصUEG ÓNل øe ÉŸGل SCGQ IOÉjR hôشûyh áféª ùªn ƒ«لe áª«قdg áyƒaóe OÉY º S (520^000^000) eéµdéhل..º ùلd ájoƒ S ä ÉjQ (10) IôشûY. Oƒ S ÉjQل (5^200^000^000) ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á ùªn ƒ«لe ÉàFÉeh ägqé«لe á«féªk degى Oƒ S É`jQل (5^200^000^000) ƒ«لe ÉàFÉeh ägqé«لe á ùªn øe ƒµà S æñdgك Éeل SCGQ IOÉjõdG. Oƒ S ÉjQل (8^200^000^000) ƒ«لe ÉàFÉeh QÉ«لe á«féªk Oƒ S ÉjQل (8^200^000^000). OÉY º S (300^000^000) ƒ«لe áféªkók.ómgƒdg º ùلd Oƒ S É`jQل ] [ Oƒ S É`jQل (3^000^000^000) ägqé«لe ákók á«ª G OÉق fg ƒ«dم ÉàdG ƒ«dgم hgójل ájgóh Ñbل dphك,ómgƒdg º ùلd Oƒ S ÉjQل ] [ degى á«déÿg ƒ ùdg ácôشûdg º S ô S jó Jل.óMGƒdG º ùلd Oƒ S ÉjQل ] [ QGóقÃ º ùdg ô S kéضvéøîfg ãáل dphك ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg ÊÉK hgójل ájé æh ácôشûdg é Sل hó«قÿgh ÉŸGل SCGQ IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒjم º SCلd ƒµdéÿg ƒªgé ùÿg ƒjم hgójل jل«oéق fg áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg ÒZ äé ù SDƒŸGh OGôaC G øe øjôªãà ùÿg áeéy AGôشûH GƒeÉb ø ƒقm ÓNل ájƒdhc G hgóàdgل. IÎa.Oó G hôªãà ùÿgh hó«قÿg ƒªgé ùÿg «ª Ö ùàµe Mق ƒgh ÉŸGل. SCGQ IOÉjR Yلى áقagƒÿg ó H Iójó G º SC G ÜÉààc G á«قmcg É لeÉM íæ dلhgóàل áلhéb á«dée GQhCG»g ô ùh Iójó G º SC G øe ómgh º S ÜÉààc G á«قmcg لهeÉل Mق cل» jh hgóàdgل. IÎa ÓNل Gلهق hgójل Rƒéjh,øjó«قŸG ÚªgÉ ùÿg ÚªgÉ ùÿg محßaÉ Gلهقƒ ògه ô à Sh Éª SCGQل. IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H Gلهقƒ GójEG ºà«Sh.ìô dg.ájƒdhc G ƒقëh UÉNص ójól õeq â øjó«قÿg ƒ«لe áféªkók Qóصüà S»àdGh, OÉY º S (300^000^000) ÉŸGل. SCGQ IOÉjõd áé«àf يo cل íæ ó«قe ºgÉ ùe Mق (0^5769) cل øy. µلá ómgh º S eé ŸGل Gògh Yلى Iójó G º SC G OóY áª ùb œéf ƒg º SC G OóY á«déلهg dلæñك. ƒ«لe áféªkók Mق. (300^000^000). OÉY º S (300^000^000) ƒ«لe áféªkók. Oƒ S É`jQل (3^000^000^000) ägqé«لe ákók. OÉY º S (820^000^000) ƒ«لe hôشûyh áfé ÉªK. Oƒ S É`jQل (8^200^000^000) ƒ«لe ÉàFÉeh ägqé«لe á«féªk Éeل SCGQ IOÉjR ºà«S æñdgك QGóقÃ ägqé«لe ákók É`jQل (3^000^000^000) ( ãل Oƒ S Éeل SCGQ øe %57^7 áñ ùæh IOÉjR æñdgك.(üéààc G Ñbل ácôشûdg ácôشûdg á شûfCG QÉÑµdG ƒªgé ùÿg ìô dg á «ÑW ìô dg Ñbل IQóصüŸGh áªféقdg º SC G OóY á«ª S G áª«قdg ìô dg Ñbل ácôشûdg Éeل SCGQ ÉŸGل SCGQ IOÉjR ámhô ŸG Iójó G º SC G OóY ÉªLEG ÜÉààcÓd ìô dg ô S ìô لd á«déªle G áª«قdg ó oÿgل ô ùdg hó«قÿg ƒªgé ùÿg Oó G hôªãà ùÿg ƒaó à ùÿg hôªãà ùÿg ájƒdhc G ƒقm Iójó G º SC G á«قmc G eé eل IQóصüŸG ájƒdhc G ƒقm OóY É à«àh ó àÿg Iójó G º SC G OóY ó àÿg Iójó G º SC G áª«b ÉªLEG É à«àh IQóصüŸG º SC G OóY ÉŸGل SCGQ IOÉjR ó H Éeل SCGQ ácôشûdg ÉŸGل SCGQ IOÉjR ó H ÉŸGل SCGQ IOÉjõdG áñ ùf ح

10 CÉH ºل dg e, Oƒ S É`jQل (81^656^700) áféª Ñ Sh dcgف ƒ ùªnh áà Sh áféªà Sh ƒ«لe ƒféªkh ómgh GƒM ìô dg déµj»ف áª«b ÑJلغ.á«FÉ f ÒZh ájôjóقj déµàdg»ف ògه á déñdgh ÜÉààc G déµj»ف «ªL ºصüN ó H dphك Oƒ S ÉjQل (2^918^343^300) Ñeلغ ÜÉààc G äóصüëàe ÉصU Ñjلغ CG bƒàÿg øe. ôjóقj ÑŸGلغ Gòg ÉH kéªلy, Oƒ S ÉjQل (81^656^700) º SCلd ƒµdéÿg ƒªgé ùÿg ƒjم OÉق fg áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل SCGQ IOÉjõH hó«قÿgh é Sل ácôشûdg hgójل ájé æh ƒjم ÊÉK hgójل jل«oéق fg áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل, SCGQ IOÉjõH dphك ( agƒÿgق `g] [ ïjqéàh ] [م). GƒfÉcCG kagƒ S ájƒdhc G ƒقm áلªm «ª IÎØdG ògه ÓNل Rƒéjh ] [م). ( agƒÿgق `g] [ ƒjم ájé f àmى ôªà ùjh ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ƒjم CGóÑJ.ájƒdhC G ƒقm hgóàhل dgق» Éم OóL øjôªãà ùe CGم øjó«قe ÚªgÉ ùe kagƒ S ájƒdhc G ƒقm áلªm «ª IÎØdG ògه ÓNل Rƒéjh ] [م). ( agƒÿgق `g] [ ƒjم ájé f àmى ôªà ùjh ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ƒjم øe CGóÑJ.Iójó G º SC G ÜÉààc ÉH º قM á SQÉ OóL øjôªãà ùe CGم øjó«قe ÚªgÉ ùe GƒfÉcCG.ÜÉààc G IÎa ÓNل É H ÜÉààc G ºàj لم»àdG á«قñàÿg º SC G á«قñàÿg º SC G ìô J Yلى Jhقóم.ájQÉªãà S G äé ù SDƒŸG øe OóY Jلك É ضVhôY ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG AGôشûd á«قñàÿg º SC G à ùjhقñل á«قñàÿg º SC G üîà Shصüص ] [م). ( agƒÿgق ] [g` ƒjم.] [] Uص/م[ àmى ] [م) ( agƒÿgق ] [g` ƒjم ] [] Uص/م[ áyé ùdg øe kagóàhg Vhô dgض Jلك äé ù SDƒªلd Vô dgض ägp ájqéªãà S G YC Gلى bc Gل ºK bc Éaل á jôشt) jقل CG Yلى (ìô dg ô S øy üîjصüص CG Yلى Ö SÉæàdÉH º SC G.áلeÉ ŸG ùøf degى îà Sh ض á«قñàÿg º SC G degى dòcك º SC G Qƒ ùc ±Éض oà Sh Vô dgض. ùøf Jقóم»àdG ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG º SC G Qƒ ùc ëà ùÿhق«,iójó G º SC G ké«fõl hcg ké«لc GƒÑààµj لم øjòdg Úقëà ùÿg dلtcشuéîص óقf jƒ J ض déñeغ ao ºàj ±ƒ S übcgصéه óyƒe ] [ `g ( agƒÿgق ] [ م) AÉLôdG) º ùقdg á LGôe hôشt" 17 ÉµMCGhم äéª«ل Jh kéªلy.("üéààc G déñeغ CÉH jƒ àdg ض ãل ÑŸGلغ.º SC G Qƒ ùch á«قñàÿg º SC G «H äóصüëàe ÉصU øe ìô dg ô S øy ójõj òdg áلªm «ªL ƒقm øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg øe GƒfÉcCG kagƒ S ájƒdhc G AGôشûH GƒeÉb ø Oó G øjôªãà ùÿg hcg ƒقm ÓNل ájƒdhc G hgóàdgل. IÎa º SC G õeq øy à ùehقل üøæeصل õeq ájƒdhc G لهقƒ ƒµjh.ájƒdhc G ƒقm hgójل IÎa ÓNل É dhgój ºàjh hgójل ájƒdhc G ƒقm êqój á«déلهg dلæñك Yلى áشtéشt hgójل. ƒقm AGôشT hcg ƒ ùdg É æe AõL hcg Gلهقƒ «ÑH º eé«b øªض àj»àdgh ägqé«n IóY hgóàdgل IÎa ÓNل hó«قÿg ƒªgé ùÿg Áhلك Oó G øjôªãà ùªلd ƒµ«sh.á«aéضveg ƒقm AGôشT hcg É «ÑH AGƒ S ájƒdhc G ƒقm É«Mل AGôLEG CG PÉîJG óyم hcg ƒ ùdg ÓNل øe á«aéضveg»àdg Gلهقƒ É«Mل AGôLEG CG PÉîJG óyم hcg É æe AõL hcg Gلهقƒ Jلك «H hcg ƒ ùdg jôwق øy ƒقm AGôشT Gلهق hgóàdgل IÎa ÓNل É FGôشT ÓNل hgóàdgل. IÎa Sh»قƒم É fم " hgójل" ƒقm õeq AÉ deéh dلæñك ájƒdhc G Yلى áشtéشt hgóàdgل hgójل IÎa AÉ àfg ó H ƒقm bƒà«sف ÉàdÉHh.ájƒdhC G hgójل.iîødg Jلك AÉ àfg e ájƒdhc G ƒقm áل«sh CG ÓNل øe hcg ÚÑààµªلd äéeóÿg ògه í«àj»àdg á«fhîµd G AÉ SƒdG äéصüæeh bgƒe ÈY ké«fhîµdeg ÜÉààc G äéñلw ËóقJ ºàj.AÉ SƒdG É eóقj iôncg AÉ SƒdG äéصüæeh bgƒe ÈY ké«fhîµdg ÜÉààc G jôwق øy ájƒdhc G ƒقm º SCG ÜÉààc ÉH º قM á SQÉ Úقëà ùÿg dلtcشuéîص ëjق á SQÉ Úقëà ùÿg dلtcشuéîص øµá Éªc.AÉ SƒdG É eóقj iôncg áل«sh CG ÓNل øe hcg ÚÑààµªلd äéeóÿg ògه í«àj»àdg á«fhîµd G : ÉàdG ƒëædg Yلى ájƒdhc G ƒقm É FGôشûH GƒeÉb á«aéضveg ƒقm CGh á«قmc G ïjqéj º d ámƒæªÿg Gلهقƒ á SQÉ ÜÉààc G IÎa ÓNل øjó«قÿg ÚªgÉ ùªلd ëjق 1.É fƒµلá»àdg Gلهقƒ üîhصuƒص AGôLEG CG PÉîJG óyم º d ëjق Éªc.Iójó G º SC G ÜÉààc G jôwق øy hgóàdgل IÎa ÓNل º SC G ÜÉààc G jôwق øy hgóàdgل IÎa ÓNل É FGôشûH GƒeÉb»àdG Gلهقƒ á SQÉ ÜÉààc G IÎa ÓNل Oó G øjôªãà ùªلd ëjق 2.É fƒµلá»àdg Gلهقƒ üîhصuƒص AGôLEG CG PÉîJG óyم º d ëjق Éªc.Iójó G,ÜÉààc G IÎa ÓNل Iójó G º SC G ÜÉààc G º قM á SQÉªÃ Oó G øjôªãà ùÿg hcg øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg øe CG É«bم óyم ÉMل h àhلك á ÑJôŸG º SC G ìôw ºà«ùa Gلهقƒ ÑàŸGق«. ìô dg IÎa.ìô dg ô Sh hgóàdgل IÎa ÓNل æñdgك º ùd á«bƒ ùdg áª«قdg ÚH ôødg ájoéشtqe G Gلهق áª«b ãªàjل kéض jcg Sh»قƒم FÉbOق, ùªîh IôNCÉàe ÊhÎµd G É bƒe Yلى hgóàdgل IÎa ÓNل ájoéشtqe G Gلهق áª«b ôشûfh ÜÉ ùàméh " hgójل" à Shقƒم.ôeGhC G ÉNOEGل óæy ájoéشtqe G Gلهق áª«b Yلى ÓW G øjôªãà ùªلd æ ùàjى àmى,áeƒل ŸG ògه ôشûæh ƒ ùdg äéeƒل e áeón Ohõe.ájOÉشTQE G Gلهق áª«b øy àîjلف ób ÉàdÉHh, ƒ ùdéh Öل dgh Vô dgض á«dbg ÓNل øe ô ùdg Gòg Oóëàjh, H Gلهق hgójل ºàj òdg ô ùdg ƒg á déñdgh ÜÉààc G déµj»ف «ªL ºصüN ó H dphك Oƒ S ÉjQل (2^918^343^300) Ñeلغ ÜÉààc G äóصüëàe ÉصU Ñjلغ CG bƒàÿg øe (81^656^700) ÉjQل kéªلy Oƒ S ÑŸGلغ Gòg CÉH. ôjóقj õà jhم æñdgك Góîà SGم äóصüëàÿg ájƒقj jƒ hل á«déª SCGôdG JóYÉb.("ìô dg äóصüëàe (" Góîà SGم 8 º ùقdg á LGôe kóض a,üéààc G äóصüëàe Góîà SGم ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh.á«sƒàdg à شûfCG üîjص» üص ºà«S übcgصéه óyƒe º SC G `g] [ ( agƒÿgق ] [م). Qƒ ùc ªL ºà«Sh ªàµehل. í«ëصu ûhشµل Égƒ SQÉe»àdG Gلهقƒ OóY Yلى kaéæh Úقëà ùÿg dلtcشuéîص Iójó G º SC G üîjص» üص ºà«S É àaéضvegh º SC G degى á«قñàÿg º SC G äé ù SDƒªلd É MôW ºK øeh ÓNل ájqéªãà S G ÑàŸGق«. ìô dg IÎa RhÉéàj Ée CG) äóصüëàÿg»béh Rƒà S Éª«a,º SC G Qƒ ùch á«قñàÿg º SC G «H øe üëÿgصل ìô dg ô S ÉªLEG Yلى æñdgك üë«shصل 17 º ùقdg á LGôe AÉLôdG).º SC G Qƒ ùc ëà ùÿhق«iójó G º SC G ké«fõl hcg ké«لc GƒÑààµj لم øjòdg É «قëà ùe Yلى (ìô dg ô S.("ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم hôشt" ìô dg déµj»ف ºصüN ó H ÜÉààc G äóصüëàe ÉصU ÜÉààc G déµj»ف á«قmc G ïjqéj hgóàdgل IÎa ÜÉààc G IÎa á«قñàÿg º SC G ÑàŸGق«ìô dg (äólh EG) jƒ àdg ض déñeغ ao ƒقëà ùÿg TC GشUÉîص ájƒdhc G ƒقm hgójhل êgqoeg ÜÉààc G áقjôw ájƒdhc G ƒقm ÜÉààc G á SQÉ ájoéشtqe G Gلهق áª«b hgójل ô S Gلهق ÜÉààc G äóصüëàe Góîà SGم üîàdgص» üص ïjqéj Iójó G º SC G üîjص» üص ط

11 EG) FÉØdG ض OQ ºàj ±ƒ Sh.ÜÉààc G Gôjóe øe äéyé قà SG hcg ä ƒªy CG ho ÚÑààµŸG degى (ólh EG) ÜÉààc G FÉa ض IOÉYEG ºàj ±ƒ S übcgصéه óyƒe (ólh `g] [ ( agƒÿgق ] [م)..É LGQOEGh É صü«صüîJh Iójó G º SC G é ùàh»ل àÿg لقá ägagôle G áaéc Éªµà SGل ó H " hgójل" Iójó G º SC G hgójل CGóÑj.("ìÉHQC G jrƒj á SÉ«S" 7 º ùقdg á LGôe AÉLôdG) Iójó G º SC G QGóصUEG ïjqéj ó H æñdgك É æل j ìéhqcg ájcg Iójó G º SC G ëà ùà Sق áeé dg á«ª G ÉªàLG Qƒض M æñdgك ºgÉ ùe µdل ëjhق.ómgh äƒصu Gلهق µdéÿ º S cل íæáh º SC G øe aق IóMGh áäa dلæñك لù AÉض YCG ÒZ øe) ônbg ºgÉ ùe jƒøj ض ºgÉ ùªلd Rƒéjh ØJ ض»ل» á. âjƒصüj ƒقm CG ÚªgÉ ùÿg øe CG Áلك h, «a âjƒصüàdgh.("âjƒصüàdg ƒقm" 713 º ùقdg LGQ). æy káhé«f áeé dg á«ª G له ضQƒ ké«héàc æñdgك)»øxƒeh IQGOE G álqóÿg º SC G Yلى áضvhôøÿg á«ª«æàdg Oƒ«قdG AÉæãà SÉH,É dhgój øe ó Oƒ«b C îj ض h hgójل álqóe æñdgك º SCG «ªL EG ûhشµل ÉYم. ólƒj áضvhôøe á«ª«æj Oƒ«b CG ké«dém Yلى hgójل Gلهقƒ Ñbل øe æñdgك,»ªgé ùe øe CG àj لق Éª«a EG æñhك QÉÑàYÉHه»æWƒdG Éà ùcéh.á«æ ŸG äé G áقagƒã EG á«aéضveg ƒقm AGôشT d ëjق ÉàdÉHh ké«ñælcg kéªgé ùe É d îj ض»àdG áª fc G ÖLƒÃ á«hébôdg äé G äéقagƒe Yلى Gلهüصƒل Yل» jلõم ób»æwƒdg Éà ùcéh æhك CG degى IQÉشTE G QóŒ dòchك.iójó G º SC G ÜÉààc G øe øµªàj CG Ñbل Éà ùcéh ádho Ñ Sق dلæñك hôشûyh áféª ùªn êgqoeg ƒ«لe hgójل. º S (520^000^000) (2)h,ácôشûdG ÉªYCÉHل àj لق (1) مخôWÉ degى: ôwéîÿg ògه üjصæ»ف øµáh,áæ«e مخôWÉ Yلى ájƒdhc G ƒقm º SCG QÉªãà S G ƒ æj مخôWÉ àj لق (3)h, ƒ ùdéh مخôWÉ àj لق VGô à SGض óbh.iójó G º SC ÉH ògه º ùقdg ôwéîÿg (" egƒyل 2 ògه øe ("IôWÉîŸG Gلهقƒ. hcg Iójó G º SC G ƒmل QÉªãà SG QGôb CG PÉîJG Ñbل ájéæ H à LGôe Öéj òdgh,iôشûædg hôشt Yلى ÓWÓdh üdgصلá. ägp ÜÉààc G hôشt AÉØ«à SG Iójó G º SC ÉH ÜÉààc G ÚÑZGôdG Úقëà ùÿg TC GشUÉîص Yلى Öéj.("ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم hôشt") IôشûædG ògه øe 17 º ùقdg á LGôe Lôjى ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم áà Sh áféªà Sh ƒ«لe ƒféªkh ómgh GƒM degى üjصل CG QvóقoŸG øe»àdgh,ìô déh á ÑJôŸG déµàdg»ف «ªL øy á«dhdƒ ùÿg æñdgك ªëà«Sل ägqé«لe ákók á déñdg ìô dg äóصüëàe ÉªLEG øe É ªصüN ºàj ±ƒ Sh, Oƒ S É`jQل (81^656^700) áféª Ñ Sh dcgف ƒ ùªnh,á«æ ŸG ájéæ dg QÉشûà ùeh,üéààc G Gôjóeh É««dÉŸG GQÉشûà ùÿg ÜÉ JCG ìô dg déµj»ف øªض àjh. Oƒ S ÉjQل (3^000^000^000) QÉشûà ùÿgh ÊƒfÉقdG ácôشûلd QÉشûà ùÿgh ÊƒfÉقdG,äÉHÉ ùلهg»ñbgôeh,á«àdg ó àÿ.øjqéشûà ùÿg øe ºgÒZh áaéضve ÉH degى üeصjqéف.á«fé f â ù«dh ájôjóقj déµàdg»ف ògه CÉH kéªلy,ìô déh àj لق iôncg ƒ SQم hcg äéقøf ájcgh jrƒàdgh áyéñ dg üehصjqéف á«àdéh ó àdg ÜÉààc G øe FÉØdG ض IOÉYEG Iójó G º SC G hgójل Iójó G º SC G ìéhqcg âjƒصüàdg ƒقm º SC G hgójل Yلى áضvhôøÿg Oƒ«قdG EG) Gلهقƒ hgójل Yلى áضvhôøÿg Oƒ«قdG (äólh É LGQOEG Ñ Sق»àdG º SC G IôWÉîŸG egƒyل ájƒdhc G ƒقm º SCG ÜÉààc G hôشt déµàdg»ف.iójó G º SC G hcg Gلهقƒ ƒmل QÉªãà SG QGôb CG PÉîJG Ñbل áeéj ájéæ H IôشûædG ògه øe "IôWÉîŸG " egƒyل 2 º ùقdgh (Ü) áëøصu "º e QÉ شTEG" º ùb á SGQO Öéj :á MÓe ïjqéàdg ] [g` ( agƒÿgق ] [م hgóàdgل IÎa CGóÑJ ƒjم ÜÉààc G IÎah `g] [ ( agƒÿgق ] [م) hgóàdgل IÎa» àæjh ƒjم `g] [ ( agƒÿgق ] [م) àmى ÜÉààc G IÎa ôªà ùjh ƒjم ájé f `g] [ ( agƒÿgق ] [م). IQÉشTE G QóŒh degى hgóàdgل IÎa CG øe SOÉ ùdg ƒ«dgم AÉ àfg àmى hgóàdgل IÎa ôªà ùj ÚM ƒ«dgم ùøf BGóÑJ ±ƒ S ÜÉààc G IÎah.IÎØdG ùøf ájgóh øe SÉàdG ƒ«dgم AÉ àfg àmى ÜÉààc G IÎa ôªà ùj Éªæ«H,IÎØdG ájgóh à SGقÉÑل» àæjh ÜÉààc G IÎa» àæj äéñلw ƒjم AÉ àféh ÜÉààc G `g] [ ( agƒÿgق ] [م). ( agƒÿgق ] [g` øe ] [م) àmى ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) Yلى ïjqgƒàdg øy ÓYE G ºàj ±ƒ S áeródg ägagôle G «ªL øe AÉ àf G ó H hgójل. bƒe Úقëà ùÿg dلtcشuéîص áª e ïjqgƒj 11 hó Gل çóلهg áæªض àÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉªàLG áقagƒÿg Yلى ÉŸGل SCGQ IOÉjR á«قmc G ïjqéj ójó h ÜÉààc G IÎah hgóàdgل IÎa ÜÉààc G IÎa AÉ àfg ïjqéj ÑàŸGق«ìô dg IÎa»FÉ ædg üîàdéhص» üص QÉ شTE G GƒcQÉشûj لم øjòdg Úقëà ùÿg dلtcشuéîص (äólh EG) jƒ àdg ض déñeغ ao Iójó G º SC G Qƒ ùc ƒقëà ùj øjòdg ÄdhCGhك ÜÉààc G Iójó G º SC G hgóàdgل AóÑd bƒàÿg ïjqéàdg.( hgójل bƒe Yلى á«ل ØdG ïjqgƒàdg øy ÓYE G ºàj ±ƒ Sh.á«ÑjôقJ IQƒcòŸG ïjqgƒàdg «ªLh ÓYCGه hó Gل IOQGƒdG ó«ygƒÿg : jƒæj ÓYEلG ïjqéj ] [g` ( agƒÿgق ] [م) øpل ŸG ±ô dg ácôشûdg ácôشûdg hgójل ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ácôشûdg áª ŸG äéfóyeلg ïjqgƒj 21 hó Gل ÓYEلG áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉªàL IƒYódG øy ÓYE G ÉŸGل SCGQ IOÉjõH»àdGh ÉŸGل SCGQ IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G èféàf øy ÓYE G øªض àj áقagƒÿg Yلى ÉŸGل SCGQ IOÉjR ájoéشtqe G Gلهق áª«bh Gلهقƒ, GójEGh,ácôشûdG º S ô S jó Jل øy ÓYE G Iójó G º SC G ÜÉààc G IÎah Gلهقƒ hgójل IÎa ójó øy ÓYE G ي

12 ÓYEلG ïjqéj ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) ] [g` ( agƒÿgق ] [م) øpل ŸG ±ô dg ácôشûdg hgójل ácôشûdg ácôشûdg ácôشûdg hgójل ácôشûdg ÓYEلG ÜÉààc G IÎah Gلهقƒ hgójل IÎa AóH øy ÒcòJ ÓYEG ƒñzôj øjòdg É«bم á«ªgcéh jƒæàdgh Gلهقƒ hgóàdل ƒjم ônbg øy ÒcòJ ÓYEG É fƒµلá»àdg Gلهقƒ «ÑH ÜÉààc G ÜÉààc G IÎa ájé f øy ÓYE G :øy ÓYE G ÜÉààc G èféàf UÉØJص»ل á«قñàÿg º SC G ÑàŸGق«ìô dg IÎa AóHh (äólh EG)»FÉ ædg üîàdéhص» üص QÉ شTE Gh ÑàŸGق«ìô dg èféàf øy ÓYE G øjôªãà ùÿg محßaÉ Iójó G º SC G GójEG øy ÓYEG É «قëà ùÿ (äólh EG) jƒ àdg ض déñeغ jrƒj øy ÓYE G.( hgójل bƒe Yلى á«ل ØdG ïjqgƒàdg øy ÓYE G ºàj ±ƒ Sh.á«ÑjôقJ IQƒcòŸG ïjqgƒàdg «ªLh ÓYCGه hó Gل IOQGƒdG ó«ygƒÿg : jƒæj كيفية التقدم بطلب االكتتاب ôصüàقj ƒقm º SCG ÜÉààc G Yلى ájƒdhc G TC GشUÉîص Úقëà ùÿg øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg øe GƒfÉc AGƒ S ÉMل h.oól øjôªãà ùe hcg óyم á SQÉ ƒقm áصuéÿg ájƒdhc G TC ÉHشUÉîص Úقëà ùÿg á«قñàe º SCG ájcg EÉa لم Ñbل øe É H Öààµj TC GشUÉîص Úقëà ùÿg Yلى ìô J ±ƒ S ÓNل øe ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG ÑàŸGق«. ìô dg IÎa É MôW Yلى Ú àjh TC GشUÉîص Úقëà ùÿg ËóقJ Iójó G º SC G ÜÉààc G ÚÑZGôdG äéñلw ÓNل øe ÜÉààc G FÉ SƒdGل,øjôªãà ùªلd «SƒdG Égôaƒj»àdG äéeóÿgh dphك ôشûh dلûشüîص ƒµj CG ëà ùÿgق.äéeóÿg ògه ƒeóقj øjòdg AÉ SƒdG ómcg iód QÉªãà SG ÜÉ ùm CG ÓNل øe ÜÉààc G á«féµeg degى áaéضveg,agôشûdgh «ÑdG ôeghcg ÉNOEGل É dón øe ºàj»àdG hgóàdgل äéق«ñ Jh äéصüæe ájqéªãà S G á ØëŸG jôwق øy ÜÉààc G äéñلw ËóقJ ºàj äéñل àe hcg hôشt øe C FÉØ«à SG óyم ádém ké«fõl hcg ké«لc Iójó G º SC G ÜÉààcÓd ÖلW CG aq ض ëhق æñdgك ßØàëjh.º SC G ßØM ÚeCGh «SƒdG Égôaƒj iôncg FÉ Shل jó àdgل Rƒéj h.üéààc G ÖلW ª«ل ùj ó H Ñë S hcg ÜÉààc G ãáhل ÖلW ÁóقJ óæy ÜÉààc G GóقY kéeõلe æñdgك ÚH ëà ùÿgق. ºgÉ ùÿgh أسئلة وأجوبة عن حقوق األولوية ما هي حقوق األولوية OÉق fg ƒjم º SCلd ÚµdÉŸG ÚªgÉ ùÿg «ª Ö ùàµe Mق ƒgh ÉŸGل, SCGQ IOÉjR OÉªàYG óæy ámhô ŸG Iójó G º SC G ÜÉààc G á«قmcg É لeÉM» J dلhgóàل áلhéb á«dée GQhCG»g áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل SCGQ IOÉjõH øjó«قÿgh ácôشûdg äóé S ƒjم ÊÉK ájé æh GójE G õcôe iód hgójل jل«oéق fg ïjqéj cل» jh,ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G.ìô dg ô ùh dphك,ómgh º S ÜÉààc G á«قmcg لهeÉل Mق ملن ت نح حقوق األولوية.á«قMC G ïjqéàh ±ô j Ée ƒgh,ájoé dg ÒZ á«ª G OÉق fg ïjqéj jل«hgójل ƒjم ÊÉK hgójل ájé æh ácôشûdg äóé S øjó«قÿg º SC G áلªm «ª متى يتم إيداع حقوق األولوية ÚªgÉ ùÿéh áصuéÿg ßaÉëŸG á«dée GQhCÉc ájƒdhc G ƒقm OƒJh,ájƒdhCG ƒقm º SCG ìôw ÓNل øe ÉŸGل SCGQ IOÉjR Yلى É àقagƒeh ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H íª ùj ødh,ájƒdhc G ƒقëh UÉNص ójól õeq â محº aé º SC G ô à Sh,ájOÉ dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H hgójل ƒjم ÊÉK ájé æh GójE G õcôe iód ácôشûdg äóé S.ÜÉààc Gh hgóàdgل»jîa ájgóh óæy EG É «a ÜÉààc G hcg Gلهقƒ ògه hgóàhل كيف يتم إشعار املستثمر بحقوق األولوية بإيداع الحقوق يف املحفظة äécôشt jôwق øy SôJ ل IÒصüb á«صüf FÉ SQhل á«déÿg GQhC G GójEG õcôe ácôشt Ñbل øe áeóقÿg (»J hgój) áeón jôwق øy dòchك hgójل bƒe ÓYE G jôwق øy QÉ شTE G ºàj.áWÉ SƒdG كم عدد حقوق األولوية التي سيحصل عليها املساهم املقيد.ájOÉ dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H hgójل ƒjم ÊÉK ájé æh GójE G õcôe iód ácôشûdg»ªgé ùe é Sل Ö ùëh ÉŸGل SCGQ ºgÉ ùe cل µلá Ée áñ ùf Yلى Oó dg óªà j ما هو معامل األحقية ó H hgójل ƒjم ÊÉK ájé æh GójE G õcôe iód ácôشûdg»ªgé ùe é ùdل kéقah É fƒµلá»àdg º SC G øy º d áقëà ùÿg Gلهقƒ OóY áaô e øe øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg øµ يo òdg eé ŸGل ƒg ómgh º S µdل Mق (0^5769) ƒg á«قmc G eé eل EÉa Yhل» dلæñك. á«déلهg º SC G OóY Yلى Iójó G º SC G OóY áª ùقh eé ŸGل Gòg Ö ùëojh.ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg (1) لƒك ºgÉ ùªلd ó«قÿg.á«قmc G ïjqéj kéقahh dòdك, ó«قe ºgÉ ùe Éc GPEG Áلك dcgف (1^000) º S á«قmc G ïjqéj üî«ùaصüص Mق 576 d eقhéل µلá Ée h º SCG øe.á«قñàÿg Qƒ ùµdg øy jƒ J ض ºà«S هل سيختلف اسم ورمز تداول هذه الحقوق عن اسم ورمز أسهم الرشكة Gلهقƒ. ò dه ójól õeq degى áaéضveg,ájƒdhcg ƒقm áªلc áaéضveéhh UC Gصل«, º ùdg º SG â øjôªãà ùÿg محßaÉ degى Ö ùàµÿg Gلهق áaéضveg ºà«S å«m,º f ك

13 ما هي قيمة الحق عند بداية تداوله dلëق ìéààa G ô S æñdgك º S ÓZEG ô S ÚH ôødg ƒµ«s ƒ«dgم HÉ ùdgق êgqoe Gلهق Gلهق áª«b) ìô dg ô Sh.(ájOÉشTQE G a لى Ñ S»ل ÉãŸGل: ÉØbEGل ô S Éc GPEG æñdgك º S. Oƒ S É`jQل 3^0 ƒµ«s dلëق»méààa G ô ùdg EÉa,ájOƒ S ä É`jQ 10^0 ìô dg ô Sh Oƒ S É`jQل 13^0 ƒg من هو املساهم املقيد.ájOÉ dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H hgójل ƒjم ÊÉK ájé æh ácôشûdg»ªgé ùe é Sل ô j ºgÉ ùe CG ƒg هل يستطيع املساهمون املقيدون االكتتاب يف أسهم إضافية hó«قÿg ƒªgé ùÿg «à ùj,º f á«aéضveg º SCG ÜÉààc G ÓNل øe AGôشT ƒقm jôwق øy IójóL ÓNل ƒ ùdg hgóàdgل. IÎa هل من املمكن أن يفقد املساهم املقيد أحقيته يف االكتتاب حتى لو كان له حق حضور الجمعية العامة غري العادية والتصويت عىل زيادة رأس املال عن طريق طرح أسهم حقوق أولوية óقøj,º f à«قmcg ºgÉ ùÿg ÉMل ÜÉààc G Ébم ƒjم ª SCG «ÑH OÉق fg É لÑb hcg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ƒ«hم ªYل. كيف تتم عملية االكتتاب iôncg FÉ Shل CG ÓNل øe ÜÉààc G á«féµeeg degى áaéضveg,agôشûdgh «ÑdG ôeghcg ÉNOEGل É dón øe ºàj»àdG hgóàdgل äéصüæe ájqéªãà S G á ØëŸG ÓNل øe ÜÉààc G äéñلw ËóقJ ºàj.º SC G ßØM ÚeCGh «SƒdG Égôaƒj هل ميكن للشخص املستحق االكتتاب يف أسهم أكرث من الحقوق اململوكة له. d ácƒلªÿg Gلهقƒ øe ÌcCG º SCG ÜÉààc G ëà ùÿgق dلûشüîص øµá يف حال امتالك أسهم البنك من خالل أكرث من محفظة استثامرية يف أي محفظة يتم إيداع حقوق األولوية º S (800) áfé ÉªK) æñdgك º S (1^000) dcgف Áلك ºgÉ ùe Éc GPEG ÉãŸGل, Ñ S»ل a لى ÉHلهقƒ, á ÑJôŸG æñdgك º SCG É H OƒŸG á ØëŸG ùøf ájƒdhc G ƒقm GójEG ºà«S محá Ø º S (200) ÉàFÉeh (CG) محá Ø Gلهقƒ ƒª EÉa (Ü) Mق (576) Oƒà S»àdG Yلى µdل CG QÉÑàYG Mق. (0^5769) º S Yل» Mق (461) GójEG ºà«ùa محá Ø.(Ü) محá Ø Mق (115)h (CG) هل يحق لحملة شهادات األسهم االكتتاب والتداول º eé«b óyم ÉMل h.áeródg FÉKƒdGق QÉض MEGh,ÜÉààc G áلmôe ájé f Ñbل dphك, GójE G õcôe hcg AÉ SƒdG jôwق øy ájqéªãà SG محßaÉ ägoé شûdG GójEG ó H øµdh,º d ëjق,º f.ámhô ŸG ájƒdhc G ƒقm º SCG ÜÉààc G Gƒ «à ùj ød ägoé شûdG ògه áلªm EÉa,ôcP ÉŸ kéقah ägoé شûdG GójEÉH هل يحق ملن اشرتى حقوقا إضافية تداولها مرة أخرى ëjق,º f AGôشTh É «H d ƒقm ÓNل iôncg hgóàdgل IÎa aق. هل باإلمكان بيع جزء من حقوق األولوية ògه øe AõL «H ôªãà ùÿg ÉµeEÉH Gلهقƒ ÑàŸGق«. Aõ ÉH ÜÉààc Gh متى يستطيع املساهم االكتتاب يف حقوق األولوية التي اشرتاها خالل فرتة تداول الحقوق.ÜÉààc G IÎa ÓNل ájƒdhc G ƒقm ÜÉààc G ºàj CG Yلى ªYل),»eƒj) Gلهقƒ AGôشT ájƒ ùj AÉ àfg ó H هل يستطيع صاحب حقوق األولوية البيع أو التنازل عن الحق بعد انقضاء فرتة التداول, øµá dpك, fgق ضAÉ ó H hgóàdgل IÎa Ñàjقى déÿك Gلهق aق á SQÉ Gلهق ÜÉààc G ƒقm º SCÉH óyم hcg ájƒdhc G á SQÉ dpك, ÉMل h óyم á SQÉ Gلهق îj ض CG øµá.ájqéªãà S G محà Ø áª«b VÉØîf Gض hcg IQÉ ùîلd ôªãà ùÿg ماذا يحدث لحقوق األولوية التي مل يتم بيعها أو مامرسة االكتتاب فيها خالل فرتة التداول ومرحلة االكتتاب ÉMل óyم eéµhل ÜÉààc G ÓNل Iójó G º SC G á«قñàÿg Iójó G º SC G ìô J,ÜÉààc G IÎa jƒ àdg ض áª«b ÜÉ ùàmg ºàjh,ÜÉààc G Gôjóe ª æj ÜÉààc EG) déÿك (ólh.ìô dg ô ùh ÑàŸGق«ìô dg IÎa «ÑdG GPEG eقhéل CG Yلى üëjصل ób ôªãà ùÿg CG kéªلy.iôشûædg ògه محOó ƒg Ée Ö ùëh üeصjqéف CGh ÜÉààc G áª«b ºصüN ó H Gلهقƒ من له األحقية يف حضور الجمعية العامة غري العادية والتصويت عىل زيادة رأس مال املصدر عن طريق طرح أسهم حقوق أولوية ëjق ºgÉ ùªلd ó«قÿg é Sل ácôشûdg»ªgé ùe ƒjم ájé æh GójE G õcôe iód hgójل ƒjم Qƒض M ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G âjƒصüàdgh ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G Yلى Éeل SCGQ IOÉjR.ájƒdhCG ƒقm º SCG ìôw jôwق øy QóصüŸG متى يتم تعديل سعر السهم نتيجة لزيادة رأس مال املصدر عن طريق طرح أسهم حقوق أولوية.ájOÉ dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒ«dم ÉàdG ƒ«dgم hgójل ájgóh Ñbل ƒ ùdg jôwق øy º ùdg ô S jó Jل ºàj ل

14 لو قام مستثمر برشاء أسهم يف الرشكة يف يوم انعقاد الجمعية فهل يحق له الحصول عىل حقوق األولوية املرتتبة عىل زيادة رأس مال املصدر ºل dg e,(ájoé dg ÒZ á«ª G OÉق fg ƒjم jل«hgójل ƒjم ÊÉK hgójل ájé æh CG) º SC G AGôشT ïjqéj øe ªYل»eƒj ó H ácôشûdg»ªgé ùe é Sل ôªãà ùÿg ó«b ºà«S fcg å«m,º f âjƒصüàdg hcg Gله ضQƒ d ëjق ød øµdh,ájoé dg ÒZ á«ª G OÉق fg ïjqéj jل«hgójل ƒjم ÊÉK hgójل ájé æh ácôشûdg äóé S øjó«قÿg º SC G áلªm «ª íæªà S ájƒdhc G ƒقm CÉH á«ª G áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH إذا كان لدى املستثمر أكرث من محفظة مع أكرث من رشكة وساطة كيف سيتم احتساب الحقوق له kéë«ëصu kéªbq âلªccg GPEGh,Qƒ ùµdg Jلك «ªŒ ºà«S Qƒ ùc OƒLh ÉMل h محá Ø, cل IOƒLƒŸG á«µلÿg áñ ùf Ö ùëh,ôªãà ùÿg É µلá»àdg ßaÉëŸG Yلى ôªãà ùÿg Ö«صüf jrƒj ºà«S Gلهقƒ. øe á«ªc ÈcCG ôªãà ùÿg É «a Áلك»àdG á ØëŸG degى í«ëصüdg ºbôdG áaéضveg ºàj ÌcCG hcg ما هي فرتات التداول واالكتتاب hgójل CGóÑj Gلهقƒ ÜÉààcGh àmى JGP âbƒdg hgóàdgل AÉ àfg ƒ«dgم àmى ÜÉààc G ôªà ùj Éªæ«H, SOÉ ùdg ƒ«dgم dphك SÉàdG ògه Qƒcòe ƒg Ée Ö ùm IôشûædG æñdgك. äéfóyegh هل ميكن االكتتاب خالل عطلة نهاية األسبوع, øµá dpك. هل يستطيع عامة املستثمرين من غري املساهمني املقيدين االكتتاب يف أسهم حقوق األولوية dphك º f É EGم ó H AGôشT ƒقm jôwق øy ájƒdhc G ÓNل ƒ ùdg hgóàdgل. IÎa مساعدة إضافية.ri@baj.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg Yلى æñdgك e UGƒàdGصل AÉLôdG,äGQÉ ùøà SG CG OƒLh ÉMل ËóقJ àmى hcg Gلهقƒ QGóصUE á«yƒضvƒÿg ù SC G CÉ ûh IQƒشûŸG ËóقJ ÃقQhóه ƒµj ødh óæà ùÿg Gòg IOQGƒdG äéeƒل ŸG ËóقJ aق æñdgك QhóقÃ ƒµj ±ƒ S,á«fƒfÉb ÜÉÑ SC h.ájqéªãà S G hcg á«fƒféقdg hcg á«ñjôض dg hcg á«déÿg IQƒشûŸG.IôشûædG ògه IOQGƒdG äéeƒل ŸG á«قhh ("ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم hôشt") 17 º ùقdg á LGôe AÉLôdG,ÜÉààc G ÉµMCGhم hôشt ƒmل äéeƒل ŸG øe ójõÿh م

15 ملخص املعلومات األساسية ÚªgÉ ùÿg º J ób»àdg äéeƒل ŸG «ªL Yلى ƒàëj ŸGلüîص Gòg EÉa ÉàdÉHh.IôشûædG ògه É «لY ƒà»àdg á«sé SC G äéeƒل ŸG øy IõLƒe IòÑf ËóقJ degى ŸGلüîص Gòg ±ó j.iójó G º SC G hcg ÉHلهقƒ àj لق QÉªãà SG QGôb PÉîJG Ñbل eéµdéhل É JAGôb IôشûædG ògه»ªلà ùe Yلى Ú àj Yhل»,.OGôaC Gh äé ù SDƒŸG øe øjôªãà ùÿg áeéy øe ºgÒZh نبذة عن البنك QÉéàdG é ùdgل ó«قeh 1975/6/21 م) ( agƒÿgق `g1395/6/ 12 ïjqéàh QOÉصüdG 46 /م ºbQ»µلŸG dلƒ Sôªم kéقah ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg áªgé ùe ácôشûc "Iôjõ G " æhك ù SCÉJ ºg ƒ ù SDƒŸG æñdgك GƒªgÉ ùeh.agôm QÉشT e õjõ dgóñy ŸGلك jôwق WÉقJ áض ædg»m,iól áæjóe» ù«fôdg eقôه jhق `g1396/07/29 ïjqéàh QOÉصüdG ºbQ º«gGôHEG óªمحh, É ل S øh ídéصu øh محóª h ØdG ضل, محóª QOÉقdGóÑY h,ioéfr ƒhcg ídéصu محóª ±hdhôdgóñy h, ƒyôa OÉشTQ å«z h, GóªلهG Éª«ل ùdg ˆGóÑ dg õjõ dgóñy :»JB Éc,ºلjƒ ùdg ø ùëÿgóñ dg ø ùëÿgóñyh,» «Ñ ùdg º«gGôHEG ˆGóÑYh,» «Ñ ùdg ídéصu øªmôdgóñyh,»éjôÿg õjõ dgóñy ËôµdGóÑYh óªمحh,»ª«ë ùdg ídéصu Sƒj ف h,»ª«ë ùdg é ŸGل õjõ dgóñyh,»éjôÿg ˆGóÑ dg é ŸGل, ó Sh, Éª«ل ùdg ˆGóÑY ó a h æhhك æñdgك CGóHh.»æWƒdG Éà ùcéh à شûfCG ádhgõe TشGƒل ÉYم øe ( agƒÿgق `g1396 ÉYم øe ôhƒàccg 1976 م) Yلى Pƒëà SG CG ó H æhك hôa.áµلªÿg»æwƒdg Éà ùcéh :»gh á«ù«fq ûjش»ل» á É ùbcgم ákók ÓNل øe á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg á«aôصüÿg äééàæÿg øe áلeéµàe áyƒª ËóقJ degى æñdgك ±ó jh. ÉªàF G äébé H QGóصUEG dòchك ûdgشüîص«jƒªàdghل QÉق dg jƒªàdghل ä GƒلهGh OGôaCلd ájqéªãà S Gh á«féªàf G äééàæÿgh FGOƒdG É JÉeóN ûjhشªل OGôaC G á«aôصüe11.äé ù SDƒŸGh IÒ صüdGh á SƒàŸGh IÒÑµdG äécôشûلd á«féªàf G äééàæÿg ËóقJh FGOƒdG ßØMh jƒªàdgل ËóقJ É JÉeóN ûjhشªل äécôشûdg á«aôصüe22.äécôشûdg øe æñdgك AÓª d âhéãdg NódGل äééàæeh ùdgh ل óقædg Gƒ SCG äééàæe ËóقJ É JÉeóN ûjhشªل áæjõÿg33 á HÉJ ácôشt»gh) Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ÓNل øe dphك (QÉªãà S G UhصjOÉæق UC Gصƒل IQGOEGh º SC G hgóàdل áwé SƒdG äéeón dpك ÉÃ) ájqéªãà S G äéeóÿg æñdgك jقóم dòchك.úecéàdg äééàæeh äéeón ËóقàH dلæñك) áل«er ácôشt»gh) ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt Jقƒم Éªc eéµdéhل). d لácƒ dلæñك á«aôصüe äéeón É fƒc degى Jقل» ájó á«aôصüe äéeón É fƒc øe dلæñك á«sé SC G á«aôصüÿg äé«لª dg á «ÑW jƒëàhل ké«é«jgî SG kgqgôb æñdgك IQGOEG لù òîjg 1998 م, ÉYم h á«aôصüÿg äéeóÿg ÚصüصüîàŸG AÉªل dg øe OóY øe áfƒµe) á«yôشt áä«g ل qµشth á«yôشt IQGOEG æñdgك CÉ ûfcg dòhك, Gõàd Gم ÉªضV Ñ S»ل h.á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe óygƒb Ñ J»ق 2002 م ÉYم æñdgك í óbh.á«aôصüÿg äéeóÿéh àÿg لقá á«eó SE G á jôشûdg ÇOÉÑÃ óq«قàdg ±ó H É àñbgôeh æñdgك äé«لªy á LGôe Vô Hض dphك (á«eó SE G á jôشûdg Yلى É FOÉÑeh á«eó SE G æñdgك õ CGh, Yhôa «ªL ÉYم 2007 م jƒل à شûfCGh déªycg áaéc degى JÉeóNh ÉªYCGل áقagƒàe äéeónh ÉµMCGم e á jôشûdg dòhhك,á«eó SE G.á«eÓ SEG á«aôصüe á ù SDƒe æñdgك íñصucg ûjhشªل æñdgك ägré EG çómcg àj لق Éª«a IRQÉÑdG ÉªYC Gل, ôjƒ àh áµñشt SƒJ QGôªà SG IóYÉقd ôªà ùÿg OÉjOR Gh OGôaC G äéeóÿ Yhôa äó شT å«m,ogôac G øe FÓªY ògه RôHCG óbh.iôشûædg ògه ïjqéàh Éªc ägó«ùلd kéª ùb É æe (19) ôشûy á ùj øªض àj ôa (79) Ú Ñ Sh á ùj 2010 م degى ÉYم ájé æh ôa (50) øe Yhôa áµñشûd æñdgك «SƒJ ägré G äéeóÿgh âfîfe G Yلى dلæñك á«aôصüÿg äéeóÿg dpك ÉÃ,äÉeóÿG UƒJص»ل ägƒæb õjõ Jh,áµلªŸG AÉëfCG ÈY IójóL WÉæeق degى JÉeóN É f qóe øe æñdgك SƒàdG Gòg ø sµe.á«øjé dg á«aôصüÿg رؤية ورسالة البنك å«m ÉªYC Ghل, OGôaC G á«aôصüe áaó à ùÿg ífgôشûdg øe FÓªY áeóÿ á«eó SE G á jôشûdg e áقagƒàÿg á«aôصüÿg Gلهلƒل ËóقJ hc Gل QÉ«ÿG æñdgك ƒµj CG æñdgك ájdhq ãªàjل äélé«àmg مخàلف»ÑلJ á«aôصüe Mhلƒل äééàæe ËóقJh ôjƒ Jh,º d á«féæãà SG äéeón ËóقJ ÓNل øe º déªycg á«ªæjh º JGhôK IOÉjR FÓªY IóYÉ ùe degى æñdgك ádé SQ ±ó J.AÓª dg هيكل رأس املال وامللكية رأس املال º S (520^000^000) ƒ«لe hôشûyh áféª ùªn degى º ùقe Oƒ S ÉjQل (5^200^000^000) ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á ùªn IôشûædG ògه ïjqéàh H ìôصüÿg æñdgك Éeل SCGQ Ñjلغ áª«قh OÉY IôشûY ÉgQób á«ª SCG º ùلd ájoƒ S ä ÉjQ (10) áª«قdg áyƒaóeh eéµdéhل. º SCلG OóY 34^288^480 30^333^332 26^000^ ^378^ ^000^000 áñ ùædg %6^59 %5^83 %5^00 %82^58 %100 :IôشûædG ògه ïjqéj Éªc á«ñjôقàdg º JÉªgÉ ùeh æñdgك á«ù«fôdg ÚªgÉ ùÿg äéyƒª ÚÑj hólل jل«éª«ah á«ù«fôdg ÚªgÉ ùÿg äéyƒª 31 hó Gل ºgÉ ùÿg á«ªæàلd IƒN G OÉ G ácôشt»æwƒdg Éà ùcéh æhك ídéصu ˆG óñy محóª eécل QÉشûŸG ÚªgÉ ùÿg QÉÑc ÒZ øe ÚªgÉ ùÿg CG) Qƒ ª G ÓYCGه) º «deg ÉªLE G ن

16 Iôjõ G áyƒª µ«gل 11 Tشµل ١٠٠ ١٠٠ ٣٠ ١٠٠ ١٠٠ ٥ ش ركة ا مان للتطوير والاس تشمار العقاري ش ركة الجزيرة كابيتال ش ركة الجزيرة تكافل تعاوني ش ركة ا مان لوكالة التا مين ش ركة الجزيرة للا وراق المالية امليزات التنافسية ونقاط القوة EÉa Gòd.á«eÓ SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé e äéeónh äééàæe Jقóم»àdG ƒæñdgك øe Éª«S,áµلªŸG NGOل É déªycg hgõjل á«ñælcgh محل» á ƒæhك øe áµلªÿg á ùaéæe æñdgك LGƒj Éª«a dphك É dgم) É قdG Iõ LCG hcg UÉÿGص É قdG äécôشt hcg OGôaC G øe kagƒ S) AÓª dg Yلى (ôشtéñe ÒZh ôشtéñe ( ûhشµل á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك ògه øe ójó dg e ùaéæàj æñdgك JÉéàæe IOƒLh QÉ SCÉH àj لق Éª«a øjônb G «ùaéæe IGQÉ øe øµªàj لم EG ôkcéà«s æñdgك EÉa Yhل» ÉYم. ûhشµل á«aôصüÿg äéeóÿg ËóقJh Gô G QÉشûàf Gh äééàæÿg «ÑH àj لق.("IôWÉîŸG " egƒyل 2 º ùقdg kéض jcg LGQ) dلæñك ÉŸG AGOC G Yلى kéñل S ôkdƒj ób Ée ƒgh, JÉeóNh :»JB G æñdgك iód IƒقdG Éقf ûjhشªل.áµلªÿg SGƒdG QÉشûàf ÉH õ«ªàj PEG dلæñك, QÉéàdG º S G óyé ùjh æñdgك AÓª d áøلµàdg áض Øîæeh áªfóe äéeón ôaƒj ájqééàdg á«aôصüÿg äéeóîلd مخüصüصá IóMh æñdgك iód ólƒj å«m,ájqééàdg á«aôصüÿg äéeóÿg.á SƒàŸGh IÒ صüdG äé ù SDƒŸGh äécôشûdgh æñdgك ÚH ábó dg KƒJ»ق.ôWÉîŸG IQGOE áî SGôdG áaéقãdg.ièÿgh ICÉØµdG hp øe OGôaCG øe QGOE G jôødgق dcéàjف å«m SôªàŸG QGOE G jôødgق.äéjƒà ùÿg «ªL Yلى jód ÚلeÉ dg jôødق áª àæe ÖjQóJ äéeón æñdgك jقóم å«m ª dgل jôødق ûdgشeéل ôjƒ àdgh ÖjQóàdG :»JB G dلæñك á«ùaéæàdg ägõ«ÿg õcîj Éªc á«aôصüÿg æñdgك ó oj PEG á«eó SE G JÉcôشTh) (áل«eõdgh á HÉàdG eلõàم ÉµMCÉHم á jôشûdg jhقóم á«eó SE G áقhé ŸG á«déÿg äééàæÿg øe kéyƒæàeh ké SGh kébé f ÉµMCم.º YGƒfCG àîãلف AÓª لd á jôشûdg. QÉق dg dلjƒªàل IôµàÑe k ƒلm FÓªY IóYÉقd æñdgك jقóم å«m,»æµ ùdg jƒªàdgل.á«æقàdg QÉµàH G.áµلªŸG NGOل ªàéªلd»HÉéjE G ôjƒ àdg õjõ J UGƒeصلá õà jhم ëÿgل«ªàéÿg e ájƒb HGhQ AÉæH Yلى æñdgك áø ùلa Jقƒم å«m á«yéªàl G á«dhdƒ ùÿg üøàdgص»ل øe ójõÿh ƒmل Éقfh á«ùaéæàdg ägõ«ÿg IƒقdG æñdgك iód Lôjى º ùقdg á LGôe Éقfh á«ùaéæàdg ägõ«ÿg") 44 æñdgك") Iƒb اإلسرتاتيجية FÓª d IÒÑc áª«bh Iõ«ªàe äéeón ËóقJ ÖfÉL degى,á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg IôµàÑŸG á«déÿg äééàæªلd kgófgq kéeóقe íñصüj CG dلæñك»é«jgî S G ±ó dg ãªàjل áaô ŸGh QÉµàH Gh Iójó G QÉµaC G å«m øe ƒ ùdg «ùaéæe Yلى bƒøj e,úøxƒÿgh AÓª dgh øjôªãà ùÿg QÉ«àNG محل íñصüj CG degى æñdgك ±ó jh. ªà h «ØXƒeh «ªgÉ ùeh.äéeóÿgh äééàæÿéh ±GógC G ÚH øe EÉa Gòd UÉÿGhص. É dgم ÚYÉ قdG øe á jôشûdg ÉµMCGم e agƒàÿgق jƒªàdgل Yلى Öل dg Rõ j ±ƒ S UÉÿGص É قdG SƒJh áµلªÿg OÉصüàbG ƒ QGôªà SG CG æñdgك iôjh.iôµàñÿg JÉeóNh JÉéàæe áyƒª ÓNل øe UGƒàŸGصل ƒªædg Gòg ó G É SE Gم dلæñك á«ù«fôdg. «ªgÉ ùÿ º SC G Yلى ÈcCG óféy ق»ق degى æñdgك ecéjل,á«لngódg ägaéøµdéh AÉقJQ ÉH Gõàd Gم ÖfÉL degى,äécôشûdgh OGôaC G ífgôشt Yلى æñdgك á«é«jgî SG õ«côj ÓNل øeh ãªàjhل dلæñك á«é«jgî S G ±GógC G ºgCG jل«: Éª«a ƒªædg á«é«jgî SG AÓª dg IóYÉb jƒæj áeóÿg IOƒL Ú ù á«æقàdgh ÚØXƒŸG QÉªãà S G ("á«é«jgî S G") 54 º ùقdg á LGôe Lôjى æñdgك á«é«jgî SG ƒmل üøàdgص»ل øe ójõÿh س

17 ملخص ملعلومات السوق Ö ùëh (OôØلd á«fgôشûdg IQóقdG) Oƒ S ÉjQ207^489 ل OÉ jل Ée»µjôeCG Q ho 55^331 Qóbhه ÑÃلغ ÉªLE G ëÿgل«œéædg øe OôØdG Ö«صüf ÉØJQG áµلªÿg OÉصüàbG Iƒb óæà ùj ôjóقj hóæصu óقædg Hلغ. hódg ëÿgل«œéædg IOÉjR Sƒàe Gلهق»ق«ÉªLE G Yلى kéjƒæ S %5 àñ ùf Ée á«ضvéÿg ùªÿg ägƒæ ùdg QGóe ó Ãل CG, hódgل. º e øe ô SCG âbƒdg,ôضvéلهg kéaôصüeh kéµæh 26 ólƒj,áµلªÿg kéjqéœ kéaôصüeh kéµæh 12 É æe áµلªÿg ù SCÉJ (" ƒæñdgك ±QÉصüŸGh ƒæñdك hôa»g kéµæh 14h,("ájOƒ ùdg ûjhشªل,á«dho dpك.º SC G ƒ S É ª SCG hgójل ºàj álqóe áeéy áªgé ùe äécôشt ájoƒ ùdg ±QÉصüŸGh ƒæñdgك «ªLh. îjqéj àmى déªycg CGóÑj لم øµdh ü«nîdgص Yلى ümصل òdgh ƒ«cƒw æhك ôa Éª«a áµلªÿg á«aôصüÿg É قd á«ù«fôdg á«لñقà ùÿgh á«îjqéàdg ácôëÿg egƒ dgل ãªàjhل.õjoƒe Ñbل øe "ôقà ùe" fcg Yلى áµلªÿg ôصüÿg dلé æم á«لñقà ùÿg äé bƒàdg üjصæ»ف h jل«: ûjش»ل» á áä«h CG jل«: ÉÃ õ«ªàj OÉصüàbG ƒ 1CG º«ل S Yلى õøëjه IÒNC G ägƒæ ùdg QGóe Ó à SGhك ÒÑc»eƒµM ÉØfEG محل«Éشûf IOÉjRh ƒb É قdG UÉÿGص..IÒÑc á«eƒµm äé«wé«àmgh Øîæe ض»eƒµM øjo 2CG.ƒªædG IójGõàŸG Éµ ùdg OGóYCGh ÜÉÑشûdG oáäa øe»có à S G Öل dg õ«ø ºàj å«ëh áªfóÿg á«féµ ùdg üÿgصüféص 3CG.( á jôشûلd áقhé ŸG äééàæÿg dpك ÉÃ) á«aôصüÿg äéeóÿgh äééàæÿg áñzôdgh à ùÿg لك»Yh IOÉjR 4CG.á«dhódG ÒjÉ ªلd àقhé eh ôصüÿg É ædgم QGôقà SG ºYO Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒŸ»ª«æàdG è ædg QGôªà SG 5CG.á«aGô G á«sé«ùdg ôwéîÿgh êéàfe G ô S øy jقل ób ÉÃ ØædG QÉ SCG ôªà ùe VÉØîfض Vô àdghض ádé ÑdG ó eل ÉØJQG É æe äéjóëàdg H ض áµلªÿg LGƒJ 6CG ÉŸGل SCGQh ägoƒlƒÿg IOƒL Ü jل«: ÉÃ õ«ªàj»àdgh.iì àÿg dgقvhôض VÉØîfGض degى ODƒJ»àdG áª«ل ùdg ûàdgش»ل» á ±hô dg 1Ü.ôFÉ ùÿg ÜÉ «à SG Yلى IÒÑc IQób dpك øªض jh, ájƒقdg áلª SôdG 2Ü.áæ«e ±GôWCG degى á ØJôe Vô Jض ä ó e 3Ü jƒªàdgل ê ÉàلdG ádƒ«ùdgh jل«: ÉÃ Gõ«ªàJ. ôصüÿg É ædgم ºYój òdg déµàdg»ف áض Øîæe FGOƒdG Yلى óªà ŸG jƒªàdgل 1ê1.äGOƒLƒŸG ÉªLEG degى áلfé ùdg ägoƒlƒªلd áëjôe áñ ùf 2ê QGôقà SG 3ê IóصUQCG É قdG É dgم..ké«ñ ùf áض ØîæŸG ûàdgش»ل» á déµàdg»ف cé«ghل (3) déµàdg»ف, Øîæe ض jƒªàdgل µ«ghل (2) ÉªYC Gل, ôªà ùÿg ƒªædg (1) :É ªYój á«ëhôdg IOÉjõH º ùàj»àdg á«dé ØdG O VÉØîfGض `g déh ض ôªà ùj ±ƒ S»àdG á ùaéæÿg IOÉjRh ófgƒ dg ô S Yلى ûegƒgش VGôbE Gض..(" ƒ ùdg Yلى áeéy Iô f") 3 º ùقdg á LGôe Lôjى áµلªÿg ƒæñdghك ±QÉصüŸG ƒ S ƒmل äéeƒل ŸGh üøàdgص»ل øe ójõÿh ملخص املعلومات املالية :øe PƒNCÉe 2017 م ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh 2016 م h 2015hم, 2014 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg áæ ùdg Éªc á«îjqéàdg á«déÿg äéeƒل ªلd ÉàdG ŸGلüîص Ée àj لق äéeƒل ŸÉH IÎØلd á«îjqéàdg á«déÿg 2017 م, ÈªàÑ S 30 á«àæÿg ºFGƒقdG øe IÎØلd á«dhc G á«déÿg 2017 م. ÈªàÑ S 30 á«àæÿg Ée àj لق äéeƒل ŸÉH áæ ùلd á«îjqéàdg á«déÿg 2016 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg ºFGƒقdG øe 2016 م. áæ ùd á«déÿg Ée àj لق äéeƒل ŸÉH áæ ùلd á«îjqéàdg á«déÿg 2015 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg ºFGƒقdG øe 2015 م. áæ ùd á«déÿg Ée àj لق äéeƒل ŸÉH áæ ùلd á«îjqéàdg á«déÿg 2014 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg ºFGƒقdG øe 2014 م. áæ ùd á«déÿg»hô dg óقædg á ù SDƒe øe áقñ ŸG á«déÿg äé ù SDƒªلd áñ SÉëŸG ÒjÉ Ÿ kéقah ádém cل á«déÿg ºFGƒقdG ògه OGóYEG h.iôشûædg ògه øe iôncg øcéecg á«déÿg ºFGƒقdG ògه Úªض J óbh.á«déÿg ôjqéقàdéh áصuéÿg á«dhódg ÒjÉ ŸGh Oƒ ùdg h á«déÿg äéeƒل ŸG" 6 º ùقdgh,"iôwéîÿg " egƒyل 2 º ùقdgh,"á«déÿg äéeƒل ŸG " VôYض º ùb IOQGƒdG äéeƒل ŸG e ÉàdG á«déÿg äéeƒل ŸG eلüîص IAGôb ÚلªàëŸG ÚÑààµŸG Yلى Öéj.á«dÉŸG ºFGƒقdGh IôشûædG ògه øe " déªycg á «ÑWh æñdgك øy á«øلn" 4 º ùقdgh,"iqgoe G ل»ل h áشûbéæe بيانات قامئة الدخل. GƒàdG 2017 م Yلى ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh 2016 م, h 2015hم, 2014 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy ácôشûلd NódGل áªféb äéfé«h ÉàdG hó Gل Vô jض hó Gل 41 NódGل áªféb äéfé«h ácôشûلd 2014 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy 2015hم, 2016hم 2017 م ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh ô شTCلG á ùàdg IÎa 2017 م ÈªàÑ S 30 á«àæÿg 2014 م 2015 م 2016 م ä ÉjôdG ÚjÓe NódGل áªféb 1^858^0 2^656^0 2^135^0 1^955^0 áصuéÿg ä ƒª dg NOل 1^358^0 1^567^0 1^601^0 1^445^0 áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉصU 1^973^0 2^519^0 2^922^0 2^226^0 äé«لª dg NOل ÉªLEG ع

18 2014 م 2015 م 2016 م ô شTCلG á ùàdg IÎa 2017 م ÈªàÑ S 30 á«àæÿg ä ÉjôdG ÚjÓe NódGل áªféb 1^317^0 1^655^0 1^638^0 1^658^0 äé«لª dg üeصjqéف ÉªLEG 656^0 864^0 1^284^0 568^0 ûàdgش»ل» á á شûfC G øe NódGل 8^0 8^0 3^0 4^0 áل«er ácôشt (IQÉ ùn) / íhq ácôشûdg áصüm 664^0 872^0 1^287^0 572^0 IÎØلd NódGل ÉصU :QóصüŸG ºFGƒقdG áقbóÿg á«déÿg dلæñك. قامئة املركز املايل املوحدة : GƒàdG 2017 م Yلى ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh 2014 م, 2015 م, 2016 م, Èª ùjo 31 Éªc ácôشûلd IóMƒŸG ÉŸG õcôÿg áªféb äéfé«h ÉàdG hó Gل ÚÑj 2017 م ÈªàÑ S 30 67^528^0 58^921^0 8^607^0 67^528^0 hó Gل 51 ácôشûلd ÉŸG õcôÿg áªféb äéfé«h 2014 م, Èª ùjo 31 Éªc 2015 م, 2016 م 2017 م ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh 2014 م Èª ùjo م Èª ùjo م Èª ùjo 31 ä ÉjôdG ÚjÓe ÉŸG õcôÿg áªféb 66^319^0 63^264^0 66^554^0 ägoƒlƒÿg ÉªLEG 58^215^0 55^851^0 60^396^0 äéhƒل ŸG ÉªLEG 8^104^0 7^413^0 6^158^0 ÚªgÉ ùÿg ƒقm ÉªLEG 66^319^0 63^264^0 66^554^0 ÚªgÉ ùÿg ƒقmh äéhƒل ŸG ÉªLEG :QóصüŸG ºFGƒقdG áقbóÿg á«déÿg dلæñك. بيانات قامئة التدفقات النقدية Vô jض hó Gل äéقaóàdg áªféb äéfé«h ÉàdG ájóقædg ácôشûلd 2014 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy 2015 م, 2016 م 2017 م: ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh 2016hم 2015hم, 2014Èª ùjoم, 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy ácôشûلd ájóقædg äéقaóàdg áªféb äéfé«h 61 hó Gل 2017 م. 30 á«àæÿg ô شTCلG á ùàdg IÎa 2017 م ÈªàÑ S 664^0 240^0 1^061^0 1^965^0 (4^233^0) (196^0) (2^464^0) 3^797^0 1^333^ م 2015 م 2016 م ä ÉjôdG ÚjÓe 872^0 195^0 2^255^0 3^321^0 (5^388^0) 949^0 (1^118^0) 4^914^0 3^797^0 1^287^0 112^0 (3^370^0) (1^971^0) (57^0) (2^028^0) 6^928^0 4^900^0 572^0 423^0 (2^435^0) (1^440^0) 1^155^0 (285^0) 7^213^0 6^928^0 ájóقædg äéقaóàdg áªféb IÎØلd NódGل ÉصU ájóقædg ÒZ äéقaóàdg OƒæÑd äójó àdg ÉصU ûàdgش»ل» á äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg ägò àdg ûàdgش»ل» á á شûfC G øe œéædg / ( ( óîà ùÿgم ájóقædg ÉصU ájqéªãà S G á شûfC G ( ( óîà ùÿgم / øe œéædg ájóقædg ÉصU á«لjƒªàdg á شûfC G øe œéædg / ( ( óîà ùÿgم ájóقædg ÉصU ájóقædg ÑشTh ájóقædg IOÉjõdG / ( ædgقüص) ÉصU IÎØdG ájgóh ájóقædg ÑشTh ájóقædg IÎØdG ájé f ájóقædg ÑشTh ájóقædg :QóصüŸG ºFGƒقdG áقbóÿg á«déÿg dلæñك. ف

19 مؤرشات األداء الرئيسية Vô jض hó Gل ägôشtdƒe ÉàdG ácôشûلd á«ù«fôdg AGOC G 2014Èª ùjoم, 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy 2015hم, 2016hم, 2017 م: ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh hó Gل 71 ägôشtdƒe AGOCلG ácôشûلd á«ù«fôdg 2014 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy 2015 م, 2016 م 2017 م. ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh á«àæÿg ô شTCلG á ùàdg IÎa م ÈªàÑ S 1^3 %1^0 %7^9 %2^3 %1^0 %20^3 %30^2 %82^4 %0^5 %1^2 508^ م 2015 م 2016 م 1^7 %1^3 %11^2 %2^8 %2^2 %19^9 %24^6 %81^6 %0^3 %1^1 484^0 2^5 %2^0 %19^0 %3^0 %1^0 %15^8 %17^8 %84^7 %0^1 %0^8 355^3 1^1 %0^9 %9^6 %2^9 %1^0 %14^1 %17^0 %75^6 %0^9 %0^9 369^9 º ùdg á«ëhq ägoƒlƒÿg Sƒàe Yلى ófé dg ÚªgÉ ùÿg ƒقm Sƒàe Yلى ófé dg ägqéªãà S G ÉصU Sƒàeh dgقvhôض ÉصU Sƒàe degى áصuéÿg ä ƒª dg ÉصU FGOƒdG Sƒàe degى áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف áëjôشûdg áñ ùf dhc Gى degى ÉŸGل SCGQ ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùf ägoƒlƒÿg ÉªLEG degى ägqéªãà S G ÉصU áñ ùf FGOƒdG ÉصU degى dgقvhôض ÉصU áñ ùf áñ ùf مخüصüص degى ÉªàFE G ôfé ùn dgقvhôض ÉªLG dgقvhôض áñ ùf ùdgh لف áلeé dg ÒZ degى dgقvhôض ÉªLEG ùdgh لف (ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ± ÉH) áلeé dg ÒZ ùdgh لف dgقvhôض.rôhƒc ShÉg ôjhh ùjgôh,á«déÿg ºFGƒقdG æñdgك, :QóصüŸG * jó Jل áªféقdg ájoé dg º SC G OóY ägƒæ ùلd 2014 م 2015hم 2016hم ÉŸGل SCGQ IOÉjõd áé«àf» LQ ôkcéh QGóصUEÉH ÓNل á«fé º SCG ÉYم 2017 م. ص

20 جدول املحتويات 1 1. التعريفات واملصطلحات 5 2. عوامل املخاطرة 5 áyƒªéÿg ÉªYCÉHل á ÑJôŸG ôwéîÿg 1 2 5á«fÉªàF G ôwéîÿg (IFRS 9) 9 ºbQ á«dhódg áñ SÉëŸG ÒjÉ ŸG Ñ àh»ق á ÑJôŸG ôwéîÿg ádƒ«ùdG مخôWÉ ƒªædg á«é«jgî SEÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg مخôWÉ jƒل äécôشûdgh OGôaC G øe AÓª dg IÒ صüdG äé ù SDƒŸGh á SƒàŸGh مخôWÉ Gô`` G õcîdg مخôWÉ jƒªàdgل õcôj Ò صU OóY FGOƒdGh AÓª dg øe مخôWÉ jƒªàdghل ägqéªãà S G õcôj OóY Ò صU äóª dg øe äéféªض H á ÑJôŸG ôwéîÿg jƒªàdgل jqéشûÿg jƒªàhل á ÑJôŸG ôwéîÿg QÉق dg jƒªàdéhل á ÑJôŸG ôwéîÿg ÉŸGل SCGQ ªLh á«déÿg á agôdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg äéhƒل e IOÉjõH á ÑJôŸG ôwéîÿg æñdgك äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg Éقëà SG ÚH Iƒéa çhóëh á ÑJôŸG ôwéîÿg á«féªàf G äéø«æصüàdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg ájqéªãà S G æñdgك á شûfCÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg äéقàشûÿg Oƒق H á ÑJôŸG ôwéîÿg øjódg äghocg á ØëÃ á ÑJôŸG ôwéîÿg áyƒªéÿg á ª ùh á ÑJôŸG ôwéîÿg ÉضVE G ÉŸG ºYódÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg ôwéîÿg IQGOEG ägagôlegh äé SÉ«ùH á ÑJôŸG ôwéîÿg äéeƒل ŸG á«æقj áª fcéh á ÑJôŸG ôwéîÿg á«ª«æàdg äéñل àÿéh á ÑJôŸG ôwéîÿg dgق ضá«FÉ äéyréæÿéh á ÑJôŸG ôwéîÿg ûàdgش»ل» 9á ôwéîÿg á«æ«ecéàdg á«àdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg ÚØXƒŸÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg á jôشûdg ÇOÉÑe Ò ùøàh á ÑJôŸG ôwéîÿg ájôµødg á«µلÿg ƒقëh á ÑJôŸG ôwéîÿg Éà«HÉcل Iôjõ Gh áæjõÿéh á ÑJôŸG ôwéîÿg ûhشµل á«ª«æàdg áä«ñdgh ƒ ùdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg 2 2 ÉYم 10 مخôWÉ ƒ ùdg á ùaéæÿéh á ÑJôŸG ôwéîÿg ájOÉصüàb G ôwéîÿg áaéض ŸG áª«قdg áñjôض H á ÑJôŸG ôwéîÿg á«æec Gh á«sé«ùdg ôwéîÿg »ŸÉ dg OÉصüàb ÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg ØHك á ÑJôŸG ôwéîÿg ÉjôdGل ÉÑJQG ô ùh WÉÑJQG IOÉYEG hcg»µjôec G Q hódéh Oƒ ùdg مخàلف »é«لÿG hé àdg لù hoل H ض ÚH óقædg OÉ ÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg Oƒ ùdg ôصüÿg dلق É à ùÿgقñل«ôjƒ àdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg ü«ngîdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg

21 12»ÑæLCG QÉªãà SG áصünq OƒLh ó Hم á ÑJôŸG ôwéîÿg ájƒcõdg äéقëà ùÿéh á ÑJôŸG ôwéîÿg á«eé ædg äéñل àÿéh Gõàd ÉHم á ÑJôŸG ôwéîÿg ábó dg hp ±GôWC G e äé«béøj Gh äóeé àdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg ägqéق H á ÑJôŸG ôwéîÿg æñdgك QÉق dg øgôdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg á«déª dg ífgƒلdgh áª fc Gh IOƒ ùdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg ÜÉgQE G áëaéµeh GƒeC Gل ùz ل áëaéµe ífgƒلh á ÑJôŸG ôwéîÿg ÉŸGل SCGQ ájéøµh á ÑJôŸG ôwéîÿg º SC ÉH àÿg لقá ôwéîÿg º ùdg ô S ªàëŸGل ÜòHòàdÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg ájƒdhc G ƒقm ô S ªàëŸGل ÜòHòàdÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg Ghلهقƒ æñdgك º SCG Yلى Öل dg VÉØîfÉHض á ÑJôŸG ôwéîÿg ájƒdhc G ƒقm áhqéض ŸÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg á«µلÿg áñ ùf VÉØîfÉHض á ÑJôŸG ôwéîÿg Ö SÉæŸG âbƒdg Gلهقƒ á SQÉ ó Hم á ÑJôŸG ôwéîÿg مخôWÉ óyم á SQÉ ƒقm Ñbل øe É «H hcg ÜÉààc G ájƒdhc G ÚªgÉ ùÿg QÉÑc مخôWÉ QGóصUEG à ùÿgقñل IójóL º SCG ìéhqc G jrƒàh á ÑJôŸG ôwéîÿg نظرة عامة عىل السوق áµلªÿg ájoéصüàb G áä«ñdg áµلªÿg ôصüÿg É قdG » ùaéæàdg ó شûŸG äÉHƒل ŸGh ägoƒlƒÿg á«ëHôdG jrƒàdg áeÉY Iô f Iôjõ G æñdك» ùaéæàdg VƒdGض OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg áæjõÿG ájoƒ ùdg dلƒæñك áñ ùædéh Iôjõ G æñdك á«ù«fôdg ûàdgش»ل» á ù«jéقÿg FGOƒdG degى dgقvhôض áñ ùf á«ëhôdgh ûàdgش»ل«nódgل áµلªÿg ôصüÿg ±GôشTE Gh º«æàdG خلفية عن البنك وطبيعة أعامله 27 27áeÉY Iô f æñdgك ádé SQh ájdhq á«µلÿgh ÉŸGل SCGQ µ«gل 3 4 ÉŸGل 28 SCGQ ÉŸGل SCGQ á«îjqéàdg ägò àdg á«ù«fôdg ÚªgÉ ùÿg äéyƒª áyƒªéªلd»ª«æàdg µ«dgل üdgصƒµك Éقfh á«ùaéæàdg ägõ«ÿg 4 4 æñdgك Iƒb 31 dلæñك QÉéàdG º S G 1 4 4

22 31 ájqééàdg á«aôصüÿg äéeóÿg ôwéîÿg IQGOE áî SGôdG áaéقãdg SôªàŸG QGOE G jôødgق ûdgشeéل ôjƒ àdgh ÖjQóàdG jôødق ª dgل á«eÓ SE G á«aôصüÿg »æµ ùdg jƒªàdgل á«æقàdg QÉµàH G á«YÉªàL G á«dhdƒ ùÿg á«é«JGÎ SE G ƒªædG á«é«jgî SG AÓª dg IóYÉb jƒæj áeóÿG IOƒL á«æقàdgh ÚØXƒŸG QÉªãà S G æñdgك 33 ÉªYCGل áeÉY Iô f OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg á«déÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg áæjõÿG ôWÉîŸG IQGOEG á«fÉªàF G ôwéîÿg مخôWÉ ƒ ùdg bóàdg»ق NGódGل«8 6 4 Gõàd Gم ÜÉgQE G jƒ hل GƒeC Gل ùz ل áëaéµe IófÉ ùÿg áyƒª á«fƒfÉقdG áyƒªéÿg ájôشûñdg OQGƒŸG áyƒª ä ÉصüJ Gh jƒ ùàdgق áyƒª á«YÉªàL G á«dhdƒ ùÿg á«yéªàl G á«dhdƒ ùÿgh á«yôشûdg áyƒªéÿg áل«eõdgh á HÉàdG äécôشûdg áµلªÿg êqén æñdgك á شûfCGh ÉªYCGل إدارة البنك وحوكمته QGOE G µ«dgل IQGOE G لù IQGOE G لù AÉض YC á«jgòdg Ò ùdg eلüîص IQGOE G لù ÒJôµ S É«ل dg IQGOE G É«ل dg IQGOEلd á«jgòdg Ò ùdg áªcƒلهG IQGOE G لù ÉéلdG ájò«ØæàdG áæéلdg á LGôŸG áæ äbéaéµÿgh äéë«شtîdg áæ ôwéîÿg IQGOEG áæ 4 7 5

23 66 Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfèd É«ل dg áæéلdg áeóÿG OƒقY Újò«ØæàdG QÉÑch IQGOE G لù AÉض YC á«æ«dg ÉjGõŸGh äéض jƒ àdgh äbéaéµÿg ƒøxƒÿg ÚWƒàdG áñ ùfh æñdgك ƒøxƒe ÚØXƒŸG º SCG èegôh املعلومات املالية ومناقشة وتحليل اإلدارة 70 70áeóقŸG á«لngódg äé SÉ«ùdG ºgC eلüîص á«déÿg ºFGƒقdG CÉ ûh IQGOE G لù AÉض YCG QGôbEG á«ñ SÉëŸG äé SÉ«ùdG ºgC eلüîص á«déÿg ºFGƒقdG ó«mƒj SÉ SCG á«déÿg áªféقdg OƒæH H ض üjصæ»ف IOÉYEG á«déÿg èféàædg Yلى áeéy Iô f ÉŸG õcôÿg áªféb IóMƒŸG NódGل áªféb IóMƒŸG NódGل áªféb áصuéÿg ä ƒª dg NOل áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف ä ƒªyh ÜÉ JG NOل iônc G NódGل ôصuéæy ÚØXƒe üehصjqéف ÖJGhQ مخüصüص ÉصU, ÉªàF G ôfé ùÿ ácôشûdg Ö ùëh C Gم äécôشûdgh á HÉàdG á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh iôncg üeصjqéف Iôjõ G æhك á «Ñ dg Ö ùm iôncg üeصjqéف ómƒÿg ÉŸG õcôÿg áªféb Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQCGh ájóقf iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód áقëà ùe IóصUQCG äGQÉªãà SG äéقàشûªلd ádoé dg áª«قdg ùdgh لف 94 dgقvhôض ägó ŸGh äéµلàªÿg iôNC G ägoƒlƒÿg iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQCG AÓª dg FGOh iôNCG äéhƒل e ûjشªàل Yلى iônc G á«eƒª dg á«fgõ«ÿg äéfƒµe jل«: Ée áyƒªéÿg»ªgé ùe ƒقm áyƒªéÿg Éeل SCGQ ájéøc ÉªàF ÉH àÿg لقá áyƒªéªلd áلªàëÿg äéegõàd Gh ägó àdg IóMƒŸG ájóقædg äéقaóàdg áªféb سياسة توزيع األرباح استخدام متحصالت الطرح إفادة الخرباء إقرارات أعضاء مجلس اإلدارة وسكرتري املجلس وأعضاء اإلدارة العليا ملخص النظام األسايس

24 120ácôشûdG ù«scéj É ù«scéjh ácôشûdg º SG ácôشûلd» ù«fôdg õcôÿg ácôشûdG VGôZCGض ácôشûdG Ióe ácôشûdg Éeل SCGQ º SC G QGóصUEG º SC G hgójل º SC G «Hh õém ÉŸGل SCGQ IOÉjR ØîJ» ض ÉŸGل SCGQ 121øjódG äghocg ácôشûdG IQGOEG IQGOE G لù ƒض Y ájƒض Y AÉ àfg É fé JQG hcg É ª SC ácôشûdg AGôشT RGƒL ùلéÿg äé«móصu IQGOE G لù AÉض YCG äbéaéµe ájò«ØæàdG áæéلdg IQGOE G لù ÒJôµ Sh ÜóàæŸG ƒض dgh IQGOE G لù ù«fq ùلéÿg äéyéªàlg ùلéÿg ägqgôbh ÜÉصüf ájò«øæàdg áæéلdgh ùلéÿg äéyéªàlg é Sل ÚªgÉ ùÿg äé«ªl ájoé dg áeé dg á«ª G ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G áeé dg äé«ª G áلä SC G «LƒJ ÚªgÉ ùÿg Mق äéhé ùلهg»ñbgôe Ú«J äéhé ùلهg»ñbgôe ôjôقjh äé«móصu á«dÉŸG áæ ùdg ájƒæ ùdg ôjqéقàdg ìÉHQC G jrƒj á«dƒÄ ùÿg iƒyo É à«øصüjh ácôشûdg Mل املعلومات القانونية ájôgƒ G äé«béøj G ábó dg hp ±GôWC G e äé«béøj G ácôشt e äé«béøj Gh äóeé àdg Éà«HÉcل Iôjõ G ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt e äé«béøj Gh äóeé àdg á«ªæàلd IƒNC G OÉ EG ácôشt e QÉéjEG óقy »ÑصüقdG ˆGóÑY øh ÉªãY øh óªmcg e QÉéjEG óقy Ëóقàd äé«béøjg 3 12 á«æقj äéeón äéeƒل ŸG áfé«صuh áصuéÿg á«fhîµde G èegèdgh Iõ LC G æñdéhك 127äÉقaGƒŸGh ü«ngîdgص QÉéàdG é ùdgل ó«قdg æñdgك 127 hôa ü«nôjص á SQÉ»WÉشûf jƒªàdgل QÉق dg jƒªàdgل«qééje Gh á Sƒªلe Ò dg UC Gصƒل

25 127 á«yéªàl G äéæ«ecéàdg IOÉ شT IOÉ شT IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل á«déÿg ƒ ùdg áä«g ü«nôjص ÚeCÉàdG Éشûf ádhgõe íjôصüj ÚeCÉàdG äGAGõ Gh äéhƒق dg QÉéjE G OƒقY äGQÉق dg ägqéق dg 9 12 ídéصüd áfƒgôÿg æñdgك dgق ض 129á«FÉ ihéyódg IQGOE G لù AÉض YC á ùaéæÿg ÉªYC Gل وصف األسهم 131 É`ŸGل 131 SCGQ º SC G áª«b º SC G hgójل º SC G «Hh õém ÉŸGل SCGQ IOÉjR ØîJ» ض 6 13 ÉŸGل SCGQ 131âjƒصüàdG ƒقm ÚªgÉ ùÿg ƒقm ÚªgÉ ùÿg äé«ªl ájoé dg áeé dg á«ª G ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G áeé dg äé«ª G áلä SC G «LƒJ ÚªgÉ ùÿg Mق ácôشûdG Ióe É à«øصüjh ácôشûdg Mل تغطية االكتتاب مصاريف الطرح اإلعفاءات رشوط وأحكام وتعليامت االكتتاب 137 Iójó G º SC G ÜÉààc G Iójó G º SC G ÜÉààc G ƒcqéشûe Ò dg ƒقëà ùÿg TC GشUÉîص ájƒdhc G Gلهقƒ º SCG ÜÉààc G Öل H àdgقóم á«ø«c ü«صüîàdg jƒ àdg déñeغ ao ájƒdhc G ƒقm á«dbg øy áhƒlcgh áلä SCG á«aÉضVEG IóYÉ ùe Iójó G º SC G hgójل ábôØàe OƒæH (" hgójل") ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg Iójó G º SC G êqgoeg É ÑLƒÃ º SC G ìô oj»àdg äéقagƒÿgh ägqgôقdg ÉŸGل SCGQ IOÉjõd áé«àf º ùdg ô S Ò àdg املستندات املتاحة للمعاينة تقرير املحاسبني القانونيني

26 فهرس الجداول Úقëà ùÿg dلtcشuéîص áª e ïjqgƒj 11 hó Gل áª ŸG äéfóye G ïjqgƒj 21 hó Gل á«ù«fôdg ÚªgÉ ùÿg äéyƒª 31 hó Gل hó Gل 41 NódGل áªféb äéfé«h ácôشûلd 2014 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy 2015hم, 2016hم 2017 م ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh ± hó Gل 51 ácôشûلd ÉŸG õcôÿg áªféb äéfé«h 2014 م, Èª ùjo 31 Éªc 2015 م, 2016 م 2017 م ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh ± hó Gل 61 äéقaóàdg áªféb äéfé«h ájóقædg ácôشûلd 2014Èª ùjoم, 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy 2015hم, 2016hم 2017 م. ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh Uص hó Gل 71 ägôشtdƒe ácôشûلd á«ù«fôdg AGOC G 2014 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy 2015 م, 2016 م 2017 م. ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh 17 ( Oƒ S ÉjQل QÉ«لŸÉH) 2016 م ÉYم 2012 م àmى ÉYم øe Ghلهق»قª S G ÉªLE G ëÿgل«œéædg 13 hó Gل 18 áµلªÿg á«dhódg ƒæñdgك hôah ájoƒ ùdg ƒæñdgك 23 hó Gل 2017 م 19 hó Gل 33 á«µلe ƒæñdgك ÈªàÑ S 30 Éªc É JGOƒLƒeh ájoƒ ùdg 2017 م 20 hó Gل 43 àÿg لقá á ªéŸG äéø«xƒàdg äécôشûdéh Vhôbhض ÉصUh OGôaC G dلƒæñك iônc G ägoƒlƒÿgh ägqéªãà S G ÈªàÑ S 30 Éªc ájoƒ ùdg 2017 م 21 hó Gل 53 NódGل ûàdgش»ل«üÿghصjqéف ªéŸG ûàdgش»ل» á ÉصUh NódGل dلƒæñك ô شTCG á ùj IóŸ ájoƒ ùdg ÈªàÑ S 30» àæj 22»é«لÿG hé àdg لù hoل ƒæñdgك 63 ل»ل Vhôbض hó Gل 2017hم 22 hó Gل 73 áصüلهg æñdك á«bƒ ùdg dلƒæñك áñ ùædéh Iôjõ G ô شTCG á ùàdg ájoƒ ùdg á«àæÿg 2016 م 23 ájoƒ ùdg 2016 م dلƒæñك 2015 م ÉYhم ÉYم OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg øe Iôjõ G æñdك á«bƒ ùdg áصüلهg 83 hó Gل 24 ájoƒ ùdg dلƒæñك áñ ùædéh 2016 م 2015 م ÉYhم ÉYم äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóîلd á«bƒ ùdg áصüلهg 93 hó Gل 24 ájoƒ ùdg 2017 م dلƒæñك ÈªàÑ Sh 2016 م ÈªàÑ S á«àæe ô شTCG á ùj áæjõÿg É b Iôjõ G æñdك á«bƒ ùdg áصüلهg 103 hó Gل 2017hم 25 hó Gل 113 dgقvhôض ÉªLEG dلƒæñك FGOƒdGh ÉYم øe ÈªàÑ S Éªc ájoƒ ùdg 2016 م 2017 م 26 hó Gل 123 NódGل ûàdgش»ل«æñdك ÉصUh Iôjõ G NódGل Yلى ófé dgh ƒقm á«µلÿg ô شTCG á ùj ÉYم á«àæe 27 õfgƒ Gh ägõéæÿg ºgCG 14 hó Gل 29 hó Gل 24 ümصلâ»àdg ägò àdg ÉŸGل SCGQ 29 á«ù«fôdg ÚªgÉ ùÿg äéyƒª 34 hó Gل 30 áل«eõdgh á HÉàdG äécôشûdg 44 hó Gل 44 Oƒ ùdg ÉjôdÉHل Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt NOل áñ ùfh NódGل 54 hó Gل 45 Oƒ ùdg ÉjôdÉHل ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt NOل áñ ùfh NódGل 64 hó Gل 46 IQGOE G لù AÉض YCG 15 hó Gل 55 É«ل dg IQGOE G jôaق AÉض YCG 25 hó Gل 63 ájò«øæàdg áæéلdg AÉض YCG 35 hó Gل 64 á LGôŸG áæ AÉض YCG 45 hó Gل 66 äbéaéµÿgh äéë«شtîdg áæ AÉض YCG 55 hó Gل 66 ôwéîÿg IQGOEG áæ AÉض YCG 65 hó Gل 66 Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfèd É«ل dg áæéلdgaéض YCG 75 hó Gل 67áeóÿG OƒقY 85 hó Gل 67 (ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ± BÉH) IQGOE G لù AÉض YC á«æ«dg ÉjGõŸGh äéض jƒ àdgh äbéaéµÿg 95 hó Gل 68 (ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ± BÉH) Újò«ØæàdG QÉÑc ÉjGõeh äbéaéµÿg 105 hó Gل 68 IQGOE G Ö ùm ƒyrƒe Iôjõ G æhك ƒøxƒe 115 hó Gل 2017 م 69 hó Gل 125 ácôشt ƒøxƒe Éà«HÉcل Iôjõ G ägƒæ ùلd 2014 م Èª ùjo 31 á«àæÿg 2015hم 2016hم àmى IÎØdGh ôhƒàccg 2016/12/31 م 72 hó Gل 16 üjصæ»ف IOÉYEG iônc G ägoƒlƒÿg 2016/12/31 م 72 hó Gل 26 üjصæ»ف IOÉYEG äéhƒل ŸG iônc G 72 IóMƒŸG NódGل áªféقh àÿg لقá á«ù«fôdg AGOC G ägôشtdƒe 36 hó Gل 73 IóMƒŸG NódGل áªféقh àÿg لقá á«ù«fôdg AGOC G ägôشtdƒe 46 hó Gل 74 IóMƒŸG NódGل áªféb ٥6 hó Gل 75 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh ICÉ ûæÿg Ö ùëh áصuéÿg ä ƒª dg NOل 66 hó Gل 75 Iôjõ G æhك á «Ñ dg Ö ùm áصuéÿg ä ƒª dg NOل 76 hó Gل 77 Iôjõ G æhك äé ù SDƒŸGh äécôشûdg á«aôصüe áyƒª Vhôbض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ٨6 hó Gل 78 Iôjõ G æhك OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ôصuéæy ٩6 hó Gل 79 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف ١٠6 hó Gل 80 Iôjõ G æhك á «Ñ dg Ö ùm áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف ١١6 hó Gل 81 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh ä ƒªyh ÜÉ JG NOل ١٢6 hó Gل 82 Iôjõ G æhك ä ƒªyh ÜÉ JG NOل ١٣6 hó Gل 83 hó Gل ١٤6 NOل Éà«HÉcل Iôjõ G ä ƒªyh ÜÉ JG

27 o o o o 85 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh ÚØXƒe üehصjqéف ÖJGhQ ١٥6 hó Gل 86 Iôjõ G æhك á «Ñ dg Ö ùëh ÚØXƒe üehصjqéف ÖJGhQ ١٦6 لhó G 87 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh ÉصU, ÉªàF G ôfé ùÿ مخüصüص ١٧6 hó Gل 87 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh iôncg äéahôصüe ١٨6 hó Gل 88 Iôjõ G æñdgك á «Ñ dg Ö ùm iôncg äéahôصüe ١٩6 hó Gل 89 IóMƒŸG ÉŸG õcôÿg áªféb ٢٠6 hó Gل 90 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQCGh ájóقf ٢١6 hó Gل 90 á «Ñ dg Ö ùëh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQCGh ájóقf 2٢6 hó Gل 91 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód áقëà ùe IóصUQCG ٢٣6 hó Gل 91 á «Ñ dg Ö ùm iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód áقëà ùe IóصUQCG ٢٤6 hó Gل 92 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh ägqéªãà SG ٢٥6 hó Gل 92 èàæÿg ƒf Ö ùëh ägqéªãà SG ٢٦6 hó Gل 93»Ñ SÉëŸG üàdgصæ»ف Ö ùëh ägqéªãà SG ٢٧6 hó Gل 94 Gô G jrƒàdg Ö ùëh áyƒªéÿg ägqéªãà SG ٢٨6 hó Gل 94 äéقàشûªلd ádoé dg áª«قdg ٢٩6 hó Gل 94 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh Sh لف Vhôbض ٣٠6 hó Gل 95 ÉªYC Gل É b Ö ùëh ùdgh لف dgقvhôض 6٣١ hó Gل 96 ùdgh لف dgقvhôض ÉªàFG IOƒL ٣٢6 hó Gل 97 á«aôصüÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áyƒª 336 hó Gل 100 äécôشûdg Sh لف dقvhôض á«féªàf G IOƒ G 346 hó Gل 100 OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª 356 hó Gل 102 OGôaC G Sh لف dقvhôض á«féªàf G IOƒ G 366 hó Gل 103 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh ägó eh äéµلà 376 hó Gل 103 á «Ñ dg Ö ùëh áyƒªéÿg ägó eh äéµلà 386 hó Gل 105 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh iôncg ägoƒlƒe 396 hó Gل 105 Iôjõ G æhك á «Ñ dg Ö ùëh iôncg ägoƒlƒe 406 hó Gل 106 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQCG 416 hó Gل 106 á «Ñ dg Ö ùëh iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQCG 426 hó Gل 106 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh AÓª dg FGOh 436 hó Gل 107 á «Ñ dg Ö ùëh AÓª dg FGOh 446 hó Gل 108 á HÉàdG äécôشûdgh C Gم ácôشûdg Ö ùëh iôncg äéhƒل e 456 hó Gل 108 á «Ñ dg Ö ùëh iônc G äéhƒل ŸG 466 hó Gل 109 ÚªgÉ ùÿg ƒقm ÉªLG ٤٧6 لhó G 110 áyƒªéÿg Éª SCGQل ájéøc 486 لhó G 111 áyƒªéÿg ÉªàF ÉH àÿg لقá áلªàëÿg äéegõàd Gh ägó àdg 496 hó Gل 112 áyƒªéÿg á«déª SCGôdG äéegõàd G 506 hó Gل 112 IóMƒŸG ájóقædg äéقaóàdg áªféb 516 hó Gل 125 ábó dg hp ±GôWC G äóeé J 112 hó Gل 128ÚeCÉàdG FÉKhق 212 hó Gل 130 IQGOE G لù AÉض YC á ùaéæÿg ÉªYC Gل 312 hó Gل األشكال فهرس S Iôjõ G áyƒª µ«gل 11 Tشµل 30Iôjõ G áyƒª 14 ûdgشµل 46 dلæñك»ª«æàdg µ«dgل 15 ûdgشµل 137 ájƒdhc G ƒقm á«db»ë«ضvƒj º SQ 1١٧ ûdgشµل

28 1.1 التعريفات واملصطلحات jô àdgف ägqéñ لd ƒµj üÿghص لäÉë ògه IOQGƒdG IôشûædG áëضvƒÿg ÊÉ ŸG ÉfOCGه Ée لم jقà ض«üædGص É«S dpك. ±ÓN æhك ácôشt,iôjõ G ƒ SôŸGم ÖLƒÃ â ù SCÉJ,áLQóe ájoƒ S áªgé ùe»µلÿg 46 /م ºbQ QOÉصüdG ( agƒÿgق `g1395/6/12 ïjqéàh 1975/6/21 م) jhق Ió«قe»gh,IóL áæjóe ù«fôdg Égõcôe é ùdgل `g1396/7/29 ïjqéàh ºbôH QÉéàdG.IóL áæjóã QOÉصüdGh ( agƒÿgق 1976/7/27 م)»gh VÉjôdGض, áæjóe ù«fôdg Égõcôe jhق.%100 áñ ùæh d ácƒل h dلæñك á HÉJ ácôشt»gh,á«déÿg Gƒ SCلd Iôjõ G ácôشt Ió«قe é ùdgل ( agƒÿgق `g1433 /11/13 ïjqéàh ºbôH QÉéàdG 2012/09/29 م) QOÉصüdGh VÉjôdGض. áæjóã.ö«jîdgh IQGOE Gh ßØلهGh IQƒشûŸGh áwé SƒdG äéeón ËóقJ dpك ÉÃ á«déÿg GQhC G ÉªYCGل É à شûfCG ãªàjhل ù«fôdg Égõcôe jhق.ôشtéñe ÒZh ôشtéñe ûhشµل %35 áñ ùæh d ácƒل h dلæñك áل«er ácôشt»gh ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt QOÉصüdGh 2013/07/10 م) ( agƒÿgق `g1434/09/02 ïjqéàh ºbôH QÉéàdG é ùdgل Ió«قe»gh,IóL áæjóe.êhé àdg ÚeCÉàdG äéeón ËóقJ É à شûfCG ãªàjhل.iól áæjóã ácôشt ôjƒ àلd ÉeCG QÉق dg QÉªãà S Gh ácôشt»gh dلæñك á HÉJ ácƒل h jhق.%100 áñ ùæh d VÉjôdGض, áæjóe ù«fôdg Égõcôe Ió«قe»gh é ùdgل ( agƒÿgق `g1427/06/20 ïjqéàh ºbôH QÉéàdG 2006/07/16 م) QOÉصüdGh VÉjôdGض. áæjóã.á«لjƒªàdg dلvgôzcض ägqéق dg AGôشTh «Hh IQGOEG h ßØM É à شûfCG ãªàjhل Ió«قe»gh,IóL áæjóe ù«fôdg Égõcôe jhق %100 áñ ùæh ácƒل h dلæñك á HÉJ ácôشt»gh ÚeCÉàdG ádécƒd ÉeCG ácôشt É à شûfCG ãªàjhل VÉjôdGض áæjóe øe QOÉصüdGh ( ( agƒÿgق 2017/5/10 م `g1438/8/14 ïjqéàh ºbôH QÉéàdG é ùdgل.úecéàdg ádéch ÉªYCÉHل dgق» Éم ÉÁÉµdG RôL áª fcg ÖLƒÃ á ù SDƒe %100 áñ ùæh d ácƒل h dلæñك á HÉJ ácôشt»gh IOhóëŸG á«déÿg GQhCلd Iôjõ G ácôشt äé«béøjgh á«déÿg äéقàشûÿg äóeé e ò«øæj ÓNل øe æñdgك áæjõÿg áyƒª á شûfCG ºYO ácôشûلd» SÉ SC G Vô dgض ãªàjhل.á«dhódg ƒæñdgك e AGôشûdG IOÉYEG ácôشt Éà«HÉcل, Iôjõ G ácôشth ácôشth, ÉeCG ácôشth ÚeCÉàdG ádécƒd ÉeCG GhQCلd Iôjõ G É µلàá»àdgh IOhóëŸG á«déÿg æñdgك.%100 áñ ùæh.ôشtéñe ÒZh ôشtéñe ûhشµل %35 áñ ùæh dلæñك ácƒل h ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt.áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك لù æñdgك. IQGOEG É ædgم dلæñك.» SÉ SC G.ájƒdhC G ƒقm º SCG ìôw ÓNل øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjõdG dلæñك. ò«øæàdg ù«fôdg ù«fq لù æñdgك. IQGOEG. JÓjó Jh,`g1424 IôNB G ioéªl 2 ïjqéàh م/ 30 ºbQ»µلŸG ƒ SôŸGم ÖLƒÃ QOÉصüdG á«déÿg ƒ ùdg É fم. JÓjó Jh,`g1386 ôøصu 22 ïjqéàh م/ 5 ºbQ»µلŸG ƒ SôŸGم ÖLƒÃ QOÉصüdG ƒæñdgك áñbgôe É fم.`g1437 محôم 28 ïjqéàh م/ 3 ºbQ»µلŸG ƒ SôŸGم ÖLƒÃ QOÉصüdG äécôشûdg É fم áyƒª NOل»àdG ájqéªãà S G õcgôÿg æñdgك É «a Vô dض hgóàdgل..ábó dg ägp á«déÿg IGOC G hcg Gõàd Gم Éقëà SG ÚM degى QÉªãà S G Vô dض æñdgك É «a NOل»àdG ájqéªãà S G õcgôÿg áyƒª øe ëà ùÿق» ao ºàj ±ƒ S òdgh º SC G Qƒ ùch á«قñàÿg º SC G «H äóصüëàe ÉصU øe ìô dg ô S øy ójõj òdg ÑŸGلغ.º SC G Qƒ ùc ÜÉëصUC h Iójó G º SC G ÜÉààc ÉH º قM Gƒ SQÉÁ لم øjòdg IQóقdG Yلى Yلى ÒKCÉàdG É acgل Tشüîص ägqgôb hcg ûhشµل,ônbg ôشtéñe,ôشtéñe ÒZ hcg ÓNل: øe.ácôشt âjƒصüàdg ƒقm øe ÌcCG hcg %30 hé ùj áñ ùf ÓàeGك. QGOE G RÉ G AÉض YCG øe ÌcCG hcg %30 Ú«J Mق.á«bÉØJG hcg áقøصu ônb G ±ô dg»æ j áëf,äécôشûdg áªcƒm IQOÉصüdG øy لù QGôbه ÖLƒÃ á«déÿg ƒ ùdg áä«g ( agƒÿgق `g1438/5/16 ïjqéjh (2017/16/8) ºbQ 2017/2/13 م).É JÓjó Jh.QÉÑµdG ÚªgÉ ùÿg º «a ÉÃ Ú«dÉلهG æñdgك»ªgé ùe «ªL.á«dÉŸG GQhC G ÉªYCGل á SQÉªŸ á«déÿg ƒ ùdg áä«g Ñbل øe ü«nôjص Yلى GلهUÉصلá á G AÉض YCG لù æñdgك. IQGOEG ±sô oÿg QÉصüàN G hcg üoÿgص لí ácôشûdg hcg QóصüŸG hcg æñdgك ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G Éà«HÉcل Iôjõ G hcg ÊhÉ J aéµjل hcg ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt ÉeCG hcg QÉق dg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشt ÚeCÉàdG ádécƒd ÉeCG ácôشt IOhóëŸG á«déÿg GQhCلd Iôjõ G ácôشt äécôشûdg dلæñك á HÉàdG äécôشûdg áل«eõdg dلæñك áyƒªéÿg IQGOE G لù hcg ùلéÿg» SÉ SC G É ædgم ÉŸGل SCGQ IOÉjR ò«øæàdg ù«fôdg ùلéÿg ù«fq á«déÿg ƒ ùdg É fم É fم ƒæñdgك áñbgôe äécôشûdg É fم hgóàdgل ÎaO hcg ádhgóàÿg á ØëŸG ádhgóàÿg ÒZ á ØëŸG jƒ àdg ض Iô «ùdg Ò ædg ±ô dg äécôشûdg áªcƒm áëf ƒ«déلهg ƒªgé ùÿg d ünôÿgص ûdgشüîص IQGOE G لù AÉض YCG hcg AÉض YC G 1

29 jô àdgف hgójل IÎa ájé f ƒjم ÊÉK hgójل jل«oéق fg ïjqéj áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل SCGQ IOÉjõH dphك ( agƒÿgق ] [ ïjqéàh º SCلd ƒµdéÿg ƒªgé ùÿg ƒjم OÉق fg áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل SCGQ IOÉjõH hó«قÿgh é Sل æñdgك»ªgé ùe.ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉªàLG OÉق fg jل«hgójل ƒjم ÊÉK hgójل ájé æh øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg ÒZ äé ù SDƒŸGh OGôaC G øe øjôªãà ùÿg áeéy AGôشûH GƒeÉb ø ƒقm ÓNل ájƒdhc G hgóàdgل. IÎa ƒµلá øjòdg ƒªgé ùÿg ºg æñdgك º SCG øe ÌcCG hcg %5 ídéصu :»JB Éc ºgh øh ˆGóÑY øh محóª eécل áñ ùæh) á«µلe ÑJلغ,(%5 æhك á«µلe áñ ùæh)»æwƒdg Éà ùcéh ÑJلغ,(%5^83 ácôشth á«ªæàلd IƒNE G OÉ EG á«µلe áñ ùæh) ÑJلغ.(%6^59.(] [ óصüقj jل«: Ée H.QóصüŸG» HÉJ (1.QóصüŸG QÉÑµdG ÚªgÉ ùÿg (2.Qóصüªلd Újò«ØæàdG QÉÑch IQGOE G لù AÉض YCG (3.QóصüŸG QÉÑµdG ÚªgÉ ùÿg iód Újò«ØæàdG QÉÑch IQGOE G ùdé AÉض YCG (4.Qóصüªلd ÉŸG QÉشûà ùÿgh ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿg (5 CG dلtcشuéîص AÉHôbCG QÉشûŸG ÓYCGه. (5 hcg,4,3,2,1) º «deg (6 CG ácôشt É «لY ô «ùj Tشüîص CG QÉشûe ÓYCGه. (7 hcg,6,5,4,3,2,1) «deg (7 ûdgشüîص Yلى ô «ùj òdg Tشüîص Yل» ô «ùj hcg,ônbg dpك ûdgشüîص, ûjشîك hcg Yل» kgô «ùe fƒc e Ñbل øe Tشüîص.ôشTÉÑe ÒZ hcg ôشtéñe ûhشµل Iô «ùdg ƒµj Ñ Sق É CG h,ådék ôjóÿgh HGƒfh ò«øæàdg ù«fôdg dpك ÉÃ ácôشûلd á«é«jgî S G ägqgôقdg ò«øæjh Vhض øy k hdƒ ùe ƒµjh ôjój» «ÑW Tشüîص CG. ÉŸG á«hhqhc G áق æªلd á«déلهg á«ª SôdG áلª dg.á«déÿg ƒ ùdg áä«g ( hgójل). ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe لù hódل hé àdg è«لÿg hódghل.á«hô dg AÉض YC G لù»é«لÿG hé àdg áµلªÿg :»g,øjôëñdgh,ájoƒ ùdg á«hô dg.ióëàÿg á«hô dg ägqéee Gh,ô bh, ÉªYh,âjƒµdGh kéµæh 12 É æe,éjqéœ kéaôصüeh kéµæh 26 ké«dém ÉgOóY Ñjhلغ,áµلªŸG á«µæñdg ÉªYC Gل á SQÉ É d ünôÿgص ±QÉصüŸGh ƒæñdgك òdgh û«hƒ ùà«eش«ƒ«cƒw æhك dpك ûjhشªل,á«dho ƒæñdك hôa»g kéµæh 14h,("ájOƒ ùdg (" ƒæñdgك áµلªÿg ù SCÉJ kéaôصüeh. îjqéj àmى déªycg CGóÑj لم øµdh ü«nîdgص Yلى ümصل áæ RÉHل,á«aôصüŸG É ù SCG áæ»gh محƒ aé ƒæñdgك hódل ájõcôÿg áyƒª ôشû dg ÉYم 1974 م. ÉŸGل SCGQ QÉWEG ƒg Ñ ŸGق RÉHل á«béøjg ÖLƒÃ aghق»àdg,áãdéãdg É «لY AÉض YCG RÉHل áæ áhébôلd á«aôصüÿg ÉYم 2010 م..QÉªãà SÓd AÉ E G ácôشth ájoƒ ùdg á«hô dg ÉbQƒe»H»L ácôشt.qéªãà SÓd AÉ G ácôشth ájoƒ ùdg á«hô dg ÉbQƒe»H»L ácôشt QÉشûà ùe øe ºgÒZh üîàÿgصüص á«déÿg ájéæ dg QÉشûà ùeh ácôشûلd ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿgh,üéààc G Gôjóeh, É«dÉŸG GQÉشûà ùÿg.(iôشûædg øe (R) h (`g) äéëøصüdg ºgDhÉª SCG ô J ø ) ácôشûdg ácôشt ácôشth,qéªãà SÓd AÉ E G ôشûdg ( Ø«eك ÉŸG QÉªãà SÓd ShC G Éà«HÉcل) ácôشth á«µلe ácôشth,qéªãà SÓd jƒªàdgل â«h ácôشth»àjƒµdg Oƒ ùdg Éà«HÉcل. áwé Sh æñdgك»ªgé ùÿ ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉªàLG óق oj kéقah dلé æم dلæñك.» SÉ SC G æñdgك»ªgé ùÿ ájoé dg áeé dg á«ª G ÉªàLG óق oj kéقah dلé æم dلæñك.» SÉ SC G ácôشûلd ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉªàLG ŸGقÉم ( agƒÿgق `g] [ ïjqéàh ] [م) äƒصü«s òdgh Yلى ƒªgé ùÿg «a Éeل SCGQ IOÉjR æñdgك. QÉ شTE G áصüصüîÿg º SC G Oó H»FÉ ædg µdل Tشüîص ëà ùeق ƒ SQم CG ho äéyé قà SG hcg jلõم òdgh übcgصéه óyƒe dé SQEG ] [ ( agƒÿgق g` ] [م). áلhéb á«dée GQhCG»g dلhgóàل íæ É لeÉM á«قmcg áقagƒÿg óæy Iójó G º SC G ÜÉààc G Yلى ÉŸGل. SCGQ IOÉjõdG Mق ƒgh.ìô dg ô ùh Iójó G º SC G øe ómgh º S ÜÉààc G á«قmcg لهeÉل Mق cل» jh,øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg «ª Ö ùàµe ÚªgÉ ùÿg äéhé ùm Gلهقƒ ògه ô à Sh Éª SCGQل. IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H Gلهقƒ GójEG ºàjh محº aé. Gلهقƒ GójEÉH øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg ÆÓHEG ºà«Sh.ájƒdhC G ƒقëh UÉNص ójól õeq â øjó«قÿg.á«déÿg ƒ ùdg ájƒdhc G ƒقm hgójل IÎa»gh ] [م), ( agƒÿgق `g] [ ƒjم ájé f àmى ôªà ùjh ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ƒjم øe CGóÑJ ±sô oÿg QÉصüàN G hcg üoÿgص لí á«قmc G ïjqéj hó«قÿg ƒªgé ùÿg Oó G ƒªgé ùÿg QÉÑµdG ƒªgé ùÿg ábóy hp ±ôw HÉJ Újò«ØæàdG QÉÑc hqƒ«dg á«déÿg ƒ ùdg áä«g hcg áä«dg Oƒ ùdg º SC G ƒ S hcg hgójل hcg á«déÿg ƒ ùdg ÉeÉ S hcg óقædg á ù SDƒe لù»é«لÿG hé àdg ájoƒ ùdg ƒæñdgك áæ RÉHل áãdéãdg RÉHل á«béøjg hcg RÉHل 3, hcg RÉHل 3, QÉWEG É«dÉŸG GQÉشûà ùÿg ÜÉààc G Gôjóe hqéشûà ùÿg á«àdg ó àe ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ájoé dg áeé dg á«ª G UÉÿGص ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉªàLG ÉŸGل SCGQ IOÉjõH»FÉ ædg üîàdéhص» üص QÉ شTE G ájƒdhc G ƒقm hcg Gلهقƒ ájƒdhc G ƒقm hgójل IÎa hcg hgóàdgل IÎa 2

30 jô àdgف.iójó G º SCلd»FÉ ædg üîàdgص» üص «a øل «S òdg ïjqéàdg ƒg á«قñàÿg º SC G e É MôWh É ªL ºà«S»àdG º SC G Qƒ ùc»g ÓNل ÑàŸGق«. ìô dg IÎa.º à«µلe Ö ùf e Ö SÉæàj ÉÃ É «a ÜÉààc G Gلهق æñdgك»ªgé ùÿ ƒµj á«aéضveg º SCG ìôw ûjhشªل.ájoé dg áeé dg á«ª Gh ájoé dg Ò dg áeé dg á«ª G ÉªàLG üeص لí dلæñك. áeéy á«ªl CG "áeé dg á«ª G".ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg áeƒµm.º ùلd ájoƒ S ä ÉjQ (10) IôشûY.ìô dg ô Sh hgóàdgل IÎa ÓNل æñdgك º ùd á«bƒ ùdg áª«قdg ÚH ôødg : ÉàdÉc»gh äé ù SDƒŸG øe áyƒª ûjشªل É H ±Î J á«dho áä«g CG hcg,áصuén محá Ø ôjóe jôwق øy hcg IôشTÉÑe,áeƒµلهG øe ácƒلªÿg äécôشûdgh á«eƒµلهg äé G.1. GójE G õcôe hcg,áä«dg É H ±Î J iôncg á«dée ƒ S CG hcg, ƒ ùdg hcg,áä«dg GQhC G ôªãà ùj»àdgh áصuéÿg üdgصjoéæق degى áaéضveg kéeéy kémôw ámhô ŸG áµلªÿg á ù SDƒŸG áeé dg QÉªãà S G OÉæصU.2 Oƒ«قdGh ÉµMC ÉHم Gõàd Gم e dpك, d í«àj hóæصüdg ÉµMCGhم hôشt âféc GPEG ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg álqóÿg á«déÿg.qéªãà S G UصjOÉæق áëf É «لY üæÿgصuƒص.á«déÿg ájéøµdg äéñل àã º egõàdg e UCGص»ل, áøصüh á«déÿg GQhC G eé àdgل º d ünôÿgص TC GشUÉîص.3 øe æµ hôشûh æ««j ób d ünôÿgص ûdgشüîص dpك ƒµj CG á jôشt IQGOE G ÉªYCGل á SQÉ d ünôeص Tشüîص AÓªY.4 ägqgôقdg PÉîJG áصuéÿg HقƒÑل ácqéشûÿg ª dg»ل øy áhé«f ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg QÉªãà S Gh ìô dg áléلهg ho degى.áقñ ùe áقagƒe Yلى Gلهüصƒل HGƒضV QÉÑàY ÉH kgònbg, GójE G õcôe iód ÜÉ ùmh áµلªÿg QÉªãà SG ÜÉ ùm íàa º d Rƒéj øjônbg ÚjQÉÑàYG TCGشUÉîص CG.5.ídÉصüŸG VQÉ Jض CG degى ácôشûdg ácqéشûe ODƒJ CG Yلى,á«dÉŸG GQhC G álqóÿg äécôشûdg QÉªãà SG.6 øjôªãà ùÿg Ú«é«لÿG á«صüîشûdg hp øe ûjشªل»àdgh ájqéñày G äécôشûdg üdghصjoéæق hoل á ù SDƒŸG لù hódل hé àdg.»hô dg è«لÿg.ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg.ájoƒ ùdg á«hô dg á«ùæ G ªëjل Tشüîص CG É fم ƒæñdgك áñbgôe QOÉصüdG ƒ SôŸGم ÖLƒÃ»µلŸG ºbQ م/ 5 ( agƒÿgق `g1386/02/22 ïjqéàh 1966/06/12 م). É fم QOÉصüdG»ÑæLC G QÉªãà S G ƒ SôŸGم ÖLƒÃ»µلŸG ºbQ م/ 1 ( agƒÿgق `g1421/01/05 ïjqéàh 2000/04/10 م). é ùàdg»ل óygƒb IQOÉصüdG êgqoe Gh øy لù QGôقdG ÖLƒÃ á«déÿg ƒ ùdg áä«g ( agƒÿgق `g1425/8/20 ïjqéjh ºbQ 2004/10/4 م).É JÓjó Jh.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿéh á«déÿg IQGRh.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg QÉªãà S Gh IQÉéàdG IQGRh.ÜÉààc G déµj»ف «ªL ºصüN ó H ÜÉààc G äóصüëàe ÉªLEG.(] [) ÉgOóY Ñjلغ»àdGh ÉŸGل, SCGQ IOÉjR áé«àf æñdgك ÉgQóصü«S»àdG º SC G (] [). Mق..ójóL º S µdل Oƒ S ÉjQل (] [).º ùلd É`jQل.(] [) Ñjلغ ìôw ô ùh.ájƒdhcg ƒقm QGóصUEG ÓNل øe ÜÉààcÓd Iójó G º SC G ìôw Qƒ ùc ëà ùÿhق«,iójó G º SC G ké«fõl hcg ké«لc GƒÑààµj لم øjòdg Úقëà ùÿg dلtcشuéîص óقf jƒ J ض déñeغ ao ºàj ±ƒ S übcgصéه óyƒe º SC G `g] [ ( agƒÿgق ] [م) AÉLôdG) º ùقdg á LGôe hôشt" 17 ÉµMCGhم äé«ªل Jh kéªلy.("üéààc G déñeغ CÉH.º SC G Qƒ ùch á«قñàÿg º SC G «H äóصüëàe ÉصU øe ìô dg ô S øy ójõj òdg ÑŸGلغ ãل jƒ àdg ض Iôشûf QGóصUE G ògه. ûjشªل øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg øe kóc TC GhشUÉîص AGôشûH GƒeÉb øjòdg ƒقm ÓNل ájƒdhc G hgóàdgل. IÎa á«déلهg º SC G OóY Yلى Iójó G º SC G OóY áª ùb œéf»g áñ ùædg òghه. µلá ómgh º S cل øy.(] [)ó«قÿg ºgÉ ùÿg Áلك dلæñك. º S.(] [) ãل ójól OÉY ÉŸGل SCGQ øe.(] [) àñ ùf Ée GƒM æñdgك ÉŸGل. SCGQ IOÉjR ó H.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªªلd á«déلهg á«ª SôdG áلª dg ±sô oÿg QÉصüàN G hcg üoÿgص لí üîàdgص» üص ïjqéj º SC G Qƒ ùc ájƒdhcg ƒقm º SCG QGóصUEG áeé dg äé«ª G áeƒµلهg á«ª S G áª«قdg ájoéشtqe G Gلهق áª«b ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG ájoƒ ùdg hcg áµلªÿg ƒjoƒ ùdg ƒæwgƒÿg É fم ƒæñdgك áñbgôe»ñælc G QÉªãà S G É fم êgqoe Gh é ùàdg»ل óygƒb á«déÿg IQGRh QÉªãà S Gh IQÉéàdG IQGRh ìô dg äóصüëàe ÉصU Iójó G º SC G IQóصüŸG ájƒdhc G ƒقm OóY "ÜÉààc G ô S" hcg "ìô dg ô S" "ÜÉààc G" hcg "ìô dg" (äólh EG) jƒ àdg ض déñeغ ao QGóصUE G Iôشûf ƒقëà ùÿg TC GشUÉîص á«قmc G eé eل ájƒdhc G ƒقm º SCG Oƒ ùdg ÉjôdGل hcg ÉjôdGل 3

31 jô àdgف º SC G AGôشûd É ضVhôY ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Jلك Jقóم CG Yلى,ájQÉªãà S G äé ù SDƒŸG øe OóY Yلى á«قñàÿg º SC G ìô J á«قñàÿg à SGقÉÑل ºà«Sh ògه Vhô dgض.] [] Uص/م[ áyé ùdg øe kagóàhg ƒjم ] [g` ( agƒÿgق ] [م) àmى.] [] Uص/م[ ƒjم ] [g` ( agƒÿgق ] [ م). üîà Shصüص á«قñàÿg º SC G äé ù SDƒªلd Vô dgض ägp ájqéªãà S G YC Gلى bc Gل ºK bc Éaل á jôشt) jقل CG (ìô dg ô S øy ºà«ùa,º SC G Qƒ ùµd áñ ùædéh ÉeCG Vô dgض. ùøf Jقóم»àdG ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Yلى Ö SÉæàdÉH º SC G üîjص» üص ºàj CG Yلى É àaéضveg degى á«قñàÿg º SC G É àلeé eh ãÿéhل. kéméñصu ] [ øe ( agƒÿgق `g] [ ] [م) degى ] [ kaé ùe ( agƒÿgق `g] [ ] [م)..ÜÉààc G IÎa AÉ àfg ó H É «a ÜÉààc G ºàj لم»àdG º SC G õjõ J Yلى 1945 م dل ªل ÉYم á«dho IógÉ e ÖLƒÃ ÅشûfCG,IóëàŸG ºeCلd á HÉJ ROhh ƒàjôh áeƒ æe øe áصüصüîàe ádéch ƒg º e ƒلãá øjòdg YCG ضDhÉه ôjójhه,á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg áªصuéy ø æشtgh hóæصüdg ôقe jhق,»ÿé dg OÉصüàb G áeó S.kÉÑjôقJ É dgلم hoل.ómgƒdg º ùلd ájoƒ S ä É`jQ 10 ÑJلغ á«ª SG áª«قh ájoé dg æñdgك º SCG.ájƒdhC G ƒقm º SCG Öààµj Tشüîص CG.("ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم hôشt") 17 º ùقdéh IOQGƒdG ÜÉààc G äéª«ل Jh ÜÉààc G ÉµMCGhم hôشt.ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg QÉªãà SÓd áeé dg áä«dg.º SC G hgóàdل B G É ædgم.øeõdg øe áæ«e IÎa ióe Yلى áæ S degى áæ S øe ƒªædg ó eل.á«àdg ó àeh æñdgك ÚH á«àdéh ó àdg á«béøjg.á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒلd á«déلهg á«ª SôdG áلª dg øe ó oh øy á«aôصüÿg áª fc G ò«øæjh á«aôصüÿg لهº JÉHÉ ù UƒdGصƒل FÓª d í«àj æñdgك Ñbل øe èàæªc eقóم ÊhÎµdEG Ñ J»ق.á«còdG º ØJGƒg ÓNل ájôصüm á«µæh ÉªàFG ábé H æñdgك øe ªل ägqé شT dgقóم. Iôc áñ d IóFGQ ájoƒ S ájófcg á Ñ S. FÓª d æñdgك øe èàæªc áeóقe Gõ«a ábé H ÚæWGƒŸG øe áæ«e áñ ùf XƒàH»ف áµلªÿg áلeé dg äécôشûdg Jلõم»àdG ª dgل ífgƒdh áª fcg ahق ÚjOƒ S ÚæWGƒŸG XƒJ»ف.ÚjOƒ ùdg ±hôm hcg RƒeQ Góîà SÉHم d õeôjh áæ«e á«dée IGOCG hcg á á«féªàf G IQGó G iƒà ùe º«قj ÊÉªàFG üjصæ»ف ádéch øy QOÉصU CGQ.ôNBG Tشµل CG hcg OGóYCG hcg.á«ÿéy üjصæ»ف ádéch æ«àjqغ, ûà«aش ádéch.á«ÿéy üjصæ»ف ádéch, ù«aò S Qƒà ùøfeg õjoƒe ádéch.õjoƒe ádéch øe ôقà ùe ÊÉªàFG üjصæ»ف áäa üjصæ»ف áäa ôقà ùe ÊÉªàFG ûà«aش. ádéch øe International Financial Reporting) á«dhódg áñ SÉëŸG ÒjÉ e لù øy IQOÉصU É JGÒ ùøjh á«ñ SÉëŸG ÒjÉ ŸG øe áyƒª.(standards.ú«fƒféقdg ÚÑ SÉëªلd ájoƒ ùdg áä«dg á«æer IÎa ÓNل Ée ádho É LÉàfEG ºàj»àdGh محل«ûHشµل É H ±Î ŸG äéeóÿgh á«fé ædg ùdg ل µdل á«bƒ ùdg áª«قdg øy IQÉÑY محIOó..»ª S G ÉªLE G ëÿgل«œéædéh ª ùjى feéa ájqé G QÉ SC G Yلى GOÉªàYG ÉªLE G ëÿgل«œéædg SÉقj ÉeóæY.ôصüقdG O hc Gh álhõdgh êhõdg ±sô oÿg QÉصüàN G hcg üoÿgص لí ÑàŸGق«ìô dg ÑàŸGق«ìô dg IÎa á«قñàÿg º SC G hódg óقædg hóæصu á«déلهg º SC G /º SC G ƒñààµÿg ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم hôشt QÉªãà SÓd áeé dg áä«dg É fم hgójل ÖcôŸG ƒªædg ó eل á«àdéh ó àdg á«béøjg»µjôec G Q hódg äqéª S Iôjõ G joéfك Iô ù«e IOƒ ùdg ÊÉªàF G üàdgصæ»ف ûà«aش õjoƒe BAA1 BBB+ (IFRS) á«déÿg ôjqéقàdg OGóYE á«dhódg ÒjÉ ŸG SOCPA ëÿgل«œéædg Gلهق»ق«ÉªLE G»ª S G ÉªLE G ëÿgل«œéædg "AÉHôbCG" hcg "Öjôb" 4

32 2.2 عوامل املخاطرة º SC G hcg Gلهقƒ ƒmل QÉªãà SG QGôb CG PÉîJG Ñbل ÉfOCGه áæ«ñÿg IôWÉîŸG egƒyل dpك ÉÃ,IôشûædG ògه IOQGƒdG äéeƒل ŸG áaéc ájéæ H Gƒ SQój CG ÚلªàëŸG øjôªãà ùÿg Yلى» Ñæj øe»àdgh ÉلهG âbƒdg áeƒل e ÒZ á«aéضveg مخôWÉ قق øµªÿg øe PEG æñdgك, É LGƒj CG øµá»àdg ôwéîÿg «ªL ûjشªل ób ÉfOCGه IOQGƒdG IôWÉîŸG egƒyل CÉH kéªلy,iójó G ôkdƒj CG øµªÿg øe ájôgƒl مخôWÉ CG OƒLƒH ºلY Yلى Gƒ ù«d IôشûædG ògه ïjqéj àmى º fcéh æñdgك IQGOEG لù AÉض YCG ócdƒjh æñdgك. äé«لªy Yلى ájôgƒl IQƒصüHh kéñل S ôkdƒj CG É fcé T º ùقdg Gòg OôJ لم مخôWÉ ájcg OƒLh ó Hم ºgOÉقàYGh º ªلY Ö ùëhh IôشûædG ògه ïjqéàh ùلéÿg AÉض YCG ôقj Éªc ÉfOCGه, áæ«ñÿg ôwéîÿg ±ÓîH ÉŸG FGOCGh æñdgك Éشûf Yلى kéñل S.ÚلªàëŸG øjôªãà ùÿg QGôb Yلى ÉgôcP óyم ôkdƒj CG øµá,á«لñقà ùÿg äé bƒàdgh,á«déÿg ±hô dgh,ájóقædg äéقaóàdg ôصüلهg ÉãŸGل Ñ S»ل Yلى dpك ÉÃ æñdgك Éشûf Yلى ájôgƒl IQƒصüHh kéñل S ôkdƒ«s ÉfOCGه áëضvƒÿg ôwéîÿg قق EG íñصüj ób bgƒdg âkóm EG É æµdh ájôgƒl É fcéh É«dÉM É Øæصüj لم æñdgك CG CG) ÉfOCGه IOQGƒdG ±ÓîH iôncg مخôWÉ ëàjقق ób dòchك.iôشûædg ògه IOQGƒdG QƒeC G øe ÉgÒZh º SC G QÉªãà SGه øe AõL hcg eéµdل ôªãà ùÿg IQÉ ùnh ƒ ùdg æñdgك º S ô S VÉØîfGض degى ODƒj É æñdgك Éشûf Yلى ájôgƒl IQƒصüHh kéñل S ÒKCÉàdG É fcé T øe»àdgh (ájôgƒl.iójó G.á«dÉŸG ƒ ùdg áä«g Ñbل øe ÚصüNôe ºg ø üàn GصUÉص hp IQƒشûe Öل j CG Iójó G º SC G hcg Gلهقƒ QÉªãà S G É«Mل Tشك jód محªàل ôªãà ùe CG Yلى Öéj.É à«ªgcg Ö ùëh ÖJôJ لم ÉfOCGه IOQGƒdG ôwéîÿg CG degى IQÉشTE G QóŒ 222 املخاطر 2 املرتبطة بأعامل املجموعة ôwéîÿg Jلك ôkcéàjh ÉfOCGه). ÈcCG ûhشµل üøjص»ل É»àdGh) á«ª«æàdg ôwéîÿgh ûàdgش»ل» á ôwéîÿgh á«féªàf G ôwéîÿgh ádƒ«ùdg مخôWÉ dpك ÉÃ áyƒæàe ôwéîÿ áyƒªéÿg Vô àjض É ضVhh É JÉ«لªY èféàfh áyƒªéÿg ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒà S قق É ) ÉMل ) ôwéîÿg Jلك EÉa Gòd.âbh CG dلëàقق áضvôy É feéa Gòd æñdgك Iô «S øy álqéÿg egƒ dgل øe ójó déh.á«لñقà ùÿg É JÉ bƒjh ÉŸG 222 املخاطر 22 2 االئتامنية ãªàjل مخôWÉ ªY»ل ÉØNEG ÉªàF G ÉŒه egõàdéh AÉaƒdG Ò f ±ôw hcg æñdgك kéقah hôشûلd ÉµMC Ghم ØàŸGق,É «لY äéféªضv OƒLh ho æñdgك iód á«aéc dpك á«àd Gõàd Gم, É æñdgك óñµj ájhé ùe ƒµj ób á«dée IQÉ ùn لهºé Gõàd Gم. Vô àjhض áyƒª ÉªYCGل øe IÒÑc æñdgك degى á شûfC G Éª«S,á«fÉªàF G ôwéîÿg àÿg لقá jƒªàdéhل ª dg»ل ÉØNEG CG PEG (äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b AÓªY øe º «ªLh) ªY»ل 20 ÈcCG ãeل 2017 م, ÈªàÑ S 30 ïjqéj Éªch æñdgك. É d Vô àjض»àdg ôwéîÿg ºgCG øe ó j jƒªàdgل Ñeلغ OGó S dلقvhôض Vhôbض ÉªLEG øe %23^6 á«féªàf G æñdgك, dgقvhôض ÉªLEG øe %44^4 àñ ùf Éeh áeóقÿg á«aôصüÿg äéeóÿg É b øe äécôشûلd æñdgك. iód á«féµeegh æñdgك UCGصƒل áª«b Yلى egƒ dgل ògه øe CG ôkdƒj óbh ÉYم, ûhشµل ÉŸG É ædgم hcg á«ÿé dg hcg á«لëÿg ájoéصüàb G ÉضVhC G É dgم QƒgóàdG áé«àf á«féªàf G ôwéîÿg OGOõJh.äÉfÉªض dgh á«لjƒªàdg UC Gصƒل áª«b àdقhéل üص»ل É ûÿghشƒµك áehó ŸG ƒjóلd æñdgك مخüصüصäÉ IOÉjR Öل àj É üص»ل É IÒ ædg ±GôWC G øe OóY SQÉÁ hcg,áلké ªYل á شûfCG IÒ ædg ±GôWC G øe OóY SQÉÁ ÉeóæY (áلké egƒ Hل ôkcéàلd áضvôy íñصüj É fcg CG) á«féªàf G ôwéîÿg õcôj CÉ ûæjh ägò àdéh KÉل ƒëf Yلى ôkcéàj ájóbé àdg äéegõàd ÉH AÉaƒdG Yلى É JQób Œ ل á HÉشûàe ájoéصüàbg äéª ùh º ùàj IÒ ædg ±GôWC G Jلك âféc GPEG hcg,á«agô G áق æÿg ùøf á شûfCG.ÉgÒZ hcg á«sé«ùdg hcg ájoéصüàb G ÉضVhC G مخôWÉ ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh).á«féªàf G ôwéîÿg É «a õcîj»àdg á«agô G áق æÿg hcg É قdG Yلى ôkdƒj»àdg ägqƒ àdg øe æñdgك ôkcéj IOÉjR degى á«féªàf G ôwéîÿg õqcôj ODƒjh º ùقdg LGQ, Gô G õcîdg ÉfOCGه) á SÉ«ùلd kéقah á«féªàf G hمخôwéه æñdgك محá Ø QGóoJh,É àª«b âض ØîfG»àdG ägqéªãà S Gh üص»ل É ûÿghشƒµك áehó ŸG ƒjódg á«j LCGل øe á«déªleg مخüصüصäÉ æñdgك óصuôjh äéقaóàdgh á شûfC G ãeل محIOó ÒjÉ e Yلى AÉæH) eقvîض cل áñjôe ahق ƒjódg مخüصüصäÉ Oó h.óقædg á ù SDƒe É à ضVh»àdG AÓª dg VGôbEGض äéø«æصüjh á«æ ŸG á«féªàf G áª«b øe YCGلى á«féªàf G ôfé ùÿg ƒµj óbh kéق«bo ƒµj ób egƒ dgل Jلك Yلى AÉæH äéصüصüîÿg ôjóقj CG EG.áeóقŸG äéféªض dg ájéøch (ÊÉªàF G ïjqéàdgh ÉŸGل SCGQ µ«ghل ájóقædg.á«لñقà ùÿg É JÉ bƒjh É JÉ«لªY èféàfh ÉŸG É ضVhh áyƒªéÿg ÉªYCGل Yلى»Ñل S ôkcg d ƒµ«s É IOóëŸG äéصüصüîÿg Ö شTh OGó ùdg Ì àdg äéjƒà ùe ØJôJ ±ƒ Sh jƒªàdgل äé«لªy ôfé ùn» J»àdG äéصüصüîÿg ØJôJ ±ƒ ùa,á«لjƒªàdg JÉ«لª d á«féªàf G IOƒ G Yلى ÉØلهG æñdgك ØNCGق GPEG Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 42^2 øe dلæñك á«لjƒªàdg á ØëŸG âض ØîfG óbh.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ É d ƒµ«s QƒeCG»gh, ƒjódg محá Ø Jقلüص degى» SÉ SG ûhشµل VÉØîf Gض ÖÑ S Oƒ jh 2^%3. eقqgóه VÉØîfGض 2017 م ó Ãhل ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdG ÓNل ÉjQل QÉ«لe 9^40 degى 2015 م üàdصل ÉYم ájé f.äé ù SDƒŸG h äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒªéã áصuéÿg dgقvhôض ÖfÉL øe «deg áeóقÿg äéeƒل ŸG Yلى óªà j æñdgك EÉa,IÒ ædg ±GôWC Gh AÓª dg e iôncg äéقøصu Èjم hcg kéféªàfg íæª«s Éc GPEG Ée ƒmل QGôb PÉîJG OóصüH æñdgك ƒµj ÉeóæYh ôjqéقj Yلى óªà j Éªæ«H,äÉeƒل ŸG Jلك ÉªàcGhل ábo CÉ ûh ägqgôbe G H ض Yلى kéض jcg æñdgك óªà j óbh,iônc G á«déÿg äéfé«ñdgh á«déÿg ºFGƒقdG dpك ÉÃ,IÒ ædg ±GôWC Gh AÓª dg ƒµj óقa,»æ ŸG dل ª»ل ÊÉªàF G VƒdGض CÉ ûh ôgƒl ûhشµل áصübéf hcg e ضللá hcg áق«bo ÒZ äéeƒل Ã æñdgك ójhõj ÉMل h.á«déÿg ºFGƒقdÉH àj لق Éª«a à ùÿgقلú äéhé ùلهg» LGôe.á«لÑقà ùÿg É JÉ bƒjh É JÉ«لªY èféàfh ÉŸG É ضVhh áyƒªéÿg ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒ«s É,á«dÉ ØH ÉªàF G مخôWÉ IQGOEG Yلى æñdgك IQób Yلى ÒKCÉJ dòdك 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بتطبيق املعايري املحاسبة الدولية رقم )9 9 )IFRS äéñل àÿg AÉØ«à S dphك á«aéضveg مخüصüصäÉ óصuq ÒjÉ ŸG ògه Ñ J»ق Öل àj óbh 2018 م. ôjéæj 1 øe kgaóh (IFRS 9) 9 ºbQ á«dhódg áñ SÉëŸG ÒjÉ e Ñ àh»ق ájoƒ ùdg ƒæñdgك âeéb. dƒصucg ÉªLEGh æñdgك NOل ÉصU Yلى kéñل S ÒKCÉàdG degى á«aéضveg مخüصüصäÉ óصuôh æñdgك É«bم ODƒ«Sh (IFRS 9) 9 ºbQ á«dhódg áñ SÉëŸG ÒjÉ Ã áصuéÿg 5

33 222 مخاطر 22 2 السيولة ƒf Yلى OÉªàY Éc egƒ dgل øe ójó déh ôwéîÿg ògه ôkcéàjh. JÉHƒل e Éقëà SG ïjqgƒj øy JGOƒLƒe Éقëà SG ïjqgƒj ±ÓàNG æñdgك É d Vô àjض ób»àdg ádƒ«ùdg مخôWÉ ãªàjل Éقëà SG ÚH Iƒéa çhóëh á ÑJôŸG ôwéîÿg ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) ƒ ùلd áeé dg ±hô dgh á«féªàf G äéø«æصüàdg Ò J degى áaéضve ÉH LC Gل) Òصüb jƒªàdgل ( ãeل Ú e jƒل É d ƒëàdgh jƒªàdgل QOÉصüe áfqé dg ägò«àdg hcg äéضvéøîf G bƒj Yلى æñdgك IQób óyم øe ádƒ«ùdg مخôWÉ CÉ ûæj dòchك ÉfOCGه) º ùقdg LGQ,äÉHƒل ŸGh ägoƒlƒÿg.é béقëà SG óæy JÉeGõàdÉH AÉaƒdG Yلى æñdgك IQób Yلى á«ñل S ÖbGƒY d ƒµ«s É JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ dòdك ƒµ«ùa Üƒل ŸG ûdéhشµل JGOƒLƒe jƒل ÖÑ S C à ùj لم å«ëh ádƒ«ùdg مخôWÉ IQGOEG æñdgك ØNCGق ÉMل h.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh ÚH VGôbE Gض ƒ S jƒªàdgل áøلµj ÉØJQG hcg ádƒ«ùdg Yلى Oƒ«قdG øe dpك ójõj ób PEG iônc G ájqééàdgh á«déÿg äécôشûdgh äé ù SDƒªلd á«déÿg ÉضVhC G QƒgóJ ôwéîã áyƒªéÿg ôkcéàjh IÒÑc äóµشûe degى á«dée á ù SDƒe ÖfÉL øe Ì àdg hcg ±héîÿg ODƒJ óbh.äé ù SDƒŸG øe ÉgÒZ îjلف degى OGó ùdg øy á ù SDƒe CG îjلف ODƒj ób,á«déÿg äéeóÿg É b h ƒæñdgك. àj لق Ñbل øe Ì J hcg ôfé ùn hcg ádƒ«ùdéh QGôقà S G C,iôNCG äé ù SDƒe ójó لd ÉŸGh QÉéàdG kéق«kh kéwéñjqg ké ÑJôe ƒµj ób á«déÿg äé ù SDƒŸG øe hgóàdgل hcg ÉªàF G äébóy áé«àf ób É ƒ ùdg iƒà ùe Yلى ádƒ«ùdg ûeشcéل degى áæ«e IÒ f ±GôWCG CÉ ûh ä DhÉ ùj Qƒ X hcg á«féªàf G IQGó G ó Hم ƒ ùdg QƒصüJ ODƒj ób Éªc.äÉbÓ dg øe ÉgÒZ hcg áصuéقÿg hcg kéñل S ôkdƒj Yلى dpك ÉÃ á«déÿg äé ù SDƒŸG ƒæñdgك äécôشûdgh ª Jل»àdG Éل eé àjل»àdgh á«déÿg GQhC G ûhشµل áyƒªéÿg É e Jلك ÉØJQ ƒµ«sh.»eƒj»ñل S ÒKCÉJ ôwéîÿg Yلى.á«لÑقà ùÿg É JÉ bƒjh É JÉ«لªY èféàfh ÉŸG É ضVhh É déªycg Yلى ôkdƒj ób É jƒل Yلى Gلهüصƒل Yلى áyƒªéÿg IQób 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بإسرتاتيجية النمو æñàjى ƒªædg á«é«jgî SEG ké«dém áyƒªéÿg مخàلف äéyé قdG ª Jل»àdG QÉشûà ùe e hé àdéh ÉgOGóYEG»àdGh É H äéeƒل ŸÉH áfé à S ÉHh»LQÉN dل ƒªم, áméàÿg ògه ìé CG EG òdgh) áµلªÿg OÉصüàb É dgم AGOC G degى áaéضve ÉH IÈN hp ÚØXƒe ÜÉ قà SGh déªycg SƒàdÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg IQGOEG Yلى æñdgك IQób ãeل egƒyل, IóY Yلى óªà j á«é«jgî SE G á«لngódg egƒ dgل øe ójó dg áyƒªéÿg ÉªYCGل ƒ øe j»ق ób dòchك.áyƒªéÿg ÉªYCGل ƒ áhƒ صU degى ëÿgل«oéصüàb G DƒWÉÑJ ODƒ«S PEG,( ØædG QÉ SCÉH IÒÑc álqóh ké«dém ÑJôj É JQGOEÉH æñdgك É«bم kéض jcg ƒªædg á«é«jgî SEG ìé Öل àjh.é æe ôgƒl AõL hcg á«sƒàdg Nh à«é«jgî SEG ò«øæj ìééædg Yلى áyƒªéÿg IQób øe oj ض ف ób»àdg á«lqéÿgh.égò«øæj ìééædg áyƒªéÿg Yلى Ö صüdG øe ƒµ«s EGh egƒ dgل ق»ق É fcé T øe»àdg äghoc G «ªL OÉéjEGh º«ل ùdg ûdéhشµل JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG æñdgك Vhض Yلى»Ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s É á«لñقà ùÿg É JÉ bƒjh áyƒªéÿg ÉªYCGل Yلى ÒKCÉà`dG degى ƒªædg æñdgك á«é«jgî SEG ìé óyم ODƒ«Sh.á«لÑقà ùÿg 222 مخاطر 22 2 تويل العمالء من األفراد والرشكات واملؤسسات الصغرية واملتوسطة ô ædéhh,ké«ñ ùf محOhó Èà j áëjôشûdg ò dه ÊÉªàF G ïjqéàdg EG å«mh.ogôac Gh á SƒàŸGh IÒ صüdG äécôشûdg áëjôشûd á«aôصüÿg äéeóÿg ËóقJ SƒàdG æñdgك á«é«jgî SEG ûjشªل degى ògه IQób CG áëjôشûdg Yلى AÓª dg øe bcgل É JÉeGõàdÉH AÉaƒdG äécôشûdg øe AÓª dg øe ké«ñ ùf æñdgك á«é«jgî SEG EÉa,º H á ÑJôŸG á«féªàf G ôwéîÿg øe ójõj É IÒÑµdG É üص»ل É, ûÿghشƒµك áehó ŸG ƒjódg مخüصüصäÉ IOÉjR øy kóض a áëjôشûdg ò dه ìƒæªÿg jƒªàdgل déñeغ Ö شT Ö ùf IOÉjR degى ODƒJ ób áëjôشûdg ògه áeón SƒàdG»Ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s Yلى æñdgك ägogôjeg dpك øy èàæj óbh. MÉHQCGh kéض jcg É«bم æñdgك á«féض b ihéyo aôh déµàdg»ف óñµjh Ñ S»ل dgقvhôض OGOÎ S áeródg ägagôle G PÉîJG déñÿgغ øe ÉgÒZh IÌ àÿg.é béقëà SG óyƒe äéa»àdg Öل àj ƒªædg á«é«jgî SEG CG Éªc Vô dض áª àæe áñbgôe Ö شT h. SƒàdG Gòg øy áœéædg ôwéîÿg IQGOEG äé«لªy jƒªàdgل ò dه áëjôشûdg ÑÃلغ 2^431 ƒ«لe ÉjQل É dم Oƒ S 2014 م, Ñehلغ 1^126 ƒ«لe ÉjQل É dم Oƒ S 2015 م, Ñehلغ 9^128 ƒ«لe ÉjQل É dم Oƒ S 2016 م, Ñehلغ 4^242 ƒ«لe ÉjQل IÎØلd Oƒ S àmى 2017 م. ÈªàÑ S 30 ÉªضV CG ólƒj h OÉjORG CÉH مخôWÉ eé àdgل áé«àf ÉªàF G áëjôشt e äécôشûdg IÒ صüdG áëjôشth á SƒàŸGh S»قHÉل OGôaC G øe AÓª dg ó eل YCGلى óféy dلæñك Yلى ãeل ògه.äécôشûdg jƒل e áfqéقe jƒªàdgل déñeغ á«àd äéféªض dg øe YCGلى á«j Yلى Gلهüصƒل hcg á«féªàf G äééàæÿgh IÒ ædg ±GôWC G ƒæj øe IóFÉa Yلى Gلهüصƒل hcg äóeé ŸG 222 مخاطر 22 2 الرتكز الجغرايف äéñلw á«ñلj Vô dض á«lqén ƒæhك iód OƒŸG óقædg Hh ض á«lqén äé L e ºàJ»àdG æñdgك á شûfCG H ض ºYód É ù«scéj»àdgh ÉÁÉµdG QõL dلæñك á HÉJ ácôشt OƒLh AÉæãà SÉH ájoéصüàb G ÉضVhC G QƒgóJ CG EÉa Gòd.áµلªŸG IõcÎe JGQÉªãà SG á«ñdézh dلæñك á«لjƒªàdg á ØëŸG EÉa ÉàdÉHh ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg déªycg æñdgك SQÉÁ,AÓª dg ÉضVhC G QƒgóàH á ÑJôŸG ôwéîÿg ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى ôgƒl»ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s áµلªÿg áeé dg.("ájoéصüàb G ôwéîÿg" 3 22 º ùقdg LGQ,áµلªŸG ájoéصüàb G 222 مخاطر 22 2 تركز التمويل والودائع يف عدد صغري من العمالء محá Ø ÉªLEG øe %23^6 àñ ùf Ée ãل á«لjƒªàdg æñdgك محá Ø jƒل øjôشûy ÈcCG EG å«m,aóª dg øe Ò صU OóY» ù«fq ûhشµل æñdgك FGOhh á«لjƒªàdg á ØëŸG õcîj ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ôkcg d ƒµ«s º æe C á«féªàf G IOƒ G VÉØîfGض hcg AÓª dg A Dƒg øe AõL Ì J EÉa Gòd 2017 م. ÈªàÑ S 30 ïjqéàh dphك á«لjƒªàdg æñdgك.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh IQÉشTE G QóŒh degى äé«لªy âjôlcg fcg Ö شT ª d»ل SÉ SC ÉH ÑÃلغ ómgh» ù«fq ƒ«لe (30) ÚKÓK ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م Hhلغ äé«لªy ÉªLEG Ö شûdG É dم 2016 م Ñeلغ øe AÓªY á HQC SÉ SC ÉH Ö شT äé«لªy AGôLEG 2017 م, ÉYم ÓNل h.áæ ùdg ùøæd äécôشûdg Vhôbض ÉªLEG øe %0^2 àñ ùf Ée ãáل òdgh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (40) ƒ HQCG äéضvô àdg hp ÑÃلغ IÒÑµdG ƒ«لe (82) ƒféªkh ÉæKG ÉjQل Hhلغ, Oƒ S äé«لªy ÉªLEG Ö شûdG É dم 2017 م Ñeلغ ƒ«لe (159) ƒ ùªnh á ùjh áfée ÉjQل ãáل òdgh Oƒ S Vhôbض ÉªLEG øe %0^7 àñ ùf Ée äécôشûdg ºل dg e,áæ ùdg ùøæd æñdgك CÉH jقƒم óصuôh مخüصüصäÉ déñÿgغ áª«b hé ùj É Ñ شT ºà«S»àdG Ñbل äé«لªy AGôLEG Ö شûdG àdلك déñÿgغ IQÉشTE G QóŒh degى fcg لم ËóقJ ºàj äéféªضv CG àj لق Éª«a déñãغ dgقvhôض É Ñ شT»àdG äéféªض dg CG hcg É ÁóقJ»àdG ògه» J déñÿgغ. øe ÌcCG hcg ómgh Ñbل øe FGOƒdG Öë S EÉa ÉàdÉHh æñdgك. FGOƒdG IóصUQCG ÉªLEG øe %35 àñ ùf Ée ãل æñdgك iód FGOh IôشûY ÈcCG EÉa 2017 م, ÈªàÑ S 30 ïjqéj Éªch æñdgك aój ób AÓª dg A Dƒg degى Gلهüصƒل Yلى jƒل jóhل QOÉصüe øe dpك ƒµj óbh iôncg Yلى kéméàe áøلµàh ƒµj ób hcg QƒØdG YCGلى»Ñل S ôkcg d ƒµj ±ƒ S É,ÒãµH Yلى.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل 6

34 222 مخاطر 22 2 تركز االستثامرات والتمويل يف عدد صغري من العمالت á«لjƒªàdgh ájqéªãà S G á ØëŸG õcîj dلæñك áøصüh ÉjôdGل á«sé SCG æñdgك ägoƒlƒe CG å«m, Oƒ ùdg ÉjôdÉHل ãل Oƒ ùdg ã hل,ägoƒlƒÿg ÉªLEG øe %94^3 àñ ùf Ée áª«b JقلÖ degى ODƒ«S dلæñك äóª dg õcôe Yلى kéñل S ôkdƒj ÉÃ äóª dg QÉ SCG»Ñل S JقلÖ CG EÉa Gòd æñdgك. äéhƒل e ÉªLEG øe %98^0 àñ ùf Ée Oƒ ùdg ÉjôdÉHل äéhƒل ŸG.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s É ßaÉëŸG ògه 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بضامنات التمويل jƒªàdgل á«ñdéz EG æñdgك øe ìƒæªÿg لم ojقóم eقhéل äéféªضv CG äéféªض dg» J å«m,ú«æ ŸG AÓª dg øe øe %41^4 àñ ùf Ée محá Ø æñdgك á«لjƒªàdg 2017 م. ÈªàÑ S 30 Éªc ÉMل»Øa Gòd æñdgك iód ƒµj ød AÓª dg A Dƒg øe CG Ì J Gلهق ùj»»ل ÉªضV CG Ñeلغ AÉØ«à S jƒªàdgل. àj لق Éª«a ÉeCG jƒªàdéhل óobم òdg eقhéل,äéféªضv æñdgك EÉa áhƒ صU LGƒj ób ùj»»ل Jلك äéféªض dg É «لY ò«øæàdg hcg ÉMل ª dg»ل Ì J á«لªy ƒµj óbh,»æ ŸG Yلى ò«øæàdg Éªض dg ò«øæj Öل àj óbh.ì àÿg jƒªàdgل øe ôfé ùnه IOÉ à SG Yلى æñdgك IQób Yلى kéñل S ôkdƒ«s É, mó ÒZ É «a QGôªà S G éj ل É áلjƒw á«æer IÎa Öل àjh áøلµe Éªض dg H ض ä ÉلهG AƒéلdG degى dgق ضá«FÉ äé G Jلك CG ócdƒj Ée ólƒj h Qóصüà S äé G ídéصüd É JGQGôb æñdgك. QÉ SCG VÉØîfGض Éª«S ) dل ضäÉfÉª á«bƒ ùdg áª«قdg VÉØîfGض ÉMل h. ƒ ùdg ±hôx ahق Ò àلd á ضVÉN É àª«b EÉa Gòd ƒ ùdg ägò àÿ áضvôy æñdgك iód»àdg äéféªض dg CG Éªc ƒª øe YC Gلى áñ ùædg ägqéق dg ãل Éªc ª dg»ل. Ì J ÉMل jƒªàdgل Ñeلغ ÉLÎ SG Yلى æñdgك IQób Yلى kéñل S ôkdƒ«s É Øîæà S ض dلjƒªàل Éªض dg á«j áñ ùf EÉa (ägqéق dg.äéféªض dg JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s É Ì àÿg jƒªàdgل á«àd Éªض dg øe á«aéc äóصüëàe Yلى Gلهüصƒل æñdgك íéæj ób GƒMC Gل, «ªL h.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh 22 املخاطر املرتبطة بتمويل املشاريع ôwéîÿg øe áyƒª degى jƒªàdgل øe ƒædg Gòg Vô àjhض.á«yéæصüdg jqéشûÿgh á«àëàdg á«æñdg jqéشûe ãeل LC Gل áلjƒw jqéشûe jƒل Yلى æñdéhك áصuéÿg á«لjƒªàdg á ØëŸG øªض àj àîjلف»àdg øy Ée kéyƒf مخôWÉ jƒªàdgل ûhشµل ÉYم. àjh لق ògه jqéشûÿéh ôwéîÿg jƒªàdgل OGó S CG å«m ádƒªÿg Yلى óªà j ìé hôشûÿg ق»ق ògه ÚH øeh.á bƒàÿg ägófé dg ôkdƒj ób É,IÒ ædg ±GôWC ÉH àj لق ôwéمخh jqéشûÿg ÉªcEGل ôwéمخh ádƒªÿg jqéشûªلd á«yéªàl Gh á«ä«ñdg dghق ضÉjÉ áeródg á«eé ædg äéقagƒÿg Yلى Gلهüصƒل ÒNCÉàdG ôwéîÿg øe á«dé dg äéjƒà ùÿg hcg á«لñقà ùÿg jqéشûÿg jƒل ôfé ùn C ƒµ«sh bƒàe ƒg Éªc ƒªÿgل hôشûÿg AGOCG ƒµj CG øªض j Ée ólƒj fcg Éªc.äGóFÉY ق»ق Yلى hôشûÿg IQób Yلى.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ jƒªàdgل áلµ«g IOÉYEG 22 املخاطر املرتبطة بالتمويل العقاري á شûfCG øe Aõéc æñdgك,á«لjƒªàdg jقƒم æñdgك ËóقàH jƒªàdgل äéeón QÉق dg.äécôشûdgh OGôaC G øe FÓª d Vô dhض Gلهüصƒل Yلى jƒªàdgل, jقƒم QÉق dg øgôh AÓª dg TشDhGôه OGôŸG ägqéق dg Jلك áª«b VÉØîfGض degى ODƒJ CG øµ»àdgh á«eé ædg ägò«àdg hcg ájoéصüàb G àdéhقلäéñ áfƒgôÿg ägqéق dg Jلك áª«b ôkcéàjh.º d ìƒæªÿg dلjƒªàل Éªض c æñdgك ídéصüd ôkdƒj ób É OGó ùdg ª dg»ل Ì J ÉMل QÉق dg jƒªàdgل áª«b ÉLÎ SG øe æñdgك øµ óyم degى ODƒj ób dpك EÉa Éªض c áfƒgôÿg ägqéق dg áª«b VÉØîfGض ÉMل h.áfƒgôÿg.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى Yلى kéñل S 22 املخاطر املرتبطة بالرافعة املالية وجمع رأس املال á agôdg äogr ÉMل h.êéªàf G üàdgصæ»ف ä Éch øe àeقóم ÊÉªàFG üjصæ»ف Yلى Ghلهüصƒل jƒªàdgل áøلµj VÉØîfGض dلƒæñك á«déÿg á agôdg IOÉjR º ùj ób»àdg áeé dg egƒ dgل øe dلæñك á«déÿg ÜÉÑ SCلd áé«àf ÓYCGه IOQGƒdG óقa ÜÉÑ SC G øe ÉgÒZ hcg Yلى Qò àj æñdgك kéñل S ôkdƒj ±ƒ S É,á«dÉŸG äéerc G äébhcg JÉeGõàdÉH AÉaƒdG Yلى ÉªYCGل æñdgك Vhhض.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG É dƒصucéh áfqéقe æñdgك äéhƒل e ÉØJQG degى áلé ùÿg ôfé ùÿg ODƒJ CG øµªÿg øe PEG dلæñك, á«déÿg IAÓŸGh É dgم ÉŸG VƒdGض Yلى kgô N á«déÿg á agôdg IOÉjR ûjشµل CG øµá Éªc degى ODƒj kéñل S ÒKCÉàdG Yلى dلæñك ÉŸG õcôÿg déµj»ف IOÉjRh jƒªàdgل áaéضveg IÒ ædg ±GôWC G øe degى ØîJ» ض üàdgصæ»ف üàdgصæ»ف. ä Éch øe ÊÉªàF G ƒµ«s fcg øªض j Ée ólƒj feéa JÉ«لªY IóYÉb «SƒJ hcg,iójól ÉªYCGل ä É ƒªædg á«é«jgî SEG jƒل ãeل VôZض C à ùÿgقñل ÉضVEG Éeل SCGQ degى æñdgك êéàmg ÉMل h Yلى kgqoéb Gلهüصƒل Yلى ÉŸGل SCGQ RÓdGم hôشûh Gلهüصƒل hcg Ö SÉæŸG âbƒdg h,á«jgƒe Yل» Yلى Yلى ôkdƒ«s É ÓWE G æñdgك IQób Yلى ق»ق VGôZCGض óîà ù«sم»àdg jƒªàdgل ób É dée SCGQ IOÉjR degى CÉéلj ób æñdgك EÉa jƒªàdgل, äéñ«jôj ÓNل øe á«déª SCGôdG äéñل àÿéh AÉaƒلd á«aéc GƒeCGل Yلى Gلهüصƒل øe æñdgك øµ óyم ÉMل fcg Éªc.É لLCG øe.º à«µلe áñ ùf VÉØîfGض hcg ójó G ÉŸGل SCGQ ÜÉààcÓd ÚªgÉ ùÿg álém æy èàæj 22 املخاطر املرتبطة بزيادة مطلوبات البنك egƒyل IóY º ùj IOÉjR äéhƒل e ºéM æñdgك dpك ÉÃ VÉØîfGض áøلµj jƒªàdgل ûahشل ÉMل h.é JQGOEG á«ø«ch ôwéîÿg ójó ôwéîÿg IQGOEG º f äéhƒل e ºéM IOÉjR æñdgك.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ dòdك ƒµ«sh, JÉeGõàdÉH AÉaƒdG æñdgك Yلى Ö صüj óقa,òñc ûhشµل É JÉHƒل e øe ÈcCG ûhشµل æñdgك UCGصƒل VÉØîfGض degى áلé ùÿg ôfé ùÿg ODƒJ ób PEG,á«dÉŸG JAÓeh dلæñك É dgم ÉŸG VƒdGض Yلى kgô N æñdgك äéhƒل e IOÉjR ûjشµل CG øµªÿg øeh óقa dpك, çhóm ÉMل h üàdgصæ»ف. ä Éch øe ÊÉªàF G æñdgك üjصæ»ف ØîJ» ض degى áaéضveg IÒ ædg ±GôWC G øe jƒªàdgل déµj»ف IOÉjRh dلæñك ÉŸG õcôÿg Yلى ÒKCÉàdG degى ODƒj.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ dòdك ƒµ«sh, JÉeGõàdÉH AÉaƒdG æñdgك Yلى Ö صüj 7

35 22 املخاطر املرتبطة بحدوث فجوة بني استحقاق املوجودات واملطلوبات Éقëà S G IÎa â لH 2017 م, ÈªàÑ S 30 Éªch.AÓª dg øe FGOh øe ÖdÉ dg ƒµj òdgh LC Gل, IÒصüb jƒªàdgل QOÉصüe ÓNل øe æñdgك jƒل äéñل àe øe ÒÑc AõL øedƒj á«قñàÿg jƒل øe %40^5 àñ ùf ÉŸ æñdgك Gògh) ûjشªل déñeغ áقëà ùe dلƒæñك üdghصƒµك AÓª dg FGOhh á«déÿg äé ù SDƒŸGh äéhƒل ŸG øe ÉgÒZh ƒقmh (á«µلÿg ÉYم bcgل hcg ómgh ägoƒlƒÿg áª«b ÉªLEG øy ójõj äéhƒل ŸG áª«b ÉªLEG EÉa bcgل, hcg ómgh É dم æñdgك äéhƒل eh ägoƒlƒe ÚH OGó ùdg IƒéØH àj لق Éª«ah,Öل dg óæy aódg áñlgh %54^5 âféch ÑÃلغ 10^6 QÉ«لe ÉjQل dphك Oƒ S 2017 م, ÈªàÑ S 30 ïjqéj Éªc äéhƒل ŸG áª«b ÉªLEG øy ägoƒlƒÿg áª«b ÉªLEG ójõj Éª«a ÉYم øe ÌcC áª«قh ómgh QÉ«لe 41^4 ÉjQل dphك Oƒ S 2017 م ÈªàÑ S 30 ïjqéj Éªc. hcg) AÓª dg A Dƒg øe OóY jقƒم CG ô ÿ Vô àjض æñdgك EÉa Gòd 2017 م, ÈªàÑ S 30 Éªc aق AÓªY IôشûY (10) degى Oƒ J æñdgك iód áxƒøëÿg FGOƒdG øe %35 àñ ùf Ée CG ôcòjh øµáh æñdgك. äéhƒل eh ägoƒlƒe ÚH OGó ùلd»æeõdg hó Gل øjéñj degى ODƒj CG øµá òdg ôec G ƒgh Égójó óyم QÉ«àNG hcg º FGOh Öë ùh ÉYم) ûhشµل «YOƒe øe ÒÑc OóY ÉMل øjéñàdg Gòg ºbÉØàj CG jƒªàdgل äéyƒaóe ÒNCÉJ Qƒ X ògه øe CG ÜÉÑ SCG Oƒ J óbh.iójó G FGOƒdG ÜòLh ä ÉلهG degى ÉضVhC G á«لëÿg hcg á«ÿé dg VÉØîfGض hcg á ùaéæÿg hcg áقãdg æñdgك egƒ dgل, øe ÉgÒZ hcg áª fc G ägò«àdg hcg ògه øe ójó dg êôîjh egƒ dgل æñdgك Iô «S øy ògه øe CG âkóm GPEGh.É H DƒÑæàdG øµá h,ä ÉلهG æñdgك êéàë«s áªfóe hôشûh ÉضVEG jƒل Yلى Gلهüصƒل Yلى kgqoéb ƒµ«s æñdgك CG øªض j Ée ólƒj h, H áصuéÿg jƒªàdgل äéñل àã AÉaƒلd áøلµj ÌcCG ƒµj ób dلjƒªàل QOÉصüe øy åëñj CG ÉŸG Vhhض déªycgh æñdgك iód ádƒ«ùdg Yلى kéñل S jóhل jƒªàhل FGOƒdG ògه GóÑà SGل hcg jƒل IOÉYEG Yلى æñdgك IQób óyم ôkdƒà Sh. ÓWE G Yلى Yل» Gلهüصƒل hcg,áléلهg âyo Éªلc.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh 22 املخاطر املرتبطة بالتصنيفات االئتامنية áøلµj ójó kéeég kóeéy ÊÉªàF G æñdgك üjصæ»ف ó jh.é béقëà SG óæy á«déÿg JÉeGõàdÉH AÉaƒdG Yلى JQób º««قàd ké«féªàfg æñdgك üàhصæ»ف ÊÉªàF G üàdgصæ»ف ä Éch Jقƒم áëféÿg ádécƒdg Ñbل øe á LGôªلd ÊÉªàF G üàdgصæ»ف îjh ض.ÊÉªàF G Ø«æصüàH Yل» üëjصل òdg jƒªàdgل eقhéل æñdgك É aój»àdg íhôdg ä ó e ôkcéàjh dلæñك. áñ ùædéh jƒªàdgل dلüàصæ»ف VÉØîf ÉHض ÉeEG Ò àj ób feéa ÉàdÉHh ônb âbh øe ûhشµل Öë ùj ób hcg ÉØJQ G hcg eécل. JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض déªycgh æñdgك iód ádƒ«ùdg Yلى kéñل S ôkdƒ«s É æñdgك Yلى jƒªàdgل déµj»ف IOÉjR degى dpك ODƒ«ùa dلæñك ÊÉªàF G üàdgصæ»ف ØîfG ض ÉMل h.á«لñقà ùÿg 22 املخاطر املرتبطة بأنشطة البنك االستثامرية á jôشûdg e áقagƒàÿg QÉªãà S G UhصjOÉæق óقædg Gƒ SCG äghocgh üdgصƒµك ägqéªãà S G Jلك ãªàjhل. áæjõÿg É b ÓNل øe dphك UÉÿGص لهHÉ ù محIOhó ägqéªãà SÉH æñdgك jقƒم áصuéÿg QÉªãà S G á شûfCG üîhصuƒص áæ«e kgohóm æñdgك Vhض óbh 2017 م. ÈªàÑ S 30 Éªc dphك æñdgك ägoƒlƒe øe %30^2 æñdéhك áصuéÿg QÉªãà S G محá Ø ã hل.á«eó SE G É d ƒµj ôfé ùn degى ägò àdg Jلك ODƒJ CG øµáh, ƒ ùdg ±hô H ÒÑc ûhشµل æñdéhك áصuéÿg ägqéªãà S G ôkcéàj óbh. ƒ ùdg ÉضVhCGh dلæñك ádƒñقÿg IôWÉîŸG álqo degى kgoéæà SG, H.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ 22 املخاطر املرتبطة بعقود املشتقات hcg ägôشtdƒe hcg á«dée GQhCG QÉ SCÉH Oƒق dg ògه º«b ôkcéàjh.ájqéªãà SG õcgôe øe ƒëàdg Vô dض á«eó SE G á jôشûdg e áقagƒàe á«dée äéقàشûe OƒقY déªycg øe Aõéc æñdgك Èjم.iôNCG UCGصƒل EÉa,äÉقàشûŸG Jلك æñdgك õcôe Yلى kéñل S ôkdƒj ÉÃ UC Ghصƒل á«déÿg GQhC G QÉ SCG âcô h ƒëàdg Vô dض âeôhcg»àdg äéقàشûÿg OƒقYh æe ƒëàÿg õcôÿg ÚH Iƒéa OƒLh ÉMل h.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒj É IÒÑc á«dée déñeغ OGó ùh kéñdé e ƒµj ób æñdgك 22 املخاطر املرتبطة مبحفظة أدوات الدين æñdgك ßØàëj ( Uصƒµك) øjo äghocéh øe Aõéc محà Ø ( ãل,ájqéªãà S G dلæñك ájqéªãà S G á ØëŸG ÉªLEG øe%98^69 àñ ùf Ée øjódg äghocg 2017 م). ÈªàÑ S 30 Éªc.ôWÉîŸG àdلك áé«àf É àª«b ØîæJ ض óbh مخàلáØ ôwéîÿ øjódg äghocg Vô àjhض ägp AGƒ S) øjódg äghocg áª«b Øîæà S ض dòchك.âhéãdg ófé dg ägp øjo äghoc á«bƒ ùdg áª«قdg VÉØîfGض degى dpك ODƒj ±ƒ ùa ƒ ùdg ófgƒ dg hcg ìéhqc G ä ó e äójgõj ÉMل»Øa.áMÉàŸG ádƒ«ùdg dpك ÉÃ áeé dg ƒ ùdg ±hô d áé«àf kéض jcg øjódg äghocg áª«b ôkcéàj óbh.iqóصüÿg á éلd á«féªàf G IQóقdG VÉØîfGض áé«àf (Ò àÿg hcg âhéãdg ófé dg.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ dòdك ƒµ«ùa æñdgك É «a ôªãà ùj»àdg øjódg äghocg áª«b âض ØîfG ÉMل h 22 املخاطر املرتبطة بسمعة املجموعة IóY áé«àf à ùÿgقñل áyƒªéÿg á ª S Qôض àj CG øµáh.iò ædg ±GôWC G e ájƒb äébóy áeébegh º «لY AÉقHE Gh OóL AÓªY ÜÉ قà S á«ªgc G déhغ kgôecg áyƒªéÿg á ª S ó oj ÚØXƒŸG S لƒك Aƒ S hcg áyƒªéÿg óضv á«eé ædg hcg á«fƒféقdg ägagôle G hcg É «لY iôncg äéë«ëصüj ÉNOEGل hcg É لjó J hcg á«déÿg É éféàf LGôJ ôصüلهg ÉãŸGل Ñ S»ل Yلى ûjشªل egƒyل.á«لñقà ùÿg É JÉ bƒjh É JÉ«لªY èféàfh ÉŸG É ضVhh É déªycg Yلى á«ñل S QÉKBG degى áyƒªéÿg á ª S Qôض J ODƒ«Sh.É H ƒª ŸGل á«eé ædg äéñل àÿéh áyƒªéÿg ÓNEGل ÖÑ ùàj ób òdg 22 املخاطر املرتبطة بالدعم املايل اإلضايف ºYódG ËóقJ øªض j Ée ólƒj dpك, Yلى IhÓY.ôNBG ±ôw CG hcg æñdgك»ªgé ùe hcg áµلªÿg áeƒµm øe AGƒ S áyƒªéªلd á«déÿg äéegõàd ÉH àj لق Éª«a íjôصu ÉªضV CG ólƒj áercg CG çhóm ÉMل áeƒµلهg Ñbل øe dلæñك Ö SÉæe Ée ºYO ËóقJ ºàj لم GPEGh.áµلªŸG ôصüÿg É قdG ÜGô ضVG hcg á«لñقà ùe äéercg CG çhóm ádém dلæñك»eƒµلهg.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ dòdك ƒµ«ùa Iôaƒàe ÒZ dلjƒªàل áلjóñdg QOÉصüŸG âféch à ùÿgقñل ájoéصüàbg 8

36 22 املخاطر املرتبطة بسياسات وإجراءات إدارة املخاطر ìé øªض j Ée ólƒj h.iì àÿg dلقvhôض æñdgك Vô Jض IOÉjR degى ODƒj ób É É aل, ûhشµل É àñbgôeh kéقñ ùe É àلµ«g IOÉYEG»àdG dgقvhôض ójóëàd BG É fم æñdgك iód ólƒj ÉÃ,á bƒàe ÒZh ádƒ ôwéîÿ æñdgك Vô Jض º ædg Jلك ìé óyم Yلى ÖJÎj óbh.é JQGOEGh É àñbgôeh æñdgك مخôWÉ ójóëàd áªªصüÿgh æñdgك ÉgÉæÑàj»àdG ôwéîÿg IQGOEG º f.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒ«s ôwéîÿg IQGOEG º f ûaشل EÉa GƒMC Gل «ªL h.égòzh ƒ ùdgh ádƒ«ùdgh ÉªàF G مخôWÉ dpك 22 املخاطر املرتبطة بأنظمة تقنية املعلومات.ájôgƒL É YCGل hcg ÒNCÉJ ho äóeé ŸG øe ÒÑc OóY RÉ EGh æñdgك ±GógCG ق»ق Yلى É JQóbh H áصuéÿg äéeƒل ŸG á«æقj áª fcg á«لyéa Yلى ÒÑc ûhشµل JÉ«لªYh æñdgك AGOCG óªà j. JÉ«لªYh JÉéàæe º Ÿ H UÉNص»µæH»æقJ É fم Yلى æñdgك óªà jh áaéضve ÉH ájôشûñdg AÉ NC Gh á«æødg É YC Ghل á«fhîµd G äé ShÒØdGh á««ñ dg çqgƒµdg ôصüلهg ÉãŸGل Ñ S»ل Yلى ûjشªل ÜÉÑ SCG Ió d áé«àf á«æقàdg æñdgك áª fcg Nلل CG çóëj óbh äéªé d æñdgك Vô Jض ÉMل hcg á«ù«fôdg àª fcg øe C cل«hcg»fõl Nلل çhóm ÉMل á«ñل S IQƒصüH ôkcéàj hcg àj ل ød æñdgك ÉªYCGل CÉH õ Gم øµá h.áæصuôقdg ÉªYCGل degى äóeé ŸÉH àj لق»àdGh É «ªL hcg JÉfÉ«H H ض æñdgك Góقa ÊhÎµdE G ÿgلل hcg á«fhîµde G äéªé dg Jلك øy èàæj ób å«m æñdéhك. UÉÿGص ÊGÈ«ùdG øec G Yلى ôkdƒj ób á«fhîµdeg æñdgك É eôhcg»àdg Ñbل ògه çhóm àdg ل. Gòg hcg á«fhîµde G äéªé dg Nلل CG EÉa Gòd áª fcg æñdgك á«æقàdg ÉMل hcg Vô Jض æñdgك dpك EÉa á«fhîµdeg äéªé d Yلى ôkdƒj ób áصuéÿg á«fhîµde G á«àëàdg á«æñdg áeó S æñdéhك É kéñل S ôkdƒ«s Yلى ÉªYCGل.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك 22 املخاطر املرتبطة باملتطلبات التنظيمية. bƒàÿg ûdéhشµل déªycg á SQÉ hcg ƒªædg Yلى æñdgك IQób øe ó ób»àdgh ônb âbh øe Ò àj ób»àdg IOóشûŸG á«eé ædg äéñل àÿg øe ójó dg degى æñdgك îj ض áª fc G ÖLƒÃ IQOÉصüdG óقædg á ù SDƒe äéñل àeh ífgƒdh óygƒقd kéقah æñdgك ª jhل.áµلªÿg jƒªàdghل«ôصüÿg É قdG º«æJ dƒàjى»àdg óقædg á ù SDƒe ±GôشTE æñdgك îjh ض Jhقƒم.ábÓ dg ägp óقædg á ù SDƒe É ضVh óæy àdلك äéñل àÿg dpك ÉÃ ábó dg ägp á«dhódg ÒjÉ ŸG QÉÑàY G ònc ÉH á«eé ædg äéñل àe RÉHل áæ. óbh ªYل ôkcéàj æñdgك ûhشµل ôشtéñe äéñل àÿg Ò J CÉH áضvhôøÿg á«eé ædg Yل» Éª«S ÉMل Vôaض äéñل àe ó«قj æñdgك ÉªYCGل á SQÉ øe á شûfCG hcg ÉMل hcg áæ«e Vôaض hôشt Ö صüj Yلى æñdgك ÉªضV CG jقóم CG øµá Éªc, JÉ«لªY èféàf hcg ÉŸG Vhض hcg æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒj ød á«ª«æàdg äéñل àÿg á«لñقà ùÿg ägò àdg CG ócdƒj CG æñdgك «à ùj Gòd.É FÉØ«à SG.Ö SÉæŸG âbƒdg ägò«àdg Jلك cل e µàdg»ف «à ù«s fcéh áªcƒلهgh ìéصüae G äéñل àe dpك ÉÃ hgójل álqóÿg äécôشûdg Yلى áقñ ŸGh á«déÿg ƒ ùdg áä«h áصuéÿg á«eé ædg äéñل àÿg degى (álqóe ácôشt ( QÉÑàYÉHه æñdgك îj ض dòcك kgò«øæj IQOÉصüdG á«ª«æàdg ägagôle Gh HGƒض dgh ójó G äécôشûdg É fم QóصU å«mh.äéñل àÿg Jلك Ò J CG øe ôkcéàj ób æñdgك äé«لªy EÉa Gòd.Iôªà ùÿg äéegõàd G øe ÉgÒZh É ædم äécôشûdg áصuéÿg äécôشûh äécôشûdg áªcƒm áëf h álqóÿg áªgé ùÿg âæªض J»àdGh Iójó G Vôaض äéñل àÿg øe OóY á«aéضve G Yلى äécôشûdg kéصuƒصün álqóÿg àj لق Éª«a áñbgôe øe ké«dém øµªàj ób æñdgك CG EG,Iójó G äéñل àÿg Jلك e agƒàjق ÉÃ á«لngódg ëfgƒdh JÉ SÉ«S åjó Yلى ké«dém ª jل æñdgك CG øe ºZôdG Yhلى.áªcƒلهGh ìéصüae ÉH äéñل àÿéh egõàdg ûhشµل Iójó G Éq aل. æñdgك CG QÉÑàYÉHh îj ض ójó لd äéñل àÿg øe CG EÉa á«ª«æàdg مخáØdÉ àdلك äéñل àÿg Vô «Sض æñdgك degى äéhƒقyh ägagôleg Vضóه òîàj ób Ñbل øe dpك ÉÃ á«æ ŸG äé G á«ª«æàdg äéñل àÿéh æñdgك ÓNEGل EÉa Gòd. déªycg á SQÉ øy æñdgك ±ÉقjEG hcg Ñë S hcg ü«nîdgص J ل»ق degى áæ«e ä ÉM üjصل ób»àdg äéhƒق dg øe ÉgÒZh á«déÿg äéegô dg á ù SDƒeh áä«dg Ñbل øe æñdgك Yلى É ضVôa»àdG ägagõ Gh äéhƒق dg ÉªLEG Hلغ óbh.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s óقædg ÉYم ájgóh øe Oƒ ùdg»hô dg 2017 م àmhى 2017 م ÈªàÑ S 30 ïjqéj Ñeلغ Qóbhه dcgف( 555^000 ) ƒ ùªnh á ùªnh áféª ùªn ÉjQل kéñjôقj Oƒ S UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) Lôjى.(" ägagõ Gh äéhƒق dg" 612 º ùقdg á LGôe ácôشt»gh) ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشth (É agôشte îjh ض á«déÿg ƒ ùdg áä«g øe É d ünôehص dلæñك eéµdéhل لácƒ ácôشt»gh) Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt CG ôcòdéh ôjó Gh ÚàcôشûdG Jلك øe CG مخáØdÉ ÉMل»Øa Gòd dلæñك. áñ ùædéh GلهÉل ƒg Éªc IOóشûe á«eé f äéñل àÿ dòcك É ض îj (É agôشte îjh ض óقædg á ù SDƒe øe É d ünôehص dلæñك áل«er äéñل àªلd áضvhôøÿg á«ª«æàdg Éª «لY dpك ôkdƒ«ùa kéñل S Yلى äé«لªy èféàf æñdgك. 22 املخاطر املرتبطة باملنازعات القضائية áeéقÿg ihéyódg OóY ÉªLEG Ñjhلغ.á«dÉª dg dgق ضÉjÉ øe OóY degى áaéضve ÉH ájoé«àye G º déªycg É«S øªضv NóJل»àdG dgق ضÉjÉ øe OóY ±ôw áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك EG óضv æñdgك JÉcôشTh áل«eõdgh á HÉàdG 2017 م Èªaƒf 14 ïjqéàh Éªc á«féض b iƒyo144 kéñjôقj ºل dg e) É ض H CG QóصU ÉµMCGم É H áª«قh á«fgóàhg ÑJلغ á«déªleg ÉjQ3^843^525 ل.(kÉÑjôقJ Oƒ S ògه øe ÒÑc OóY CG ôcòdéh ôjó Gh dgق ضÉjÉ لم Ñeلغ É «a ÚYóŸG Oóëj محOó ôjóقj EÉa Gòd º JÉÑdÉ Ÿ déñÿgغ æñdgك É aój ób»àdg ògه áé«àf dgق ضÉjÉ îj ض 61^187^633) ÜQÉقj Ñeلغ dgق ضÉjÉ Jلك ÖLƒÃ äéñdé ŸG ÉªLEG Hلغ óقa,º JÉÑdÉ Ÿ ké لÑe É «a ÚYóŸG OóM»àdG déhق ضÉjÉ àj لق Éª«a ÉeCG Jقôjóه. dلæñك øµá h dgقvéض«ôjóقàd Iôjõ G ácôشth æñdgك Ébم»àdG ájƒcõdg äéقëà ùÿg déñeغ øªض àj,áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك ÉjÉض b CÉ ûh ÓYCGه IOQGƒdG äéeƒل ŸG CG degى IQÉشTE G QóŒh. ( Oƒ S ÉjQل Éà«HÉcل VGÎY ÉHض.É «لY UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) ƒmل déñeغ äéقëà ùÿg Lôjى ájƒcõdg º ùقdg á LGôe IOÉ شT" 6412 IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل.(" ólƒj h ájôgƒl déñãغ äéygõædg Jلك ƒµj óbh.ºgòz hcg IÒ ædg ±GôWC G hcg º FÓªY e kagƒ S iôncg á«féض b äéygõf dلƒnóل áضvôy áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك CG Éªc GõædG øy áœéædg déñÿgغ üîjص» üص º béøneg hcg»féض b Gõf C áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشT hcg æñdgك IQÉ ùn EÉa Gòd æñdgك, ídéصu ƒµà S äéygõædg Jلك èféàf CG øªض j Ée ihéyódg" º ùقdg LGQ dgق ضá«FÉ, äéyréæÿg ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh).á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s bo»ق ûhشµل dgق ضá«FÉ "). 22 املخاطر التشغيلية á«لngódg æñdgك á SÉ«ùd kéقah í«ëصüdg LƒdG Yلى äóeé ŸG KƒJ»ق óyم hcg ÚØXƒŸG AÉ NCG hcg NGódGل«) hcg»lqéÿg) É«àM Gل øy É H ábó dg ägp ôfé ùÿgh ûàdgش»ل» á ôwéîÿg èàæj áª fc G ûaشل hcg á««ñ dg çqgƒµdg hcg ägó ŸGh áª fc G É YCGل hcg ÉªYC Gل á SQÉ óygƒbh á«ª«æàdg äéñل àÿéh Gõàd Gم óyم hcg Ö SÉæŸG NGódGل«jƒØàdG ض Yلى Gلهüصƒل óyم hcg 9

37 èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ çgómc G ògه øe CG ƒbh Yلى ÖJÎj óbh dلæñك). IÒ ædg ±GôWC G hcg øjoqƒÿéh áصuéÿg áª fc G ÉãŸGل, Ñ S»ل ( Yلى á«lqéÿg JÉ«لªY.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh ÉMل h Ébم æñdgك GóقØH üîjص áª e ägóæà ùe CG äéقagƒe hcg AÓª dg äóeé e dpك EÉa á«eé f Yلى ôkdƒ«s äé«لªy æñdgك ûhشµل,»ñل S dòchك Yلى ÒKCÉàdG á«déªàmg æñdgك IQób Yلى Gõàd Gم äéñل àÿéh äéñل àe kgójó h) ábó dg ägp á«eé ædg ùz ل áëaéµe GƒeC Gل jƒ hل kéñل S ôkdƒ«s É (ÜÉgQE G Yلى ÉªYCGل æñdgك Vhhض.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG 22 املخاطر املرتبطة بالتغطية التأمينية ôfé ùÿg øy æñdgك jƒ àd ض ké«aéc ÚeCÉàdG dpك Ñeلغ ƒµj CG øµá dلæñك, á«æ«ecéàdg á«àdg ûjشªل çóm ƒbh ádém h æñdgك. É d Vô àjض»àdg ôwéîÿg cل ÚeCÉàdG FÉKhق» J hcg ±hô dgh çgómc G ògه øe µdل ƒµ«sh ÓWE G Yلى áméàe à S ل É fcg hcg,kéjqéœ ádƒñقe hôشûh áméàe J ل ±ƒ S æñdgك ÚeCÉJ FÉKhق CG øªض j Ée ólƒj h.égóñµj»àdg á«ل ØdG.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى kéjôgƒl ƒµj ób»ñل S ÒKCÉJ Vضóه ÉµdG ÚeCÉàdG dلæñك ôaƒàj لم çóm ƒbh 22 املخاطر املرتبطة باملوظفني «ªL ºgõ«Ø h º «لY AÉقHE Gh IÈÿG hp øe ÚلgDƒe ÚØXƒÃ áfé à S G QGôªà S G Yلى É JQób Yلى Égƒ áªgé ùÿgh É déªycg Yلى ÉØلهG Yلى áyƒªéÿg IQób bƒàà Sف Ú«dÉلهG áyƒªéÿg IQGOEG AÉض YCG QGôªà SG ócdƒj Ée dòcك ólƒj h.º «لY AÉقHE Gh ÚلgDƒŸG ÚØXƒŸÉH áfé à S G äéjóëàdg H ض áyƒªéÿg LGƒJ óbh.»ª«æàdg É لµ«g äéjƒà ùe OGôaC G øe ìéàÿg dقلá kgô f IójóشT IQGOE Gh á«aôصüÿg äéeóÿg É b ÚلgDƒŸG ÚØXƒŸG Yلى Oƒ ùdg ôصüÿg É قdG á ùaéæÿg ó J dòchك.áلjƒw IÎØd º JÉeóN ËóقJ.º «لY á aéëÿgh ÚØXƒŸG ÜÉ قà SG LCGل øe áfrgƒÿg UôJصóه É ÌcCG iôncg ÉjGõeh YCGلى ÖJGhQ ËóقJ áyƒªéÿg Yلى Ú àj óbh.öل dg iƒà ùã áfqéقe IÈÿG hp hcg / h ÚلgDƒŸG áøلµj CG Éªc ÜÉ قà SG ÉØلهGh ÚØXƒŸG º «لY Yلى óªà J egƒyل IóY ãeل áyƒªéÿg Iô «S øy álqén Vhô dgض É eóقj»àdg ƒæñdgك äécôشûdg øe ÉgÒZh á ùaéæÿg áaéضve ÉH degى.iônc G ÉjGõŸGh ÖJGhôdG ä ó e áyƒªéÿg ÉªYCGل Yلى kéjôgƒl ƒµj ób»ñل S ÒKCÉJ dòdك ƒµ«ùa,é JÉLÉ«àMG ƒeóîj ÚلgDƒe ÚØXƒe ÜÉ قà SG hcg ÚلgDƒŸG É «ØXƒe Yلى AÉقHE G áyƒªéÿg íéæj لم ÉMل h.á«لñقà ùÿg É JÉ bƒjh É JÉ«لªY èféàfh ÉŸG É ضVhh 22 املخاطر املرتبطة بتفسري مبادئ الرشيعة jقóم æñdgك ahق JÉéàæeh JÉeóN «ªL ké«dém ÉµMCGم á jôشûdg dphك á«eó SE G ÓNل øe Gلهüصƒل Yلى áقagƒe á«yôشûdg áä«dg æñdgك Yلى æñdgك äéeón «ªL jhقƒم. JÉéàæeh á«yôشûdg ÇOÉÑŸGh FÉ ùÿgل øe ójó dg CG ŸG لƒم øeh.é d º ª ah ºgÒ ùøj ahق ábó dg ägp á«yôشûdg ÇOÉÑŸG AƒضV Yلى áeóÿg hcg èàæÿg á SGQO OÉ àl ÉH á«yôشûdg áä«dg AÉض YCG Yhل» á«aón Èà J AÉ قØdG EÉa AGQBG º d ƒµj ób مخàلáØ ƒmل H ض EÉa Gòd.áeóÿG hcg èàæÿg ägp AÉ قØdG Ú«YôشûdG dpك ÉÃ) dgق ضIÉ ) H ض CG hôj ób æñdgك äéeón déªycgh æñdgك á ª S Yلى kéjôgƒl ƒµj ób»ñل S ôkcg dòdك ƒµj óقa JÉéàæe hcg æñdgك äéeón øe AõL á«yôشt óyم Yلى AÉ قØdG øe ójó dg ØJGق ÉMل h.á«yôشt ó J JÉéàæeh.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض 22 املخاطر املرتبطة بحقوق امللكية الفكرية ÒÑc óm degى âªgé S ób æñdgك º SÉH â ÑJQG»àdGh É JQƒW»àdG ájƒ dg CG É«ل dg IQGOE G iôjh. déªyc áªygódg egƒ dgل øe Ñbل øe áلé ùÿg ájqééàdg äéeó dgh æñdgك º SG Èà j ájéªmh, déªycg «a hgõjل òdg É قdG JÉeóN ÒaƒJ ájqééàdg äéeó dg ògه Góîà SGم Yلى JQób ûjشªل egƒyل IóY Yلى» ùaéæàdg æñdgك Vhض óªà jh.é déªycg ìé PÉîJ àlém hcg,í«ëصüdg LƒdG Yلى ÓYCGه IQƒcòŸG ájqééàdg äéeó dg ájéªm æñdgك ÉØNEG ôkdƒj ób dpك, Yلى kaéæhh. H ìôصüe ÒZ Góîà SGم CG óضv ájqééàdg äéeó dg ògه.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒ«s É,É egóîà SG Yلى JQób Yلى kéñل S لهÉ àjéª, á«fƒféقdg ägagôle G 22 املخاطر املرتبطة بالخزينة والجزيرة كابيتال %85^6 àñ ùf Ée æñdgك NOل ÉصU øe áæjõÿg NOل ãeل PEG,áقHÉ ùdg GƒYC Gم æñdgك NOل ÉصU øe kéjôgƒl kgaõl Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشth áæjõÿg áyƒª øe NódGل Tشµل dلgƒycم %73^2 h %57^2 h %38^0 h 2014 م 2015hم 2016 م, h IÎØلdh 2017 م ÈªàÑ S 30 á«àæÿg Yلى ãeل Éª«a, GƒàdG NOل ácôشt ÉàHÉcل Iôjõ G ÉصU øe NOل æñdgك ºéM Yلى Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ÉªYCGل óªà Jh. GƒàdG 2017 م Yلى ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØلdh 2016hم, 2015 م, h 2014 م, dلgƒycم %4^3 h %5^0 h %8^5 h %34^3 àñ ùf Ée Qóصüj QGôb CG EÉa Gòd, Oƒ ùdg º SC G ƒ S øjôªãà ùÿg ägqéªãà SG áæéلdg øe á«yôشûdg üîhصuƒص óyم á«yôشt äécôشûdg øe CG QÉªãà S G ûhشµل ôkdƒ«s álqóÿg»ñل S Yلى.á«bƒ ùdg ácôشûdg áصüm.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s Éc ÖÑ S C Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشth áæjõÿg áyƒª AGOCG VÉØîfGض CG EÉa Gòd 222 املخاطر 2 املرتبطة بالسوق والبيئة التنظيمية بشكل عام 222 مخاطر 22 2 السوق ä ó eh ádƒª dg ãeل ƒ ùdg ägò àe á«ñل ùdg äécôëàdg øy ôwéîÿg Jلك CÉ ûæjh æñdgك. É «a ôªãà ùj»àdg á«déÿg õcgôÿg hcg á«déÿg äghoc G áª«b VÉØîfGض ƒ ùdg مخôWÉ ãªàjل èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ôkcg قق É ÉMل É d ƒµ«s»àdgh,á«déÿg äghoc G øe ÉgÒZh ùdgh ل º SC Gh üdghصƒµك á«ñælc G äóª dg ±ôصu QÉ SCGh íhôdg.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY ûeé dghش íhôdgh ófgƒ dg äéjƒà ùe ägò àdg ODƒJ óbh Éقëà S G ïjqgƒjh degى Yلى ÒKCÉàdG ûeégش ëjقق òdg íhôdg æñdgك á شûfCG ÚH jƒªàdgل déµj»ف ÚHh QÉªãà S Gh jƒªàdgل, dòchك Yلى ÒKCÉàdG á«sé ùلهéh º ùàj»àdg ägqéªãà S Gh ägoƒlƒÿg º«b àdلك egƒ dgل. á«déÿg äghoc Gh äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg déñeغ Iƒéa hcg ±ÓàNG OƒLh øe dpك Yلى ÖJÎj ób Éeh É HòHòJ øy œéædg ôkc G øe ófgƒ dg QÉ SCGh íhôdg ä ó Ã àÿg لقá IQƒ ÿg CÉ ûæjh IOÉjRh,áàHÉãdG ófgƒ dg ägp á«لjƒªàdg æñdgك UCGصƒل áª«b ØN ض degى ÉYم ûhشµل ófgƒ dg QÉ SCGh íhôdg ä ó e IOÉjõdG ODƒJ óbh محIOó. IÎa ÉgÒ ùj OÉ j hcg áقëà ùe ƒµj»àdg Ò ùàdg IOÉYEG Iƒéa ófgƒ dg QÉ SCGh íhôdg ä ó e àdgقلö Yلى ÖJÎj óbh æñdgك. É µلá»àdg áàhéãdg ófgƒ dg ägp øjódg äghocg áª«b VÉØîfGض degى áaéضve ÉH æñdgك, jƒل áøلµj 10

38 äéhƒل eh ägoƒlƒe ÚH æñdgك kéñل S ôkdƒ«s É ófgƒ dg QÉ SCGh íhôdg ä ó Ã ôkcéàj»àdg Yلى ÉصU ÜÉ ùàmg NOل æñdgك á شûfCG øe jƒªàdgل. øe æñdgك øµ øªض j Ée ólƒj h.íhôdg ä ó e øe NódGل ÉصU Góà ùeم ƒ Yلى ÉØلهG Yلى æñdgك IQób øe óëj ób ófgƒ dg QÉ SCGh íhôdg ä ó e VÉØîfGض QGôªà SG EG Yلى á aéëÿg ƒ ÉصU ôªà ùe NódGل jôwق øy íhôdg ä ó e øe jƒªàdgل ºéM IOÉjR AÓª لd ìƒæªÿg Vƒ jض å«ëh dpك VÉØîf Gض ÉMل h.íhôdg ä ó e ÊóJ øy œéædg ó eل CÉWÉÑJ jƒªàdgل ºéM ƒªædg,aóª لd ìƒæªÿg AÉقH e Yلى ófgƒ dg QÉ SCGh íhôdg ä ó e ÉلهG ÉgGƒà ùe É ضVÉØîfG hcg ÊóàŸG ûhشµل dòdك ƒµ«ùa,èccg»ñل S ÒKCÉJ Yلى ÉªYCGل.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك bƒjh á«bƒ ùdgh ájoéصüàb G ÉضVhC G ägò àdéh ábóh DƒÑæàdG Ö صüjh æñdéhك. áصuéÿg QÉªãà S G محßaÉ º«b Yلى ôkdƒj ób ùdgh ل º SC Gh øjódg äghocg QÉ SCG ägò àdg CG Éªc. déªycgh á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh dلæñك ÉŸG VƒdGض Yلى ägò«àdg Jلك QÉKBG Q hódg É æ«h øe,iônc G äóª dg øe Oó H áeqƒقe äéقøصu ûjhشîك á«ñælcg äóª H äéhƒل eh ägoƒlƒe jód æñdgك CG EG, Oƒ ùdg ÉjôdGل»g dلæñك á«ù«fôdg ûàdgش»ل áلª oy EG æñdgك EÉa Gòd.»µjôeC G áضvôy ôwéîªلd ôك øy áœéædg áª«قdg áلª d á«ñ ùædg óضv Ée áلªy ±ôصu Gƒ SCG iôncg dpك øy èàæj ób Éeh á«dhódg á«ñælc G äóª dg VÉØîfGض øe. JÉ«لªY èféàfh dلæñك ÉŸG VƒdGض Yلى kéñل S QhóHه ôkdƒ«s òdgh á«sé SC G áلª dg degى É لjƒ óæy JÉeGõàdG áøلµjh JÉHƒل e áª«b IOÉjRh æñdgك ägoƒlƒe áª«b ƒµj ób É,á«ÑæLC G äóª dg ±ôصu QÉ SCG hcg ófgƒ dg QÉ SCG hcg íhôdg ä ó e à ùÿgقñل«dلàقلö á«ñل S QÉKBG CG øe ùøf ájéªm Yلى kgqoéb ƒµ«s æñdgك CÉH ÉªضV CG ólƒj h. éféàfh ÉŸG Vhhض déªycg Yلى»Ñل S ÒKCÉJ d 222 املخاطر 22 2 املرتبطة باملنافسة Iôjõ G ácôشt ÓNل øe É «a ôªãà ùj»àdgh (ÚeCÉàdG É b hcg á«déÿg GQhC G É b hcg, ôصüÿg É قdG kagƒ S) á«déÿg äéeóÿg äéyé b IójGõàeh IÒÑc á ùaéæe æñdgك LGƒj. GƒàdG Yلى ÊhÉ J aéµjل Iôjõ Gh Éà«HÉcل æñdgك LGƒjh áµلªÿg á ùaéæe ƒæhك øe محل» á hgõjل á«ñælcgh NGOل É déªycg áµلªÿg ( àلك É ض H Jلك øe ÈcCG á«déª SCGQ OQGƒe É µلàá»àdg æñdgك), Éª«S ƒæñdgك øe Jقóم»àdG áقagƒàe äéeónh äééàæe ÉµMCGم e á jôشûdg,óقædg á ù SDƒŸ ÊhÎµdE G bƒÿg Ö ùëhh.á«eó SE G Hلغ ƒæñdgك OóY Jقóم»àdG á«déÿg äé ù SDƒŸGh á«aôصüe äééàæe áµلªÿg ÉYم 2017 م hôشûyh áà S æhك (26) ünôjص óbh.á ù SDƒeh ƒæñdك á«aéضveg محل» á kóñقà ùe á«lqénh.á ùaéæÿg IóM øe ójõ«s É æñdgك EÉa Gòd ògه øe ójó dg e ùaéæàj ƒæñdgك ( ûhشµل á«déÿg äé ù SDƒŸGh ôشtéñe (ôشtéñe ÒZh Yلى äécôشt hcg OGôaC G øe kagƒ S) AÓª dg É قdG UÉÿGص É قdG Iõ LCG hcg É dgم) IOƒLh QÉ SCÉH àj لق Éª«a øjônb G «ùaéæe IGQÉ øe øµªàj لم EG ôkcéà«s æñdgك EÉa Yhل» ÉYم. ûhشµل á«aôصüÿg äéeóÿg ËóقJh Gô G QÉشûàf Gh äééàæÿg «ÑH àj لق Éª«a dphك.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒ«s É JÉeóNh JÉéàæe ácôشt»gh) ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشth dلæñك) eéµdéhل ácƒل h á«déÿg GQhC G ÉªYCGل á SQÉ É d ünôeص ácôشt»gh) Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt øe cل Yلى ôec G ägp Ñ æjhق ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒ«s ÚàcôشûdG àdلك á«bƒ ùdg áصüëلd VÉØîfGض CGh,á«ùaÉæJ áä«h Óª J ÚàcôشûdG Éàلc PEG (ÚeCÉàdG Éشûf á SQÉ É d ünôeص dلæñك áل«er.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh 222 املخاطر 22 2 االقتصادية äéñلw á«ñلj Vô dض á«lqén ƒæhك iód OƒŸG óقædg Hh ض á«lqén äé L e ºàJ»àdG æñdgك á شûfCG H ض ºYód É ù«scéj»àdgh ÉÁÉµdG QõL dلæñك á HÉJ ácôشt OƒLh AÉæãà SÉH ôشûdg h áµلªÿg IóFÉ ùdg áeé dg ájoéصüàb Gh á«déÿg ÉضVhC ÉH ªYل ôkcéàj ób dòdك, áé«àfh,áµلªÿg IófÉ ùÿg º JÉ«لªYh á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك UCGhصƒل ÉªYCGل Jق,AÓª dg LGôJ CG EÉa ÉàdÉHh.áµلªŸÉH ájoéصüàb G á«ªæàdgh «îàdg محkÉjQƒ kgqho Ö لj ØædG øe NódGل Gõjل h.áصuén IQƒصüH áµلªÿg OÉصüàb G ÉشûædG iƒà ùeh, ShC G VÉØîfGض çhóm hcg ØædG QÉ SCG ôgƒl ÉØfE G»eƒµلهG ûhشµل A» Ñj ±ƒ S bô jل hcg ÒÑc ƒ OÉصüàb G,áµلªŸG É قdGh ôصüÿg ûhشµل UÉNص, ŸGقHÉل ODƒj Ée ƒgh degى kéñل S ÒKCÉàdG Yلى æñdgك. JقلÖ CG Éªc ÉضVhC G ájoéصüàb G áµلªªلd Yلى ôkdƒj ób üàdgصæ»ف UÉÿGص OÉ«ùdG áµلªÿéh»ñل S ÒKCÉJ d ƒµj ób É Yلى üàdgصæ»ف UÉÿGص ÊÉªàF G á ÑJôŸG ôwéîÿg" 1512 º ùقdg á LGôe Lôjى dلæñك ÊÉªàF G üàdéhصæ»ف á ÑJôŸG ôwéîÿg ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh). à شûfCGh æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒj ób òdgh æñdéhك.("á«féªàf G äéø«æصüàdéh 222 املخاطر 22 2 املرتبطة برضيبة القيمة املضافة áµلªÿg âeéb QGóصUEÉH É fم áñjôضv áª«قdg áaéض ŸG NOل òdgh 2018 م. ôjéæj 1 ïjqéàh PÉØædG õ«m VôØjhض É ædgم Gòg áaéض e áª«b Yلى %5 áñ ùæh dphك äéeóÿgh äééàæÿg øe OóY É ædgم. OQGh ƒg Ée Ö ùm JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh æñdgك á«ëhq Yلى»Ñل S ôkcg É d ƒµj ±ƒ S É æñdgك É لªëàj ±ƒ S»àdG ûàdgش»ل» á üÿghصjqéف déµàdg»ف IOÉjR degى áaéض ŸG áª«قdg áñjôضv Ñ J»ق ODƒj ±ƒ Sh.á«لÑقà ùÿg 222 املخاطر 22 2 السياسية واألمنية äéñلw á«ñلj Vô dض á«lqén ƒæhك iód OƒŸG óقædg Hh ض á«lqén äé L e ºàJ»àdG æñdgك á شûfCG H ض ºYód É ù«scéj»àdgh ÉÁÉµdG QõL dلæñك á HÉJ ácôشt OƒLh AÉæãà SÉH áµلªÿg ônb Gh ÚلهG ÚH IóFÉ ùdg á«æec Gh á«sé«ùdg ÉضVhC ÉH æñdgك ôkcéàj ób dpك, Yلى kaéæhh.áµلªÿg IófÉ ùÿg º JÉ«لªYh á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك UCGhصƒل ÉªYCGل Jق,AÓª dg áfhb G h.iòñc á«sé«sh á«fƒféb مخôWÉ Yلى ä ÉلهG H ض ƒ æj å«m,kgqƒ J ÌcC G Gƒ SC G øe ÈcCG ôwéîÿ áضvô oy Gƒ SC G ògه ƒµj óbh.áeéy IQƒصüH ShC G ôشûdg h QƒgóJ EÉa ÉYم, ûhhشµل æñdgك. ÉªYCGل Yلى»Ñل S ôkcg d ƒµj ób ÈcCG ûhشµل VƒdGض QƒgóJ hcg dpك QGôªà SG EÉa Gòd QGôقà S G óyم øe ádém á«hô dg hódgل øe ójó dg äó شT IÒNC G.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ôkcg d ƒµ«s áق æÿg á«sé«ùdg hcg á«æec G ÉضVhC G 222 املخاطر 22 2 املرتبطة باالقتصاد العاملي àdgقلö IOÉjRh ádƒ«ùdg äéjƒà ùe VÉØîfGض QƒgóàdG Gòg Yلى ÖJôJ óbh.éhhqhcg h á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg Éª«S 2007 م, ÉYم òæe OÉM kgqƒgój á«ÿé dg ÉªàF G Gƒ SCG äó شT ±ôصüdg QÉ SCGh äóª dg QÉ SCG àdgقلö IOÉjRh á«ñل ùdg ägò àdg dpك ÉÃ É dgلم iƒà ùe Yلى QÉªãà S G Gƒ SCG Yلى dpك ôkcg óbh. ÉªàF G Gƒ SCG QÉ SC G á«aéøشt ÜÉ«Zh 11

39 »Ñل S ôgƒl ÒKCÉJ d ƒµj ød à ùÿgقñل»ÿé dg OÉصüàb G CÉ ûh øق«àdg óyم QGôªà SG CÉH ÉªضV CG ólƒj h.iônc G ägqéªãà S Gh ägqéق dgh á«déÿg GQhC G øe ófgƒ dg VÉØîfGhض.á«dÉŸG éféàfh æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ÒKCÉàdG degى ŸGقHÉل ODƒ«S Ée ƒgh áµلªÿg OÉصüàbG Yلى 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بفك ارتباط الريال السعودي بالدوالر األمرييك أو إعادة ارتباطه بسعر مختلف ±ôصüdg ô S EG àÿg لق» SÉ SC G æñdéhك ÉjôdGل ƒg eقhéل Oƒ ùdg ÉjôdGhل.»µjôeC G Q hódg ±ôصu ô ùh»µjôec G Q hódéh ÑJôe Oƒ ùdg ÉjQل 3^75 ƒgh) âhék µdل Oƒ S CÉH ÉªضV CG ólƒj fcg ÒZ 1986 م. ÉYم òæe ±ôصüdg ô S ùøf óæy»µjôec G Q hódéh ÉÑJQ G Yلى ßaÉ Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe CG ôcòdéh ôjó Gh.(»µjôeCG Q ho à ùÿgقñل, ôªà ù«s»µjôec G Q hódéh ÉÑJQ G S» ل fcéh hcg. ÉلهG ô ùdg ùøf óæy aك CG Éªc ÉjôdGل ÉÑJQG ±ôصu ô ùh H WÉÑJQG IOÉYEG hcg»µjôec G Q hódéh Oƒ ùdg مخàلف Q hódéh á ÑJôŸG iônc G»é«لÿG hé àdg لù hoل äóªy ûàdشªل àdgقلäéñ ògه óà óbh,»µjôec G Q hódg eقhéل Oƒ ùdg dلéjôل º««قJ IOÉYEGh IÒÑc JقلäÉÑ Yل» ÖJÎj ób.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S dpك ôkdƒ«sh.»µjôec G 222 املخاطر 22 2 املرتبطة باالتحاد النقدي بني بعض دول مجلس التعاون الخليجي á«é«لn áلªy OÉªàYG ádém h.áلñقÿg dgقل»لá ägƒæ ùdg ƒض Z IóMƒe á«é«لn áلªy eقhéل ábó dg ägp á«æwƒdg É JÓªY øy ô bh âjƒµdgh øjôëñdgh áµلªÿg îàhل«éªàmgل ólƒj»àdg»é«لÿg hé àdg لù hoل øe cل» SÉ«ùdGh OÉصüàb G øjó«صüdg Yلى ägò«j çgómeg fcé T øe ägagôle Gh äé SÉ«ùdGh áª fc G ÚH Qhôض dg ÜQÉقàdG EÉa,IóMGh hcg äé jôشûàdg øy UÉØJص»ل CG ólƒj h óقædg OÉ G degى f G ضÉªم ádcé ùe GلهUÉصل àdgقóم CÉ ûh»ª SQ»æeR hólل CG øy ÓYE G ºàj لم B G àmhى. óقædg OÉ G degى ºض æj.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ dpك øy œéf Ò J C ƒµj óbh.iójó G äé SÉ«ùdG 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بالتطوير املستقبيل للقطاع املرصيف السعودي ƒ îjh ض.ôضVÉلهG âbƒdg áµلªÿg OÉصüàb G ƒªædg IÒJh ìƒضvh ó dم á«déلهg æñdgك äé bƒj Ö ùm kéegóà ùeh ké ØJôe áµلªÿéh ôصüÿg É قdG ƒªædg ó eل ƒµj ób èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ É d ƒµj ±ƒ ùa ôgƒl ûhشµل á«ñل S egƒ dgل ògه âféc GPEGh æñdgك. Iô «S øy álqéÿg egƒ dgل øe Oó d Qƒ Jhه ôصüÿg É قdG.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY 22 املخاطر املرتبطة بالرتاخيص äé G øe äéقagƒÿgh íjqéصüàdgh ü«ngîdgص øe áyƒæàe áyƒª Yلى Ghلهüصƒل ÉØلهG degى êéàëj (áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشTh) æñdgك EÉa,É «SƒJh æñdgك ÉªYCGل ò«øæj LCGل øe íjqéصüàdg ògه Yلى Gلهüصƒل ô à ùj Ée IOÉYh.É «a ÉªYCGل á SQÉªÃ æñdgك ÖZôj iôncg ádho CG hcg áµلªÿg øe cل äé G øe ÉgÒZh á«ñjôض dgh ájqgoe Gh á«ª«æàdg äéä«dgh äéقagƒÿgh GPEGh. H DƒÑæàdG øµá kójƒw kéàbh لم æñdgك ßaÉëj Yلى Jلك íjqéصüàdg hcg لم üëjصل,é «لY Yلى JQób EÉa ق»ق à S ض ف, á«é«jgî SE G agógcg»ñل S ÒKCÉJ ƒbh e Yلى (áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشT hcg) æñdgك iód»àdg íjqéصüàdgh ünôdgص øe CG â«dcg hcg âñë S ƒd üÿgصuƒص, Lh Yhلى.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒj hcg JÉ«لªY èféàf hcg ÉŸG Vhض hcg æñdgك ÉªYCGل.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒ«s dpك EÉa ké«dém 22 املخاطر املرتبطة بعدم وجود رخصة استثامر أجنبي»ÑæLC G QÉªãà S G É fم ÉµMCGم Yلى kaéæhh dòdك, áé«àæch. «a Ú ù SDƒŸG ÚªgÉ ùÿg ómcg ƒgh æñdgك, º SCG øe %5^83 àñ ùf Ée IôشûædG ògه ïjqéàh»æwƒdg Éà ùcéh æhك àáلك á ù SDƒe É fcg å«m á«déÿg GQhCلd Iôjõ G ácôشt AÉæãà SÉH áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشT dpك ÉÃ) É «a ªàjلك»àdG äécôشûdg «ªLh æñdgك EÉa, ÑLƒÃ IQOÉصüdG äéª«ل àdgh ífgƒلdgh.iqƒcòÿg áصünôdg Yلى IôشûædG ògه ïjqéàh لم üëjصلgƒ áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك CG EG.QÉªãà SÓd áeé dg áä«dg øe»ñælcg QÉªãà SG áصünq Yلى ÉHلهüصƒل Úeõلe (áµلªÿg êqén ûjhشµل óyم ümصƒل æñdgك JÉcôشTh áل«eõdgh á HÉàdG ácôشt AÉæãà SÉH) GQhCلd Iôjõ G Yلى (á«déÿg áصünôdg QÉشûŸG ÉµMCÉHم k ÓNEG É «deg É fم º ضVô j ób É»ÑæLC G QÉªãà S G degى ƒض îلd áضvôy kéض jcg áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك ó jh. Oƒ S ÉjQل 500^000 Ñeلغ RhÉéàJ á«dée áegôz Vôaض ôصüلهg ÉãŸGل Ñ S»ل Yلى ûjشªل á«eé f ägagôlegh äéhƒقy áª fcلd º µل h ÖfÉLC G QÉªãà SG º æj»àdg iônc G áµلªÿg ( ãeل É fم لك dل قQÉ ÚjOƒ ùdg ÒZ QÉªãà SGhه) áصüm OƒLƒd kgô f لácƒ Yلى ÖJÎj óbh.»ñælcg ôªãà ùÿ dpك ácôشt Yلى kgójó dpك ôkdƒ«sh,(ájqéق dg äéfƒgôdg é ùjh»ل áæjóÿgh áµe QÉق dg لك ( ãeل ÉªYC Gل Ñd ض º à SQÉ øe ó ób Oƒ«قd áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشT hcg æñdgك ƒض N ôjƒ àلd ÉeCG QÉق dg QÉªãà S Gh äéféªض dg ßØëH á«æ ŸG ÉgQÉÑàYÉH ájqéق dg æñdgك. øy áhé«f ÉMل h Vôaض äéhƒقy Yلى æñdgك JÉcôشT hcg áل«eõdgh á HÉàdG äéª«ل àdgh áª fc G áødéîÿ áé«àf ªàdGhلك QÉªãà SÓd áª æÿg dpك EÉa»ÑæLC G»Ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s Yلى ÉªYCGل æñdgك Vhhض JÉ«لªY èféàfh ÉŸG.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh dòchك ƒض N EÉa æñdgك JÉcôشT hcg áل«eõdgh á HÉàdG degى Oƒ«قdG áضvhôøÿg Yلى áµلªÿg ÖfÉLC G ägqéªãà SG kéñل S ôkdƒj ób Yلى ÉªYCGل.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك 22 املخاطر املرتبطة باملستحقات الزكوية Ñ Sق IÉcõلd áeé dg áä«dg âñdéw CGh NódGhل æñdgك äéقëà ùe aóh á«aéضveg ájƒcr 2006 م øe ägƒæ ùdg øy degى 2011 م QóقJ ÑÃلغ Qóbه ÉªLEG 462^2 ƒ«لe ÉjQل Ébم óbh. Oƒ S æñdgك VGÎY ÉHض Yلى ògه déñÿgغ kéëضvƒe déñÿgغ CÉH á«aéضve G Ñbل øe É «a ÖdÉ ŸG NódGhل IÉcõd áeé dg áä«dg á«لªy CÉ N øy áœéf üjصæ»ف æñdgك ägqéªãà SG dòchك. fƒjoh äéشûbéæe ké«dém ôœ óقædg á ù SDƒe ÚH IÉcõلd áeé dg áä«dgh NódGhل ƒmل ògه GRÉehل,ádCÉ ùÿg æñdgك ògه èféàf QÉ àféh.äéشûbéæÿg QGóصUEG óbh ÉªضV áä«لd IÉcõلd áeé dg NódGhل áª«قh ƒ«لe284 ÉjQل àj لق Éª«a Oƒ S 2006 م øe ägƒæ ùdéh 2009 م ÚfÉªضV h áª«قh øjônbg ƒ«لe 195 ÉjQل àj لق Éª«a Oƒ S 2010 م øe ägƒæ ùdéh 2011 م. øe ägƒæ ùdg øy á«aéضveg ájƒcr äéقëà ùe aóh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt áñdé e øªض àÿg ÉgQGôb QGóصUEÉH á«fgóàh G VGÎYE Gض áæ âeéb Éà«HÉcل, Iôjõ G ácôشûh àj لق Éª«a ÉeCG 2008 م 2011 م QóقJ ÑÃلغ 29^9 ƒ«لe ÉjQل ácôشt âeéb óbh. Oƒ S Éà«HÉcل Iôjõ G VGÎYE Gض áæ QGôb ±ÉæÄà SEÉH ÉeCGم á«fgóàh G áæéلdg ácôشt âeób Éªc.á«aÉæÄà S G ídéصüd ÉgQGôb á«ñjôض dg á«aéæäà S G áæéلdg äqóصucg 2016 م ÉYم h.á«aéضve G ájƒcõdg äéقëà ùÿg áª«b hé ùj ké«µæh kéféªضv NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg ÖلW Ö ùm Éà«HÉcل Iôjõ G IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل, ácôشt âeéb óbh Éà«HÉcل Iôjõ G áæéلdg QGôb ±ÉæÄà SÉH á«ñjôض dg á«aéæäà S G ÉeCGم äqóصucg»àdgh ájqgoe G áªµëÿg ( agƒÿgق ``g1439/4/21 ïjqéàh kéªµm 2018/1/8 م) QGôقdG AÉ deéh QOÉصüdG áæéلdg øe á«ñjôض dg á«aéæäà S G óضv ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G äéقëà ùÿg CÉ ûh á«aéضve G ájƒcõdg 2008 م øe ägƒæ ùdg øy 2011 م äóæà SG óbh Yلى ÉgQGôb ájqgoe G áªµëÿg óyم á«yhôشûe àÿg لقá ägagôle G QhóصüH áæéلdg QGôb kéªلy, á«aéæäà S G ºµلهG CÉH HÉbل»FGóàHG VGÎYÓdض Ñbل øe IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل. Iôjõ G ácôشt âeébh. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 11^9 Qóbhه ÑÃلغ QóقJ 2012 م áæ S øy á«aéضveg ájƒcr äéقëà ùe aóh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg âñdéw Éªc 12

40 Éà«HÉcل VGÎYE ÉHض Yلى ÑŸGلغ ÉeCGم áæ VGÎYE Gض äqóصucg»àdgh,á«fgóàh G ô شT ÉgQGôb ÉYم øe ôjéæj 2016 م ØîàH» ض äéقëà ùÿg á«aéضv G ájƒcõdg 2012 م áæ ùd Ñeلغ øe 11^9 AÉL Ée H ض É YÉæàbG ó dم á«aéæãà S G áæéلdg ÉeCGم á«fgóàh G VGÎY Gض áæ QGôb ±ÉæÄà SEÉH Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt âeébh. Oƒ S ÉjQل dcgف 400 Ñeلغ degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe.qgôقdg UÉØàdGص»ل, øe ójõÿh) º ùقdg LGQ IOÉ شT" IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل"). É JÉ bƒjh É JÉ«لªY èféàfh ÉŸG É ضVhh áyƒªéÿg ÉªYCGل Yلى»Ñل S ûhشµل ôkdƒ«s dpك EÉa É «deg QÉشûŸG déñÿgغ aóh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt hcg æñdgك GõdEGم degى ôec G àfg ى ÉMل h.á«لñقà ùÿg Yلى IhÓY dpك, IÉcõلd áeé dg áä«dg EÉa NódGhل لم º««قàdG» æj UÉÿGص ƒcõdg æñdéhك dلgƒycم 2012 م 2013hم 2014hم 2015hم 2016 م. h üîhصuƒص ÉeCG º««قàdG UÉÿGص ƒcõdg ácôشth æñdgك ÖdÉ «S»àdG déñÿgغ ójó øµá Yhل».ó H ójóه øe NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg» àæj ºلa 2016 م h 2015hم 2013 م 2014hم dلgƒycم Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشûh Iôjõ G ácôشth æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ dpك Yلى ÖJÎj ób feéa á bƒàÿg øe ÈcCG déñeغ OGó ùh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشth æñdgك áñdé e â ÉMل h.égogó ùh Éà«HÉcل Iôjõ G.á«لÑقà ùÿg Éª JÉ bƒjh Éª JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Éª ضVhh Éà«HÉcل IQÉشTE G QóŒh degى IOÉ شT ônbg CG ümصل á«fé f IÉcR É «لY æñdgك ÉYم âféc 2005 م. hلم üصل ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G Yلى IOÉ شT àmى á«fé f IÉcR É ضVGÎY kgô f îjqéj Yلى º««قàdG» æj لم NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg C kgô f á«fé f IÉcR IOÉ شT Yلى ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt لم üصل Éªch ÓYCGه). íضvƒe ƒg Éªc) á«ضvéÿg ägƒæ ùلd ƒcõdg º««قàdG.á«ضVÉŸG ägƒæ ùلd aéµjل Iôjõ G ácôشûh UÉÿGص ƒcõdg 22 املخاطر املرتبطة بااللتزام باملتطلبات النظامية ÖLƒÃ IQOÉصüdG º«eÉ àdgh ífgƒلdg degى áaéضve ÉH,iôNC G áª fc G øe ójó dgh»ñælc G QÉªãà S G É fhم ƒæñdgك áñbgôe É fhم á«déÿg ƒ ùdg É fhم äécôشûdg É ædم æñdgك îj ض.áª fc G Jلك JQób Yلى IÒ N IQƒصüH ÒKCÉàdG É fcé T øe á SÉ«S ÑJG hcg d kgò«øæj IQOÉصüdG óygƒقdgh ägqgôقdg hcg ƒæñdgك áñbgôe É fم ÉµMCGم dénف ób kéµæh CG âæ«ñj GPEG óقædg á ù SDƒŸ Rƒéjh IQGOEG dلæñك IQƒشûŸG Ëóقàd ÌcCG hcg QÉشûà ùe Ú«J (CG) :á«déàdg ägagôle G øe ÌcCG hcg AGôLEG á«déÿg ôjrh áقagƒe ó H òîàj CG jód GƒeC Gل ádƒ«s Yلى hcg JÉeGõàdÉH AÉaƒdG Yلى PÉîJÉH æñdgك GõdEGم (O) hcg/h ; H FGOƒdG ƒñbل hcg dgقvhôض íæe øe æñdgك æe hcg ójó (ê) ; «ØXƒe øe CG hcg æñdgك IQGOEG لù AÉض YCG øe ƒض Y CG õyل hcg ±ÉقjEG (Ü) ; déªycg ÜÉÑ SCG ËóقJ æñdgك øe Öل J CG óقædg á ù SDƒŸ Rƒéj d kgò«øæj IQOÉصüdG óygƒقdgh ägqgôقdg hcg ƒæñdgك áñbgôe É fم مخáØdÉ æñdgك ôªà SG GPEGh.ájQhôضV ÉgGôJ iôncg ägƒ N CG IóŸG ÓNل H ó J AGôLEG ò«øæj æñdgك ôصüb GPEG hcg Vô déhض»øj äémgîb G Jلك CG á ù SDƒŸG äcgq GPEÉa ÉgOó»àdG IóŸG ÓNل ÉضVhC G í«ëصüàd JÉMGÎbÉH áhƒëصüe dpك áقagƒe ó H á«déÿg ôjrƒd Rƒéj IQƒcòŸG لù ü«nîdgص AÉ deg AGQRƒdG dلæñك. ìƒæªÿg óقædg á ù SDƒe äòîjg GPEG ògه øe kéjcg dpك ÉÃ,äGAGôLE G ü«nîdgص AÉ deg dلæñك, ìƒæªÿg.é d îj ض»àdG iônc G ífgƒلdg hcg áª fc G øe CG æñdgك dénف GPEG GلهÉل ƒg dòcك.á«لñقà ùÿg JÉ bƒj hcg JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض déªycg Yلى ôgƒl»ñل S ÒKCÉJ dòdك ƒµ«s 22 املخاطر املرتبطة بالتعامالت واالتفاقيات مع األطراف ذوي العالقة OóY GôHEÉHم æñdgك Ébم Éªc,º HQÉbCGh ájò«øæàdg IQGOE G AÉض YCGh IQGOE G لù AÉض YCGh æñdgك ÚªgÉ ùÿg QÉÑc ãeل ábóy ägp ±GôWCG e ájoé«ày G déªycg É«S æñdgك eé àjل øªض j Ée ólƒj h.ábóy hp ±GôWCG e äé«béøj G øe à ùÿgقñل ábó dg ägp ±GôWC G e äé«béøj Gh äóeé àdg «ªL ºàJ CG Yلى kéñل S ôkdƒ«s É áàëh ájqéœ ù SCG Yلى áeèÿg äé«béøj G øy ëàdghقق ûµdgشف üîjص Éª«a æñdgك Ñbل øe á ÑàŸG Gõàd Gم ägagôleg Vض ف degى IQÉشTE G QóŒ Éªc,á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل. ábóy hp ±GôWCG e ïjqéàh áeé dg á«ª G áقagƒe Yلى ÉHلهüصƒل æñdgك Ébم óbh.é «a üeصلáë æñdgك IQGOEG لù AÉض YCG Ñd ض ólƒj»àdg äóeé àdgh äé«béøj G øe OóY ±ôw ké«dém æñdgك CG Éªc 2017/04/10 م Yلى ògه øe OóY kéقah äé«béøj G äéñل àÿ É fم øe (71) IOÉŸG äécôشûdg íضvƒe ƒg Ée Ö ùëh º ùقdg.("ábó dg hp ±GôWC G e äé«béøj G") املخاطر املرتبطة بعقارات البنك á«ª«æj ÜÉÑ SC æñdgك øy áhé«f TCGشUÉîص º SÉH áلé ùe ägqéق dg ògه øe OóY CG ôcòjh,á«fƒjóÿ ájƒ ùàc «deg âdbg hcg AGôشûdG ÓNل øe ÉeEG لÉ µ»àdg ägqéق dg øe OóY æñdgك àáلك à«µلe äéñkeéh àj لق Éª«a ôwéîÿ Vô oeض æñdgك EÉa ÉàdÉHh. Oƒ S ÉjQ6^586^400 ل Ñeلغ æñdgك øy áhé«f TCGشUÉîص º SÉH áلé ùÿg dل قäGQÉ á«bƒ ùdg áª«قdg ÉªLEG Ñjhلغ á«fgôleg hcg.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ûhشµل ôkdƒ«s É üÿgصuƒص, Gòg á«féض b äéygõf ƒnódghل ägqéق dg àdلك EÉa äéygõædg ògه OƒLƒd kgô fh. Oƒ S ÉjQل 14^268^769 Ñeلغ ägqéق dg ò dه á«bƒ ùdg áª«قdg ÉªLEG Ñjhلغ æñdgك, ägqéقy øe OóY Yلى á«fgôlegh á«fƒféb äéygõf ólƒj fcg ôcòjh æñdgك Yلى QOÉb ÒZ Ó à SGل ±ôصüàdg hcg ògه ägqéق dg degى áaéضveg, GõædG ájƒ ùj ºàj CG degى ògه ájƒ ùj CG üeصلáë ƒµj ób äéygõædg æñdgك É kéñل S ôkdƒ«s Yلى ÉªYCGل.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك 22 املخاطر املرتبطة بالرهن العقاري ÉªYCGل øe Aõéc æñdgك,á«لjƒªàdg æñdgك iód ólƒj ägqéق dg øe ÒÑc OóY üdصéله áfƒgôÿg Éªض c dلjƒªàل ûhشµل ÑàŸG AGôLE G Ö ùmh. FÓª d ìƒæªÿg ÉYم Ñbل øe ƒæñdgك,áµلªÿg Ébم æñdgك KƒàH»ق ÓNل øe øgôdg fقل Jلك ägqéق dg É ل«é ùjh ácôشt hcg ª SÉH ôjƒ àلd ÉeCG QÉق dg QÉªãà S Gh TCGشUÉîص º SÉH hcg æñdgك øy áhé«f ä ÉM dphك áæ«e.qéقy 1400 GƒM æñdgك ídéصüd áfƒgôÿg ägqéق dg OóY ÉªLEG Ñjhلغ.á«ª«æJ ÜÉÑ SC لهق»قá kéقah ájqéق dg ƒgôdg KƒàH»ق ƒæñdgك «ªL ojلõم ```g1438/8/26 ïjqéjh ( ) ºbôH kgqgôb kgôndƒe äqóصucg ób Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe degى IQÉشTE G QóŒh.äGƒæ S çók RhÉéàJ Ióe ÓNل á HÉàdG É JÉcôشT hcg ƒæñdgك º SÉH ké«dém áلé ùÿg ägqéق dg ÉضVhCG í«ëصüjh ægq øy k óh QÉق dg á«µلe æhقل àÿg لقá ägagôle G øy bƒàdghف ÉgóقY Yhل», óقa æñdgك CGóH fقل ägagôleéh á«µلe ägqéق dg üdصéله áfƒgôÿg UC Gصل» Ú É cóe º SÉH KƒJ»ق ºK øeh kéقah øgôdg لهق»قá óق dg QGôقd kgò«øæj óقædg á ù SDƒe üÿgصuƒص, Gòg äébƒ ŸG H ض OƒLh ÖÑ ùh hcg áfƒgôÿg ägqéق dg øe ÒÑµdG Oó لd kgô f óقædg á ù SDƒe øe IOóëŸG IóŸG ÓNل áfƒgôÿg ägqéق dg ÉضVhCG «ªL í«ëصüj øe øµªàj ób æñdgك CG EG.óقædG á ù SDƒe øe äéhƒق d æñdgك Vô jض ób É æñdgك øy áhé«f OGôaCG º SÉH áلé ùÿg ägqéق déh àj لق Éª«a kéصuƒصün á«ª«æàdgh á«fgôle G 13

41 22 املخاطر املرتبطة بالسعودة واألنظمة واللوائح العاملية É ædg æñdgك jق ª dgل, IQGRh äóé S Ö ùëhh.áæ«e ÖصUÉæe IOƒ S degى áaéضve ÉH ÚjOƒ ùdg ÚæWGƒŸG øe محIOó áñ ùf XƒJ»ف æñdgك Yلى óقædg á ù SDƒeh ª dgل IQGRh ÎشûJ ÑJلغ IOƒ S áñ ùæh»æ«jóñdg %91^58 ó شûjh æñdgك XƒJ»ف á ùaéæe áhƒ صU óéj ób Gòd ÚjOƒ ùdg ÚæWGƒŸG ÖjQóJh ÚلهG ÚH XƒJ»ف ônb Gh ÚلgDƒe ÚjOƒ S ÚæWGƒe AÉقHE Gh.º «لY óyم ODƒj ±ƒ Sh XƒJ»ف Ñbل øe ÚjOƒ ùdg ÚæWGƒŸG øe ±Éc OóY æñdgك degى Yƒض N áلfé ùªلd Ñbل øe ª dgل IQGRh óقædg á ù SDƒe hcg óyم CÉ ûh Gõàd Gم ò Hه äéñل àÿg»ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s É Yلى ªYل ÚjOƒ ùdg ÒZ ÚØXƒŸG XƒJ»ف Yلى JQób ó««قj degى ODƒ«S IOƒ ùdg Ö ùæh ó«قàdg æñdgك ÉØNEG EÉa dpك, degى áaéضve ÉH.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك. OÉ«àYG ûhشµل déªycg ádhgõe Yلى æñdgك IQób Yلى kéñل S ôkdƒ«s Ée ƒgh h.º «قaGôeh øjóagƒdg Yلى ƒ SQم Vôaض kgôndƒe Éªc ª dgل, É fم Yلى äójó J ÉNOEGhل ÚلeÉ dg ÖfÉLC G Yلى ª dgل Oƒ«b ójóشûàh kgôndƒe áµلªÿg âeéb dpك, degى áaéضve ÉHh áféªضv ájcg ólƒj Jلك CÉH Yلى ÈcCG ÒKCÉJ É d ƒµj ød ägò«àdg æñdgك AÓªY ûhشµل ÉYم áëjôشt FÓªY hcg ªYل ( ãeل áæ«e äécôشt ä héقÿg Yلى óªà J»àdG Éª dgل øe ÒÑc Qób AÉaƒdG Yلى ÚضVÎقŸG A Dƒg IQób Yلى QhóHه Gòg ôkdƒj óقa æñdgك, eقvîض«øe ÌcCG hcg ómgh Yلى kéñل S ª dgل áª fcg IÒNC G ägò«àdg äôkcg GPEG.(É JÉ«لªY ºYód øjóagƒdg.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ d ƒµ«s É dgقvhôض Jلك ÖLƒÃ æñdgك ÉŒه º «لY á bgƒdg IOóëŸG OGó ùdg äéegõàdéh 22 املخاطر املرتبطة بلوائح مكافحة غسل األموال ومكافحة اإلرهاب ò«øæjh»æñj É æ«h øe QƒeCG Ió H æñdgك jقƒم CG Yلى ífgƒلdgh º ædg ògه üæjhص.ábó dg ägp ífgƒلdg øe ÉgÒZh ÜÉgQE G jƒ hل GƒeC Gل ùz ل áëaéµe º æh Gõàd Gم æñdgك Yلى æeh ±Éشûàc áقñ ŸG JÉ SÉ«Sh àª fcg CG øªض j CG æñdgك «à ùj h dلûشك. IÒãŸG äóeé ŸG øy á«æ ŸG äé ل ùdg ÆÓHEGh ªY»لك" ±ôyg" CGóÑÃ àe لقá محIOó ägagôlegh äé SÉ«S «ªL ífgƒلdgh º ædg áaéµh kéªfgo eéµdgل É egõàdg Éªض d»øµj ÉÃ ájƒb ƒµà S Ú«HÉgQE ÉH á ÑJôŸG äéª æÿgh Ú«HÉgQE G Ñbل øe GƒeC Gل ùz ل á شûfC á«aôصüÿg àµñشt Góîà SGم ƒbƒh ägaéyo G àmى hcg äéødéîÿg EÉa dòchك.äéhƒق dg øe ÉgÒZh äéegôz Vôaض degى ífgƒلdg hcg º ædg Jلك äéødéîã á ÑJôŸG á«لñقà ùÿg ihéyódg ODƒJ óbh üdgصلá. ägp GóلÑdG مخäÉØdÉ, kéñل S ôkdƒà S Yلى æñdgك. á ª S ògه øe C ƒµ«sh egƒ dgل»ñل S ÒKCÉJ Yلى kéjôgƒl ƒµj ób ÉªYCGل æñdgك Vhhض JÉ«لªY èféàfh ÉŸG.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh»hhqhc G OÉ Gh á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdgh IóëàŸG ºeC G É ضVôØJ»àdG äéhƒق dg øe ÉgÒZh eé àdgل ô Mh Oƒ«قdG ÖÑ ùh محIOhó æñdgك äé«لªy ƒµj ób dpك, degى áaéضve ÉHh.Oƒ«قdGh ägagõ G Jلك ÖLƒÃ äéegõàdg ªëàdل áضvôy æñdgك íñصüj óbh,á«dhódg äéª æÿgh hódgل øe ÉgÒZh ±GôشTE áضvôy»gh) á«fƒféقdg äéñل àÿgh óقædg á ù SDƒe ífgƒلh Gõàd Gم LCGل øe É قÑ j»àdg ôjqéقàdg aqh á LGôŸGh Gõàd Gم ägagôlegh º f CÉH ÉªضV CG jقóم CG æñdgك «à ùj ÚلgDƒe OGôaCG ÜÉ قà SG Yلى æñdgك IQób Yلى º ædg ò Hه Gõàd Gم óªà jh.ºfgoh eécل ûhشµل ádé a ƒµj ±ƒ S ( QhódG û«àøàdgش dpك ÉÃ,á«ª«æàdG äé G Ñbل øe ãµeف.("úøxƒÿéh á ÑJôŸG ôwéîÿg" 2812 º ùقdg á LGôe Lôjى æñdgك»øxƒã á ÑJôŸG ôwéîÿg ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) ägagôle Gh º ædg Jلك áñbgôeh IQGOE º H ÉØàM Gh óyم ádém h GõàdGم æñdgك ífgƒلdéh dòhك, eé JG hcg áضvôy ƒµj ób feéa ëàdق»قäé á«féض b ägagôlegh É «لY ÖJÎj ób ájqgoeg hcg äéhƒقy áªîضv ûjشªل,á«fóe ihéyo hcg Yلى Ñ S»ل ÉãŸGل,ôصüلهG dلüëصƒل AÓª dg É aôj ihéyo Yلى äéض jƒ J àmى hcg/h àصünq IQÉ ùn á شûfC G ádhgõÿ áeé dg.á«aôصüÿg ògه øe C ƒµ«sh egƒ dgل»ñل S ÒKCÉJ Yلى ÉªYCGل.á«لÑقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك 22 املخاطر املرتبطة بكفاية رأس املال øe áضvhôøe á«dée ájéøc äéñل àe degى ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشth æñdgك î«a ض ÉŸGل. SCGQ ájéøch á«déÿg IAÓŸÉH àÿg لقá ífgƒلdgh äéñل àÿg øe Oó d Iôjõ G áyƒª îj ض øe ójõjh Iôjõ G áyƒª á شûfCG øe á«déÿg IAÓŸG ífgƒd ó óbh.á«déÿg ƒ ùdg áä«g øe áضvhôøe á«dée ájéøc äéñل àe degى Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt îj ض Éª«a,óقædG á ù SDƒe áøلµj áaéضve ÉHh.É déªyc É àdhgõe degى dpك, ÓNE Gل EÉa àhلك äéñل àÿg Vô jض ób á«ª«æàdg áyƒª Oƒ«قd Iôjõ G äéhƒقyh مخàلáØ. óyم CG Éªc øµ æñdgك ÉØلهG øe Yلى áyƒªéÿg ÉªYCGل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ egƒ dgل ògه øe C ƒµ«sh æñdéhك. áصuéÿg jƒªàdgل déµj»ف øe ójõj ób É ÊÉªàF G Ø«æصüJ ØN ض degى ODƒj ób á«ضvôe Éeل SCGQ ájéøc Ö ùf.á«لñقà ùÿg É JÉ bƒjh É JÉ«لªY èféàfh ÉŸG É ضVhh Éª«a «deg QÉشûj) ÉŸGل SCGôd ójól QÉWEG QGóصUEG ÓNل øe iônc G ÉŸGل SCGQ ájéøc ÒjÉ eh ÉŸGل SCGQ SÉ«b ÒjÉ e õjõ àh RÉHل áæ âeéb,iònc G á«ÿé dg á«déÿg áercلd áhééà SGh»eÉ ædg ÉŸGل SCGQ ÉÑJQG Jhقل»ل ôwéîÿg á«j õjõ Jh ÉŸGل SCGQ äéñل àe øe foc Gى óلهg IOÉjRh»eÉ ædg ÉŸGل SCGQ IOƒL º«YóJ Yلى 3 RÉHل QÉWEG õcôjh.("3 RÉHل QÉWEG" `H jل«ájoéصüàb G IQhódÉH jhقóم äéñل àe aôلd IójóL Yلى á«wé«àm G Ö ùædgh ádƒ«ùdgh ÉŸG ÉŸGل SCGQ ÉŸGل. SCGQ õcôe õjõ àd»eé ædg Ñ J»ق ºàj ±ƒ Sh ògه äéñل àÿg Yلى ƒæñdgك áقjô H áµلªÿg äéæ«ùëàdg ògه Ñ J»ق áقjôw Yلى à ùÿgقñل ägò«j NóoJل ób óقædg á ù SDƒe CG ºZQ 2019 م, ÉYم àmى êqóàe è f ÓNل øe óقædg á ù SDƒe Ñbل øe ájoƒ ùdg مخàلáØ Jلك øy IQƒصüàŸG Ñ J»ق AóÑdG h.ké«dém ÉYم òæe ÉŸG aôdg áñ ùf 2011 م ÉYم òæe ádƒ«ùdg áñ ùfh 2012 م ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùfh ÉYم òæe 2013 م, áñbgôe ké«dém ôœh.óقædg á ù SDƒŸ»éjQóàdG Ñ àdg»ق äéñ«jîd kéقah ádƒ«ùdgh ÉŸG aôdg Ö ùæd ájoƒ ùdg ƒæñdgك Ñ J»ق ób hcg jƒل, Yلى Gلهüصƒل hcg º SCG QGóصUEG ÓNل øe AGƒ S,»ª«æàdG dée SCGQ IOÉjR áhƒ صU æñdgك óéj óbh à ùÿgقñل. ÉضVEG Éeل SCGQ degى æñdgك êéàëj ób Jقóم, ÉŸ áé«àfh æµá dpك UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) kébóweg ƒmل ÉŸGل, SCGQ ªéH á ÑJôŸG ôwéîÿg Lôjى º ùقdg á LGôe ÉŸGل"). SCGQ ªLh á«déÿg á agôdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg" 1212 ODƒj óbh. jód ádƒ«ùdg Ö ùf Ú ù degى æñdgك êéàëj ób,óقædg á ù SDƒe øe áقñ ŸG äéñل àÿgh ífgƒلdg ägò«j çhóm hcg 3 RÉHل QÉWEG Yلى áقm ägò«j CG çhóm ÉMل h ó««قj dpك øy ºéæj ób Éªc,É béقëà SG ÉLBGل Mلƒل e LC Gل IÒصüb fƒjo OGó S Yلى æñdgك IQób õjõ J ºZQ iôncg VGôZCGض Góîà SÓdم ìéàÿg ÉŸGل SCGQ QGóقe ØîJ» ض degى dpك.áëhôe á«aôصüe á شûfCG ÉŸGل SCGQ Góîà SGم Yلى æñdgك IQób øe óëj É æñdgك, iód á«eƒ«dg ádƒ«ùdg FÉXhف Yلى a ل«ó«b áhéãã ƒµ«s Éªc àfhôeh æñdgك á شûfCG Yلى IhÓY dpك, Öل àj ób ògه øe CG æñdgك Ò«J ägqƒ àdg áقjô d dpك ÉÃ, déªycg AGOCG óلهg øe مخôWÉ H ض á شûfC G JÉHƒل e iƒà ùeh ÉMل ÉŸGل SCGQ Ö ùf â LGôJ É eóقj»àdg äééàæÿgh äéeóÿgh ÉªYC Gل Yلى»Ñل S ÒKCÉJ ônbg ÖfÉL øe É d ƒµj ób hcg, jód áقñ ŸG á«لngódg É«fódG äéjƒà ùÿg hcg á«ª«æàdg äéjƒà ùÿg øe Öjôb iƒà ùe degى jód.("á«déÿg á agôdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg" 1212 º ùقdg á LGôe Lôjى UÉØàdGص»ل øe ójõÿh). JGOƒLƒe áª«b degى áaéضve ÉH æñdgك h.ádƒ«ùdg õcôeh ÉŸGل SCGQ øe RÓdGم foc Gى óلهg Yلى ÉØلهG kóñقà ùe Yل» Qò J GPEG óقædg á ù SDƒe ÖfÉL øe IôشTÉÑe áñbgôeh á«egõdeg á««lƒj AiOÉÑŸ ké ضVÉN æñdgك íñصüj óbh jód ádƒ«ùdgh ÉŸGل SCGQ Ö ùf IOÉjR æñdgك Yلى Qò J GPEGh à ùÿgقñل. IòaÉf íñصüj»àdg ífgƒلdg e agƒàjق»àdg ádƒ«ùdgh ÉŸGل SCGQ Ö ùf Yلى ÉØلهG æñdgك ìé øªض j Ée ólƒj.á«لñقà ùÿg JÉ bƒjh JÉ«لªY èféàfh ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى kéñل S ôkdƒ«s É jƒل déµj»ف ójõjh ÊÉªàF G Ø«æصüJ LGÎj óقa,üƒل ŸG óلهg degى 14

42 222 املخاطر 2 املتعلقة باألسهم 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بالتذبذب املحتمل يف سعر السهم ÖÑ ùh ÒÑc ûhشµل ôkcéàj óbh kgôقà ùe æñdgك º S ô S ƒµj ób dòchك.ìô dg ó H æñdgك º SC»bƒ ùdg ô ùdg Yلى kgôشtdƒe hgóàdgل IÎa AÉæKCG ƒقëلd»bƒ ùdg ô ùdg ƒµj ób ägò àdg,º SC G ƒ S ±hôx :ôصüm ho É æe egƒ dgل øe ójó dg øy kéض jcg àdgقلäéñ ògه èàæj óbh dلæñك. á«déلهg º SC G hcg ÉHلهقƒ àÿg لقá ƒ ùdg ±hôx øy áœéædg àdgقلäéñ Ò àdg, ƒ ùdg degى OóL Ú ùaéæe ƒnoل,á«لñقà ùÿg æñdgك N ò«øæj Yلى IQóقdG óyم æñdgك, AGOCG Vض ف, ÉŸG É قdG Vhض ägò àdg,±qéصüÿg É b Yلى ôkdƒj»àdg á«ª«æàdg.á«é«jgî SEG äéødé hcg PGƒëà SGh êéeófg äé«لª H àj لق «ùaéæe øe CG hcg dلæñك ÓYEG CG,á«dÉŸG GQhC ƒ ùd ëÿghللú AGÈÿG ägôjóقj hcg ájdhq ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒ«dم ÉàdG ƒ«dgم hgójل ájgóh Ñbل dphك,ómgƒdg º ùلd Oƒ S ÉjQل ] [ íñصü«d hgójل Ñbل øe ó «Sل æñdgك º S ô S CG degى IQÉشTE G QóŒh.óMGƒdG º ùلd Oƒ S ÉjQل ] [ QGóقÃ º ùdg ô S kéضvéøîfg º ùdg ô S jó Jل ãáhل ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH áصuéÿg ƒªgé ùÿg øµªàj ób dpك, degى áaéضve ÉH. ƒ ùdg æñdgك º SCG ô S Yلى kéñل S «ÑdG Gòg ãeل çhóm á«déªàméh OÉقàY G hcg ÚªgÉ ùÿg Ñbل øe º SC G øe IÒÑc äé«ªc «H ôkdƒ«sh.º SC G ô S Yلى kéñل S dpك ôkdƒj CG ho ƒ ùdg º ª SCG «H øe hcg ÜÉààc G AÉ deg øµá feéa,iójó G º SC G øjôªãà ùÿg ÜÉààcG ó H ôec G Gòg çóm GPEGh.ìô dg ô S øe bcgل ƒµj ød æñdgك º SC»bƒ ùdg ô ùdg CG øªض j Ée Éægك ù«d ó H æy ójõj hcg ìô dg ô S hé ùj ô ùh ª SCG «H øe øµªàj ±ƒ S ºgÉ ùÿg CG øªض j Ée Éægك ù«d Jقóم, Ée Yلى IhÓY dòdك. áé«àf ôfé ùn hôªãà ùÿg óñµàj ób Yhل» jó Jل,.Iójó G º SC G ÜÉààc G 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بالتذبذب املحتمل يف سعر حقوق األولوية ìƒª ùÿg»eƒ«dg ÜòHòàdG áñ ùf ÚH ôødg ÖÑ ùh kgòñc ÜòHòàdG Gòg ƒµj óbh æñdgك. º S Yلى IôKDƒŸG egƒ dgل Ò àdg ÖÑ ùh IÒÑc äéhòhòàd ájƒdhc G لهقƒ»bƒ ùdg ô ùdg îj ض ób óbh. ƒقëلd OÉ dgل ô ùلd ƒ ùdg ájdhqh æñdgك º SCG hgójل ô S Yلى Gلهقƒ hgójل ô S óªà jh æñdgك. º SC áñ ùædéh É H ìƒª ùÿg»eƒ«dg ÜòHòàdG áñ ùæh áfqéقe ƒقëلd áñ ùædéh É H Gلهقƒ. hgójل ô S Yلى kéñل S ÓYCGه) "º ùdg ô S ªàëŸGل ÜòHòàdG" IQƒcòŸG egƒ dgل degى áaéضve ÉH) egƒ dgل ògه ôkdƒj 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بانخفاض الطلب عىل أسهم البنك والحقوق hcg íhôh kagƒ S É «H (kgójól kgôªãà ùe hcg kgó«قe kéªgé ùe Éc kagƒ S) Gلهقƒ ògه Áلك øÿ øµá å«ëh hgóàdgل IÎa ÓNل Gلهقƒ Yلى ±Éc ÖلW Éægك ƒµ«s fcg øªض j Ée Éægك ù«d ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG ÖààµJ لم GPEGh ÑàŸGق«. ìô dg IÎa ÓNل ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Ñbل øe á«قñàÿg º SC G Yلى m±éc ÖلW Éægك ƒµ«s fcg dòcك øªض j Ée Éægك ù«dh.íhq hóh Qƒ ùc ëà ùehق«é à SQÉ ºàj لم»àdG Gلهقƒ eémل«yلى jrƒàd m±éc jƒ J ض Ñeلغ Éægك ƒµj ød,kébóweg É «a GƒÑààµj لم ÉMل hcg ìô dg ô S øe YCGلى ô ùh á«قñàÿg º SC G.É dhgój AóH ó H Iójó G º SC G Yلى ƒ ùdg m±éc ÖلW Éægك ƒµ«s fcéh øªض j Ée Éægك ù«d Jقóم, Ée Yلى IhÓY.º SC G 222 املخاطر 22 2 املرتبطة باملضاربة يف حقوق األولوية ô ùلd H ìƒª ùÿg»eƒ«dg ÜòHòàdG É f ájƒdhc G ƒقm hgójل ô ùd H ìƒª ùÿg»eƒ«dg ÜòHòàdG É f ƒøjh.ájôgƒl ôfé ùn ÖÑ ùàj ób ôwéîÿ ájƒdhc G ƒقm áhqéض ŸG îj ض OhóلهG ôkcéàà S Yhل».ájOÉشTQE G Gلهق áª«bh æñdgك º S ô S ÚH ájoôw ábóy ólƒj Éªc HÉ ùdgق). dل» ƒم ÓZE G ô S øe kéwƒñgh kéyéøjqg %10 ãªàjل òdgh) º SCلd»bƒ ùdg á SQÉªŸ ô ض «ùa hgóàdgل, IÎa ájé f Ñbل ƒقëلd ÜQÉض ŸG «H óyم ÉMل h.º SC G hgóàdل á«eƒ«dg ájô ùdg OhóلهÉH Gلهقƒ hgóàdل (»eƒ«dg ÜòHòàdG É f CG) á«eƒ«dg ájô ùdg Iójó G º SC Gh Gلهقƒ hgójhل êgqoeg á«dbg øy áلeéµdg UÉØàdGص»ل á LGôe øjôªãà ùÿg Yلى Öéj ÉàdÉHh.ôFÉ ùÿg H ض óñµàj óbh,iójó G º SC G ÜÉààcÓd Gلهقƒ ògه.úلeéc GQOEGhك»Yh Yلى QÉªãà SG QGôb CG OÉæà SG øe óccéàلd dphك,é «a IôKDƒŸG egƒ dgل «ªéH ÉŸE Ghم,É لªY áقjôwh 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بانخفاض نسبة امللكية GPEG لم ÜÉëصUCG SQÉÁ Gلهقƒ eécل º bƒقm jôwق øy Øîæà ùa ض,Iójó G º SC G ÜÉààc G º à«µلe áñ ùf æñdgك âjƒصüàdg áñ ùfh ÉMل h.º ª SCÉH á ÑJôŸG eémل ÖZQ Gلهقƒ ó«قÿg bƒقm «H ÓNل hgóàdgل, IÎa ólƒj øªض j Ée äóصüëàe CÉH ògه «H Gلهقƒ jƒ àd ض á«aéc ƒµà S eémل Gلهق VÉØîfGض øy à«µلe áñ ùf Éª SCGQل æñdgك. déª SCGQ IOÉjR áé«àf 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بعدم مامرسة الحقوق يف الوقت املناسب äéª«ل àdg «ªL ÉÑJ áñ SÉæŸG ÒHGóàdG PÉîJG º fƒلãá øjòdg Ú«dÉŸG AÉ SƒdGh Gلهقƒ»µdÉe Yلى Öéjh ] [م). ( agƒÿgق `g] [» àæà Sh ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ÜÉààc G IÎa CGóÑJ 17 º ùقdg ô fg).üéààc G ÖلW aq ض ºàj óقa Gلهقƒ, hgóàdل í«ëصu ûhشµل ägagôle G ÉÑJG øe ƒ«déÿg AÉ SƒdGh Gلهقƒ»µdÉe øµªàj لم GPEGh.ÜÉààc G IÎa fgق ضAÉ Ñbل áeródg ólƒj Óa,É fƒµلá»àdg ƒقëلd kéقah,üéààc G áلmôe ájé f Ñbل í«ëصu ûhشµل ÜÉààc G º bƒقm á SQÉ øe Gلهقƒ»µdÉe øµªàj لم GPEGh.("ÜÉààc G äéª«ل Jh ÉµMCGhم hôشt".iójó G º SC G ÜÉààc ÉH º bƒقm Gƒ SQÉÁ لم øe Yلى jƒ J ض Ñeلغ jrƒj øªض j Ée 222 مخاطر 22 2 عدم مامرسة حقوق األولوية يف االكتتاب أو بيعها من قبل كبار املساهمني لم jقóم GõàdGم CG QÉÑµdG ÚªgÉ ùÿg øe CG üîhصuƒص ƒقm º SCG ÜÉààc G ÉMل h.ájƒdhc G óyم É«bم º قM á SQÉªÃ QÉÑµdG ÚªgÉ ùÿg ƒقm º SCG ÜÉààc ÉH GƒeÉb hcg ájƒdhc G,kÉ«لc hcg ké«fõl É «ÑH dpك EÉa ké«ñل S ôkdƒj ób Yلى æñdgك. º SC»bƒ ùdg ô ùdg 222 مخاطر 22 2 إصدار أسهم جديدة يف املستقبل áeé dg á«ª Gh á«déÿg ƒ ùdg áä«gh óقædg á ù SDƒe áقagƒe òncg É «a ÉÃ á«eé ædg ägagôle G Éªµà SGل ó H) IójóL º SCG QGóصUEG ÓNل øe dée SCGQ IOÉjõH à ùÿgقñل æñdgك jقƒم ób ídéصüd (ájoé dg ÒZ H ض hcg OóL øjôªãà ùe Ú«dÉلهG ÚªgÉ ùÿg øe Yلى ôkdƒj ób òdg ôec G ƒgh,ºgòz ho á«µلe æñdgك»ªgé ùe ÚcQÉشûŸG Ò dg ÉŸGل SCGQ IOÉjR QhóHه òdgh.úªgé ùÿg á«ëhq øe S»قلل É º SC G OóY ÉØJQG ÖÑ ùh º S µdل ìéhqc G VÉØîfGض degى ODƒ«S 15

43 222 املخاطر 22 2 املرتبطة بتوزيع األرباح, jrƒàلd áلhéقdg äé«wé«àm Gh,á«dÉŸG IAÓŸG äéñل àeh, ÉŸG õcôehه,áeoéقdg ägƒæ ùdg æñdgك á«ëhq ôصüm ho ûjشªل egƒ dgل øe OóY Yلى à ùÿgقñل ìéhqc G jrƒj óªà j º ùdg á«ëhq LGôJ degى ÉŸGل SCGQ IOÉjõdG ODƒJ óbh.ônb âbh øe áeég IQGOE G لù AÉض YCG ÉgÈà j ób»àdg egƒ dgل øe ÉgÒZh,áeÉ dg ájoéصüàb G ±hô dgh,ìéàÿg jƒªàdghل É Yلى ôkdƒj ób æñdgك. º SC»bƒ ùdg ô ùdg iôncgh á«eé f Oƒ«قd ìéhqc G jrƒj îjh ض.áæ«e áæ S CG jrƒj ºà«S òdg íhôdg Ñeلغ CÉ ûh äéféªضv CG jقóم Éªc,º «لY ìéhqcg jrƒj ºà«S fcéh «ªgÉ ùÿ æñdgك øªض j h.("ìéhqc G jrƒj á SÉ«S" 7 º ùقdg ô fg) dلæñك» SÉ SC G É ædgم IOQGh 16

44 3.3 نظرة عامة عىل السوق EÉa,äÉeƒل ŸG ògه ábo ó Hم OÉقàYÓd ÖÑ S ólƒj ÚM h.qƒ ªéلd áméàe äéeƒل e øe Ióªà ùe º ùقdg Gòg IOQGƒdGh áµلªÿg ôصüÿg É قdÉH àÿg لقá äéfé«ñdgh äéeƒل ŸG.É déªàcg hcg É àbo øªض j Ée Éægك ù«dh,äéfé«ñdgh äéeƒل ŸG ògه ábo øe à ùeقل ûhشµل لم ëàjققgƒ ÚjQÉشûà S Gh ÚªgÉ ùÿgh IQGOE G لù AÉض YCG 333 البيئة 3 االقتصادية يف اململكة É «a Ñjلغ å«m»ª S G ÉªLE G ëÿgل«œéædg å«m øe É dgلم hódgل ÈcCG ÚH øe øjôشû dg õcôÿg É Ñ«JôJ Yلى ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg â aém, hódg óقædg hóæصüd É kقah 2^42 ƒ«لjôj ÉjQل áæ ùلd Oƒ S ÉYم á«àæÿg 2016 م. 1 íض àjh OÉصüàbG Iƒb áµلªÿg ÓNل øe ëÿgل«œéædg OÉjORG OôØلd ÉªLE G degى 55^331 OÉ jل Ée CG,»µjôeCG Q ho áñjôÿg àل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg EÉa dpك, Yلى IhÓYh 2016 م 1. ÉYم %2^3 áñ ùæh ÊÉµ ùdg ƒªædg OÉjORG QGôªà SG ÖfÉL degى (OôØلd á«fgôشûdg IƒقdG) Oƒ S ÉjQ207^489 ل. 2»ŸÉ dg OÉصüàb G ióàæÿg øy QOÉصU ôjôقj AÉL ÉŸ É kقah dphك É dgلم, iƒà ùe Yلى G kóلh 138 ÉªLEG øe á«ùaéæàdg GóلÑdG YCGلى áªféb 29 (678^7) Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 2^545^2 øe áàhéãdg 2010 QÉ SCG SÉ SCG 2016 م Yلى Èª ùjo 31 á«àæÿg áæ ùdg 1^7 áñ ùæh áµلªÿg Gلهق»ق«ÉªLE G ëÿgل«œéædg ØJQG ÉªLE G ëÿgل«œéædg ƒ ó Ãل áfqéقe dphك,»µjôecg Q ho QÉ«لe (690^5) Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 2^589^6 degى 2015 م ü«dصل Èª ùjo 31 á«àæÿg áæ ùdg»µjôecg Q ho QÉ«لe áñ ùæh É òdg ØædG É b degى ÒÑc ûhشµل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg Gلهق»ق«ÉªLE G ëÿgل«œéædg ƒ iõ oj 2015 م. Èª ùjo 31 á«àæÿg áæ ùdg 4^1 déñdgغ Gلهق»ق«. 3 %0^2 áñ ùæh É òdg» ØædG ÒZ ÉªLE G ëÿgل«œéædg ùµy Yلى dphك,êéàfe G äéjƒà ùe Ékæ ù äó شT áµلªÿg CG G kô f 2016 م ÉYم %3^8»ª S G ëÿgلى œéædg ÉªLEG 2^759^9 2^799^9 2^836^3 2^453^5 2^424^1 ( Oƒ S ÉjQل QÉ«لŸÉH) 2016 م ÉYم 2012 م àmى ÉYم øe Ghلهق»قª S G ÉªLEلG ëÿgل«œéædg 13 hó Gل ëÿgل«œéædg ÉªLEلG Gلهق»ق«2^296^7 2^358^1 2^444^8 2^545^2 2^589^6 áæ ùdg 2012 م 2013 م 2014 م 2015 م 2016 م hódg óقædg hóæصu :QóصüŸG øe %12^8 OÉ jل ÉÃ 2016 م Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 311^1 QGóقÃ Ée õéy degى ØædG QÉ SCG VÉØîfGض iocg óbh. ØædG QÉ SCG VÉØîfGض e á«déÿg É à SÉ«S µj»»ف áµلªÿg UGƒJصل. 4 áµلªÿg Gلهق»قá áª«قdéh ÉªLE G ëÿgل«œéædg äémóصue G ±ó Jh.á«fGõ«ŸG RGƒJ ق»ق IOóëŸG É agógcg øªضv øe»jcéj å«m 2016 ÉYم øe jôhcgل ô شT WCGلقâ»àdG 2030 ájdhq QÉWEG A ôl ìóصueg èeéfôh áµلªÿg WCGلقâ ÉkقHÉ S áméàÿg äéféye G H ض ØîJh» ض UÉÿGص, É قdG ÚjOƒ ùلd ª dgل Uôaص ÒaƒJ IOÉjRh,ÈcCG GkQhO UÉÿGص É قdG AÉ YEGh, ØædG øy G kó«h Oƒ ùdg OÉصüàb G jƒæj degى ägogôje G ÉØJQG ÓNل øe OÉصüàb G ìóصue G áلéy aoh ájdhôdg ò«øæàd UGƒàeصلá Oƒ L øe ádhódg dòñj Ée íض àj.ájqgoeg ƒ SQhم,IójóL ÖFGôضV Vôahض,ábÉ dgh OƒbƒdG»YÉ قd ÉYم %10^0 áñ ùæh á«øædg ÒZ 2016 م ÉYم %29^3 áñ ùæhh 2015 م VÉØîfGhض 4 äéقøædg á«eƒµلهg ÉYم %15^1 áñ ùæh 2016 م ÉYم %11^9 áñ ùæhh 2015 م. 4 Ñ S»ل h áµلªÿg äcé ûfcg, ØædG QÉ SCG LGôJ øy œéædg á«fgõ«ÿg õéy ó S ÉYم á«déÿg IQGRƒd Ñàj ƒjódg IQGOEG Öàµe 2016 م jh ض ل Vhض á«dhdƒ ùã øjóلd á«é«jgî SG É dgم øeh, hódgh ëÿgل«ƒ ùdg øjódg IOÉjR UGƒeصلá Yلى áeƒµلهg eõjh.á«lqéÿgh á«لngódg ƒjódg jƒل èeéfôh ò«øæj dpك ó H áeƒµلهg âyôشt ºK,É «لY ±GôشTE Gh jƒªàdghل ahق bƒàÿg ƒëàdgل èeéfôh»æwƒdg 2020 م üjصل CG É dgم øjódg áñ ùf degى ëÿgل«œéædg áµلªÿg»ª S G ÉªLE G degى %30 ëhلƒل 2020 م. áµلªÿg âféch Mققâ ób ájoƒ ùdg á«hô dg ÉYم Ékjƒb Ék«dÉe kagocg 2017 م àmى É dgم, ÉØfE G IAÉØc IOÉjRh ägogôje G ø ùëàh É kyƒaóe, îjqéj É Mق âbh iocg degى ØN ض ájóلñdg äéeóÿg äéyé bh ædghقل á«àëàdg á«æñdgh ájoéصüàb G OQGƒŸGh á«yéªàl G á«ªæàdgh áëصüdg É á«fgõ«ÿg êqóÿg»eƒµلهg ÉØfE G IOÉjõdG EG.OÓÑdG ÉŸG õé dg É dم 2017 م áfqéقe É Hم 2016 م ãل SÉ SC G g«jƒªàdgل üîÿgصüص ª dgل á N ägqoéñÿ 2020 م. á«æwƒdg óæà ùj 6. 5 GƒàdG Yلى (A+)h (A1) óæy ("áµلªÿg") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªªلd ÊÉªàF G É Ø«æصüJ (" ûà«aش") ûà«aش äéø«æصüjh ("õjoƒe")êéªàf G dلüàصæ»ف õjoƒe ádéch â ÑضV,Ék«Ñ ùf»eƒµلهg øjódg VÉØîfGhض,á«dhódG äé«wé«àm Gh IÒÑµdG á«lqéÿg ádƒ«ùdg äé«wé«àmg deghى,áeƒµëلd ájƒقdg á«lqéÿgh áeé dg á«déÿg äé«fgõ«ÿg degى á«féªàf G äéø«æصüàdg,øe ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ògه ÊÉªàF G üàdgصæ»ف ä Éch øe cل ØîJ» ض øy ÉŒÉf Ú«fÉªàF G ÚØ«æصüàdG Óc EÉa dpك, eh.ìƒªw ìóصueg ÉªYCGل hóéhل ƒقdg Gõàd Ghم á«ù«fôdg egƒ dgل CG degى üdgصلá ägp üàdgصæ»ف ä Éch äqéشtcg óbh م,.2017 SQÉe á«déلهg A+ degى AA øe ûà«aش, ádém h 2016 م, ƒjée á«déلهg A1 degى Aa3,õjOƒe ádém ôwéîÿgh,ájoéصüàb Gh á«yéªàl G äéjóëàdg ôwéمخh,ádé ÑdG ó eل ÉØJQGh,» ØædG ÒZ ƒªædg A H ä ÉªàMGh, ØædG Yلى ÒÑµdG OÉªàY G»g É ªéM Jقل» üص degى äocg»àdg.á«sé«sƒ«g 333 القطاع 3 املرصيف يف اململكة ±QÉصüŸGƒcƒæÑdG «ªLh.á«dhO ƒæñdك hôa»g kéµæh 14h,("ájOƒ ùdg (" ƒæñdgك áµلªÿg â ù SCÉJ kéaôصüeh kéµæh 12 É æe,áµلªÿg kéjqéœ kéaôصüeh kéµæh 26 ólƒj,ôضvéلهg âbƒdg :áµلªÿg á«dhódg ƒæñdgك hôah ájoƒ ùdg ±QÉصüŸGƒcƒæÑdG ÉàdG hó Gل íضvƒjh.º SC G ƒ S É ª SCG hgójل ºàj álqóe áeéy áªgé ùe äécôشt ájoƒ ùdg OÉصüàb G ÉaBG äéfé«h IóYÉb 1 hóæصüd»ÿé dg óقædg 2017 م ôhƒàccg, hódg ôjôقj 2 QOÉصüdG á«ÿé dg á«ùaéæàdg OÉصüàb G ióàæÿg øy»ÿé dg ( 2016 م 2017 م) hódg óقædg hóæصu øy QOÉصüdG 2017 م É dم á HGôdG IOÉŸG ägqhéشûã àj لق Éª«a ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿéh UÉÿGص AGÈÿG ôjôقj 3 ôjôقàdg 4 QOÉصüdG ƒæ ùdg óقædg á ù SDƒe øy Oƒ ùdg»hô dg ( 2016 م 2017 م) ôjôقj 5 º««قàلd õjoƒe 2017 م Èªaƒf 21,ÊÉªàF G ôjôقj 6 ûà«aش dلüàصæ»ف 2017 م Èªaƒf 2,ÊÉªàF G 17

45 á«dhódg ƒæñdgك hôa æhك ùe ق ÉÑjQÉH»H EG»H æhك L«jG æhك ûàjhoش»æwƒdg»ho ägqéee G æhك hódg è«لÿg æhك»æ«صüdg QÉéàdGh»YÉæصüdG æñdgك á«æwƒdg á HGôdG æhك, ù«شûj ÉZQƒe»H»L»æWƒdG øjôëñdg æhك»æwƒdg âjƒµdg æhك»æwƒdg Éà ùcéh æhك ÉjófEG ±hcg æhك â«à S äéygqr æhك»æwƒdg ô b æhك áµلªÿg á«dhódg ƒæñdgك hôah ájoƒ ùdg ƒæñdgك 23 hó Gل ájoƒ ùdg ƒæñdgك AÉ E G ±ôصüe»ëlgôdg ±ôصüe»æwƒdg»hô dg æñdgك OÓÑdG æhك Iôjõ G æhك» ùfôødg Oƒ ùdg æñdgك QÉéàdG gc Gل«æÑdGك æhك VÉjôdGض á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك æñdgك hc Gل (ó H ûjش»ل CGóÑj hلم ünôص oe) û«hƒ ùà«eش«ƒ«cƒw æhك QÉªãà SÓd Oƒ ùdg æñdgك Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe :QóصüŸG Jقóم ƒæñdgك áلeéشt áyƒª ájoƒ ùdg á«aôصüÿg äéeóÿgh äééàæÿg øe OGôaCلd.äÉcôشûdGh ƒæhك á HQCG ólƒjh aق, ±ôصüe»g ±ôصüeh AÉ E G æhhك»ëlgôdg æhhك OÓÑdG àdgقل» ájó á«aôصüÿg äéeóÿgh äééàæÿg ËóقJ ÚH ªéàa á«قñàÿg á«féªãdg ájoƒ ùdg ƒæñdgك ÉeCG.á«eÓ SE G á jôشûdg ÉµMCم É keé áقhé e äéeónh äééàæe aق Jقóم»àdG ;Iôjõ G.á jôشûdg ÉµMCم áقhé ŸG á«aôصüÿg äéeóÿgh äééàæÿgh hóæصuh, Oƒ ùdg á«yéæصüdg á«ªæàdg hóæصu :»g äé ù SDƒŸG òghه.ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg kéض jcg ª Jل ádhódg ÉgôjóJ á«féªàfg äé ù SDƒe ùªn ólƒj,ájqééàdg ƒæñdgك degى áaéضveg á«ªæàdg hóæصu ù«scéàd 2017 م ôhƒàccg 3 ïjqéj»µلe ôecg QóصU óbh.áeé dg ägqéªãà S G hóæصuh QÉNO Gh dلùà ل»ف Oƒ ùdg æñdghك á«ygqõdg á«ªæàdg hóæصuh, QÉق dg á«ªæàdg,á«ygqõdg á«ªæàdg hóæصuh, Oƒ ùdg á«yéæصüdg á«ªæàdg hóæصuh,á«ªæàلd Oƒ ùdg hóæصüdgh,ájqéق dg á«ªæàdg hóæصu ké«ª«æj hóæصüdéh ÑJôj"»µلŸG ôec G Ö ùëhh»æwƒdg."»æwƒdg á«ªæàdg hóæصu øe ìgîbg Yلى AÉæH AGQRƒdG لù ù«fq øe ôecg béلهeéh Qóصüj ƒªæj æhك hcg hóæصu CGh,ájôشûÑdG OQGƒŸG á«ªæj hóæصuh,á«yéªàl G á«ªæàdg æhhك 2017 م, SQÉe øe GkQÉÑàYGh üjصæ»ف É قdG äé bƒj ôصüÿg Yلى "Iôقà ùe" É fcg Ñbل øe degى G koéæà SG õjoƒe ádéch IQóقdG Yلى á«dé dg üàegصuéص ØîJh»ف ôwéîÿg ƒ ضV jƒªàdgل. 7 ãªàjhل egƒ dgل á«لñقà ùÿgh á«îjqéàdg ácôëÿg É قd á«ù«fôdg á«aôصüÿg áµلªÿg jل«: Éª«a ûàdgش»ل» á : áä«ñdg äéª S œéædg ØJQG å«m UÉÿGص, É قdG Éشûf IOÉjR øy a ضلk ëÿgل«, Ó à S Gك ƒ h»eƒµلهg ÉØfE G áeéîضv Yلى IÒNC G ägƒæ ùdg º«ل ùdg OÉصüàb G ƒªædg õøm ١CG ëÿgل«gلهق»ق«éªle G ƒ«لjôj 2^18 øe ÉjQل degى Oƒ S 2^59 ƒ«لjôj ÉjQل ÓNل Oƒ S ÉYhم 2011 IÎØdG,2016 ó Ãل ƒ Qóbه Öcôe ƒæ S 8.%3^5 ÖgòdG IÒÑc á«eƒµm äé«wé«àmg ÖfÉL degى ÉªLE G ëÿgل«œéædg øe %13^1 OÉ jل ÉÃ 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 316^6 ádóà ŸG á«eƒµلهg ƒjódg â لH ٢CG.á«SƒàdG ájóقædg á SÉ«ùdG QGôªà SG degى Òشûj É م, 2016 Èª ùjo ájé æh Oƒ S ÉjQل ƒ«لjôj 2^0 OÉ jل Ée)»µjôeCG Q ho QÉ«لe 536^2 áª«قh (á«ñælc G áلª dgh áª ùf ƒ«لe 28^4 øe Éµ ùdg OóY ØJQG å«m, Éµ ùdg OGóYCG ójgõjh ÜÉÑشûdG É ShCG ÚH á«có à S G ùdg ل Yلى Öل dg õø»àdg á«jgƒÿg á«agô ÁódG üÿgصüféص ٣CG ÉYم 2011 م degى 31^7 ƒ«لe ÉYم áª ùf 2016 م, ó Ãل ƒ Hلغ Öcôe ƒæ S 2^3, ãáhل ÉYم Éµ ùdg OóY ÉªLEG øe 39^5 ƒëf áæ S 25 ø S ho Éµ ùdg 2016 م. 9 ٤CG Úµل à ùÿg iód»yƒdg IOÉjR Éªàg Ghم á«aôصüÿg äéeóÿgh äééàæÿéh dpك ÉÃ) áقagƒàÿg äééàæÿg á jôشûdg e á«aôصüÿg ägoƒlƒÿg â å«m,(á«eó SE G ó Ãل Hلغ Öcôe ƒæ S 0^%8 ÓNل ÉYم ÚH Ée IÎØdG 2011 م ÉYhم 2016 م. á«déª SCGôdG ífgƒلdg OÉªàYG م, 2013 ôjéæj 1»Øa,á«dhódG ÒjÉ ªلd àقhé eh ôصüÿg É ædgم QGôقà SG ºYO Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒŸ»ª«æàdG è ædg QGôªà SG ٥CG 100 øe ÌcCG)á«fÉªàF G ôwéîÿg مخüصüصäÉ øe á ØJôe äéjƒà ùã ßØà CG Yلى ájoƒ ùdg ƒæñdgك á«hébôdg áä«dg éشûjh.áãdéãdg RÉHل á«béøjg É «لY üæÿgصuƒص dgقvhôض øe óلهg RhÉéàJ á«dée SCGQ ä ó Ã h,(iì àÿg foc Gى»ª«æàdG dgقvhôض áñ ùfh degى jقل ÉÃ FGOƒdG VôØJض Éªc, 90 øy Éض jcg á«hébôdg áä«dg Yلى GkOƒ«b ÚضVÎقªلd ƒjódg AÉÑYCG óصuôjh OGôaC G Yلى ôwéîÿg «ªL É dgلم. iƒà ùe.á«sé«sƒ«g ôwéîÿg øy a ضلk 10, ØædG QÉ SCG ôªà ùÿg LGÎdGh 2016 م, ÉYم 5^6Ék«Ñ ùf ádé ÑdG ó eل ÉØJQG É æ«h øe,äéjó IóY áµلªÿg LGƒJ ٦CG CG ôjôقj 7 º««قàلd õjoƒe 2017 م. SQÉe 14,ÊÉªàF G OÉصüàb G ÉaBG äéfé«h IóYÉb 8 hóæصüd»ÿé dg óقædg 2017 م ôhƒàccg, hódg ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg, hódg æñdgك äéfé«h 9 OÉصüàb G ÉaBG äéfé«h IóYÉb 10 hóæصüd»ÿé dg óقædg 2017 م ôhƒàccg, hódg 18

46 ÉŸGل SCGQh ägoƒlƒÿg IOƒéH á ÑJôŸG äéª ùdg Ü : 1^33 ájoƒ ùdg ƒæñdgك IÌ àÿg dgقvhôض áñ ùf â لH å«m dلقvhôض»ñل ùdg ƒªædg øe ºZôdG Yلى IÌ àÿg dgقvhôض IOÉjR degى äocg»àdg IócDƒŸG ÒZ ûàdgش»ل» á ÉضVhC G ١Ü 2017 ÈªàÑ S 30 Éªc م. ٢Ü áلª SôdG) (ájƒقdg Hلغ å«m ó eل Sƒàe ÉŸGل SCGQ ájéøc ó ehل ÉŸGل SCGôdG 2017 م ÈªàÑ S Éªc 1 áäødg øe 19^57 17^02h Yلى degى ODƒj Ée ƒgh, GƒàdG.ôFÉ ùîلd IÒÑc ÜÉ «à SG IQób degى UƒdGصƒل.ÚضVÎقŸG õ«côj ä ó e ØN ض degى»eôj áeqéصu ífgƒd Vƒdض áé«àf UC Gصƒل IOƒL ø ùëàj CG bƒàÿg øeh,ogôac G øe ±GôWCلd ôwéîªلd Vô àdgض ä ó e ÉØJQG ٣Ü :ádƒ«ùdgh jƒªàdéhل á ÑJôŸG äéª ùdg ê øe GkQÉÑàYG %85^2 â لH»àdG) AÓª dg FGOh degى AÓª لd á ØJôŸG dgقvhôض øe Rõ ŸG ôصüÿg É ædgم ºYój òdg áøلµàdg áض ØîæŸG FGOƒdG SÉ SCG Yلى ºFÉقdG jƒªàdgل ١ê 2017 م). ÈªàÑ S ٢ê ájƒقdg ádƒ«ùdg â لH å«m óقædg áñ ùf degى ÉYم %16^5 ägoƒlƒÿg ÉªLEG 2016 م. 11 ÚH Ée IÎØdG ÓNل ájoƒ ùdg ájqééàdg ±QÉصüŸG ägoƒlƒe ÉªLEG øe 6 GƒM É dgم dلق É á«aôصüÿg dgقvhôض Sƒàe Hلغ å«m É dgم É قdG IóصUQCG QGôقà SG ٣ê 12 ÉYh2011 م 2016 م..Ék«Ñ ùf áø«ض dg ûàdgش»ل» á áøلµàdg ( cé«g(3 ل áøلµàdg ØîæŸG ض jƒªàdgل µ«gل (2) ájqééàdg dلéªycل ôªà ùÿg ƒªædg(1) jل«: Ée ìéhqc G IOÉjõd áªygódg egƒ dgل ãªàjل O VÉØîfGض `g IQóقdG IOÉjRh QÉ SC G ófgƒy Jقل»ل ôªà ùà S»àdG á«ùaéæàdg ûegƒgش VGôbE Gض..ÚæFGódG øe ºgÒZ hcg ƒyoƒÿg É لªëàj ôfé ùn ho ƒæñdgك äóµشûe Mل Yلى IQóقdGh ájƒقdg áñzôdg Yلى áصüàîÿg äé G AGóHEÉH º ùàj òdg ûdgشeéل ºYódG h 333 املشهد 33 3 التنافيس á«déÿg äéeóÿg É b ägoƒlƒe ÉªLEG üfصف øe ÌcCGh áµلªÿg ôصüÿg É قdG ägoƒlƒe ÉªLEG øe %97 ájoƒ ùdg ƒæñdgك ägoƒlƒe áñ ùf ÑJلغ, hódg óقædg hóæصüd kéقah ägõ«cîdg ògه ØîJ»ف ºàjh.á SƒàŸGh IÒ صüdG jqéشûªلd OhóëŸG VGôbE Gض e UÉÿGص, É قdG IÒÑµdG äécôشûdgh á«eƒµلهg äé ù SDƒŸG Yلى dgقvhôض محßaÉ õcîjh. 13.áµلªŸÉH 14. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe É ضVôØJ»àdG (áãdéãdg RÉHل á«béøjg) áeqéصüdg ÉŸGل SCGQ äéñل àe jôwق øy á«féªàf G ájoƒ S ƒæhك 4 ÈcC ácîشûÿg á«bƒ ùdg áصüلهg â لH å«ëh.ájoƒ ùdg ƒæñdgك ägoƒlƒe ÉªLEG øe 15 %80 ájoƒ S ƒæhك á Ñ S ÈcC ácîشûÿg á«bƒ ùdg áصüلهg â لH 2017 م, ÉYم»gh) æñdgك gc Gل«±ôصüeh QÉéàdG æhhك á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª h»ëlgôdg VÉjôdGض) 2017 م, ÈªàÑ S 56 àñ ùf Ée h لك áصüلهg á«eƒµm äéfé«c ƒæhك ákók ièµdg ( æñdgك gc Gل«æHhك á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª h QÉéàdG VÉjôdGض), ÚM ƒæhك ákók CG ƒæñdgك øe á«قñàÿg á HQC G æñdgك»gh) æñdghك ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdghك» ùfôødg Oƒ ùdg 16. QÉŒ ù SCG Yلى,IôشTÉÑe ÒZ /IôشTÉÑe á«eƒµm á«µلe É d»àdg ƒæñdgك Jلك àmى ƒæñdgك, áaéc QGóJh.IÒÑc á«dho ƒæñdك á HÉJ ƒæhك»g (»æwƒdg»hô dg ájƒäÿg áñ ùædg ÉªLEلd %20 %15 %10 %10 %9 %8 %7 ägoƒlƒÿg ÉªLEG ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 444^ ^ ^ ^ ^ ^ ^643 á«ñælcلg ƒæñdgك Ñbل øe á«µلÿg ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ófcg õàjqƒhqƒµdƒµjôlcg ójôc æhك (%14^91) ùàæªà ùøfeg á«aôصüÿg É قfÉشTh ƒc ƒg (%40^00) IóëàŸG áµلªÿg áض HÉقdG (%40^00)»Hô dg æñdgك hó Gل 33 á«µلe ƒæñdgك 2017 م ÈªàÑ S 30 Éªc É JGOƒLƒeh ájoƒ ùdg áeƒµلهg á«µلe á ù SDƒŸG,(%44^29) áeé dg ägqéªãà S G hóæصu á ù SDƒŸGh (%10^00) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg (%10^04) óyéقàلd áeé dg (%10^19) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG á ù SDƒŸG,(%22^91) áeé dg ägqéªãà S G hóæصu á ù SDƒŸGh (%11^76) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg (%15^04) óyéقàلd áeé dg á ù SDƒŸG,(%21^75) áeé dg ägqéªãà S G hóæصu á ù SDƒŸGh (%16^72) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg (%9^18) óyéقàلd áeé dg (%13^29) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG (%9^74) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG (%11^28) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG ájoƒ ùdg ƒæñdgك QÉéàdG gc Gل«æÑdGك»ëLGôdG ±ôصüe á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª æhك VÉjôdGض» ùfôødg Oƒ ùdg æñdgك ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك»æwƒdg»hô dg æñdgك æhك 11 ôjôقj,oóñdg ƒæñdgك,ájoƒ ùdg 2016 م.. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe 12. QÉق dg jƒªàdgل äécôشth ÚeCÉàdG äécôشth ájqéªãà S G üdghصjoéæق ƒæñdgك Yلى á«déÿg äéeóÿg É b ûjشªàل 2017 م. ôhƒàccg, ÉŸG É قdG º««قJ èeéfôh :ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg hódg óقædg hóæصu 13. ÉªàF Gh ádƒ«ùdg مخôWÉ IQGOEG É «لY ±GôشTE Gh ájoƒ ùdg ƒæñdgك º«æJ 14 ôjqéقàdg 15 á«لmôÿg Hôلd É dgم øe ådéãdg 2017 م hóæصu 16 óقædg QGóصUE G, hódg ó ŸGل º««قJ èeéfôh øe É قdG º««قàdG : Oƒ ùdg ÉŸG üøàdgص»ل«ó«قàلd RÉHل. á«béøj á«sé SC G ÇOÉÑŸÉH 19

47 ájƒäÿg áñ ùædg ÉªLEلd %5 %5 %4 %3 %3 %100 ägoƒlƒÿg ÉªLEG ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 111^ ^454 98^284 67^528 62^553 2^180^328 á«ñælcلg ƒæñdgك Ñbل øe á«µلÿg ólƒj (%40^00) ófójƒµ S ±hcg æhك ÉjhQل ùféæ«a TÉfÎfEGش» Éfƒل ÉLQƒe»H»L (%7^49) (%5^83)»æWƒdG Éà ùcéh æhك ólƒj áeƒµلهg á«µلe hóæصu,(%10^71) óyéقàلd áeé dg á ù SDƒŸG áeé dg á ù SDƒŸG,(%10^00) áeé dg ägqéªãà S G (%5^10) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd (%10^50) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG áeé dg á ù SDƒŸG,(%17^32) óyéقàلd áeé dg á ù SDƒŸG (%17^26) á«yéªàl G äéæ«ecéàلd ólƒj ólƒj ájoƒ ùdg ƒæñdgك AÉ E G ±ôصüe æñdgك hc Gل QÉªãà SÓd Oƒ ùdg æñdgك Iôjõ G æhك OÓÑdG æhك ÉªLE G :QóصüŸG ôjqéقàdg á«لmôÿg Hôلd É dgم øe ådéãdg 2017 م. ádhgõe øe Iójó G QÉéjE G äécôشth jƒªàdgل äécôشûd É ædgم íª ùjh 2014 م. Èªaƒf jƒªàdgل äécôشt áñbgôe É ædم eéµdgل ò«øæàdg AóH Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe âæلycg jƒªàdgل. ƒ S á ùaéæÿgh É déªycg 333 املوجودات 33 3 واملطلوبات ƒæñdgك äô XCG ô شTC G ägoƒlƒÿg IOƒLh IAÉØµdG å«m øe GDƒWÉÑJ ájoƒ ùdg ÉYم 2017 م. ÈªàÑ S á«àæÿg á ùàdg áfqéقe %0^4 áñ ùæh ägoƒlƒÿg ÉªLEG É óbh É déhم HÉ ùdgق Oƒ S ÉjQل ƒ«لjôj 1^40 â لH å«ëh HÉ ùdgق, É déhم áfqéقe %1^8 áñ ùæh dgقvhôض ÉصU Ñg Éªæ«H Oƒ S ÉjQل ƒ«لjôj 2^21 â لH å«ëh FGOh degى dgقvhôض áñ ùf âض ØîfG ÚM 2017 م. É dgم øe ÈªàÑ S ájé f Oƒ S ÉjQل ƒ«لjôj 1^65 â لH å«ëh HÉ ùdgق, É déhم áfqéقe %0^5 áñ ùæh AÓª dg FGOh â Ñg Éªc 2016 م ÈªàÑ S %86^3 øe AÓª dg degى %85^2 ÈªàÑ S 2017 م. óbh HÉ ùdgق. É dgم %1^14 eقhéل %1^33 degى 17 OGó ùdg IÌ àÿg dgقvhôض áñ ùf âض ØîfG óقa 2017 م, ÉYم ÈªàÑ S ØW»ف ûhشµل ájoƒ ùdg ƒæñdgك ÉªàF G IOƒL âض ØîfG Éªc.É ùøf IÎØdG ÓNل %169 degى %178 øe Éض jcg OGó ùdg IÌ àÿg dgقvhôض á«j áñ ùf âض ØîfG.áãdÉãdG RÉHل á«béøjg ägoéشtqeg áæéلdg ògه äqóصucg å«m ÉŸGل, SCGQ ÒjÉ e CÉ ûh É JÉ «LƒJ ÑàJh á«hô dg hódgل øe RÉHل áæéلd ó«mƒdg ƒض dg Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe Èà J áª àæe áøصüh محل«æHك µdل ƒªædg äé ل Jh ª dgل N kéjoôa لل CÉH á ù SDƒªلd, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe É jôœ»àdg ÉŸGل, SCGQ ájéøµd NGódGل«º««قàdG á«لªy íª ùjh Jقóم ºK øeh ÉŸGل SCGQ Ö ùf CÉ ûh äé «LƒàdG µdل IOóëŸG áhƒzôÿg æhك. Öل àjh ägoéشtqeg RÉHل á«béøjg ƒæñdgك øe áãdéãdg àلك CG focgى GóM ƒقm øe hc Gل iƒà ùÿg øe ÚªgÉ ùÿg óلهgh,%4^5 áñ ùæh foc Gى ÉŸGل SCGQ øe hc Gل iƒà ùÿg øe óلهgh %6^0 áñ ùæh foc Gى ÉŸGل SCGQ ÉªLEG øe SCGQ) ÉŸGل hc Gل iƒà ùÿg øe ÉŸGل") SCGQ ájéøc áñ ùf") (ÊÉãdG iƒà ùÿgh Éªc 18.ájQhódG ájoéصüàb G àdgقلäéñ á LGƒŸ á«wƒ á«déª SCGQ áقñw dòchك á«ø á«déª SCGQ äéwé«àmg áaéضveéh äéñل àÿg ògه cل Rõ Jh.ôWÉîŸÉH áëlôÿg ägoƒlƒÿg øe 8^0 øe ÈªàÑ S h 19.%17^0 áñ ùædg ò dه É قdG SƒàŸG Hلغ å«m ÉŸGل SCGQ áñ ùf øe dhc Gى áäøلd OÉشTQE G iƒà ùÿg É J ó e ƒøj ájoƒ ùdg ƒæñdgك cل âféc 2017ÈªàÑ Sم, 31 ÉYم 2017 م, Éeل SCGQ ájéøc áñ ùf Sƒàe Éc dلƒæñك kéض jcg ôwéîÿéh áëlôÿg ägoƒlƒÿg øe %19^6 ájoƒ ùdg YCGلى óلهg øe foc Gى äéñل àÿ ÉŸGل. SCGQ ájéøc hó Gل 43 àÿg لقá á ªéŸG äéø«xƒàdg äécôشûdéh Vhôbhض OGôaCلG ÉصUh iôncلg ägoƒlƒÿgh ägqéªãà S G dلƒæñك 2017 م ÈªàÑ S 30 Éªc ájoƒ ùdg AÓª dg FGOh 1^649^539 iôncg ägqéªãà SG 7^569 ÉصU ägqéªãà S G 417^809 äécôشûdg Vhôbض ÉصU ( 2016 م) 907^496 Oƒ S ÉjQل ƒ«لe OGôaCلG Vhôbض ÉصU ( 2016 م) 429^105 ÉصU dgقvhôض 1^404^702 ájoƒ ùdg ƒæñdgك á ª ájoƒ ùdg 2017 م dلƒæñك É dم ådéãdg Hôلd á«لmôÿg ôjqéقàdgh 2016 م É dم ájƒæ ùdg ôjqéقàdg :QóصüŸG OÓÑdG æhك ûjشªل äécôشûdg Vhôbض ÉصUh OGôaC G Vhôbض ÉصüH áصuéÿg ÉbQC Gم :á MÓe ƒ»jcéjh %5^0 àñ ùf ÉÃ HÉ ùdgق É dgم øy ójõj kgƒ âلé S óbh 2016 م Èª ùjo 31 Éªc dلƒæñك ájqééàdg ägoƒlƒÿg ÉªLEG øe kéñjôقj %19^9 àñ ùf Ée OGôaC G Vhôbض ûjشµل ácôشûdg AÉشûfEG óyé S Éªc.á«aôصüŸG äéeóÿgh äééàæÿg Yلى ƒقdg Öل dgh Iójó G äééàæÿg SƒàdGh äééàæÿg QÉµàHG IOÉjR ÜÉقYCG (øgôdg jƒل AÉæãà SÉH) OGôaC G Vhôbض.ÚلªàëŸG AÓª dgh Ú«dÉلهG AÓª dg ƒmل á«féªàf G É JÉeƒل Ã ácqéشûÿéh dلƒæñك ìéª ùdg ó H dphك OGôaC G äéeón Éشûf SƒàdG ƒæñdgك 20 (áª S)á«fÉªàF G äéeƒل ªلd ájoƒ ùdg 31 Éªc ájqééàdg ƒæñdgك ägoƒlƒe ÉªLEG øe %42^0 áñ ùf âلãeh ±ƒشûµÿg Yلى Öë ùdg ä GƒMh ùdgh لف o ájqééàdg dgقvhôض øe hc Gل ŸGقÉم äécôشûdg Vhôbض âfƒµj óbh 2016 م. Èª ùjo ªYhل OÉصüàb G ƒªædg»eƒµلهg ÉØfE Gh Yلى õ«ø äécôشûdg ägoƒlƒe %0^9 àñ ùf ÉÃ ƒªædg Yلى ÉYم QGóe 2016 م. dgقvhôض 17 áeƒ ùقe OGó ùdg IÌ àe Yلى dgقvhôض. ÉªLEG.ájOÉصüàb Gh á«déÿg äéerc G ägîa AÉæKCG á«لñقà ùÿg ôfé ùÿg ªëàdل (kóeéc kéhé «à SG IQÉ ùîلd ÖYƒà ùÿg ônb G ÉŸGل SCGQ hcg) ácîشûÿg á«µلÿg ƒقm øe 2^5 áñ ùæh á«wƒ á«déª SCGQ äéwé«àmg àلك CG ƒæñdgك øe Öل j ±ƒ S 18.á«æWƒdG ±hô لd kéقah (kéeé IQÉ ùîلd ÖYƒà ùÿg ônb G ÉŸGل SCGQ hcg) ácîشûÿg á«µلÿg ƒقm øe 2^5 degى 0 É f øªضv ájqhódg dلàقلäéñ á LGƒŸG á«déª SCGôdG äéwé«àm G òøæj ±ƒ S ôjôقj 19 óقædg á ù SDƒe hc Gل HôdG øy Oƒ ùdg»hô dg É dم 2015 م. ájoƒ ùdg ªŒh. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe É JQóصUCG»àdG á«déلهg á«aôصüÿg ífgƒلdgh ägagôle G É«S ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ª Jل»àdG ájqééàdg ƒæñdgك á SGƒH (áª S) á«féªàf G äéeƒل ªلd ájoƒ ùdg ácôشûdg â ù SCÉJ 20.á«fÉªàF G ôwéîÿéh á ÑJôŸG äéeƒل ŸÉH ÉªàFÓd áeóقÿg äé G ójhõàd ÚcQÉشûŸG AÉض YC G ÚH ÉªàF ÉH á ÑJôŸG äéeƒل ŸG (áª S) á«féªàf G äéeƒل ªلd 20

48 kgqƒ J ÌcCG áfgõîلd á«déÿg Gƒ SC G âëñصucg óقa,áeéy áøصühh 2016 م. Èª ùjo 31 Éªc ájqééàdg ƒæñdgك ägoƒlƒe ÉªLEG øe %17^6 àñ ùf É á«aéصüdg ägqéªãà S G dcéàjف cل á«déÿg Gƒ SC G äghocg SƒàdG e á«aôصüÿg Gƒ SC G øe àdgقل» ájó á«aôصüÿg Gƒ SC Gh.áµلªŸG á«eó SE G áaéضveg degى dpك, ÜÉقYCG»Øa,áµلªŸG ádƒ«ùdg IOÉjõdG ªYل.»µjôeC G Q hódg áلª H áesƒقÿg áfgõÿg ägóæ Sh ägóæ ùdg ójgõàe ûhشµل QÉªãà S G Yلى kéض jcg ƒ ùdg ƒæñdgك ôªãà ùjh äghocg É قdG øjo É dgم É degى ODƒj äéقëà ùe áª«b IOÉjR ƒæñdgك É قdG øe É dgم. á«øلn Yhلى م. Èª ùjo 31 Éªc AÓª dg FGOh ÉªLEG øe %62^0 â لH»àdG Öل dg FGOh øe á«ù«fq áøصüh âødcéjh 2016 م, ÉYم %0^6 àñ ùf ÉÃ AÓª dg FGOh äogorg.ájoƒ ùdg ƒæñdgك iód ádƒ«ùdg IOÉjR dpك øy èàf óbh.ájqéno G FGOƒdGh LCل FGOƒdG ÜÉ ùm Yلى Öل dg â FGOƒdG degى AÓª dg ƒل,ióféødg QÉ SCG VÉØîfGض ÉشûædG DƒWÉÑJ ÖÑ ùhh OÉصüàb G VÉØîfGhض á«eƒµلهg ägogôje G VÉØîfGhض,»eƒµلهG ÉØfE G äó شT ƒæñdgك kéضvéøîfg ájoƒ ùdg üædgصف òæe ádƒ«ùdg»eéy ÊÉãdG 2015 م âcîشtg å«m.ádƒ«ùdg VÉØîf Gض Gòg ØîJ»ف degى á«lqéÿgh á«لëÿg ägóæ ùلd áeƒµلهg ägqgóصueg äocg øµdh. É قdG FGOh iƒà ùe ÉªLEG VÉØîfGض degى iocg É 2016hم,. ôصüÿg É قdG QGôقà SG degى iocg É,á«eƒµلهG á«لëÿg ägóæ ùdg ägqgóصueg øe 85 GƒëH âcîشtg á«لëÿg ƒæñdgك 333 الربحية 33 3 á ùàdg ô شTC G ÉYم ÈªàÑ S á«àæÿg 2017 م, óقd NódGل OGORG ûàdgش»ل«éصuh NódGل dلƒæñك ÉªLE G degى ájoƒ ùdg 64^7 QÉ«لe ÉjQل QÉ«لe 34^3h Oƒ S ÉjQل Yلى Oƒ S É قdG ÉªLE G NódGل ÉصUh ûàdgش»ل«nódgل OGORG óقa ûegƒ dgش, ó eل kéضvéøîfg LGƒJ áµلªÿg ƒæñdgك º e C kgô fh. GƒàdG Yلى %3^2h %3^1 QGóقÃ CG, GƒàdG %73 àñ ùf Ée 2017ÈªàÑ Sم, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 47^2 Hلغ òdgh,áصuéÿg ä ƒª dg øe NódGل ÉصU ãeل óقdh.ägoƒlƒÿg ƒ áñ ùæh áfqéقe bcgل áñ ùæh ÉصU IOÉjõd áé«àf 2017ÈªàÑ Sم á«àæÿg ô شTCG á ùàdg %8^0 áñ ùæh ájoƒ ùdg dلƒæñك NódGل ÉصU OGORG óقdh 22.É ùøf IÎØdG ÓNل ájoƒ ùdg dلƒæñك ûàdgش»ل«nódgل øe. ƒæ S SÉ SCG Yلى %8^2 áñ ùæh iônc G ägqéªãà S Gh ƒ SôdGhم á«aôصüÿg ƒ SôdGم øe ägogôje G âض ØîfG ÚM,áصUÉÿG ä ƒª dg NOل ÉصU NódGل 34^343 hó Gل 53 NódGل ûàdgش»ل«üÿghصjqéف ªéŸG ûàdgش»ل» á ÉصUh NódGل dلƒæñك ô شTCG á ùj IóŸ ájoƒ ùdg 2017 م ÈªàÑ S 30» àæj iôncلg NódGل QOÉصüe / iôncلg üÿgصjqéف 113 NódGل ûàdgش»ل«ûàdgش»ل» á üÿgصjqéف Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 30^393 64^722 ájoƒ ùdg ƒæñdgك á ª :QóصüŸG ôjôقàdg MôŸGل«dلƒæÑك Hôلd ájoƒ ùdg ÉYم øe ådéãdg 2017 م ùøf ÓNل ÉjQل QÉ«لe 10^2 øe ÉjQل QÉ«لe 11^4 degى ü«dصل ƒæ S SÉ SCG Yلى %11^6 áñ ùæh áfõéàdg É b øe NódGل ÉصU ØJQG 2017 م, ÈªàÑ S á«àæÿg á ùàdg ô شTC G É dgم øe IÎØdG VÉŸGض«, ÉصU ÉªLEG %33^3 áñ ùæh É kªgé ùe NOل É قdG. ôصüÿg dpك èàf óbh óygƒقdg ò«øæj øy jƒªàdل Iójó G à ùÿg لك ûjشªل»àdgh ƒ SôdGم üÿghصjqéف.á«aôصüÿg äéyé قdG ÚH øe OGôaC G É b kéwéشûf ÌcCG ƒµj»àdg äé ù SDƒŸG Yلى ôkdƒj òdgh,ogôac G AÓª dg øe üص»ل É dلƒæñك Rƒéj»àdG ô شTCG á ùàلd %38^3 `H áfqéقe 2017 م ÈªàÑ S á«àæÿg ô شTCG á ùàdg ÉصüdG NódGل ÉªLEG øe %35^8 ãáل å«m NódGل, ÉصU ºgÉ ù oe É b ÈcCG äécôشûdg É b ó j 2016 م. ÈªàÑ S á«àæÿg ØîfG ض ÉصU NódGل äécôشûdg É b øe ü«dصل %3^7 áñ ùæh degى 12^3 QÉ«لe ÉjQل QÉ«لe 12^8 øe ÉjQل á ùàdg ô شTCG 2016 م. ÈªàÑ S á«àæÿg Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 9^0 `H áfqéقe Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 10^2 degى üàdصل 2017 م, ÈªàÑ S á«àæÿg ô شTCG á ùàdg %12^7 àñ ùf ÉÃ IOÉjR áæjõÿg É b øe NódGل ÉصU é Sل óbh á ùàلd ô شTCG 2016 م. ÈªàÑ S á«àæÿg ƒæñdgك âæ ùm âض ØNh É JAÉØc ájoƒ ùdg É JÉahôصüe ûàdgش»ل» á ô شTCG á ùàdg 2017 م. ÈªàÑ S á«àæÿg dòdك, áé«àf âæ ù äéahôصüÿg áñ ùf ûàdgش»ل» á degى NódGل ûàdgش»ل«üàdصل degى áfqéقe %47^0 áñ ùf É dgم %47^2 áñ ùæh VÉŸGض«. 333 التوزيع 33 3 B G ±ôصüdg Iõ LCG øe RÉ L 18^171h É kyôa 2050 á«µæñdg hôødg OóY Hلغ 2017 م, ÈªàÑ S 30 Éªc.áµلªŸG AÉëfCG «ªL áãjóm jrƒj áµñشt ôjƒ àh ôصüÿg É قdG Ébم 23. «H á قf 293^932h àñ ùf ÉÃ B G ±ôصüdg Iõ LCG ÓNل øe á«fhîµde G äóeé ŸG øy áœéædg áª«قdg âض ØîfG óbh.á«fhîµde G aódg ägƒæb degى àdgقل» ájó aódg ägƒæb øe k ƒ áµلªÿg äó شT Éªc,%4^5 â ØJQGh ÓNل øe Éقf ÓNل %7^0 áñ ùæh «ÑdG ô شTCG á ùàdg 2017 م. ÈªàÑ S 30 á«àæÿg 333 نظرة 33 3 عامة ƒقdg ƒªædg ºZQ É قdG CG EG, FGOƒdGh ÉªàF G ôصüÿg áµلªÿg Gõjل ëj ى ácqéشûã álqóh ôصüe GôîfGh á«dée ª jل PEG,Êóàe OóY محOhó ƒæñdgك øe Ék«Ñ ùf.áµلªÿg àل áµلªÿg bcgل ájoƒ ùdg á«hô dg hoل ÚH õcôe لù»é«لÿG hé àdg dgقvhôض å«m øe ëÿgل«œéædg øe ájƒäe áñ ùæc â لH óbh. ÉªLE G dgقvhôض áñ ùf degى ëÿgل«œéædg áñ ùf âféc 24.(áµلªŸG AÉæãà SÉH)»é«لÿG hé àdg لù hódل %94^9 Hلغ òdg ÉªLE G ëÿgل«œéædg degى dgقvhôض áñ ùf SƒàÃ áfqéقe 2016 م ÉYم %54^4 áµلªªلd ÉªLE G AÉæãà SÉH)»é«لÿG hé àdg لù hoل dلƒæñك %86^9 FGOƒdG degى dgقvhôض áñ ùf Sƒàe Éch.IÒ ædg á«ª«لbe G ƒæñdéhك áfqéقe áض Øîæe ájoƒ ùdg ƒæñdéhك FGOƒdG degى dgقvhôض.ájoƒ ùdg dلƒæñك %86^9 àñ ùf ÉÃ FGOƒdG degى dgقvhôض áñ ùæh áfqéقe %100^3 àñ ùf ÉÃ (ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ôjôقj 21 óقædg á ù SDƒe hc Gل HôdG øy Oƒ ùdg»hô dg É dم 2016 م. æhك 22 ôjôقj OÓÑdG ƒæñdgك ôjqéقàdg,ájoƒ ùdg á«لmôÿg Hôلd ÉYم øe ådéãdg 2017 م. ôjôقj 23 óقædg á ù SDƒe ô شûd Oƒ ùdg»hô dg 2017 م. ôhƒàccg.(bmi) á«dhódg Qƒà«fƒe ùfõ«h á ù SDƒe 24 21

49 egƒ dgل ÚÑJ ÓYCGه IQƒcòŸG äéeóîلd ÒÑc ƒ çhóm á«féµeeg á«aôصüÿg áµلªÿg à ùÿgقñل.»é«لÿg hé àdg لù hoل ƒæñdgك 63 ل»ل Vhôbض hó Gل dgقvhôض áñ ùf degى ëÿgل«œéædg ÉªLEلG É dم 2016 م»é«لÿG hé àdg لù hoل % dgقvhôض áñ ùf degى É dم FGOƒdG 2016 م % %90^4 %89^1 %105^9 %115^5 %100^8 %100^3 %73^6 %88^5 %66^7 %132^6 %113^2 %94^9 øjôëñdg âjƒµdg ÉªY ô b IóëàŸG á«hô dg ägqéee G (ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg AÉæãà SÉH) ó ŸGل Sƒàe (BMI) á«dhódg Qƒà«fƒe ùfõ«h á ù SDƒe :QóصüŸG 333 الوضع 3 التنافيس لبنك الجزيرة ägqoéñe æñdgك WCG.Úaó à ùÿgلق AÓª لd ØŸG ضل æñdgك íñصüj CGh ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg á jôشûdg ÉµMCÉHم Jلõàم»àdG IóFGôdG á«déÿg á ù SDƒŸG ƒµj CG degى Iôjõ G æhك ùj ى VÉŸGض«: IójóY ÓYE G áلmq" GƒæY â Iójó G à«é«jgî SEG øy degى degى "ìééædg ÉYم 2018 م..á«dÉ dg á«déÿg IAÓŸG hp æñdgك AÓª d áصuén äéeónh IójóL á«ñgph á«sée äééàæe. jód dgقvhôض AÓªYh äébé ÑdG AÓª d äéeóÿg Ú ù h äé«لª dg «ùñàd ÒHGóJ øe jلõم Ée Iôjõ G æhك òîjg ûàdgش»ل» á, á«méædg øe.(ime h Moneygram GôLم Êƒe h Ú«dhO AÉcôشT e GƒeC Gل jƒل áeón) GƒeC Gل jƒëàdل " Qƒa" äéeón ƒ Yلى õ«cîdg.á SƒàŸGh IÒ صüdG jqéشûªلd ÉªàF Gh GójE Gh jƒªàdgل äééàæe ôjƒ J.Qƒ àe»ø«xh ûjhش»ل IójóL á«fé«h óîà ùeم á LGh e (âfîfe G áµñشt Yلى á«aôصüe IÉæb) "äqéª S Iôjõ G" IÉæb ÓWEG QÉªãà S G dلæñك. á«àëàdg á«æñdg. «ØXƒŸ á«æ ŸG á«ªæàdgh ÖjQóàdG èegôh degى áaéضve ÉH IOƒ ùdg Yلى ôªà ùÿg õ«cîdg é Sل æhك Yلى %2^3 áñ ùæh É kyéøjqg Iôjõ G NOل ƒæ S SÉ SCG ûàdgش»ل«ónل ô شTCG á ùj 2017 ÈªàÑ S» àæj م, Uhصل å«m degى 2^0 QÉ«لe ÉjQل âض ØîfG. Oƒ S Yلى %1^3 àñ ùf ÉÃ AÓª dg FGOh áfqéقe ƒæ S SÉ SCG É dgم øe IÎØdG ùøæh HÉ ùdgق Ñàdلغ 49^7 ÉjQل QÉ«d 2017 ÈªàÑ S 30 Éªc Oƒ S م. áaéضve ÉH degى dpك, TÉªµfGش çóm É f äé«لªy VGôbE Gض, Hلغ å«m ÉصU dgقvhôض ùdgh لف t 40^9 QÉ«لe ÉjQل 2017 ÈªàÑ S Éªc Oƒ S م VÉØîfÉHض Qóbه Y%5^3 لى ÓNل. ƒæ S SÉ SCG ØîfG ض,IÎØdG ÉصU NódGل Yلى %7^7 àñ ùf ÉÃ ü«dصل ƒæ S SÉ SCG degى. Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 0^7 ÉصU dgقvhôض ùdgh لف o hó Gل 73 áصüلهg æñdك á«bƒ ùdg dلƒæñك áñ ùædéh Iôjõ G ô شTCG á ùàdg ájoƒ ùdg á«àæÿg 2016 م 2017hم AÓª dg FGOh ÉصU NódGل NódGل ûàdgش»ل«ájoƒ ùdg ƒæñdgك ÈªàÑ S 2017 م ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م ÈªàÑ S 2016 م ƒ«لe 2017 م ƒ«لe 2016 م ƒ«لe 2017 م ƒ«لe 2016 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 40^926 43^195 49^676 50^ ^973 1^928 Iôjõ G æhك 1^363^776 1^387^723 1^599^863 1^607^422 33^679 32^548 62^749 60^860 iônc G ájoƒ ùdg ƒæñdgك 1^404^702 1^430^918 1^649^539 1^657^757 34^343 33^267 64^ ^788 ÉªLE G %2^9 %3^0 %3^0 %3^0 %1^9 %2^2 %3^0 %3^1 (%) Iôjõ G æñdك á«bƒ ùdg áصüلهg :QóصüŸG ôjôقàdg MôŸGل«dلƒæÑك Hôلd ájoƒ ùdg ÉYم øe ådéãdg 2017 م 22

50 333 الخدمات 33 3 املرصفية لألفراد áصüلهg ÉfOCGه hó Gل ÚÑeh.OGôaC G Vhôbض ÉصU å«m øe OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b GƒàdG Yلى øeéãdgh HÉ ùdg õcôÿg Iôjõ G æhك àmgل 2015 م 2016hم, ÉYم.iôNC G ájoƒ ùdg dلƒæñك áñ ùædéh 2016 م h 2015 م ÉYم OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg øe Iôjõ G æñdك á«bƒ ùdg OGôaCلG äéeón É b øe NódGل ÉصU ájoƒ ùdg 2016 م dلƒæñك 2015 م ÉYhم ÉYم OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg øe Iôjõ G æñdك á«bƒ ùdg áصüلهg 83 hó Gل AÓª dg Vhôbض ÉصU 2015 م 2016 م 2015 م 2016 م áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) ƒ«لe ÉjQل Oƒ S áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) ƒ«لe ÉjQل Oƒ S áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) ƒ«لe ÉjQل Oƒ S áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) ƒ«لe ÉjQل Oƒ S ájoƒ ùdg ƒæñdgك á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCÉHم áeõàلÿg ƒæñdgك %40 5^304 %45 5^234 %37 159^380 %38 153^122»ëLGôdG ±ôصüe %1 142 %0 16 %4 17^451 %4 16^000 Iôjõ G æhك %2 261 %2 288 %3 14^311 %3 13^254 AÉ E G ±ôصüe %1 91 %1 137 ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj OÓÑdG æhك á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé e äééàæeh Jقل» ájó äééàæe Vô Jض»àdG ƒæñdgك %24 3^152 %18 2^047 %20 85^793 %19 78^844 QÉéàdG gc Gل«æÑdGك %9 1^200 %5 568 %9 38^165 %9 37^988 æhك VÉjôdGض %4 499 %5 611 %6 25^436 %7 26^957»æWƒdG»Hô dg æñdgك %6 741 %7 847 %6 24^145 %6 25^263 ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك %8 1^015 %6 660 %4 18^055 %5 19^041 á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª %3 394 %3 397 %4 19^092 %4 15^000 æñdgك hc Gل %2 234 %3 339 %4 16^400 %3 13^338 QÉªãà SÓd Oƒ ùdg æñdgك %2 302 %4 419 %3 10^877 %2 9^706» ùfôødg Oƒ ùdg æñdgك 13^335 11^ ^ ^513 ÉªLE G :QóصüŸG ôjqéقàdg dلƒæñك ájƒæ ùdg É dم ájoƒ ùdg 2016 م äééàæÿgh ÉªàF G äébé Hh ûdgشüîص«jƒªàdghل áëhgôÿg äéygójegh ájqé G äéhé ùلهg ºض J á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé e äééàæe OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vô Jض 7 òæe OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg Éشûf ôjƒ J Yلى õ«cîdg Iôjõ G æhك CGóH óbh.äéféªضv eقhéل jƒªàdgل Mhلƒل QÉق dg QÉªãà S G jƒ hل "»à«h"»æµ ùdg jƒªàdgل ãeل ájqéق dg :ägƒæ ùdg ògه QGóe Yلى ƒ ùdg àصüm IOÉjõd á«déàdg ägagôle G ò«øæj dƒjhى ägƒæ S òæe ÉYم 2008 م, äogorg áµñشt æñdgك hôa øjôشûyh á HQCG øe degى kéyôa (24) 2017 م. ÈªàÑ S Éªc kéyôa (79) Ú Ñ Sh á ùj. QÉق dg jƒªàdgل äééàæe Yلى õ«cîdg IOÉjR "äqéª S Iôjõ G" Ñ àh»ق IÉª ùÿgh âfîfe G áµñشt Yلى á«aôصüÿg äéeóÿg IÉæb ÓWEÉH eéµdgل»ø«xƒdg ûàdgش»ل Yلى ÉØلهG OÉjORG áµñشt ±ôصüdg Iõ LCG ÉYم RÉ L 369 øe B G 2013 م degى 2017 م. ÈªàÑ S Éªc RÉ L 624 OÉjORG Éقf Iõ LCG degى kgré L 1^378 øe «ÑdG 8^ م. ÈªàÑ S Éªc kgré L øe æñdgك OGR óbh 2017 م ÈªàÑ S Éªc %82 degى Uhصلâ IÒÑc IOÉjR dgقvhôض ÎaO ºéM øe æñdgك OGR 2008 م, ÉYم %72 FGOƒdG degى dgقvhôض áñ ùf âféc CG ó H dòdك, áé«àf ƒªæd» ù«fôdg ôëÿgك ƒg QÉق dg jƒªàdgل Éc óقdh.%27 àñ ùf ÉÃ Éc òdg ÖcôŸG ƒæ ùdg ƒªædg ó eل OGORG å«m ägƒæ S â S ±É ضVCG ákók QGóقÃ QÉ G HÉ ùm IóصUQCG á«aôصüÿg äéeóÿg OGôaCلd æhك äogorg å«m Iôjõ G محá Ø æñdgك ÉYم %25 àñ ùf ÉÃ 2014 م. 23

51 áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) %5 %6 %1 ólƒj %18 %12 %14 %10 %13 %8 %5 %5 äécôشûdg É b øe NódGل ÉصU الخدمات املرصفية للرشكات ájoƒ ùdg dلƒæñك áñ ùædéh 2016 م 2015 م ÉYhم ÉYم äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóîلd á«bƒ ùdg áصüلهg 93 hó Gل äécôشûdg É b Vhôbض ÉصU 2015 م 2016 م 2015 م 2016 م ƒ«لe ÉjQل Oƒ S ólƒj 2^682 1^816 2^109 1^523 1^871 1^ ^741 áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) %2 %5 %1 ólƒj %17 %12 %13 %17 %11 %7 %8 %4 ƒ«لe ÉjQل Oƒ S ólƒj 3^145 2^338 2^415 3^243 2^141 1^353 1^ ^738 áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) %7 %6 %3 ólƒj %17 %13 %12 %12 %10 %9 %6 %5 ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 65^614 56^575 24^257 ólƒj 156^ ^ ^ ^854 94^610 85^218 53^282 43^ ^496 áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) %6 %5 ólƒj %3 ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 57^096 44^233 25^825 ólƒj ájoƒ ùdg ƒæñdgك á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCÉHم áeõàلÿg ƒæñdgك»ëlgôdg ±ôصüe AÉ E G ±ôصüe Iôjõ G æhك OÓÑdG æhك á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé e äééàæeh Jقل» ájó äééàæe Vô Jض»àdG ƒæñdgك %18 %13 %12 %12 %11 %9 %7 %5 161^ ^ ^ ^097 98^599 83^358 61^099 46^ ^546 QÉéàdG gc Gل«æÑdGك» ùfôødg Oƒ ùdg æñdgك á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª æhك VÉjôdGض ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك»æwƒdg»hô dg æñdgك æñdgك hc Gل QÉªãà SÓd Oƒ ùdg æñdgك ÉªLE G :QóصüŸG ôjôقàdg dلƒæñك ƒæ ùdg É dم ájoƒ ùdg 2016 م.OGôaCG Vhôbض É fcg Yلى áøæصüe ÒZ iôncg Sh لف o Vhôbض Yلى äécôشûdg Vhôbض * ûjشªàل äó شT kضvéøîfg áyƒªéÿg 6^1 áñ ùæh É محá Ø Vhôbض äécôشûdg ÉYم 2016 م. ÉYم h 2016 م, WCGلق æhك á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb Iôjõ G º ùb ƒgh ájqééàdg مخüصüص Iójó G äééàæÿg ÓWEG degى ª dgل ä É øe ÉéŸGل Gòg ƒ øe çóm Ée Lôjh.á SƒàŸGh IÒ صüdG jqéشûªلd ájqééàdg á«aôصüÿg äééàæÿgh äéeóÿg øe áyƒª Ëóقàd.ájQÉéàdG á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb Ñbل øe áñ ùædg ájƒäÿg (%) dلق É %7 %3 %2 %1 %19 ƒ«لe 2017 م 333 الخزينة 33 3.iôNC G ájoƒ ùdg dلƒæñك áñ ùædéh 2017 م ÈªàÑ S 30 h 2016 م ÈªàÑ S 30 IÎØلdáæjõÿG É b øe Iôjõ G æñdك á«bƒ ùdg áصüلهg ÉfOCGه hó Gل íضvƒj ájoƒ ùdg 2017 م dلƒæñك ÈªàÑ Sh 2016 م ÈªàÑ S á«àæe ô شTCG á ùj áæjõÿg É b Iôjõ G æñdك á«bƒ ùdg áصüلهg 103 hó Gل áæjõÿg É b øe NódGل ÉصU ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 1^ ^824 áñ ùædg ájƒäÿg (%) dلق É %12 %4 %1 %2 %29 ƒ«لe 2016 م ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 1^ ^644 áñ ùædg ájƒäÿg (%) dلق É %9 %9 %3 %1 % م ÈªàÑ S ägqéªãà S G ÉصU ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 35^692 20^401 13^293 5^ ^900 áñ ùædg ájƒäÿg (%) dلق É %9 %4 %2 % م ÈªàÑ S ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 33^753 16^474 6^326 3^042 ájoƒ ùdg ƒæñdgك á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCÉHم áeõàلÿg ƒæñdgك»ëlgôdg ±ôصüe Iôjõ G æhك AÉ E G ±ôصüe OÓÑdG æhك á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé e äééàæeh Jقل» ájó äééàæe Vô Jض»àdG ƒæñdgك %29 111^487 QÉéàdG gc Gل«æÑdGك 24

52 áñ ùædg ájƒäÿg (%) dلق É %8 %7 %6 %6 %7 %2 %1 ƒ«لe 2017 م áæjõÿg É b øe NódGل ÉصU ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 1^ ^ ^174 áñ ùædg ájƒäÿg (%) dلق É %13 %9 %10 %8 %11 ólƒj %1 ƒ«لe 2016 م ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 1^ (73) 133 9^029 áñ ùædg ájƒäÿg (%) dلق É %15 %11 %6 %6 %6 %4 % م ÈªàÑ S ägqéªãà S G ÉصU ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 63^411 46^884 25^252 25^759 26^115 16^390 21^ ^809 áñ ùædg ájƒäÿg (%) dلق É %14 %11 %7 %7 %6 %5 % م ÈªàÑ S ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 53^271 44^009 29^034 25^666 24^936 20^858 20^ ^856 ájoƒ ùdg ƒæñdgك á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª æhك VÉjôdGض ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك»æwƒdg»hô dg æñdgك» ùfôødg Oƒ ùdg æñdgك æñdgك hc Gل QÉªãà SÓd Oƒ ùdg æñdgك ÉªLE G :QóصüŸG ôjôقàdg MôŸGل«dلƒæÑك Hôلd ájoƒ ùdg ÉYم øe ådéãdg 2017 م iônc G á شûfC G ûjhشªل.ké«dée øedƒe æñdgك Ñjقى CG Éªض d ádƒ«ùdg IQGOEGh ìéhqc G ó eل مخôWÉ ØîJ»ف dpك ûjhشªل æñdgك. äéhƒل eh ägoƒlƒe IQGOEG øy ádhdƒ ùe áæjõÿg ƒµj ójhõàd kgógél Iôjõ G æhك» S øy èàf óbh.º jód ôwéîÿg äéñل àeh ájqééàdg º JÉÑل àe AÉØ«à S æñdgك AÓªY Yلى áfgõÿg Mلƒل /äééàæe VôYhض æñdgك QÉªãà SG محá Ø IQGOEG á ùj ƒæ S SÉ SCG Yلى 27^8 áñ ùæh áfgõÿg äé«لªy øe AÓª dg ägogôjeg kgòñc kgƒ æñdgك NGOل ûÿgشîك «ÑdG áaéقãd èjhîdgh á«eó SE G á jôشûلd áقhé ŸG ÉHلهلƒل FÓªY ô شTCG 2017 م. ÈªàÑ S» àæj املقاييس التشغيلية الرئيسية لبنك الجزيرة بالنسبة للبنوك السعودية 333 نسبة 33 3 القروض إىل الودائع,á«eÓ SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé ŸG ájoƒ ùdg ƒæñdgك ÚH ÓWE G Yلى bc Ghل ájoƒ ùdg ƒæñdgك ÚH áñ ùf bcgل ÊÉK 2017 م ÈªàÑ S Éªc Iôjõ G æñdك FGOƒdG degى dgقvhôض áñ ùf EG É Òشûj degى à ùÿgقñل«. ƒªædg á«déªàmg dgقvhôض áñ ùf degى FGOƒdG ÈªàÑ S 2017 م % %90 %89 %86 %82 %91 %90 %87 %86 %85 ÈªàÑ S 2016 م % %88 %90 %83 %86 %95 %90 %91 %92 %92 áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) %3 %5 %16 %3 %9 %8 %9 %4 % م ÈªàÑ S ƒ«لe ÉjQل Oƒ S AÓª dg FGOh 46^402 87^ ^102 49^ ^ ^ ^472 71^065 81^101 áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) %2 %5 %16 %3 %10 %8 %9 %4 %5 hó Gل 113 dgقvhôض ÉªLEG dلƒæñك FGOƒdGh ÉYم øe ÈªàÑ S Éªc ájoƒ ùdg 2016 م 2017hم 2016 م ÈªàÑ S ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 41^244 77^ ^600 50^ ^ ^ ^084 66^ ^204 áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) %3 %6 %17 %3 %10 %8 %8 %4 % م ÈªàÑ S ÉصU dgقvhôض ùdgh لف o ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 41^815 77^ ^181 40^926 áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) %3 %5 %16 % م ÈªàÑ S ƒ«لe ÉjQل Oƒ S ájoƒ ùdg ƒæñdgك á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCÉHم áeõàلÿg ƒæñdgك 36^247 69^ ^863 43^195 OÓÑdG æhك AÉ E G ±ôصüe»ëlgôdg ±ôصüe Iôjõ G æhك á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé e äééàæeh Jقل» ájó äééàæe Vô Jض»àdG ƒæñdgك 142^ ^ ^686 61^069 68^736 %11 %8 %9 %4 %5 152^ ^ ^875 61^288 77^264 æhك VÉjôdGض»Hô dg æñdgك»æwƒdg Oƒ ùdg æñdgك ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك QÉªãà SÓd æñdgك hc Gل 25

53 dgقvhôض áñ ùf degى FGOƒdG AÓª dg FGOh ÉصU dgقvhôض ùdgh لف o ÈªàÑ S 2017 م % ÈªàÑ S 2016 م % áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) 2017 م ÈªàÑ S ƒ«لe ÉjQل Oƒ S áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) 2016 م ÈªàÑ S ƒ«لe ÉjQل Oƒ S áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) 2017 م ÈªàÑ S ƒ«لe ÉjQل Oƒ S áñ ùædg ájƒäÿg dلق É (%) 2016 م ÈªàÑ S ƒ«لe ÉjQل Oƒ S ájoƒ ùdg ƒæñdgك %83 %91 %9 155^472 %9 147^277 %9 128^948 %9 133^937 Oƒ ùdg æñdgك» ùfôødg %85 %84 %18 302^593 %19 311^2255 %18 256^852 %18 æñdgك gc Gل«915^259 QÉéàdG %72 %75 %10 166^736 %10 173^964 %9 120^678 %9 129^803 ÉÑeÉ S áyƒª á«déÿg %86 %88 1^649^539 1^657^757 1^404^702 1^430^918 ÉªLE G :QóصüŸG ôjôقàdg MôŸGل«dلƒæÑك Hôلd ájoƒ ùdg ÉYم øe ådéãdg 2017 م 333 الدخل 33 3 التشغييل والربحية ƒقm Yلى ófé dg (kéjƒæ S) á«µلÿg % hó Gل 123 NódGل ûàdgش»ل«æñdك ÉصUh Iôjõ G NódGل Yلى ófé dgh ƒقm á«µلÿg ô شTCG á ùj ÉYم á«àæe 2017 م ÉصU NódGل NódGل ûàdgش»ل«ájoƒ ùdg ƒæñdgك (%) dلق É ájƒäÿg áñ ùædg Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (%) dلق É ájƒäÿg áñ ùædg Oƒ S ÉjQل ƒ«لe á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCÉHم áeõàلÿg ƒæñdgك %17^9 %2 716 %3 2^175 OÓÑdG æhك %16^9 %19 6^668 %18 11^706»ëLGôdG ±ôصüe %10^6 %2 664 %3 1^973 Iôjõ G æhك %9^9 %4 1^451 %5 3^074 AÉ E G ±ôصüe á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé e äééàæeh Jقل» ájó äééàæe Vô Jض»àdG ƒæñdgك %18^0 %21 7^246 %21 13^830 QÉéàdG gc Gل«æÑdGك %14^8 %7 2^393 %7 4^793»æWƒdG»Hô dg æñdgك %13^5 %9 3^109 %8 4^957» ùfôødg Oƒ ùdg æñdgك %13^5 %9 3^248 %8 5^389 ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك %18^0 %21 7^246 %9 5^989 á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª %10^8 %3 1^059 %3 1^982 QÉªãà SÓd Oƒ ùdg æñdgك %11^8 %11 3^808 %9 6^0687 æhك VÉjôdGض %10^4 %3 1^009 %4 2^787 æñdgك hc Gل 43^762 80^150 ÉªLE G :QóصüŸG ôjôقàdg MôŸGل«dلƒæÑك Hôلd ájoƒ ùdg ÉYم øe ådéãdg 2017 م 333 التنظيم 3 واإلرشاف املرصيف يف اململكة á ù SDƒe É fhم ƒæñdgك, áñbgôe É fم É æe áª fc G øe OóY ÖLƒÃ É JÉ«MÓصU SQÉ»àdG Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe áñbgôeh ±GôشTEGh º«æJ degى ôصüÿg É قdG îj ض óقædg É fhم, Oƒ ùdg»hô dg óقædg dòchك. Oƒ ùdg ±ôشûj óقædg á ù SDƒe Yلى jƒªàdgل É b É fم ÖLƒÃ äécôشt áñbgôe jƒªàdgل É fhم jƒªàdgل QÉق dg É fhم jƒªàdgل«. QÉéjE G É «deg QÉشûŸG áª fc G ò«øæàd áeródg ífgƒلdg QGóصUEG ÓNل øe É قdG º«æàH óقædg á ù SDƒe Jhقƒم.á«dÉY áhébqh º«æJ álqo degى á ضVÉÿG äéyé قdG øe ôصüÿg É قdG Èà jh á ÑJôŸG Jلك Éª«S ábó dg ägp á«dhódg ägoéشtqe Gh ÒjÉ ŸG dòhك É eé«b óæy óقædg á ù SDƒe»YGôJh.ôNB âbh øe dلƒæñك É LƒJ»àdG äéª«ل àdgh º«eÉ àdg degى áaéضve ÉH ÓYCGه RÉHل. äé«béøjéh IQGOEGh ádƒ«ùdg äéñل àeh,üégqe G jƒ hل GƒeC Gل ùz»ل áëaéµeh à ùÿg لك, ájéªmh,á«déÿg ájéøµdg ÒjÉ e dpك ÉÃ É ÑfGƒL «ªL øe ƒæñdgك ÉªYCGل óقædg á ù SDƒe º æjh.á«déÿg ôjqéقàdg á LGôeh OGóYEG ägagôlegh,ôwéîÿg 26

54 4.4 خلفية عن البنك وطبيعة أعامله 444 نظرة 4 عامة QÉéàdG é ùdgل ó«قeh 1975/6/21 م) ( agƒÿgق `g1395/6/ 12 ïjqéàh QOÉصüdG 46 /م ºbQ»µلŸG dلƒ Sôªم kéقah ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg áªgé ùe ácôشûc "Iôjõ G " æhك ù SCÉJ QOÉصüdG ºbQ jhق `g1396/07/29 ïjqéàh eقôه áض ædg»m,iól áæjóe» ù«fôdg WÉقJ jôwق ŸGلك QÉشT e õjõ dgóñy æñdgك CGóHh.AGôM à شûfCG ádhgõe TشGƒل.áµلªŸG»æWƒdG Éà ùcéh æhك hôa Yلى Pƒëà SG CG ó H 1976 م) ÉYم øe ôhƒàccg ( agƒÿgق `g1396 ÉYم øe :»gh á«ù«fq ûjش»ل» á É ùbcgم ákók ÓNل øe á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg á«aôصüÿg äééàæÿg øe áلeéµàe áyƒª ËóقJ degى æñdgك ±ó jh ÉªàF G äébé H QGóصUEG dòchك ûdgشüîص«jƒªàdghل QÉق dg jƒªàdghل ä GƒلهGh OGôaCلd ájqéªãà S Gh á«féªàf G äééàæÿgh FGOƒdG É JÉeóN ûjhشªل OGôaC G á«aôصüe11.("ogôacلd á«aôصüÿg äéeóÿg" 264 º ùقdg LGQ UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) 364 º ùقdg LGQ UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) äé ù SDƒŸGh IÒ صüdGh á SƒàŸGh IÒÑµdG äécôشûلd á«féªàfg äééàæeh FGOhh jƒل ËóقJ É JÉeóN ûjhشªل äécôشûdg á«aôصüe22.("á«déÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg ".("áæjõÿg" 464 º ùقdg LGQ UÉØàdGص»ل øe ójõÿh ) äécôشûdg øe æñdgك AÓª d âhéãdg NódGل äééàæeh ùdgh ل óقædg Gƒ SCG äééàæe ËóقJ É JÉeóN ûjhشªل áæjõÿg33." àªcƒmh æñdgك IQGOEG" 5 º ùقdg dلæñك,»ª«æàdg " µ«dgل 15 ûdgشµل á LGôe Lôjى dلæñك,»ª«æàdg µ«dgل Yلى ÓWÓdh á HÉJ ácôشt»gh) Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ÓNل øe dphك (QÉªãà S G UhصjOÉæق UC Gصƒل IQGOEGh º SCG hgóàdل áwé SƒdG äéeón dpك ÉÃ) ájqéªãà S G äéeóÿg æñdgك jقóم dòchك dلæñك), áaéضve ÉH degى Jقóم»àdGh ÚeCÉàdG äééàæeh äéeón ÓNل øe ácôشt aéµjل Iôjõ G ácôشt»gh) ÊhÉ J áل«er dلæñك). Oƒ S ÉjQل (10^000^000) ÚjÓe IôشûY Hلغ Éeل SCGôH 1976 م ÉYم æñdgك CGóH å«m 2017 م ``H kaé àfgh 1976 م ÉYم øe kagóàhg dée SCGQ ägoéjõdg øe Oó d æñdgك N ض óbh º ùقdg á LGôe Lôjى æñdgك Éeل SCGQ ümصلâ»àdg ägò àdg ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) Oƒ S ÉjQل (5^200^000^000) ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á ùªn 2017 م degى ÉYم ü«dصل ägò àdg" 234 ÉŸGل"). SCGQ á«îjqéàdg äééàæe ËóقJh áeóقàe á«æقj Ñ J»ق degى áaéضve ÉH 1993 م ÉYم ójól QGOEG jôaق Ú«àH æñdgك Ébم,áلµ«dG IOÉYEG øe Aõéch,áلµ«g IOÉYEG á«لªy 1992 م ÉYم æñdgك ôشt óbh.áãjóm á«aôصüe äéeónh ÉYم h 1998 م, òîjg لù æñdgك IQGOEG jƒëàhل ké«é«jgî SG kgqgôb äé«لª dg dلæñك á«sé SC G á«aôصüe äéeón É fƒc øe Jقل» ájó degى á«aôصüe äéeón É fƒc áقagƒàe ÉµMCGم e á jôشûdg Ñ S»ل h.á«eó SE G ÉªضV Gõàd Gم dòhك, æñdgك CÉ ûfcg á«yôشt IQGOEG qµشth ل á«yôشt áä«g AÉªل dg øe OóY øe áfƒµe) ÚصüصüîàŸG á«aôصüÿg äéeóÿg dphك (á«eó SE G á«eó SE G á jôشûdg óygƒb Ñ J»ق 2002 م ÉYم æñdgك í óbh.á«aôصüÿg äéeóÿéh àÿg لقá á«eó SE G á jôشûdg ÇOÉÑÃ óq«قàdg ±ó H É àñbgôeh æñdgك äé«لªy á LGôe Vô Hض á ù SDƒe æñdgك íñصucg dòhhك,á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe äéeónh ÉªYCGل degى JÉeóNh à شûfCGh déªycg áaéc 2007 م jƒل ÉYم æñdgك õ CGh, Yhôa «ªL Yلى É FOÉÑeh.á«eÓ SEG á«aôصüe ; ù«fôdg ÖFÉf àøصüh ŸG لق, محóª øh ˆG óñy QƒàcódGh ;ké ù«fq àøصüh, «æÿg Éª«ل S øh ˆG óñy ï«شûdg É e :øe IôشûædG ògه ïjqéàh æñdgك iód á«yôشûdg áä«dg dcéàjhف.aéض YCG º àøصüh IóZ ƒhcg QÉà ùdg óñy QƒàcódGh ; ôقdg Yل«محóª QƒàcódGh ;áä«dg Qôقe àøصüh É«ل dg Yل«øH ó a QƒàcódGh kéقah IôµàÑe á«dée äéeón äé ù SDƒŸGh äécôشûdgh OGôaCلd Jhقóم,á jôشûdg ÉµMCÉHم áeõàلÿg ƒªædg áyqé ùàe á«déÿg äé ù SDƒŸG ómcg Oƒ ùdg á«aôصüÿg äéeóÿg É b æñdgك ó ojh.á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم ûjhشªل æñdgك ägré EG çómcg àj لق Éª«a IRQÉÑdG ÉªYC Gل, ôjƒ àh áµñشt SƒJ QGôªà SG IóYÉقd ôªà ùÿg OÉjOR Gh OGôaC G äéeóÿ Yhôa äó شT å«m,ogôac G øe FÓªY ògه RôHCG óbh.iôشûædg ògه ïjqéàh Éªc ägó«ùلd kéª ùb É æe (19) ôشûy á ùj øªض àj ôa (79) Ú Ñ Sh á ùj 2010 م degى ÉYم ájé æh ôa (50) øe Yhôa áµñشûd æñdgك «SƒJ ägré G äéeóÿgh âfîfe G Yلى dلæñك á«aôصüÿg äéeóÿg dpك ÉÃ,äÉeóÿG UƒJص»ل ägƒæb õjõ Jh,áµلªŸG AÉëfCG ÈY IójóL WÉæeق degى JÉeóN É f qóe øe æñdgك SƒàdG Gòg ø sµe.á«øjé dg á«aôصüÿg.áæjõÿg É bh,äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿgh,ogôacلd á«aôصüÿg äéeóÿg ãªàjل á«ù«fq äéyé b çók ÓNل øe à شûfCG Iôjõ G æhك SQÉÁh Iôjõ G ácôشt ÓNل øe aéµàdgل«úecéàdg äéeón dòchك æñdgك), Ñbل øe eéµdéhل لácƒ á HÉJ ácôشt»gh) Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ÓNل øe ájqéªãà S G äéeóÿg æñdgك jقóم Éªc.É dée SCGQ øe %35 É «a æñdgك á«µلe ÑJلغ dلæñك) áل«er ácôشt»gh) ÊhÉ J aéµjل JÉeóNh JÉéàæe Oô ŸG ƒªædg e ºé ùæj ÉÃ JGQóقH AÉقJQ G LCGل øe ájôشûñdg OQGƒeه IÒNC G ägƒæ ùdg ÓNل IÒÑc ägqéªãà SG æñdgك ïضv óقa,ájôشûñdg OQGƒŸÉH àj لق Éª«ah æñdgك ßaÉëjh.á«àëàdG É à«æhh É jrƒj ägƒæbh Yلى ªYل áä«h áلjƒw èegôh e á«dé ØdGh IAÉØµdÉH º ùàj LC Gل dلxƒà»ف É «لY ÖJôJ AÉقJQ G æñdgك IOƒ ùdg iƒà ùã ÉYم %33 øe 1994 م degى ògه ïjqéàh Éªc %91^58 GƒM IôشûædG j ض òdgh æñdgك É ædg kéقah»æ«jóñdg üàdصæ»ف ª dgل, IQGRh UGƒjhصل æñdgك «éشûj ëàjhقق,äéjƒà ùÿg «ªL ÈY IOƒ ùdg.újoƒ ùdg ÚØXƒŸG ÖjQóJh ôjƒ àd áøãµe èegôh Ñ J»ق ÓNل øe Gòg áæ ùdg 1998 م 2002 م 2006 م 2008hم :É «لY ümصل»àdg õfgƒ G dpك ÉÃ æñdgك É H ôe»àdg MGôŸGhل ägõéæÿg RôHC eلüîص ÉàdG hó Gل qيñjh õfgƒ Gh ägõéæÿg ºgCG 14 hó Gل õfgƒ Gh ägõéæÿg ºgCG á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe á«aôصüe äéeón degى dلæñك á«sé SC G äé«لª dg äéeón jƒل É FOÉÑeh á«eó SE G á jôشûdg óygƒقd æñdgك hôa «ªL Ñ J»ق ac ضل ÊƒehQƒj IõFÉL ûeش ل dلaéµàل 27

55 áæ ùdg 2007 م 2007 م 2008hم 2009hم 2009 م 2010 م 2013 م 2013 م 2014 م 2014 م 2015 م 2015 م 2015 م 2015 م 2015 م 2015 م 2015 م 2016 م 2016 م 2016 م 2016 م 2016 م 2017 م 2017 م 2017 م õfgƒ Gh ägõéæÿg ºgCG á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe á«aôصüe äéeónh ÉªYCGل degى æñdgك äéeónh ÉªYCGل áaéc jƒل ÓNل øe á«eó SEG á«aôصüe á ù SDƒe degى æñdgك ƒل IÉ«لهG Yلى ÚeCÉàلd É dgم ácôشûd Policy Middle East Insurex IõFÉL. B G ±GôصüdG Iõ LCGh ájqééàdg JÉ«لª H àj لق Éª«a (9001) hõjc G OÉªàYG Yلى üëjصل "áµلªÿg»eó SEG " æhك hcgل óæلh á«dhódg aéµàdgل áªb aéµjل ácôشt acg ضل (World Finance Magazine) ùféæjéa ódqhh لá øe áµلªÿg»eó SEG æhك acg ضل Öقd É«HhQƒj GP لá øe É«قjôaCG ThشÉªل ShC G ôشûdg áق æe ádgƒ G JGƒ dgف ÈY á«aôصüÿg äéeóÿg ËóقJ Éل æhك acg ضل IõFÉL (The European Magazine) ájoƒ S ájqéœ áeóy 100 ÈcCG IõFÉL QÉقY jƒل èàæe a ضل " Sh G ôشûdg ôµféh GP" IõFÉL "ífée" Iõ«ªàŸG áëféÿg á«hô dg á ù SDƒŸG IõFÉL "Global Banking and Finance Review 2015" Ñbل øe 2015 م É dم áصuéÿg á«aôصüÿg æhك ag ضل IõFÉL ( ÉقJEG)»æ ŸG õ«ªàلd ÉµY IõFÉL kélghq ájoƒ S ájqéœ áeóy 100 acg ضل IõFÉL acg ضل IõFÉL jƒل äéeón õcôe GƒeC Gل ôشûdéh ûææjéaشéل BG»H» S áyƒª øe ámƒæªÿgh ( Qƒa) ShC G áصüصüîàÿg á«ÿé dg ÉŸGل hdƒ ûh.oéصüàb Gh á«eó SE G á«déÿg ägqéªãà SC G áصüصüîàe á L»gh,Éµ«à«dÉfG ëàdgل»ل» á êoèeéc øe ámƒæªÿg OGôaCلd á«eó SC G á«aôصüÿg æhك acg ضل IõFÉL.IóëàŸG áµلªÿg á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg AÓª dg ä ÉصüJG õcgôÿ á«ÿé dg áقhé ùÿg äé«fé f øªضv 2015 م É dم É dgلم AÓªY ä ÉصüJG õcôe ag ضل IõFÉL äé ù SDƒŸG ómg ãل»àdgh,"global Banking and Finance Review Ñbل" 2016 øe ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg áصuén á«aôصüe " ag ضل IõFÉL IQƒ شûŸG á«eóye G ómg ãل»àdgh,"private Banker International (PBI)" Ñbل øe 2016 م dل Éم IóYÉصU ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg áصuén á«aôصüe " ag ضل IõFÉL.äGhÌdG IQGOEÉH»æ J»àdG á«eóy G äé ù SDƒŸG "ífée" Iõ«ªàŸG áëféÿg á«hô dg á ù SDƒŸG IõFÉL»Hô dg è«لÿg áق æe ò«øæj ù«fq 100 acg ضل IõFÉL (áª S) á«féªàf G äéeƒل ªلd ájoƒ ùdg ácôشûdg Ñbل øe âëæe»àdgh "äéeƒل e IOƒL " acg ضل IõFÉL ägó«ùلd É ùbcgم É æe (19) øªض àj kéyôa (79) æñdgك hôa ÆƒلH kgõcôe (48) GƒeC Gل jƒل äéeóÿ Qƒa õcgôe ÆƒلH.áµلªŸG AÉëfG Iôشûàæe kgré L (624) B G ±ôصüdg Iõ LG OóY ÆƒلH :QóصüŸG æñdgك. 444 رؤية 4 ورسالة البنك å«m ÉªYC Ghل, OGôaC G á«aôصüe áaó à ùÿg ífgôشûdg øe FÓªY áeóÿ á«eó SE G á jôشûdg e áقagƒàÿg á«aôصüÿg Gلهلƒل ËóقJ hc Gل QÉ«ÿG æñdgك ƒµj CG æñdgك ájdhq ãªàjل äélé«àmg مخàلف»ÑلJ á«aôصüe Mhلƒل äééàæe ËóقJh ôjƒ Jh,º d á«féæãà SG äéeón ËóقJ ÓNل øe º déªycg á«ªæjh º JGhôK IOÉjR FÓªY IóYÉ ùe degى æñdgك ádé SQ ±ó J.AÓª dg 444 هيكل 4 رأس املال وامللكية 444 رأس 44 4 املال hôشûyh áféª ùªn degى º ùقe Oƒ S ÉjQل (5^200^000^000) ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á ùªn Ñeلغ IôشûædG ògه ïjqéàh eéµdéhل ƒaóÿgh H ìôصüÿg æñdgك Éeل SCGQ Ñjلغ ƒ«لe áª«قh OÉY º S(520^000^000) IôشûY á«ª SG º ùلd ájoƒ S ä ÉjQ (10) áª«قdg áyƒaóeh eéµdéhل. UhCGصى óbh لù æñdgك IQGOEG ( agƒÿgق `g1436/3/23 ïjqéàh 2015/1/14 م) Éeل SCGQ IOÉjõH æñdgك ÓNل øe ƒقm º SCG ìôw áª«قh ájƒdhcg ägqé«لe ákók ÉjQل (3^000^000^000) áwhôشûe Oƒ S ÉHلهüصƒل Yلى äéقagƒÿg áaéc á«eé ædg üdgصلá. ägp á«eé ædg äéñل àªلd kéقah ámîقÿg ÉŸGل SCGQ IOÉjR dل Vôض ògه QGóصUE G Iôشûf äóy o CG óbh.ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G áقagƒeh áeródg 28

56 Ò àdg.iójól ájóقf º SCG QGóصUEG ÓNل øe Oƒ S ÉjQل (50^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (10^000^000) øe ÉŸGل SCGQ IOÉjR â º SCG QGóصUEG ÓNل øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (100^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (50^000^000) øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR â.iójól ájóقf ájóقf º SCG QGóصUEG ÓNل øe Oƒ S ÉjQل (400^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (100^000^000) øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR â.iójól ájóقf º SCG QGóصUEG ÓNل øe Oƒ S ÉjQل (600^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (400^000^000) øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR â.iójól Oƒ S ÉjQل (50) degى Oƒ S ÉjQل (100) øe º ùلd á«ª S G áª«قdg áfõœ â ájóقf º SCG QGóصUEG ÓNل øe Oƒ S ÉjQل (750^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (600^000^000) øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR â.iójól ïjqéjh (41) ºbQ AGQRƒdG لù QGôb ÖLƒÃ Oƒ S ÉjQل (10) degى Oƒ S ÉjQل (50) øe º ùلd á«ª S G áª«قdg áfõœ â agƒÿgق g1427/02/27` 2006/03/27 م ìéhqc G áلª SQ ÓNل øe Oƒ S ÉjQل (1^125^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (750^000^000) øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR â.»wé«àm Gh IÉقÑŸG ìéhqc G áلª SQ ÓNل øe Oƒ S ÉjQل (2^250^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (1^125^000^000) øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR â.»wé«àm Gh IÉقÑŸG ìéhqc G áلª SQ ÓNل øe Oƒ S ÉjQل (3^000^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (2^250^000^000) øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR â.»wé«àm Gh IÉقÑŸG ìéhqc G áلª SQ ÓNل øe Oƒ S ÉjQل (4^000^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (3^000^000^000) øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR â.»wé«àm Gh IÉقÑŸG.IÉقÑŸG ìéhqc G áلª SQ ÓNل øe (5^200^000^000) degى Oƒ S ÉjQل (4^000^000^000) øe æñdgك Éeل SCGQ IOÉjR â 444 التغريات 44 4 التاريخية يف رأس املال : ù«scéj ïjqéj øe æñdgك Éeل SCGQ ümصلâ»àdg ägò àdg ÉàdG hó Gل íضvƒj hó Gل 24 ümصلâ»àdg ägò àdg ÉŸGل SCGQ ïjqéàdg agƒÿgق g1396/11/10` 1976/11/02 م agƒÿgق g1398/04/06` 1978/03/15 م agƒÿgق g1413/01/29` 1992/07/29 م agƒÿgق g1415/05/06` 1994/10/11 م agƒÿgق g1418/11` 16/ 1998/3/14 م agƒÿgق g1425/08/19` 2004/10/03 م agƒÿgق g1427/02/27` 2006/03/27 م agƒÿgق g1427/05/24` 2006/06/20 م agƒÿgق g1428/04/13` 2007/04/30 م agƒÿgق g1429/04/10` 2008/04/16 م agƒÿgق g1435/07/21` 2014/05/20 م agƒÿgق g1438/07/13` 2017/04/10 م.É ù«scéj òæe É dée SCGQ ägò«j CG AGôLEÉH dلæñك á HÉàdG äécôشûdg øe CG ºقJ لم fcg degى IQÉشTE G QóŒh 444 مجموعات 44 4 املساهمني الرئيسية (%) á«µلÿg áñ ùf %6^59 %5^83 %5^00 %82^58 %100 :IôشûædG ògه ïjqéj Éªc á«ñjôقàdg º JÉªgÉ ùeh æñdgك á«ù«fôdg ÚªgÉ ùÿg äéyƒª ÚÑj hólل jل«éª«ah á«ù«fôdg ÚªgÉ ùÿg äéyƒª 34 hó Gل ácƒلªÿg º SCلG OóY ºgÉ ùÿg 34^288^480 á«ªæàلd IƒNE G OÉ G ácôشt 30^333^332»æWƒdG Éà ùcéh æhك 26^000^000 ídéصu ˆG óñy محóª eécل 429^378^188 *Qƒ ª G 520^000^000 ÉªLE G * Áلك OôØÃه ÚªgÉ ùÿg A Dƒg øe CG %5 hcg æñdgك º SCG øe ÌcCG 29

57 444 الهيكل 44 4 التنظيمي للمجموعة áyƒªéªلd»ª«æàdg dل» µل kéøصuh ÉàdG ûdgشµل íضvƒj Iôjõ G áyƒª 14 ûdgشµل ١٠٠ ١٠٠ ٣٠ ١٠٠ ١٠٠ ٥ ش ركة ا مان للتطوير والاس تشمار العقاري ش ركة الجزيرة كابيتال ش ركة الجزيرة تكافل تعاوني ش ركة ا مان لوكالة التا مين ش ركة الجزيرة للا وراق المالية ÒZh IôشTÉÑŸG) á«µلÿg (IôشTÉÑŸG %100 %100 %5h ôشtéñe ûhشµل %30) %35 Iôjõ G ácôشt ÓNل øe Éà«HÉcل) %100 %100 مخüàصIô IòÑf á«déÿg GQhC G ÉªYCGل á SQÉªÃ É d ünôeص áلøقe áªgé ùe ájoƒ S ácôشûc 2008 م ÉYم â ù SCÉJ á jôشûdg ÉµMCم kéقah áwé SƒdGh ájqéªãà S G äéeóÿg ËóقàH æ Jى å«m á«déÿg ƒ ùdg áä«g øe UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) á«eó SE G º ùقdg LGQ ácôشt" Éà«HÉcل") Iôjõ G É JÉ«لªY äcgóhh ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg â ù SCÉJ محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ájoƒ S ácôشt 2007 م ãªàjhل VôZض ácôشûdg ägqéق dg ßØM áeóقÿg dلæñك Éªض d á«féªàf G äó«ùàdg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشt" º ùقdg LGQ UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) QÉق dg jƒªàdghل (" QÉق dg ácôشt ( agƒÿgق `g1431/4/27 ïjqéàh â ù SCÉJ,á«dÉŸG ƒ ùdg álqóe áªgé ùe 2010 م) /4/ º ùقdg LGQ UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) äécôشûdgh OGôaCلd ÚeCÉàdG äéeón ËóقàH æ Jhى ("ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt" ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg â ù SCÉJ dلæñك á HÉJ محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ómgh Tشüîص ácôشt»g ádéch ÉªYCÉHل dgق» Éم ácôشûdg VôZض ãªàjhل 2017/5/10 م) ( agƒÿgق g1438/8/14` ïjqéj øe ójõÿh).`g1438/1/11 ïjqéjh ºbQ óقædg á ù SDƒe áقagƒe ÖLƒÃ ÚeCÉàdG ("ÚeCÉàdG ádécƒd ÉeCG ácôشt" º ùقdg LGQ UÉØàdGص»ل /24 ïjqéj dphك ÉÁÉµdG QõL áª fcg ÖLƒÃ IOhóëŸG á«déÿg GQhCلd Iôjõ G ácôشt â ù SCÉJ 2017/4 م. ãªàjhل Vô dgض ácôشûلd» SÉ SC G á شûfCG ºYO æñdgك áæjõÿg áyƒª ÓNل øe äéقàشûÿg äóeé e ò«øæj AGôشûdG IOÉYEG äé«béøjgh á«déÿg ƒæñdgك e UÉØàdGص»ل øe ójõÿh).á«dhódg ("á«déÿg GQhCلd Iôjõ G ácôشt" º ùقdg LGQ jل«éª«ah hólل íضvƒj äécôشûdg áل«eõdgh á HÉàdG dلæñك: áل«eõdgh á HÉàdG äécôشûdg 44 hó Gل ácôشûdg ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G QÉق dg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشt ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt ÚeCÉàdG ádécƒd ÉeCG ácôشt IOhóëŸG á«déÿg GQhCلd Iôjõ G ácôشt 444 الصكوك 44 4 Oƒ S ÉjQل QÉ«لe ÉgQób á«déªleg á«ª SG áª«قh dphك,kéصuén kémôw Oƒ ùdg ÉjôdÉHل ájƒfék Uصƒµك ìôwh QGóصUEÉH 2016/06/02 م) ( agƒÿgق ``g1437/08/26 ïjqéàh æñdgك Ébم CG degى IQÉشTE G QóŒh.äGƒæ S ùªn e ض«ó H üdgصƒµك ògه (OGOÎ SEG) AGôشT IOÉYEG æñdgك á«قmcg e ägƒæ S ôشûy É Jóe Éقëà SG IÎØdh,( Oƒ S ÉjQل 2^000^000^000).»ª«æàdG æñdgك Éeل SCGQ ºYO degى áaéضve ÉH dلæñك á«déª SCGôdG IóYÉقdG õjõ J ƒg üdgصƒµك ògه QGóصUEG øe ±ó dg 444 امليزات 4 التنافسية ونقاط قوة البنك Ö ùëhh.á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé e äéeónh äééàæe Jقóم»àdG ƒæñdgك øe Éª«S,áµلªŸG NGOل É déªycg hgõjل á«ñælcgh محل» á ƒæhك øe áµلªÿg á ùaéæe æñdgك LGƒj.á ù SDƒeh æhك (26) hôشûyh áà S IôشûædG ògه ïjqéàh Éªc áµلªÿg á«aôصüe äééàæe Jقóم»àdG á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك OóY Hلغ, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒŸ ÊhÎµdE G bƒÿg æñdgك EÉa Gòd ògه øe ójó dg e ùaéæàj ƒæñdgك ( ûhشµل á«déÿg äé ù SDƒŸGh ôشtéñe (ôشtéñe ÒZh Yلى äécôشt hcg OGôaC G øe kagƒ S) AÓª dg É قdG UÉÿGص É قdG Iõ LCG hcg É dgم) IOƒLh QÉ SCÉH àj لق Éª«a øjônb G «ùaéæe IGQÉ øe øµªàj لم EG ôkcéà«s æñdgك EÉa Yhل» ÉYم. ûhشµل á«aôصüÿg äéeóÿg ËóقJh Gô G QÉشûàf Gh äééàæÿg «ÑH àj لق Éª«a dphك.("iôwéîÿg " egƒyل 2 º ùقdg kéض jcg LGQ) dلæñك ÉŸG AGOC G Yلى kéñل S ôkdƒj ób Ée ƒgh, JÉeóNh JÉéàæe 30

58 31 :»JB G æñdgك Iƒb Éقf ûjhشªل 444 االسم 44 4 التجاري للبنك áeóقÿg äéeóÿg IOƒL IQƒصU ùµ j ìéàøe fƒc kéeéy (40) Ú HQCG áhgôb degى óàá çgôj øe ªëjل Ée e æñdgك º SG õq«ªàj Éªc,áµلªŸG ájqééàdg àeóy QÉشûàfÉH æñdgك õ«ªàj Ñbل øe æñdgك. 444 الخدمات 44 4 املرصفية التجارية äé ù SDƒŸGh äécôشûdgh æñdgك ÚH ábó dg KƒJ»ق óyé ùjh æñdgك AÓª d áøلµàdg áض Øîæeh áªfóe äéeón ôaƒj ájqééàdg á«aôصüÿg äéeóîلd مخüصüصá IóMh æñdgك iód ólƒj,á SƒàŸGh IÒ صüdG äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áeóÿ مخüصüصá à ùeقلá ájqéœ á«aôصüe äéeón IóMh Qƒ J»àdG áµلªÿg ƒæñdgك hcgل øe kgómgh æñdgك Éc óbh.á SƒàŸGh IÒ صüdG º ùقdg LGQ UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª NGOل kémé ÌcC G ájqééàdg ägómƒdg øe IóMGh íñصüàd Égôjƒ Jh IóMƒdG ògه á«ªæj øe æñdgك øqµ h.áµلªÿg NGOل»eÓ SE G jƒªàdgل É b IóFGQ áféµe àëæe IóMƒdG ògه CG æñdgك iôjh,("ájqééàdg á«aôصüÿg äéeóÿg IóMh" CG الثقافة 44 4 الراسخة إلدارة املخاطر æñàjى æñdgك æñdgك ôªãà SG å«m,ôwéîÿg IQGOE QGôªà SÉH Qƒ àj á SÉ«S h Gõjل ûhشµل ôªãà ùj É eم AGOCG e, jód ôwéîÿg IQGOEG ägagôleg Ú ù ÒÑc Ñbل øe ôwéîÿg IQGOEG ájé æh äéصüصüîÿg ÉªLEG qãeل å«m äéصüصüîÿg ójóëàd á Øëàe á SÉ«S æñdgك ôbcg Éªc.("IQGOE G لù É " 75 º ùقdg LGQ) IQGOE G لù É h ºYódG ägómh øe OóY ájé æh %172^6 áñ ùæhh 2015 م Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg áæ ùdg ájé æh %173^0 áñ ùæh áfqéقe IÌ àÿg dgقvhôض øe %156^3 àñ ùf Ée 2016 م Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg áæ ùdg 2014 م. Èª ùjo á«àæÿg á«déÿg áæ ùdg Vô Jض ó ojh æñdgك محkGOhó JقلÖ ôwéîÿ áصuéÿg QÉªãà S G äghocgh äóª dg QÉ SCG áfƒªض ŸG øjódg äéegõàdgh UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) (CDOs).("ôWÉîŸG " egƒyل 2 º ùقdg LGQ,ôWÉîŸG ògه ƒmل 444 الفريق 44 4 اإلداري املتمرس dcéàjف jôødgق Yلى OGôaCG øe QGOE G mلéy iƒà ùe É قdG IÈÿG ÚH ƒ ªéj å«m,ièÿgh SôªàdG øe kéض jcg LGQ) ájoƒ ùdg ƒ ùdéh IÒÑµdG áaô ŸGh º ùقdg æñdgك IQGOEG" 5 áhƒل ŸG ûàdgش»ل» á FÉ ùÿéhل á ÑJôŸG áaô ŸGh IÈÿG øe kgòñc kgqób æñdéhك QGOE G jôødgق iód qªœ,á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCÉHم eلõàم æhك degى æñdgك jƒل QÉ ùe h.(" àªcƒmh.áلªàëÿg äéjóëàdg á LGƒŸ ájƒb áféµe QGOE G jôaق J ض ±ƒ S IÈÿG ògه CG æñdgك iôjh.»eó SEG æñdك 444 التدريب 44 4 والتطوير الشامل لفريق العمل ÚØXƒŸG ojhلõم æñdgك. ájôشûñdg OQGƒŸG áyƒª NGOل dòdك üîÿgصüص ÖjQóàdG º ùb ÓNل øe dphك,äéjƒà ùÿg «ªL Yلى jód ÚلeÉ dg jôødق áª àæe ÖjQóJ äéeón æñdgك jقóم áaô e É f «SƒJh ÚØXƒªلd á«æ ŸG IÒ ùÿg ôjƒ àd IôµàÑŸG èegèdg ÓNل øe dòcك æñdgك ùjh ى. JÉeóNh æñdgك äééàæÿ TشeÉل jô àhف ºgOhõj»ÑjQóJ èeéfôh Qƒض ëh Oó o G,º JÉÑLGh AGOCGh AÓª لd º àeón ÓNل øe áëض àÿgh æñdgك»øxƒe iód ägqé ŸG iƒà ùe aq âª SCG ògه ôjƒ àdgh ÖjQóàdG èegôh CG æñdgك iôjh.á«aôصüÿg JÉeóN µhل «ØXƒe kéeƒj 2^5 ƒëf ãáل ÉÃ, «ØXƒŸ á«ñjqój IQhO272 øy ójõj Ée æñdgك 2017 م óbم ÈªàÑ S.á«eÓ SE G á«aôصüÿg äéeóÿg É b ófgq æñcك d ô æoj æñdgك ƒc Yل» ÖJôJ É µdل ké«ñjqój Xƒeف. 444 املرصفية 44 4 اإلسالمية.º YGƒfCG àîãلف AÓª لd á jôشûdg ÉµMCم áقhé ŸG á«déÿg äééàæÿg øe kéyƒæàeh ké SGh kébé f jhقóم á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCÉHم kéeé eلõàم (áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشTh) æñdgك ó oj ƒ ùdg äéñل àe á«ñلàd JÉeóNh JÉéàæe «ùñj Yلى QGôªà SÉH æñdgك ª jhل.iqéle Gh QƒàdGh ácqéشûÿgh áëhgôÿg Yلى áªféقdg äééàæÿg æñdgك É eóقj»àdg äééàæÿg ºgCG ãªàjhل áeóقÿg äééàæÿg áyƒª «Sƒàd IójóL äééàæe ôjƒ àh kéjƒb kéegõàdg æñdgك óñjh ªY»ل. µdل IOóëŸG äélé«àmód kéقah äéeóÿgh äééàæÿg Jلك üîjص» üص ôéj Éªc,IÒ àÿg ünصüص óbh, FÓª d æñdgك ájôشûñdgh á«déÿg OQGƒŸG øe ÒãµdG Mلƒل ôjƒ àd jƒل áقjô H IQƒ àeh IôµàÑe áقhé e ÉµMCم á jôشûdg ûjhشªل.á«eó SE G É eóقj»àdg äééàæÿg æñdgك.qéno Gh FGOƒdG äééàæeh ájóقædg IQGOE G äéeónh äééàæeh IQÉéàdG jƒل äééàæeh»æµ ùdg jƒªàdgل äééàæeh á«féªàf G äébé ÑdG á ª Sh ájƒb AÓªY IóYÉb øjƒµj É MÉ Yلى IhÓY,Iõ«ªàŸG äéeóÿgh äééàæÿg ËóقJ å«m øe,»eó SE G ÉŸG É قdG IóFGQ áféµã ى Iôjõ G áyƒª CG æñdgك iôjh.kóñقà ùe á«bƒ ùdg É àصüm IOÉjRh AÓª dg øe ójõÿg ÜÉ قà SG øe É æ«µ É SE Gم É fcé T øe ƒ ùdg áî SGQ iƒà ùe Yلى á jôشûdg ÇOÉÑÃ»YƒdG ôشûf dƒàjى»àdgh á«yôشûdg áyƒªéÿg IQGOEG æñdgك CÉ ûfcg,á jôشûdg ÉµMCم áقhé e áقjô H É àلµ«gh äéeóÿgh äóeé ŸG áaéc ËóقJ ÉªضV Ñ S»ل h ägqgôقd æñdgك Ñ J»ق á LGôeh áñbgôeh á«yôشûdg áä«dg Ñbل øe äéeóÿgh äééàæÿg Yلى áقagƒÿg á«لªy ùæj»ق degى áaéضve ÉH,É à SGQOh É قdG ägqƒ àdg ônbg øy åëñdgh æñdgك,.("á«yôشûdg áyƒªéÿg" 1764 º ùقdg LGQ UÉØàdGص»ل, øe ójõÿh) dòhك æñdgك GõàdGم øe óccéàلd á«yôشûdg áä«dg 444 التمويل 44 4 السكني ƒµj»àdgh ªY»ل µdل áصuéÿg jƒªàdgل äélé«àmg á«ñلàd áªªصüe QÉµàH Gh áfhôÿéh º ùàj äééàæe ËóقJ degى æñdgك ùjh ى. QÉق dg dلjƒªàل IôµàÑe k ƒلm FÓªY IóYÉقd æñdgك jقóم èjhîdg LCGل øe ÚjQÉق dg AÓcƒdGh øjqƒ ŸG e ájƒقdg JÉbÓY øe æñdgك ó«øà ùjh dل ª»ل. áeóقe áلeéشt áeõm øe Aõéc õæÿgل å«kcéj Úªض J ãeل,á«éjhôj Vhô Hض áhƒëصüe kéñdéz jƒªàdgل äééàæÿ AÓª لd»æµ ùdg ÚلªàëŸG ºل dg e Gòg.Oóo G æñdgك ÉgQƒW»àdG áæjéñàÿg jrƒàdg ägƒæbh IôµàÑŸG äééàæÿg CG Gòg É قdG Yلى á«ùaéæj Iõ«e ëæ ƒæñdgك QÉق dg jƒªàdgل É b à ùÿgقñل áلªàëÿg ájƒقdg ƒªædg Uôaص øe IOÉØà SÓd IóFGQ áféµe æñdgك â ضVhh,kGôNDƒe áلké äééàæe ËóقJ äcgóh»àdg iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh.(" QÉق dg jƒªàdgل äééàæe" ê3264 º ùقdg LGQ UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) AGƒ S óm Yلى OGôaC Gh äécôشûلd áµلªÿg NGOل 444 االبتكار 44 4 يف التقنية äéeóîh AÓª dg ójhõjh áøلµàdg áض Øîæeh ádé a áقjô H ÉªYC Gل IQGOEG øe æµ»àdg äéeƒل ŸG ªLh ÉŸG AGOC G áñbgôe VGôZCض á«db Gh á«æقàdg àª fcg Yلى IƒقH æñdgك óªà j ÒaƒJ VGôZCض "ºµdhGóJ" âfîfe G Yلى hgójل áصüæe AÉشûfEÉH Jقƒم»àdG áµلªÿg á«déÿg äéeóÿg äé ù SDƒe dhcgى øe IóMGh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt âféc óbh.áæebgh ádé ah á jô S.á«dhódGh á«ª«لbe G º SC G Gƒ SCG øe OóY hgóàdgل øe AÓª dg ø uµ á«ÿéy hgójل áصüæe íñصüàd 2010 م ÉYم â SƒJ»àdGh,É FÓªY degى áwé SƒdG äéeón

59 jƒæàdg degى áaéضve ÉH,âfÎfE G Yلى IôµàÑŸG äéeóÿgh äééàæÿg øe OóY ËóقJ ìéjcg òdg,"øjófhcg Iôjõ G" âfîfe G Yلى á«aôصüÿg äéeóÿg ËóقJ æñdgك CGóH 2011 م, ÉYم h Iõ LCG ãeل,á«fhîµd G ägƒæقdg ÓNل øe ÉªàF G äébé Hh agôÿgق ÒJGƒa OGó ùh íª ùj»àdg áµلªÿg á«eó SE G ƒæñdgك FGhCGل øe æñdgك Éc óbh. jód jrƒàdg ägƒæقd ôªà ùÿg.agƒ S óm Yلى Oó Gh Ú«dÉلهG AÓª dg degى âfîfe G Yلى á«aôصüÿg äéeóîلd VhôYhض á«æقàdg JÉ«fÉµeE èjhîdgh jƒ ùàdgق degى æñdgك ùjh ى. B G ±GôصüdG qشtoh æñdgك ø محôم ( agƒÿgق `g م), ôjéæj TÉcش Iôjõ G" áeón óقædg IQGOE IGOCG»gh,"øjÓfhCG مخüصüصá AÓª لd äécôشûdg øe degى ±ó J ØNh ض á«dé ØdG IOÉjR.IÒÑc ájóقf déñeغ Öë S hcg GójEÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg á«aôصüÿg äéeóÿg É b SƒJ ºYód B G ±GôصüdG Iõ LCG á«æقj åjó øy kóض a á«aôصüÿg äéeóîلd á«sé SC G à«æقj á«bôj IÒÑc ägqéªãà SG ïضv æñdgك ªcCGل 2013 م, ÉYم h Éض jcgh OQÉcÎ SÉe äébé H QGóصUEÉH æñdgك É«bم dpك ÉÃ, ÉªàF G äébé H»eóîà ùe øe AÓª dg áhôéàh AÉقJQ G áeég ägqéªãà SÉH æñdgك 2014 م É«bم ÉYم ó شT óbh.ogôacلd, QÉ G ÜÉ ùلهg Góîà SGم ÓNل øe âfîfe G jôwق øy á«fgôشûdg äé«لª dg AGôLEG øe øµ»àdg ÊhÎµd G aóلd OGó S áeón AÉشûfEÉH æñdgك Ébم dpك, degى áaéضve ÉHh.Gõ«a äébé H.áeóÿG ògه Øàd»ل ÉgQÉ«àNG»àdG ƒæñdgك hcgل øe æñdgك Éc å«m, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe e hé àdéh dphك Iôjõ G" Ñ J»ق ìôw âلªشt»àdgh,âfîfe G Yلى á«aôصüÿg äéeóîلd JÉæb øe á«féãdg áلmôÿg 2013 م ÉYم ÓNل æñdgك ø qشto, FÓªY áhôœ Ú ùëàh æñdgك GõàdGم øe Aõéch á شûfCG ò«øæjh á«aôصüÿg º JÉHÉ ùm degى UƒdGصƒل äqéª S Iôjõ G Ñ J»ق ÓNل øe AÓª dg «à ùjh.âaƒ ShôµjÉeh (IOS) SCG hcg CGh ójhqófcg JGƒgف äéصüæe Yلى ìéàÿg,"äqéª S.áµلªŸG ádgƒ G dل JGƒف âaƒ ShôµjÉe áصüæe Yلى æ«شtój ºàj á«aôصüÿg äéeóîلd Ñ J»ق hcgل "äqéª S Iôjõ G" Éc óbh.á«còdg º ØJGƒg ÓNل øe ó H øy á«aôصüe Iõ«ªàe áeón ÒaƒJ Yلى IQóقdG æñdgك íæá ±ƒ S ó H øy ª Jل»àdG áª fc Gh á«fhîµde G jrƒàdg ägƒæb ÈY äéeóÿgh äééàæÿg èjhôjh»æقàdg QÉµàH G Yلى õ«côjه CG æñdgك iôjh iôjh.é à شûfCG É «a hgõjل»àdg áä«ñلd á«µ«eéæjódgh á«ùaéæàdg egƒ dgل á LGƒe áfhôÿg AGóHEGh AÓª dg äélé«àm áhééà S G áyô S UGƒÃصلá É d íª ùj ÉÃ,AÓª لd IOƒ G á«déyh áøلµàdg IQGOEÉH d íª ùj dلæñك á«æقàdg ägqéµàh G CG Éªc.ÖjôقdG à ùÿgقñل á«sé SC G äééàæÿg á«bƒ ùdg àصüm IOÉjR É dón øe «à ùj áféµe J ض áfhôÿg Jلك CG æñdgك ûhشµل É «a ºµëàdGh acg ضل. 444 املسؤولية 44 4 االجتامعية æñdgك áق«kh äébóy É HôJ á ù SDƒe ƒg NGOل ªàéŸÉH.áµلªŸG áø ùلa âeéb óbh æñdgك Yلى ëÿgل«ªàéÿg e ájƒb HGhQ AÉæH õà jhم UGƒeصلá ªàéªلd»HÉéjE G ôjƒ àdg õjõ J NGOل Iôjõ G ÒN" èeéfôh áø ùلødg Jلك QÉWEG æñdgك ø qشto óbh.á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCÉHم eلõàم ófgq æñcك àféµe Yلى ßaÉëj CG á«sé SC G äéñل àÿg øe fcg æñdgك iôjh.áµلªÿg øe kébó fg áµلªÿg áصuéÿg á«ªàéÿgh ájòÿg èegèdg Òaƒàd Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (100) áfée óصuq å«m 2006 م), ƒ«fƒj ( agƒÿgق `g1427 É dم hc Gل ioéªl "Iôjõ G gcل ájòÿg äé ªàéŸG àîÿلف á«déÿg ägóyé ùÿg ËóقJ ãeل, JófÉ ùeh ªàéŸG ºYO degى ±ó J»àdG á شûfC G øe áyƒª Ñ ojق 2006 م æñdghك ÉYم òæeh Gلهæ»ف.»eÓ SE G ÉææjO º«dÉ J»YƒdGh áلfé dg á«géaq õjõ J degى ±ó J èegôh OGóYEG degى áaéضve ÉH ºµÑdGh ºصüdGh ÚbÉ ŸG ÖjQóàd èegôh ájéyqh çéfe Gh QƒcòdG øe Oƒ ùdg ÜÉÑشûلd»æ ŸG ÖjQóàdG èegôh ÚشTóJh. ÉقãdG ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg äé aéمحh óe مخàلف à شûfCGh GôH 2017 م àîãلف É dم hc Gل üædgصف ÓNل Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfôh øe øjó«øà ùÿg OóY Hلغ óbh (15^618^790) ƒ ùjh áféª Ñ Sh dcgف ôشûy á Ñ Sh áféªà Sh ƒ«لe ôشûy á ùªn èeéfèdg Yلى ØfCGق Ée ÉªLEG Hhلغ,IÉàah kéhéشt (3^887) ƒféªkh á Ñ Sh áfé ÉªKh ± BG ákók. Oƒ S ÉjQل 444 اإلسرتاتيجية 4 FÓª d IÒÑc áª«bh Iõ«ªàe äéeón ËóقJ ÖfÉL degى,á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg IôµàÑŸG á«déÿg äééàæªلd kgófgq kéeóقe íñصüj CG dلæñك»é«jgî S G ±ó dg ãªàjل áaô ŸGh QÉµàH Gh Iójó G QÉµaC G å«m øe ƒ ùdg «ùaéæe Yلى bƒøj e,úøxƒÿgh AÓª dgh øjôªãà ùÿg QÉ«àNG محل íñصüj CG degى æñdgك ±ó jh. ªà h «ØXƒeh «ªgÉ ùeh.äéeóÿgh äééàæÿéh ÚH øe EÉa,Gò Hh UÉÿGhص. É dgم ÚYÉ قdG øe á jôشûdg ÉµMCGم e agƒàÿgق jƒªàdgل Yلى Öل dg Rõ j ±ƒ S H UÉÿGص É قdG SƒJh áµلªÿg OÉصüàbG ƒ QGôªà SG CG æñdgك iôjh.iôµàñÿg JÉeóNh JÉéàæe áyƒª ÓNل øe UGƒàŸGصل ƒªædg Gòg ó G É SE Gم dلæñك á«ù«fôdg ±GógC G. «ªgÉ ùÿ º SC G Yلى ÈcCG óféy ق»ق degى æñdgك ±ó j,á«لngódg ägaéøµdéh AÉقJQ ÉH Gõàd Gم ÖfÉL degى,äécôشûdgh OGôaC G ífgôشt ÈY æñdgك á«é«jgî SG õ«côj ÓNل øeh :áyƒªéªلd kébé f ShC G á«é«jgî S G ±GógC ÉH É«H jل«éª«ah 444 اسرتاتيجية 44 4 النمو ìéhqc G ƒ übcgصى ق»ق OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b øe æñdgك ±óg ãªàjhل à ùÿgقñل«. ƒªædg» ù«fq ºgÉ ùe QÉÑàYÉHه OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b æñdgك O qóm ÓNل øe àصüm IOÉjR ífgôشûdg øe á«bƒ ùdg á«ñلj e á«ù«fôdg áaó à ùÿg :ífgôشûdg áaéc äélé«àmg Øîæe ض«NódGل;» ØJôeh» Sƒàeh á«aôصüÿg äéeóÿgh jƒªàdghل ;ájƒdhc G ägp. ÉªàF G äébé Hh,»æµ ùdg á jôشûdg ÉµMCم áقhé ŸG äéeóÿgh äééàæÿg øe áyƒæàe áyƒª ÒaƒJ UGƒeصلá ÓNل øe áaó à ùÿg ëfgôشûd áلeéµàe äéeón ËóقJ degى æñdgك ±ó j ájé dg ق»ق ògه Ñ S»ل h áøلµàdg å«m øe ádé a áñbgôe AGôLEG ÉªضV degى kéض jcg æñdgك ±ó jh.õaéلهg à hلك áhqóeh áلgdƒe áلeéy Iƒb ÉgôjóJ Iõ«ªàe á«à á«æhh õ«ªàe äé «Ñe jôaق øe áeƒyóÿgh á«eó SE G ádé ØdG IQGOE Gh,( B G ºµëàdG º f dpك ÉÃ) äé«æقàdg çómcg Góîà SGم ÓNل øe dpك ëàjقق ±ƒ Sh.á«eÓ SE G á«aôصüÿg ƒ ùdg iônc G ƒæñdgك á ùaéæe d æ ùàjى å«ëh.ôwéîªلd ófgƒ dg Yلى ºFÉقdG NódGل ÚH Éãe RGƒJ çgómegh AÓª لd áñ SÉæe IôµàÑe äééàæe ËóقJh ájqéªãà S G Uôaص á«ªæj degى æñdgك ±ó j,äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b h محà Ø jƒæj ÓNل øe dgقvhôض محá Ø øy áœéædg MÉHQCG IOÉjR degى æñdgك ±ó jh. dƒصucg IóYÉbh à«ëhq Ú ù ãªàjل»fé f ±óg e,ájqgoe G ƒ SôdGم Yلى ºFÉقdG NódGhل jƒæj degى æñdgك ±ó j üÿgصuƒص, Lh Yhلى.á«ùaÉæJ Ò ùj á SÉ«Sh ádé a äébóy IQGOEÉH áeƒyóe IOƒ G á«déy äééàæe ËóقJ Yلى ó«ccéàdg UGƒeصلá e äéyé قdG مخàلف ÚH ÓNل øe FÓªY IóYÉb ØN ض Yلى õ«cîdg äécôشûdg ièµdg محá Ø dgقvhôض ŸÉHقHÉل õ«cîdgh Yلى áëjôشt äécôشûdg,ºéلهg á Sƒàe ÉéŸGل Gòg á«ùaéæàdg Jõ«e õjõ J e á ÑJôŸG Jلك øe YCGلى ôwéîÿ kéjô f Vô eض ƒµj ób ºéلهG á Sƒàeh IÒ صüdG äécôشûdg e eé àdgل CG ÚM h. ƒ ùdg Gò d IOƒ G á«déy äéeónh äééàæe ÒaƒJ ÓNل øe 32

60 eé àdéhل äécôشûdg e eé àdgل CG EG,iÈµdG äécôشûdg e IÒ صüdG.áYƒªéªلd á«ëhq ÌcCG ó j á SƒàŸGh æñdgك iôjh á«ضvgôbe G JÉ SÉ«S CG dلæñك íª ùj ßqØ áñ ùæh áeƒyóe áق«kƒdg ª dgل äébóy CGh ÉªàF G مخôWÉ øe ŸGقƒÑل iƒà ùÿg ägp äécôشûdg ójó øe æñdgك Úµªàd»Øµj ÉÃ eقƒñل مخIôWÉ QÉWEG OÉصüàb G ƒªædg áñcgƒeh VGôbE ÉHض SƒàdÉH.á«fÉªàF G ádéلهg QƒgóJh Ì àdg ä ÉªàM áëléædg áñbgôÿg øe æµ AÓª dg A Dƒg e IOÉY ÉgQƒ j»àdg äéeón «SƒJ øy kóض a É dgم, É قdG Iõ LCGh á«déÿg äé ù SDƒŸG øe AÓª dg IóYÉb «SƒJ kgójó h,äécôشûdg á«aôصüe É b FÓªY IóYÉbh JGQób «SƒJ degى æñdgك ±ó jh AÓª dg e äébó dg á«ëhôd ôªà ùÿg º««قàdG e æñdgك, iôncg äéyé b ÉgQƒW»àdG äébó dg øe IOÉØà S G ÓNل øe Gòg ق»ق «à ùj fcg æñdgك iôjh.á«aôصüÿg äéقøصüdg Ú«dÉلهG á«aôصüÿg äéeóÿg É b äécôشûلd OÉÑàŸGل «ÑdG øe IOÉØà S Gh NGOل æñdgك, degى AÓª لd á«ùaéæjh Iõ«ªàe äéeónh äééàæe ÒaƒJ ÖfÉL ƒæhك e äébó dg õjõ Jh á«dhódg äé ù SDƒŸG e hé àdgh, jqéشûÿg jƒل ägqoéñe Éª«S, JGQób õjõ J LCGل øe É«SBGh É«قjôaCG»JQÉb ÈY iônc G ƒæñdgك e HGhQ ôjƒ J æñdgك UGƒjصل ±ƒ Sh.áل SGôŸG ( ãeل æñdgك (á«ªæàلd»eó SE G LCGل øe É à شûfCG øe IOÉØà S G Yلى ëÿghل«. hódg iƒà ùÿg É b á«déلهg æñdgك äébóy øe IOÉØà S G ÓNل øe FÓªY IóYÉb «SƒJh (áلµ«ÿg äééàæÿg dpك ÉÃ) JÉéàæe É f «SƒJ Yلى õ«cîdg æñdgك ƒæj,áæjõÿg É b h øy kóض a æñdgك, AÓªY IóYÉb øe kgaõl ƒلµشûj øjòdg á«dé dg á«déÿg IAÓŸG ÜÉëصUCG OGôaC G ±Gó à SG dpك ÉÃ, d HÉàdG ájqééàdg äéeóÿg IóMh jôwق øy äécôشûdg á«aôصüe.á Øëàe مخIôWÉ OhóM h ájqéªãà S G á SÉ«ùdG e TÉªàjشى ÉÃ ájqéªãà S G JóYÉb jƒæjh æñdgك ádƒ«s õcôe ºYO á«é«jgî S G äéjƒdhc G ûjhشªل.é FÓª d iƒà ùe YCGلى Yلى áwé Sh äéeón ËóقJ UGƒeصلá degى dلæñك) eéµdéhل ácƒلªÿg) Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ±ó J,áWÉ SƒdG äéeóîh àj لق Éª«ah ácôشûd Éà«HÉcل: Iôjõ G ûhشµل ÉgOQGƒe jƒæj ÓNل øe ÈcCG UC Gصƒل IQGOEG É JGQób ôjƒ J ácôشt iôj PEG Éà«HÉcل Iôjõ G UC Gصƒل IQGOEG ƒ S CG áµلªÿg àáلك Uôaص ƒ à ùeقñل«é JGOGôjEG IOÉjR LCGل øe ájqéªãà S G á«aôصüÿg äéeóÿg QÉªãà S G UGƒeصلá dòcك Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ƒæjh ûeé déhش. jƒªàdgل á شûfCÉH àj لق Éª«a æñdgك e hé àdg dòchك,ájƒb.áµلªÿg NGOل ÉŸGل SCGQ Gƒ SCG äéقøصu IQƒشûŸG ËóقJh äécôشûdg jƒل äéeón ËóقJ dpك ÉÃ ƒ SôdGم, Yلى áªféقdg á شûfC G øe LGQ UÉØàdGص»ل øe ójõÿh ) ÚeCÉàdG äéeón øe áyƒªéã AÓª dg OGóeEG UGƒeصلá degى dلæñك) áل«er ácôشt»gh) ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt ±ó J,ÚeCÉàdG á شûfCÉH àj لق Éª«ah.("ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt" º ùقdg 444 تنويع 44 4 قاعدة العمالء æñdgك ƒæj Ú ù á«لjƒªàdg JóYÉb ÓNل øe àصüm IOÉjR á«لëÿg FGOƒdG ƒ S øe áµñشt ÈY á«ª«لbe G ÑJÉµeh OGôaC G äéeóÿ Yhôa äécôشûdg äéeóÿ Yلى õcôj»àdg JÉéàæeh ƒæj dpك, øy kóض ah.iôشûædg ògه ïjqéàh Éªc ägó«ùلd kéª ùb (19) ôشûy á ùjh kéyôa (79) Ú Ñ Sh á ùj degى áµلªÿg Yhôa OóY øe æñdgك OGR,è ædg Gòg e ké«شté h.aóª dg UGƒeصلá ÓNل øe jrƒj áµñشt «Sƒàd æñdgك îj Éªc.á SƒàŸG äécôشûdg áëjôشt øªضv äécôشûdg AÓªY øe kéyƒæj ÌcCG OóY VGôbEGض ÓNل øe äécôشûdg Yلى MÉàØfG jƒæj æñdgك Iõ LCG øe àµñشth Yhôa É f «SƒJ CG æñdgك bƒàjh JÉ dghف. âfîfe G ÈY á«aôصüÿg äéeóÿg ãeل,áلjóh jrƒj ägƒæb ÒaƒJh IójóL BG ±ôصu Iõ LCG Ö«côJ QÉªãà S G.á«eÉæàŸG FÓªY IóYÉقd á«لyéøh äéeóÿg ËóقJ øe æñdgك ø qµá ±ƒ Sh IójóL äéeónh äééàæe ÚشTóàd áصüæe ôaƒj ±ƒ S B G ±ôصüdg 444 جودة 44 4 الخدمة ùj ى æñdgك degى õ««ónل øe «ùaéæe øy ùøf Yلى õ«cîdg æñdgك LGôjh.âbh CG AÓª dg äélé«àméh»øj Ö SÉæŸG âbƒdg á«dé ØdG á«déy Iõ«ªàe äéeón ÒaƒJ É àféhم áقhé ŸG á«déÿg äéeóîلd ófgq م uóقªc ùøf ËóقJ æñdgك UGƒjصل ±ƒ Sh.AÓª dg àjلقégé»àdg äéeóÿg äéjƒà ùe «ªL Yلى äéæ«ù ÉNOEGل ±ó H, FÓªY e UGƒàdGصل Éقf «ªL.ájOƒ ùdg ƒ ùdg OGôaC Gh äécôشûdg øe µdل á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم 444 االستثامر 44 4 يف املوظفني والتقنية õjõ J øe æñdgك ø uµá IófÉ ùÿgh ÉªYC Ghل IQGOE G ä É õ«ªàe ºbÉW ÒaƒJ Éªض d (º ÑjQóJ ÓNل øe) á«لñقà ùÿg ägaéøµdg ôjƒ Jh ÜÉ قà SG áلfég ägqéªãà SG æñdgك ïض j øy kóض a IAÉØµdG øe á«déy äéjƒà ùe ëàdق»ق ÚØXƒŸG õ«ø degى ±ó J ägqoéñe æñdgك ìôw óbh jƒ dghل. ÒصüقdG ióÿg Yلى à ùÿgقñل äéeóÿg ËóقJ ÒjÉ Ã AÉقJQ Gh JGÈN áñbgôÿgh IQGOE G äé«لª d ôªà ùÿg Ú ùëàdg øe É æµá ÉÃ á«db G º ædgh á«æقàdg áلfé dg JGQÉªãà SG UGƒeصلá degى æñdgك ±ó j KÉل, ƒëf Yhلى.áæµ ªYل áä«h acéh ضل ºgOGóeEG.á«dÉ ØdGh áyô ùdéh º ùàj AÓªY äéeón ËóقJ QGôªà S G øy kóض a á«لngódg á«déÿg 444 أعامل 4 البنك 444 نظرة 44 4 عامة OƒLh øy a ضلk, IOó àÿg Yhôa ÓNل øe áµلªÿg NGOل kéjôصüm à شûfCG æñdgك hgõjhل.á jôشûdg ÉµMCم áقhé ŸG á«aôصüÿg äéeóÿg øe áلeéµàe áyƒª ËóقJ degى æñdgك ±ó j.èÿgh VÉjôdGض øe cل Úà«ª«لbEG ÚJQGOEGh IóL áæjóe dلæñك ómgh» ù«fq ôقe :á«déàdg ÉªYC Gل äéyé b øªضv ájqééàdg æñdgك á شûfCG êqóæjh á«aôصüÿg äéeóÿg :OGôaCلd jقóم É قdG Gòg OGôaCلd äéhé ùلهgh FGOƒdG äéeón dpك ÉÃ) ájqé G ÓNل øe ËóقJ á«aôصüÿg äéeóÿg dòchك,(á«fhîµde G ËóقJ dgقvhôض á«صüîشûdg Yلى äéhƒë ùdgh ±ƒشûµÿg ÓNل øe) èeéfôh" dلjƒªàل QÉæjO ûdgشüîص«") jƒªàdgل äééàæeh, ÉªàF G äébé Hh, QÉق dg jƒل äéeónh.áeé dg agôÿgق ÒJGƒa OGó Sh GƒeC Gل, ÚjOƒ ùdg OGôaC G QÉ«àNG محل íñصüj CG degى æñdgك ùjh ى.áëjôشT YCGلى øªضv ƒøæصüoj øjòdg á«dé dg á«déÿg IAÓŸG ÜÉëصUCG AÓª لd áصuén äéeón É قdG jقóم Éªc.áصUÉÿG äéhé ùلهgh á«féªàf G äó«ùàdgh äghìdg IQGOEG IóFGQ äéeón ËóقJ ÓNل øe á«لfé dg ÖJÉµŸGh á«dé dg á«déÿg IAÓŸG hp øe ÉÃ) á«féªàf G äó«ùàdg øe ÉgÒZh dgقvhôض äéeóÿg Jلك ûjhشªل,äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg øe áyƒª É قdG Gòg jقóم :äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg øe äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b ÉªYCGل SQÉ h.óقædg IQGOEG äéeónh,ájqé G äéhé ùلهgh FGOƒdGh (iôncg ƒæhك e ûÿgشîك jƒªàdgل ËóقJ ÓNل øe dpك,á«déÿg äé ù SDƒŸG IóMhh üîàÿgصüص, jƒªàdgل º ùbh,á«ÿé dg á«aôصüÿg äóeé ŸG IQGOEG IóMhh,ájQÉéàdG á«aôصüÿg äéeóÿg IóMh : ãªàjل ÉªYCGل ägómh ùªn ÓNل É قdG IóMhh É dgم. 33

61 øe ÉgÒZh ƒëàdg äééàæeh á«déÿg äééàæÿgh äéeóÿg øe áyƒª æñdgك AÓª d kéض jcg Jhقóم jƒªàdghل, ádƒ«ùdg øe æñdgك äéñل àe IQGOEÉH áæjõÿg æ ojى :áæjõÿg dƒàjى Éªc.áæjõÿG äéeónh äééàæe IQGOEG á«dhdƒ ùe áæjõÿg É b محá Ø æñdgك. ägqéªãà SG ûàdgش»ل» á. äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg øe» SÉ SCG ûhشµل É قdG äéhƒل eh ägoƒlƒe dcéàjhف æñdgك. iód ádƒ«ùdg fقل ô S SÉ SCG Yلى æñdgك ÉªYCGل äéyé b ÚH ºàJ»àdG äóeé àdg é ùojل áyƒª h NGódGل«bóàdG»ق áyƒª h ôwéîÿg IQGOEG áyƒª h á jôشûdg áyƒª É ùbc Gم ògه ÚH øeh,iônc G ºYódG É ùbcgم øe OóY IófÉ ùã á«sé SC G æñdgك á شûfCG h ى,º ùقdg Gòg Qƒcòe ƒg Ée GóY Ée h.iófé ùÿg dلæñك ólƒj à شûfCG á «Ñ d ôgƒl Ò«J CG AGôLE á«f CG äéwéشûf hcg äééàæe CG ólƒj Éªc õà jم ájôgƒl IójóL æñdgك.êéàfeلd áæ«e ôwh IójóL äééàæÿ ôjƒ àdgh çéëhc G CÉ ûh äé SÉ«S CG æñdgك iód ólƒj Éªc.É à SQÉ hcg É ÁóقJ 444 الخدمات 44 4 املرصفية لألفراد 444 الخصائص الرئيسة øe ÉgÒZ degى áaéضve ÉH,äÉHÉ ùلهg øe áyƒæàe áyƒª ËóقJ ÓNل øe dphك OGôaC G AÓª لd FGOƒdG äéeón ËóقJ Yلى æñdgك iód OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b õcôj áyô Sh ájƒb á«æقj áª fcéh áeƒyóe ádé a äéeón ËóقJ degى æñdgك ±ó jh.±ƒشûµÿg Yلى äéhƒë ùdgh á«صüîشûdg dgقvhôض dpك ÉÃ,OGôaC ÉH áصuéÿg äéeóÿgh äééàæÿg :QÉÑàY G æñdgك ÉgòNCÉj»àdG egƒ dgل øeh.èàæÿg ±ÓàNÉH ÒjÉ ŸG àîjhلف,èàæÿg Yلى dلüëصƒل OôØdG ª dg»ل á«لgcg ójóëàd ÒjÉ ŸG øe kgoóy æñdgك Ñ jhق Gòg.èàæŸG ËóقJ dلûشüîص á«féªàf G IQGó G ƒëojل ÑJGQ Éc GPEG Éeh,»æ ŸG degى æñdgك, iód ÜÉ ùm ûdgشüîص, áø«xhh eé Jل Ióeh æñdgك, e ôªyhه, NOل Sƒàeh. ô شûdG áaéضveg degى dpك, jقóم äéeóÿgh á«øjé dg á«aôصüÿg äéeóÿgh,á«còdg äébé ÑdG dpك ÉÃ, B G ±GôصüdG Iõ LCGh Yhôa áµñشt jôwق øy AÓª dg A Dƒ d äéeóÿgh äééàæÿg øe á SGh áyƒª æñdgك.âfîfe G ÈY á«aôصüÿg äó شTh á«aôصüÿg äéeóÿg OGôaCلd æñdgك à Sh ل,GkÒÑc GkQƒ J á قf محájQƒ á«é«jgî SEلd á«لñقà ùÿg dلæñك àj لق Éª«a ÉصU IOÉjRh ägogôje G ó«dƒàh NódGل. àj لق Éª«ah ájé æh ƒæñdgك øe áeóقÿg OGôaC G Vhôbض ÉصU øe %4^0 àñ ùf Ée á«bƒ ùdg æñdgك áصüm â لH,iôNC G ƒæñdghك OGôaC G AÓª dg ÚH áeèÿgh áªféقdg dgقvhôض Yلى ƒæñdgك PGƒëà SÉH ô شT 2016 م. Èª ùjo QÉق dg jƒªàdgل äééàæe Yلى õ«cîdg e É JÉeóN jƒæj degى ùj ى âbƒdg ägp É feéa ûdgشüîص«, jƒªàdgل øe á«bƒ ùdg É àصüm IOÉjR OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg UGƒJصل Éª«ah å«m øe ádé ah IÒ صU " «H Éقf" øe hôødg áµñشt dcéàjhف.é HCGh GRÉLh FÉ dghف ÉeódGhم IóLh VÉjôdGض ºض àd FÓªY IóYÉb «SƒJ øe æñdgك Gòg øµe óbh. ÉªàF G äébé Hh áøلµàdg nóînà ùoj م "IóYÉقc" تo æñdgك iód áfõéàdg äé «Ñe AÓch ø qµ UƒdGصƒل øe degى AÓªY محªàلÚ degى jƒ ùjق ÖfÉL AÓª لd IójóL äééàæe.ú«déلهg ò Hhه áقjô dg déµj»ف QGóoJ.ádÉ a IQƒصüH æñdgك hôa SƒàdG üøeصلá äééàæe jƒ ùjق Yلى ûjشªàل «ÑdG G kõ«é ké f ägó«ùdg É b Ñàjh. ôصüm ûhشµل ägó«ùلd á«aôصüÿg äéeóÿg Ëóقàd º ùb (19) ôشûy á ùj æñdgك iód ólƒj dòcك.iómƒe Jقل» ájó äééàæe ËóقJ øe k óh äó«ª dg äélé«àmg Ö ùëh Ébhم æñdgك ƒ Øeم ôjƒ àh á«aôصüÿg äéeóÿg æñdgك äéeón øe CGõéàj GAõL ó j òdgh ájƒdhc G ägp É eóقj»àdg degى jقóم å«m.á«dé dg á«déÿg IAÓŸG hp øe FÓªY æñdgك áyƒæàe áyƒª h á«dé dg NódGل äéféµeeg ägp áلµ«ÿg QÉªãà S G äééàæeh ägônóªلd ØàdG ض»ل«UƒdGصƒل º d ôaƒj Éªc,QÉªãà S Gh äghìلd á«لµdg IQGOE G CÉ ûh AÓª dg A Dƒ d IQƒشûŸG äécgîشtg ƒ SQhم á«dhódg äójƒëàdg Yلى äéض «ØîJh äóeé ŸG Yلى مخØ ضá á«aôصüe äéeón degى áaéضve ÉH,º F ƒd äbéaéµe Éقf º ëæáh á«fhîµde G á«aôصüÿg ägƒæقdg øe.qéªãà S G äééàæe Hhلغ æñdgك ägoƒlƒe ÉªLEG É b á«aôصüÿg äéeóÿg OGôaCلd QÉ«لe (20^0) ÉjQل æñdgك) ägoƒlƒe ÉªLEG øe %29^7 bgƒh) Oƒ S É dgم øe ådéãdg HôdG ájé æh 2017 م, ÉªLEG øe %31^0 bgƒh) Oƒ S ÉjQل QÉ«لe (19^6) 2016 م ÑÃhلغ ÉYم ájé æh æñdgك) ägoƒlƒe ÉªLEG øe %30^4 bgƒh) Oƒ S ÉjQل QÉ«لe ( 20^2) ÑÃلغ áfqéقe dphك á«aôصüÿg äéeóÿg É b Tشµل óbh 2014 م. ÉYم ájé æh æñdgك) ägoƒlƒe ÉªLEG øe %28^5 bgƒh) Oƒ S ÉjQل QÉ«لe (18^9) ÑÃhلغ 2015 م, ÉYم ájé æh æñdgك) ägoƒlƒe Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg %33^2 h %30^6 h %38^3 áñ ùæh áfqéقe dphك 2017 م, É dgم øe ådéãdg HôdG áyƒªéªلd ûàdgش»ل«nódgل ÉªLEG øe %42^9 OGôaCلd 2016 م, 2015hم, 2014 م h Yلى. GƒàdG äécôشûdg øe æñdgك AÓªY ƒøxƒe ûjشµل dòdك, áé«àfh,óec G áلjƒw ƒµj»àdgh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg AÓªY ábóy øe æñdgك iód OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b ó«øà ùjh ÈªàÑ S ô شT ájé æh (Oó dg å«m øe) áfõéàdg Vhôbض AÓªY øe %64^4 kéñjôقj àñ ùf Ée ƒ«eƒµلهg ƒøxƒÿg ûjشµل dpك, eh.ogôacلd á«aôصüÿg äéeóÿg AÓªY øe ójó dg 2017 م, áصuénh áëصüdg IQGRƒd ƒ HÉàdG ƒøxƒÿg,º«ل àdg IQGRhh ±ôصüoj PEG jôwق øy º ÑJGhQ æñdgك..á«yôشûdg áä«dg Ñbل øe É «لY agƒjhق á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe æñdgك É eóقj»àdg áfõéàdg äééàæe «ªL CG ôcòdéh ôjó G 444 خدمات املرصفية الخاصة AÓª dg QÉÑµd á«féªàf G äó«ùàdg äéeónh FGOƒdG äéeóîc á«dé dg á«déÿg IAÓŸG hp øe æñdgك AÓª d áصuéÿg äéeóÿg øe áyƒª OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b jقóم ÈªàÑ S ô شT ájé æh Éªc Oƒ S ÉjQل (QÉ«لe 13^026) áصuéÿg á«aôصüÿg AÓª d ájqé G äéhé ùلهgh FGOƒdG ÉªLEG Ñjhلغ.º JGhôK IQGOEG Yلى õcôj»àdg äéeóÿg øe ÉgÒZh 2017 م. Jقóم Éªc áyƒª á«لëÿg ájqéªãà S G äééàæÿg øe á SGh ägqé«n Iôjõ G ÓNل øe áméàÿg á«dhódgh ácôشt Éà«HÉcل. Iôjõ G Yhلى ó«صu æñdgك õcgôe áصüصüîÿg Ëóقàd óقa äéeóÿg øe ƒædg Gòg Ébم æñdgك º«ªصüJ IOÉYEÉH õcôeه áæjóe dلæñك, Iójó G ájƒ dg e Ö SÉæà«d áeé dg IQGOE G IóL AÉشûfEG Éªc ÉضVEG õcôe æñeى ÈÿG áæjóe ájoƒ S QOGƒc Ñbل øe AÓª dg QÉÑc É LÉàëj»àdG á«aôصüÿg äé«لª dgh äéeóÿg ËóقàH õcgôÿg ògه Jhقƒم.áصUÉÿG ájƒ déh Qƒ شûdG Rõ J»àdG ägõ«éàdg bqcgى ahق á«ª«لbe G IQGOE G áلgdƒe cل IóLGƒàe É قd HÉJ õcôe á«aôصüÿg äéeón,áصuéÿg Jلك àªàj å«m á«aôصüe ägèîh QOGƒµdG,áلjƒW ªëjhل OGôaCGه º e ägoé شT dphك äghìdg IQGOEG á«ÿéy.á«ÿé dg ÒjÉ ŸG YCلى kéقah äghìdg IQGOEG áeón Ñ S»ل 34

62 444 املنتجات والخدمات ûjشªل É eóقj»àdg á«sé SC G äéeóÿgh äééàæÿg æñdgك jل«: Ée OGôaC G øe FÓª d أ التمويل الشخيص QÉæjO èeéfôh ÓNل øe ûdgشüîص«jƒªàdgل èeéfôh QGójh.º H áصuéÿg jƒªàdgل äéñل àe øe á SGh áyƒª á«ñلj LCGل øe FÓª d ûdgشüîص«jƒªàdgل øe áyƒæàe áyƒª æñdgك jقóم ÒjÉ e øe OóY Ñ J»ق ÖfÉL degى,á«ùaéæj QÉ SCG ÒaƒJ degى æñdgك ùj ى Éªc. QƒàdG hcg áëhgôÿg áلµ«g Yلى óªà j òdgh á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e agƒàÿgق ûdgشüîص«dلjƒªàل IóYÉ ùe degى ùj ى Éªc æñdgك degى iônc G ƒæñdgك øe á«صüîشûdg º ضVhôقd ÚلªàëŸG AÓª dg äójƒ æñdgك jhقñل.(ôª dgh áø«xƒdgh ÊÉªàF G ïjqéàdg ( ûjشªل ÚeóقàŸG Yلى á«لgc G Iôjõ G ácôشt ÓNل øe) IÉ«لهG Yلى ÚeCÉàdG èàæe ãeل ûdgشüîص«, jƒªàdgل äééàæÿ á«aéضveg äééàæe æñdgك jقóم Éªc.OóصüdG Gòg jƒªàdgل IOÉYEG øe º JÉLÉ«àMG á«ñلj Yلى AÓª dg.ˆg íª S IÉaƒdG ádém jƒªàdgل Ñeلغ á«j LCGل øe (ÊhÉ J aéµjل ب منتجات الودائع ûjشµل á«aôصüÿg äéeóÿg øe Ékª e GAõL FGOƒdG äééàæe É eóقj»àdg æñdgك.ogôacلd jhقóم æñdgك áyƒª á«لëÿg äóª déh FGOƒdG äééàæe øe á SGh dpك ÉÃ,á«ÑæLC Gh ägóféyh äébéقëà SG e âmôw ób ƒµj»àdgh Öل dg â äéhé ùلهgh LCل FGOƒdG äéhé ùm ûjشªل ÉYم, ûhhشµل.äécôشûdg ÖJGhQ äéhé ùmh ájqé G äéhé ùلهgh QÉNO G äéhé ùm.±ƒشûµÿg Yلى á«µæh äéhƒë S hcg/h Vhôbض Yلى É لHÉقe AÓª dg üëjصل ób»àdgh QÉªãà S Gh QÉNO ÉH àÿg لقá AÓª dg äéñل àe á«ñلàd dphك IOó àe èeéfôhh "» SÉŸG" ÜÉ ùلهg èeéfôh äéäødg ògه ûjhشªل.é H áصuén á«لgcg ÒjÉ e É æe µdhل AÓª لd مخàلáØ ÉjGõe É æe cل Jقóم üøæeصلá äéäa degى jód FGOƒdG äéhé ùm æñdgك º ùقojh ÜÉ ùلهg ûjhشªل. QÉ G Jقóم ób»àdg ÉjGõŸG QÉWEG ògه µdgل«aéøye G :»JB G èegèdg ƒ SQم øe»fõ G hcg,á«aôصüÿg äéeóÿgh äééàæÿg VhôYض,kÉfÉ ÉªàLG äéyéb ÒaƒJ,á«aôصüŸG äóeé ŸG çómcéh AÓª dg ô شûJ»àdG «ÑæàdG äéeónh IÒصüقdG FÉ SôdGل áeónh GƒeC Gل, jƒل äéeónh, ÉªàF G äébé Hh ÚeCÉàdG äéeónh QÉق dg dلjƒªàل áصuén Èà Jh É``ŸGل Gƒ SCG É d áلkéªÿg iônc G äghoc ÉH áfqéقe á ùaéæe ìéhqcéh ÉŸGل SCGQ Yلى ßaÉ ôwéîÿg áfƒecée ájƒªæj á«dée IGOCGh LC Gل áلjƒw á joh øy IQÉÑY»g»àdGh AÉقf FGOhh. FGOƒdG Yلى áyƒaóÿg ófgƒ dg øe k ó`h íhôdg ëàdق»ق áëhgôÿéh ùdg ل «H SÉ SCG Yلى Jقƒم å«m LC G `ل áلjƒw àdgقل» ájó FGOƒلd Ö SÉæŸG»eÓ SE G jóñdgل ج منتجات التمويل العقاري. É قdG Gòg ófgôdg " QÉق dg jƒªàdgل èeéfôh" ÓNل øe øµ ùÿg jƒªàdل IôµàÑe ƒلm k áeé dg FÓªY IóYÉقd æñdgك jقóم Úªض J ãeل á«éjhôj Vhô Hض áhƒëصüe äééàæÿg ògه ƒµj Ée ÉkÑdÉZh ªY»ل. µdل IOóëŸG jƒªàdgل äélé«àmg á«ñلàd áªªصüe QÉµàH Gh áfhôÿéh º ùàj äééàæe ËóقJ degى æñdgك ùjh ى Qƒ e e á«bƒ ùdg JÉbÓYh jód jrƒàdg ägƒæb øe IOÉØà S G degى æñdgك ùj ى, QÉق dg jƒªàdgل äééàæÿ èjhîdg LCGل øeh.aóª لd áeóقe áلeéشt áeõm øe Aõéc õæÿgل å«kcéj.qéق dg QÉŒh IQÉL G á «صüH VGQC Gض«) hcg á«æµ ùdg ägómƒdg hcg äó«ødg ( ãeل á«æµ ùdg ägqéق dg لك AÓª لd í«àj»àdgh»æµ ùdg jƒªàdgل áل e â QÉق dg jƒªàdgل äééàæe øe OóY æñdgك jقóم ägqé«n Yلى ûjhشªàل, Oƒ S ÉjQل ÚjÓe 5 degى üjصل jƒل«ùhh قف IôلهG ø ŸG ÜÉëصUCG degى káaéضveg äéyé قdG «ªL øe ÚØXƒŸG äééàæÿg ògه ±ó à ùjh ªàdÉHلك. óyƒdg e äéµلàªÿg Yلى ÚeCÉàdG øy a ضلk,ˆG íª S á«لµdg ábéyeلd Vô àdgض hcg IÉaƒdG ádém ëà ùÿgق ÑŸGلغ OGó S øe øjóÿg»ø J»àdG (IÉ«لهG Yلى ÚeCÉàdG) aéµàdghل,iôµñÿg ájƒ ùàdg QGôضVC Gh GƒWل jƒªàdgل. IÎa د بطاقات االئتامن وأجهزة الرصاف اآليل.OGó ùdg ägqóbh AÓª dg äéñل àe Ö ùm áªªصüÿg ÉªàF G äébé H øe á SGh áyƒª æñdgك ìô j Gõ«a äébé H,QƒصU çók èàæÿg Gòg»JCÉjh à ùÿg لك. ÉªàFG É b á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg Gلهلƒل Yلى ójgõàÿg Öل dg»ñلj»àdg "Iô ù«e" Gõ«a ábé H æñdgك jقóم á«ñgòdg äéäødg øe Gõ«a äébé Ñd á«ù«fôdg Iõ«ªŸG äéª ùdg ó J,IôشûædG ògه ïjqéj Éªch.ÉjGõŸGh hôشûdg øe áyƒª äébé ÑdG ògه øe µdhل,á«ñgòdgh á«æ«jóñdgh á«µ«sóµdg»àdg áصuéÿg Vhô dgض øe áyƒæàe áyƒª øe IOÉØà S G Yلى IQóقdÉH ƒ àªàj á«æ«jóñdgh á«ñgòdg äéäødg øe Gõ«a äébé H eémل«cg»g á«µ«sóµdg Gõ«a äébé H øy á«æ«jóñdgh å«m,agôشt á«لªy cل óæy ÉقædG íæe jôwق øy A ƒdg õjõ J Yلى ÉقædÉH äbéaéµÿg èeéfôh ª jhل.äébé ÑdG ò dه º egóîà SG óæy õfgƒlh äbéaéµe Yلى üëjصلƒ Éªc æñdgك É eóقj ájé æhh.aéjrc G «H äóمحh ºYÉ ŸGh äé«fhîµde G ôléàeh GÒ dg äécôشt º æªضv øeh ÚjQÉéàdG AÉcôشûdG øe ÒÑc OóY øe AGôشûdG äé«لªy eقhéل ÉقædG ògه OGOÎ SG øµá øy ØŸG ضلá º àjófcg «éشûj AÓª لd ábé ÑdG í«àjh æñdgك, ÉgÉYôj dgقóم Iôc áñ d IóFGQ ájoƒ S ájófcg á Ñ S ägqé شT ªل»àdGh " joéfك" ÉªàFG ábé H æñdgك WCGلق 2013 م, ÉYم óbh."agƒlcg" ÉªàFG ábé H kgôndƒe æñdgك ìôw dòchك.äéjîشûÿg áª«b øe áñ ùf IOÉYEG dpك ÉÃ AÓª لd á«aéضveg ÉjGõe ÉªàF G ábé H Jقóم Éªc,áªFÓŸG ábé ÑdG Góîà SGم jôwق ájé æh á«féªàfg ábé H 134^400 h 263^111 GƒëH áfqéقe,iôشûædg ògه ïjqéj àmى á«féªàfg ábé H 281^134 GƒM æñdgك Ñbل øe IQóصüŸG ÉªàF G äébé H OóY ÉªLEG Hلغ 2016 م 2015 م h Yلى. GƒàdG OóY Hلغ óbh.áeé dg FÓªY IóYÉقd áæebgh ádé ah áfôeh ábƒkƒe äéeón ÒaƒJ øe CGõéàj GkAõL B G ±GôصüdG Iõ LCG øe JÉµÑشT æñdgك Èà nj, B G ±GôصüdG Iõ LCÉH àj لق Éª«ah ómcgh áféªà Sh 2016 م, ájé æh Éªc kgré L (621) hôشûyh ómghh áféªà ùh áfqéقe IôشûædG ògه ïjqéj àmى RÉ L (624) hôشûyh á HQCGh áféªà S dلæñك á HÉàdG B G ±GôصüdG Iõ LCG OƒقædG Öë S ó jh Gòg dلæñك. ôacg É H ù«d»àdg WÉæŸGق dpك ûjشªل h á«é«jgî SEG bgƒe h æñdgك hôa ÈY áµلªÿg AÉëfCG «ªL áàñãe 2015 م ájé æh Éªc kgré L (611) ôشûy ÖلW øy a ضلk,"OGó S" aódg É fم jôwق øy ÒJGƒØdG OGó S Yلى É kض jcg äéeóÿg ûjشªàل Éªc. B G ±GôصüdG Iõ LCG ÉgôaƒJ»àdG àdgقل» ájó äéeóÿg ÚH øe ó«صuôdg øy Ó à S Ghم ûcشف äéhé ùلهg äéµ«شûdg ôjéaoh á«µæñdg jƒل äéeónh GƒeC Gل. ه برنامج التمويل العقاري االستثامري õcgôÿg hcg ájqééàdg ÊÉÑŸG hcg á«æµ ùdg ÊÉÑŸG ( ãeل ájqéªãà S G ägqéق dg لك AÓª لd í«àj»àdgh QÉªãà S G jƒªàdgل áل e â QÉق dg jƒªàdgل äééàæe øe OóY æñdgك jقóم káaéضveg äéyé قdG «ªL øe ÚØXƒŸG äééàæÿg ògه ±ó à ùjh ªàdÉHلك. óyƒdg e IQÉL G á «صüH AÓª dg øe kéقñ ùe ácƒلªÿg ägqéق dg eقhéل ájóقf ádƒ«s Yلى Gلهüصƒل hcg (ájqééàdg äélé«àmg Ö ùm IÒ àe hcg áàhék íhq ä ó eh,» ùaéæj íhq ûeégش ÒaƒJh,AÓª لd á«déÿg IAÓŸG Ö ùm Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 20 degى üjصل jƒل«ùhh قف IôلهG ø ŸG ÜÉëصUCG degى ( ƒæ S hcg ƒæ S üfصف hcg ƒæ S HQ ûhشµل AGƒ S) É ùbc G OGó S äé ao OóYh áقjô d QÉ«N ÒaƒJ e ómhه, ƒªÿgل QÉق dg øy œéædg NódGل øe É ùbc G ájƒ ùj Yلى JQóbh ª dg»ل Gòg Góîà SGم øy œéædg NódGل IOÉjR ±ó H QÉق dg IQGOEG dل ª»ل æñdgك í«àj Ée IOÉYh.ájQÉéàdG déªycéh àÿg لقá hcg á«صüîشûdg JÉÑل àe hcg dل ª»ل ájóقædg äéقaóàdg Yلى GkOÉªàYG dphك 35

63 ,QÉق dg æñdgك ôaƒj Éªc Yلى ƒàëj ké ÉfôH É dgم ÚeCÉàdG) ÚeCÉJ äééàæe Yلى ÚeCÉàdGh (IÉ«لهG óëلd øe مخôWÉ óyم ÚYÉ قdG»ØXƒŸ èeéfèdg Gòg ôaƒàjh.ogó ùdg É dgم UÉÿGhص.(ÒNC G ùقdg OGó S âbh ( dphك É keéy (60) Úà Sh (21) øjôشûyh ómgh ÚH ºgQÉªYCG ìhgîj øjòdg á«dé dg á«déÿg IAÓŸG hp AÓª dgh IôلهG ÉªYC Gل ÜÉëصUCGh و منتجات مبتكرة تستهدف سوق الشباب á«aôصüÿg äéeóÿg øe IOÉØà S G ƒñzôj ø É keéy (24) hôشûyh á HQCGh É keéy (15 ) ôشûy á ùªn ÚH ºgQÉªYCG ìhgîj øjòdg AÓª لd IôµàÑŸG äééàæÿg øe áyƒª æñdgك jقóم ÉªàFG ábé H Yلى Gلهüصƒل É kض jcg èàæÿg ûjشªل Éªc.QÉNO G Iõ«e AÓª لd ôaƒj òdg "ìƒªw" èeéfôh äééàæÿg ògه ÚH øeh æñdgك. É eóقj»àdg á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg "ìƒªw" áصuéÿg æñdéhك üdgصلá ägp äéeóÿg øe ÉgÒZh ãeل jƒل GƒeC Gل äéhé ùلهg ÚH ƒæñdghك. ز الحساب البنيك æñdgك ôaƒj dل ª»ل ÜÉ ùلهg íàød IOó àe ôw áaéضve ÉÑa»µæÑdG degى ÜÉ ùلهg íàa ÓNل øe æñdgك ôacg ómcg IQÉjR æñdgك í«àj IOó àÿg dل ª»ل á«صuén ÜÉ ùلهg íàa jôwق øy»µæñdg âfîf G ÈY á«aôصüÿg äéeóÿg øy UÉØàdGص»ل øe ójõÿ) âfîfe G ÈY æñdgك Ñbل øe áeóقÿg á«aôصüÿg äéeóÿg øªضv á«صuéÿg ògه êqóæj PEG dلæñك üîÿgصüص ÊhÎµdE G bƒÿg.("âfîf G ÈY á«aôصüÿg äéeóÿg" ì3264 º ùقdg LGQ ح الخدمات املرصفية عرب اإلنرتنت á«صüîشûdg º JÉLÉ«àMG á«ñلj ±ó H Ú«dÉلهG FÓª d ádé ah ábƒkƒe äéeón ÒaƒJ LCGل øe á«æقàdg JÉصüæe ÈY AÓª لd áeóقÿg äéeóÿgh á«æقàdg áª fc ÉH GkÒÑc É keéªàgg æñdgك qلƒj íàøh º d íª ùj Éªc, ÉeCGh ámgôh º JÉHÉ ùm degى ƒnódéhل äébhc G cل æñdgك AÓª d"øjófhcg Iôjõ G" âfîfe G ÈY á«aôصüÿg äéeóÿg áصüæe íª ùjh.oól AÓªY ÜòLh Gòg, ÉªàF G äébé H ÒJGƒa dpك ÉÃ ÒJGƒØdG OGó S ÖfÉéH iôncg ƒæhك øjó«øà ùªلdh º JÉHÉ ùm ÚH GƒeC Gل jƒل øy a ضلk ÊhÎµdE G æñdgك bƒe ÓNل øe IójóL äéhé ùm AÓª لd IRõ e ägõ«e ôaƒj PEG 2013 م, ÉYم âfîfe G ÈY á«aôصüÿg äéeóîلd æñdgك áصüæe øe á«féãdg áلmôÿg fg لقâ ób fcg dòcك ôcòoj.áyé ùdg QGóe Yلى äéeóÿg ògه ôaƒàjh.á«còdg º ØJGƒg ÈY É JQGOEGh á«µæñdg º JÉHÉ ùm degى ƒnódéhل AÓª لd íª ùj òdg,"äqéª S Iôjõ G" Ñ Jh»ق,É ª«ªصüJ OÉ e UGƒJصل äé LGh dpك ÉÃ ط الخدمات املرصفية عرب الهاتف,ÜÉ ùلهg ûchشف äéµ«شûdg ÎaO êgôîà SG ÖلW á«féµegh ó«صuôdg øy Ó à S Gم áeóقÿg äéeóÿg ûjhشªل, B G OôdG É fم ÓNل øe ôصüÿg JÉ dgف äéeón Ék«dÉM æñdgك jقóم ä ÉصüJÓd kgõcôe æñdgك CÉ ûfcg óقa dpك degى áaéضve ÉHh GƒeC Gل. jƒ hل dgقvhôض äéñلwh äééàæÿg øy äéeƒل e Yلى Gلهüصƒل á«féµegh,ogó S èeéfôh ÈY aódg á«féµeg degى áaéضve ÉH ÖjQóàلd ä ÉصüJ G õcôe ƒøxƒe N ض óbh.aóª لd IôشTÉÑe äéeón ÒaƒJ Yلى kóض a áلjóh jrƒj IÉæقc ª dghل æñdgك hôa degى ºYódG Ëóقàd É kصü«صün ºª oصu PEG,áYÉ ùdg QGóe Yلى gcéàdgh»ل LCGل øe Ú«aÉµdG Yلى OôdG äéñلw CÉ ûh ägqé ùøà SG ÚH ìhgîj»àdgh áyƒæàÿg AÓª dg ägqé ùøà SG dgقvhôض ËóقJh äééàæÿg áaô eh jقóم Éªc.á«æØdG ägóyé ùÿg æñdgك º JÉHÉ ùëh àe لق GójEG hcg Öë S cل Yلى ó«ccéàdgh QÉ شTE G ÓNل øe º JÉHÉ ùëh àÿg لقá ägóéà ùÿg «ªL Yلى ±ƒbƒdg øe º æ«µ ±ó H á «ùñdg á«صüædg FÉ SôdGل áeón FÓª d.á«féªàf G º JÉbÉ H hcg ي خدمات الدفع )سداد(.áµلªŸG AÉëfCG «ªL IôشûàæŸG B G ±GôصüdG Iõ LCG áµñشth Yhôa áµñشt ÖfÉL degى,âfîfe Gh JÉ dgف ÓNل øe áeé dg agôÿgق ÒJGƒah á«eƒµلهg ƒ SôdGم OGó S ل æñdgك u ùj ك تحويل األموال á«ªl FÉ SQل áµñشt jôwق øy áµلªÿg êqén OƒقædG jƒل á«لªy ôœ å«m,á ù«fôdg äóª dg «ªéHh É dgلم hoل «ªL degى á jô ùdg ájóقædg äójƒëàdg áeón æñdgك hôa Jقóم ä ÉصüJ G ƒæñdgك ÚH á«ÿé dg á«déÿg,(âøjƒ S) îj ض PEG FÉ SôdGل äéeón æñdgك iód Éªض d âøjƒ S OÉªàYGh áhébôd Éãàe Gل á«لªy ôœh Gòg.âØjƒ S ÒjÉ Ÿ jƒل GƒeC Gل NGOل É kض jcg AÓª dg «à ùj Éªc.º HÉ ùm øe áª«قdg ºصüN e áµلªÿg NGOل ônbg æhك C GƒeC Gل jƒل æñdgك AÓªY «à ùj å«m,á jô ùdgh ábƒkƒÿg ( jô S) áeón ÓNل øe áµلªÿg IQOÉصüdG ÉªàF G äébé H Gƒeóîà ùj CG æñdgك øy VGôZCض jƒل hcg aódg GƒeC Gل. WCGلق Éªc æñdgك á«aôصüÿg áeóÿg õcgôe ÉYم øe ÒNC G HôdG " Qƒa õcgôe" Qƒa 2013 م, õcgôÿg øe ójõÿg íàa æñdgك ùjh ى,áµلªŸG WÉæeق Yلى kéyrƒe kgõcôe (48) Ú HQCGh á«féªk IôشûædG ògه ïjqéj àmى ÉgOóY Hhلغ VÉjôdGض, á«féª«ل ùdg»m õcôe hcgل íààag å«m äéeón ÒaƒJ LCGل øe GôLم Êƒe ácôشt e á«é«jgî SG ácgôشt æñdgك NOل óbh,áµلªÿg NGOل áلeé dg äé«dééلd GƒeC Gل jƒل äéeón Qƒa õcgôe ôaƒjh 2017 م. ájé f àmى.á«dhódgh á«لëÿg äójƒëàdgh ÜÉ ùm degى ÜÉ ùm øe jƒëàdghل»ñælc G ±ôصüdg äéeón É kض jcg Qƒa õcgôe ôaƒj,äéeóÿg ògه ÖfÉéHh, hódg iƒà ùÿg Yلى dلgƒecل QƒØdG jƒëàdgل ل إيداع األمانات àلك æñdgك hôa øe ÒãµdG UصjOÉæق áæebg لهßØ àmى äéféec G º JÉ«æàقÃ AÓª dg ßØàëj ãeل áæ«ªãdg Ghلهل«ÖgòdG Oƒق dgh UصjOÉæق»JCÉJh Gòg,áª ŸG æñdéhك äéféec G ßØM.º JÉ«صUƒصüN Yلى ÉØلهG e AÓª لd ôaƒàjh,aóª dg äélé«àmg Ö ùm مخàلáØ ÉéMCÉHم 444 الخدمات 44 4 املرصفية للرشكات واملؤسسات املالية 444 الخصائص الرئيسة ájqééàdg ÉªYC ÉHل àÿg لقá AÓª dg äéñل àe Yلى õ«cîdg e äé ù SDƒŸGh äécôشûdg øe æñdgك AÓª d äéeóÿgh äééàæÿg øe á SGh áyƒª äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b jقóم á SƒàŸGh IÒ صüdG äécôشûdgh IÒÑµdG äécôشûdg ÜÉ قà SG Yلى æñdgك õcôjh,äéeóÿg ËóقJ IOƒ G ÒjÉ e YCÉHلى Gõàd Ghم»LƒdƒæµàdG QÉµàH Gh á«yéæصüdg ájdhôdéh áلnªµoe á«eƒµلهg ÑشT hcg á«eƒµلهg äéä«dg ÜÉ قà SG Yلى É kض jcg õcôj Éªc ;ó«l ÊÉªàFG ïjqéjh É aل ªYل êpƒªæh àªàjh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (50) Ú ùªn øy É JGOGôjEG Jقل»àdG ºéلهG SQÉ h.á SƒàŸGh IÒ صüdGh IÒÑµdG äécôشûلd áñ SÉæe GójEGh jƒل äééàæe ÒaƒJ äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg øe æñdgك É eóقj»àdg á شûfC G º e ãªàjhل.á«déÿg äé ù SDƒŸGh ÉªYCGل á«aôصüÿg äéeóÿg É b äécôشûلd ÓNل øe IóMh:لªY ägómh ùªn á«aôصüÿg äéeóÿg á«aôصüÿg äóeé ŸG IQGOEG IóMh h,ájqééàdg jƒªàdgل IóMh h,á«ÿé dg üîàÿgصüص, É قdG IóMh h,á«déÿg äé ù SDƒŸG IóMh h É dgم م, ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdG ájé æhh Hلغ á«aôصüÿg äéeóÿg É b ägoƒlƒe ÉªLEG äécôشûلd QÉ«لe (20^9) ÉjQل æñdgك) ägoƒlƒe ÉªLEG øe %30^9 bgƒh) Oƒ S QÉ«لe (23^6) h æñdgك) ägoƒlƒe ÉªLEG øe %36^4 bgƒh) Oƒ S ÉjQل QÉ«لe (23^0) h æñdgك) ägoƒlƒe ÉªLEG øe %34^2 bgƒh) Oƒ S ÉjQل QÉ«لe (22^7) ÑÃلغ áfqéقe 36

64 äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b Tشµل 2017 م, ÈªàÑ S 30 ájé æhh. GƒàdG 2014 م Yلى h 2015 م h 2016 م GƒYC Gم ájé æh æñdgك) ägoƒlƒe ÉªLEG øe %35^4 bgƒh) Oƒ S ÉjQل. GƒàdG 2014 م Yلى h 2015 م, h 2016 م, GƒYC Gم ájé æh %25^1 h %19^8 h %19^2 áñ ùæh áfqéقe dلæñك, ûàdgش»ل«nódgل ÉªLEG øe %21^4 á«é«jgî SEلd áª ŸG ÖfGƒ G øeh á«aôصüÿg äéeóÿg É b É é àæj»àdg äécôشûلd Uôaص øe IOÉØà S G OÉÑàŸGل «ÑdG NGOل æñdgك ëàdhق»ق.ägogôje G IOÉjR ±ó H dpك æñdgك õcôj äéféµeeg IOÉjõd Ñ Sل øy åëñdgh äébó dg Jلك øe IóMGh cل á«ëhq º««قJ Yلى µ jف å«m UÉÿGص, É قdGh QÉéàdG É قdGh äécôشûdg øe AÓª dg e áî SGQ äébóy áeébeg Yلى ق»ق æñdgك ägogôjeلd ÓNل øe á«aôصüÿg äéeóÿg É b CG Éªc.AÓª dg A Dƒg äécôشûلd jقóم Ée ÉkÑdÉZ AÓª لd äécôشûdg øe ƒلm k äéhé ùلهgh áæjõÿg IQGOE,ájóقædG a ضلk øy áyƒæàe áyƒª ËóقJ ÓNل øe äécôشûdg A Dƒg»ØXƒe e áî SGQ äébóy áeébeg øe äécôشûلd ÖJGhôdG äéeón ËóقJ ÓNل øe dلæñك øµá Éªc.OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg ÒaƒJ. ÉªàF G äébé Hh FGOƒdG ãeل OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg äééàæe øe ±ó H dphك AÓª dg á«لgcg bóàdgh»ق ÉªàF G Yلى áقagƒÿg äé«لªy Ú ù á«déeh ájôشûh OQGƒe äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b ôªãà SG,á«fÉªàF G áhébôdéh àj لق Éª«ah íjqéصüàdg Yلى ÉHلهüصƒل áøbƒàÿgh ÉªàF G Yلى áقagƒÿg á«لª H Gõàd Gم ºàjh.äÓ«ùàdG øe ÉgÒZh äécôشûلd ádƒªÿg dلdéñªغ à ùÿgقñل ÒÑc üîjص» üص çhóm á«féµeeg øe óلهg å«m áª àæe IQƒصüH dل ª»ل á«féªàf G IQGó G ºn«قoJh.É JQGOEGh ôwéîÿg º««قàH dòcك á ÑJôŸGh jƒªàdgل Yلى áقagƒÿg Ñbل dpك) ÒZ hcg ôødg øe kagƒ S) áeródg á«لngódg ägoéªày Gh øªضv á«déÿg ägó àdg êgqoeg í«àj hôشt jƒªàdgل dلæñك ÉªYCGل AGOCG áñbgôe ª dg»ل IQƒصüH oتh,áª àæe ògه øµ äéª««قàdg æñdgك ôjóقj øe ºéM Ú ù á«féµeeg مخôWÉ H ض jƒªàdgل äécôشûلd ìƒæªÿg jôwق øy äéféªض dg òncg æñdgك ±ó jh.áñ SÉæŸG degى àÿg لقá JGQób aq QGôªà S G jƒªàdgل OGOÎ SGh IQGOEÉH jôwق øy ògه. á«féªàf G áhébôdg ÒHGóJ PÉîJG ƒ Sôµj å«m ªY»ل cل áeóîh äécôشûdg e äébó dg AGQóe لsف nµj PEG,äÉbÓ dg IQGOE É keƒ Øe æñdgك äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b óîà ùjم,áeóÿg IOƒéH àj لق Éª«a ÉeCG Ëóقàd ºgOƒ L á«aôصüÿg äéeóÿg AÓª لd ª dghل á قæc üjgصéل á«ñلàd àÿg لقá º JÉLÉ«àMG «ªL jƒªàdéhل. dƒàjhى äécôشûdg e äébó dg AGQóe kض jcg jƒ ùjhق IQGOEG á«dhdƒ ùe É.áª«قdG á«déy äécôشûdg FGOh äébóy øe AÓª لd áلeéµàe äéeón ÖJÉµŸG ògه Jقóم å«m ÉeódGhم, VÉjôdGض á«ª«لbe G YhôØd áaéضve ÉH IóL» ù«fôdg Ñàµe ÓNل øe äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg æñdgك jhقóم,á«yôشûdg áä«dg øe É «لY agƒÿghق á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe æñdgك É eóقj»àdg äécôشûdg äéeónh äééàæe «ªL CG ôcòdéh ôjó Gh.AGÈÿG øe üîàeصüص jôaق ÓNل.IQÉLE Gh QƒàdGh ácqéشûÿgh áëhgôÿg ühص»غ jƒªàdgل Yلى SÉ SC G äééàæÿg ògه óªà J å«m :á«déàdg ª dgل ägómh á«déÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª ºض Jh أ وحدة الخدمات املرصفية التجارية üàîjص á«aôصüÿg äéeóÿg IóMh ËóقàH ájqééàdg äécôشûلd äéeóÿg IÒ صüdG Jقل»àdG á SƒàŸGh ƒ«لe (50) Ú ùªn øy É JGOGôjEG ÉjQل Jhقóم, Oƒ S jƒªàdgل äééàæe IóMƒdG äécôشûلd LC Gل áلjƒw á«déª SCGôdG äéقøædg jƒل øy a ضلk,OÉªàY G äéhé Nh LC Gل Òصüb jƒªàdghل ±ƒشûµÿg Yلى á«µæñdg äéhƒë ùdg ãeل eé dgل, ÉŸGل SCGQ jƒ hل á «ùñdg QÉ SCÉHh á jô Sh ábƒkƒe äéeón ËóقJ dòchك á«déÿg º JÉLÉ«àMG ójó h ±ô àdg øe É æµá É,AÓª dg e áق«kh ªYل äébóy áeébeg degى IóMƒdG ùjh ى.á SƒàŸGh IÒ صüdG ØHh ضل.á«ùaÉæJ ª dgل äébóy áق«kƒdg á«aôصüÿg äéeóÿg IóMh «à ùj,aóª dg e áeóقÿg iônc G äééàæÿg «H õjõ J ájqééàdg Ñbل øe ÉªYC Gل äéeón IóMh æñdgك, ájqééàdg IÒ صüdG äécôشûلd áªªصüÿg á«لjƒªàdg èegèdg øe ójó dg ÓNل øe jƒªàdghل ºYódG ájqééàdg á«aôصüÿg äéeóÿg IóMh âeób Éªc.OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg äééàæe dpك ÉÃ.ádÉØc èeéfôh AÉcôشûdG ûfcgش ómcg æñdgك Èà j Éªc,á SƒàŸGh øe á ù SDƒŸG/ácôشûdG ºéM Ö ùëh äécôشûdg øe AÓª لd á«لjƒªàdg Gلهلƒل ËóقJh AÓª dg FGOh ƒñbل Yلى ájqééàdg á«aôصüÿg äéeóÿg IóMh É H Jقƒم»àdG ájqééàdg ÉªYC Gل õcîjh á«µæñdg äéhƒë ùdgh áléلهg/öل dg Ö ùm jƒªàdghل IóŸG محOó jƒªàdgل dpك ÉÃ (á«bôشûdgh á«hô dgh SƒdG ى áق æÿg kgójó h) æñdgك É H ª jل»àdg WÉæŸGق áaéc äé «ÑŸG å«m ÈY á«aôصüÿg äéeóÿgh JÉ dgف ÈY á«aôصüÿg äéeóÿg äécôشûdg øe AÓª dg degى æñdgك É eóقj»àdg äéeóÿg ÚH øeh.iôncg ƒæhك e ûÿgشîك jƒªàdgل øy a ضلk ±ƒشûµÿg Yلى áaéضve ÉH âfîfe G degى á«aôصüÿg äéeóÿg äóeé ªلd dpك ÉÃ jƒªàdgل äéeón,ájóقædg IQGOEGh QÉéàdG ºض jh æñdgك kض jcg øªضv É ògه nمé ùbcg IóMƒdG ájóقædg IQGOEG" jƒªàdghل á«aôصüÿg äéeóÿg" ÖfÉéH " QÉéàdG degى ±ó J»àdGh "á«fhîµde G äécôشûdg äééàæe áyƒª jƒæjh «SƒJ É eóقj»àdg ájqééàdg äééàæÿgh æñdgك degى FÉ Shل ÖfÉL Jلك jrƒj hcg GójEÉH á ÑJôŸG ôwéîÿg ØNh ض á«dé ØdG IOÉjR degى ±ó J PEG äécôشûdg øe AÓª لd مخüصüصá»gh ájóقædg IQGOE IGOCG "øjófhcg TÉcش Iôjõ G" áeón ó J.AÓª dg Yلى äéeóÿg.iòñc ájóقf déñeغ Öë S ب وحدة خدمات إدارة املعامالت املرصفية العاملية É JAÉØc âàñkcg å«m,úæ ùdg ôe Yلى á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e agƒàjق ÉÃ QÉéàdG jƒªàdghل ájóقædg IQGOE É keég G kôصüæy ÉgQÉÑàYÉH á«ÿé dg á«aôصüÿg äóeé ŸG IQGOEG IóMh ärôh äécôشûdg øe ójó dg iód É à«bƒkƒeh NGOل.áµلªŸG TÉªàJhشى á«aôصüÿg äóeé ŸG IQGOEG IóMh iód á ÑàŸG ƒªædg á«é«jgî SG Ò«àلd ácôëÿg á ù«fôdg äégéœ G e á«ÿé dg àÿg لق.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg NGOل ÉªYC Gل äéyé b cل äé«æقàdgh ägqƒ àdg çómcg áñcgƒeh»ªbôdg jƒëàdéhل ج وحدة التمويل املتخصص RõY fcg IQGOE G iôj محIOó QGhOCGh ±GógCG d ûjش»ل» Ék É klpƒ º ùقdg æñàjhى.ádécƒdg (3 ûÿgشîك jƒªàdgل (2 µ«ÿgل, jƒªàdghل jqéشûÿg jƒل (1 :øe üîàÿgصüص jƒªàdgل IóMh dcéàjف äéقøصüdg øe OóY ácqéشûÿg jôwق øy ûÿgشîك jƒªàdghل jqéشûÿg jƒل Éل Ú«ù«FôdG ÚcQÉشûŸG ómcéc ÉgQhO IóMƒdG ODƒJh üîàÿgصüص. jƒªàdgل å«m øe æñdgك IQób øe.áeé dg د وحدة املؤسسات املالية Ö SÉæŸG âbƒdg h É ØdGل ò«øæàdg ÉªضV LCGل øe É dgلم ƒmل á«aôصüÿg äébó dg øe áµñشt AÉشûfEG ÓNل øe æe IOÉØà S Gh»LQÉÿG Vô àdgض óصuq degى á«déÿg äé ù SDƒŸG IóMh ±ó J äéféªض dg QGóصUEGh OÉªàY G äéhé N QGóصUEG dpك ÉÃ,äÉéàæŸG øe áyƒæàe áyƒªéã æñdgك AÓªY ójhõàh dلæñك áل SGôŸG ƒæñdgك óyé ùjh É dgلم. iƒà ùe Yلى AÓª dg äóeé Ÿ QÉªãà S G äécôشth á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك e ájƒb äébóy Yلى á«déÿg äé ù SDƒŸG IóMh ßaÉ Éªc.ácÎشûŸG äóeé ŸÉH àÿg لقá UôØdGص UÉæàbGhص ôwéîÿg IQGOEG ácqéشûÿgh äéeóÿgh äééàæÿg øe áyƒæàe áyƒª ËóقJ øe É æ«µªàd ájqééàdg IóMƒdG ògه ôjƒ J UGƒeصلá æñdgك õà jhم.ägqoéصüdg ÉªàFG ÚeCÉJ äécôشth ÚeCÉàdG äécôشth á«déÿg áwé SƒdGh degى ƒæñdgك áل SGôŸG NGOل º déªycg ƒdhgõj hcg/h hólgƒàj ø FÓªYh,áµلªŸG dpك ÉÃ ËóقJ IQƒشûŸG ídéصüd OÉªàY G äéhé N ó«ccéjh øjqóصüÿg ƒæñdgك øy áhé«f ÚjOƒ ùdg.áل SGôŸG ƒæñdgك øe IOQGƒdG á«لngódg äéyƒaóÿg á É eh AÓª dg øy áhé«f áلhéقÿg äéféªض dg QGóصUEGh,á«ÑæLC G 37

65 ه وحدة القطاع العام É قdG IóMh ±ó J É dgم degى Mلƒل ÒaƒJ nªصüe kصü«صün áª dلagƒàق É ÉµMCGم e á jôشûdg LCGل øe á«eó SE G á«ñلj É قdG äé L øe á SGh áyƒªéÿ á«eéæàÿg äélé«àm G É dgم ãeل äéeón É dgم É قdG IóMh Jقóم Éªc.á«fhÎµdE G á«aôصüÿg äéeóÿgh ájóقædg IQGOEGh ä héقÿg jƒ hل ájqéªãà S G á«aôصüÿg äéeóÿgh ägqéق dgh äécôشûdg jƒل äééàæeh Mلƒل jƒªàdgل á«aôصüÿg äéeóÿgh áæjõÿg äééàæeh, QÉéàdG É قdG AÓª d á«dhódg É dgم æñdgك. iód 444 املنتجات والخدمات ûjشªل É eóقj»àdg á«sé SC G äéeóÿgh äééàæÿg æñdgك AÓª لd ÓNل øe áyƒª á«aôصüÿg äéeóÿg äécôشûلd jل«: Ée á«déÿg äé ù SDƒŸGh àñ ùf Ée äécôشûdg jƒل ãáل å«m æñdgك, iód äécôشûdg á شûfCG øe ÈcC G Aõ G äécôشûdg jƒ hل GójE G äéeón ûjشµل jƒªàdgل: äéeónh äécôشûdg FGOh ÜÉ ùmcg äéeónh ±ƒشûµÿg Yلى Öë ùdgh eé dgل ÉŸGل SCGQ jƒل æñdgك É eóقj»àdg äééàæÿg áyƒª ûjhشªل 2017 م. ÈªàÑ S ájé æh æñdgك iód jƒªàdgل ÉªLEG øe %55^0 Ö ùm IÒ àe hcg áàhék íhq ä ó Ã dلjƒëàل áلhéb iôncg áلªy CÉH hcg Oƒ ùdg ÉjôdÉHل äécôشûdg jƒل æñdgك jقóم Éªc LC Gل. jƒwhل LC Gل Òصüb jƒªàdghل áæjõÿg SƒàÃh LC Gل, Òصüb ÖdÉ dg ƒµj jƒل øe æñdgك iód äécôشûdg jƒل محá Ø dcéàjhف.áëhgôÿg Yلى áªféb jƒªàdgل äééàæe º e ƒµj å«ëh AÓª dg äéñل àe IOÉY,äÉfÉªضV Yلى Gلهüصƒل æñdgك ÖZQ GPEGh.áfƒªض e ÒZ äécôشûdg øe AÓª لd æñdgك É eóقj»àdg äó«ùàdg º e ƒµjh.iómgh áæ S øe bcgل Éقëà SG ÉLBGل.äGó e hcg ägqéقy hcg º SCG hcg ådék ±ôw øe äéféªضv hcg ájóقf FGOh äéféªض dg Jلك ƒµj Ée GójE G äéeónh Öل dg â äéhé ùلهgh LCل FGOƒdG äéhé ùmh QÉ G ÜÉ ùلهg äéeón ÚH ìhgîj FGOƒdG äééàæe øe áyƒæàe áyƒª FÓª d æñdgك jhقóم,á«aéضve G kóض a ±ôصüdg äéeón øy üojhصnæف.»ñælc G Yلى FGOƒdG äéhé ùm á«ñdéz ª dgى á«ñdé dg ƒµjh,áëhôe äéhé ùm É fcg Jلك øe äéhé ùلهg áeƒقe ÉjôdÉHل FGOƒdG ƒµj Ée IOÉYh,äÓª dg øe áyƒªéã áeƒقe FGOƒdG äéhé ùm ƒµj CG øµáh»µjôec G Q hódéh É à«ñdéz Jقqƒم PEG á«لëÿg ÒZ áلª dg äéhé ùm AÉæãà SÉH Oƒ ùdg.iómgh áæ S degى ómgh ƒñ SCG øe ìhgîj CG øµá å«m FGOƒdG ògه Éقëà SG ÉLBGل ìhgîjh,òصüb LCGل SÉ SCG Yلى LCل ó ojh. eóقj òdg ûÿgشîك jƒªàdgل ÓNل øe dphك,äécôشûلd á«aôصüÿg á ØëŸG õjõ J É keég GkQhO ûÿgشîك jƒªàdgل IóMh Ö لJ : jqéشûÿg ûÿgشîك/ jƒل jƒªàdgüل á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe äéeón Jقóم»àdG á«dhódgh á«ª«لbe G ƒæñdgك e ájƒb äébó H ßØàëjh ûÿgشîك jƒªàdghل jqéشûÿg jƒل ƒ S á شûædG ƒæñdgك øe æñdgك ª jل PEG,á«eÓ SE G æñdgك ògه e ƒæñdgك LCGل øe áلµ«gh ôjƒ J áقagƒàe IôµàÑe äóeé e IQGOEGh ÉµMCGم e á jôشûdg æñdgك. AÓª d á«eó SE G jƒªàdgل IóMh âeéb óbh ûÿgشîك æñdgك iód àmى jƒ hل OGóYEÉH îjqéj Yلى ƒ æj äóeé e jqéشûe Éل ièc ä ÉصüJ Gh äéjhéª«chîñdg jقóم Éªc.RÉ dgh ØædGh á«àëàdg á«æñdgh æñdgك.»é«لÿg hé àdg لù hohل áµلªÿg á«é«jgî S G jqéشûÿg jƒل äóeé e üîjص Éª«a ádécƒdg äéeón üîàÿgصüص jƒªàdgل º ùb ÓNل øe FÓª d á«sé SC G aghódg øe ûÿgشîك jƒªàdghل jqéشûÿg jƒل Ñjقى CG æñdgك bƒàj,áµلªÿg á«àëàdg á«æñdg IÒÑµdG GƒeC Gل ShDhQ QÉªãà S îh áeƒµلهg ßØà ÚM h ƒªæلd æñdgك. iód ájóقædg IQGOEGê jƒªàdghل á«aôصüÿg äéeóÿgh QÉéàdG :á«fhîµdeلg ájóقædg IQGOEG ±ó J jƒªàdghل æñdgك iód QÉéàdG ÓNل øe eóقj Ée degى äéeón øe ÉªYC Gل ºYO äéeónh äééàæe ËóقJh IQGOEGh ôjƒ J ÓNل øe ájqééàdg ÉªYC Gل á«ªæjh õjõ J á«dhdƒ ùe IóMƒdG dƒàjى, QÉéàdG jƒªàdéhل àj لق Éª«ah æñdgك. iód äécôشûلd á«aôصüÿg IóM øe ØîàdGh»ف ájqééàdg äéقøصüdg áلµ«g dpك ÉÃ, QÉéàdG jƒªàdgل FÉ ùeل CÉ ûh ägqéشûà S Gh ájqéشûà S G äéeóÿg AÓª لd IóMƒdG ôaƒj Éªc.Iõ«ájQÉŒ :á«ù«fôdg QÉéàdG jƒªàdgل äééàæe jل«éª«ah.äééàæÿg Yلى ±ô àdgh ôwéîÿg áhgƒñdg í«àj) äé ù SDƒŸGh äécôشûdg øe æñdgك AÓª d QÉéàdG jƒªàdgل äéeón øe áyƒæàe áyƒª Jقóم âfîf G áµñشt ÈY á«aôصüe áeón,"øjófhcg Iôjõ G".(ádÉ ah áæebg áقjô H Ö SÉæŸG âbƒdg ó H øy hمحل» á á«dho QÉŒ jƒل äóeé e AGôLEG AÓª لd.OGÒà S G ÉªàFG äéhé Nh ôjóصüàdg ÉªàFG äéhé N äéhé Nh ŸGقóم aódg ägóæ Sh AGOC G ägóæ Sh ägaé dg ägóæ S ( ãeل äééàæÿg QGóصUEG IOÉYEG hcg QGóصUEG øe áyƒæàe áyƒª ûjشªل»àdgh, Éªض dg äéhé N.(IÉقÑà ùÿg á aódg ÉªضV.øëشûdG äéféªضv.iô àæÿg Éªض dg äéhé N.ÒJGƒØdG üص»ل.(áëhgôÿg Yلى áªféقdg äééàæÿg á«sé SCG IQƒصüHh,á«eÓ SE G á jôشûdg ÉµMCGم e agƒàjق ÉÃ øëشûdg ó H Ée ( jƒل ägoqgƒdg jƒل áëhgôÿg ( ãeل á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg jƒªàdgل Ö«dÉ SCG øe áyƒæàe áyƒª ÖLƒÃ øëشûdg ó Hh Ñbل jƒªàdgل øªض àj òdgh,ägqoéصüdg jƒل.(ácqéشûÿgh QƒàdGh.äGQOÉصüdG ÉªàFG ä Éch e KƒdG»ق hé àdg ÓNل øe dphك,ägqoéصüdg ÉªàFG ùjh ى æñdgك degى ËóقJ ájóقædg IQGOE G äéeón áقjô H äóeé ŸG äéeónh áøلµàdg å«m øe á«dé a ÌcCG AÓª لd âbƒdgh äéصüæã kéæ«à ùe á«æقj áقféa àdgقóم. ùj ى Éªc æñdgك degى øe áeóقÿg á«ù«fôdg É JÉéàæeh ájóقædg IQGOE G äéeón ûjhشªل.ájqééàdg dلéªycل Góà ùeم ƒ h ق»ق IAÉØµH Égò«ØæJh á«aôصüÿg äóeé ŸG IQGOEG øe äécôشûdg øe FÓªY Úµ æñdgك jل«: Ée.É «ØXƒŸ ÖJGhôdG IQGOEG á شûfCG «ùñj degى ±ó J äécôشûdg øe AÓª لd مخüصüصá áeón " (ºµÑJGhQ) äécôشûdéh ÖJGhôdG ao áeón" º JÉfÉ«Ñd ÉلهG VƒdGض ÑàJ É æ«h øe QƒeCG áلªéh AÓª لd íª ùj áyé S 24 QGóe Yلى áméàe âfîf G ÈY á«aôصüe áeón,"(ecorporate) øjófhcg Iôjõ G" äéñل dgh ÜÉ ùلهg íàa ãeل áصuén á«aôصüe äé«لª H dghق» Éم ÒJGƒØdG aoh á«dhódgh á«لngódg GƒeC Gل äójƒ ò«øæjh äóeé ŸGh (äéhé ùلهg IóصUQCG ( ãeل á«déÿg.äéµ«شûdg ôjéaóh áصuéÿg FÉ SQل áeón äécôشûdg øe AÓª dg øµ áeón»gh "MT940" hcg 940 ƒædg øe âøjƒ ùdg á«aôصüÿg äóeé ŸG ÑàJ øe ª dg»ل ÜÉ ùm ÚH áeèÿg æhك iód ;á«dhódgh á«لëÿg iônc G ƒæñdgك iód JÉHÉ ùmh Iôjõ G.á«aôصüŸG º JÉHÉ ùm deghى øe º dgƒecg Öë S hcg GójE áæebg áل«sh AÓª لd ôaƒj áeón»gh GƒeC Gل, fقل äéeón 38

66 Iõ LCG NGOل iôncg á«dée äóeé e degى UƒdGصƒل º d í«àjh ájóقædg äéhƒë ùdg AGôLEG øe º d Ú HÉàdG ÚØXƒŸGh AÓª dg øqµ تo,äÉcôشûلd B G ±GôصüdG Iõ LCG ±GôصüdG ägôقe B G ª dg»ل. ;ájóقædg GƒeC Ghل äéhé ùلهg «ªŒ äéeón.ôشtéñÿg ºصüÿG äéeón OGôaC G øe FÓª d áµلªÿg AÉëfCG Tشàى (EMV) á«còdg äébé ÑdG á«æقàh IOhõŸG «ÑdG Éقf مح äé ôشûf æñdgك Sƒàj :(EMV) á«æقj Góîà SÉHم «ÑdG ÉقfO äécôشûdgh Yلى íª ùjh.agƒ S óm مح äé Úµل à ùªلd á«còdg äébé ÑdG GôHEÉHم Góîà SÉHم º JÓeÉ e ±GôصüdG äébé H ÉªàFGh محá«ª áëjôشûh jô Jف ºbQh Tشüîص«. øjôشûyh HQCGh áféªà Sh ± BG á«féªk á«còdg äébé ÑdG É fم ägómƒd ÉªLE G Oó dg Ñjhلغ IóMh (1660) ƒà Sh áféªà Sh 2017 م dcgف ÉYم ÓNل æñdgك ±ÉضVCGh (8^624) ájé æh ô شT 2017 م. ÈªàÑ S 444 الخزينة الخصائص الرئيسية ä ó e ägò«àلd á«sé ùلهéh ±ô oj Ée hcg íhôdg ó eل مخôWÉ SÉ«bh ádƒ«ùdg مخôWÉ IQGOEGh JÉHƒل eh æñdgك ägoƒlƒe IQGOEG áæjõÿg áyƒªéÿ á«ù«fôdg áø«xƒdg ãªàjل ägoƒlƒÿg áæ " º SÉH jل«éª«a É «deg QÉشûjh) æñdéhك äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg áæ É à ضVh»àdG äéª«ل àdg OhóM íhôdg ä ó e ô N j ل CG kéض jcg áæjõÿg øªض Jh.IóFÉ ùdg ìéhqc G.ájQÉªãà S G æñdgك محá Ø dpك degى áaéضveg áæjõÿg ôjóojh.("äéhƒل ŸGh ÉØM øe óccéàdgh ±GôشTE G á«dƒä ùe áæjõÿg º ùb dƒàjhى aق. ÑàŸGق«Aõ G jƒªàdل ƒæñdgك ƒ S óîà ùjhم,(ogôac Gh äécôشûdg) AÓª dg FGOh øe æñdgك äójƒ á«ñdéz ÒaƒJ ºàj.É YÉÑJEG æñdgك Yلى jلõم»àdg á«ª«æàdg á«déÿg ägôشtdƒÿg Yلى æñdgك äééàæe øe áyƒæàe áyƒª Jhقóم,ÈÿGh IóLh VÉjôdGض óe áæjõÿg áyƒª äé«لªy ûjhشªل æñdgك. NGOل á«ù«fôdg ÉªYC Gل ägómh «ª É JÉeóN áæjõÿg áyƒª Jhقóم.á«YôشûdG áä«dg äé «LƒJ e Gõàd ÉHم É ÁóقJ ºàjh á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe áæjõÿg áyƒª É eóقj»àdg äéeóÿgh äééàæÿg «ªL CG Éªc æñdgك. AÓª d áæjõÿg äéeónh áصuéÿg ƒëàdg äééàæeh (ägqé«ÿgh äéض jéقÿg) íhôdg ó Ãل á ÑJôŸG ƒëàdg Mhلƒل á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg áقàشûÿg äééàæÿg øe áلeéµàe áyƒª áeóقÿg äéeóÿg ûjhشªل.aóª لd IOó àe ägqé«n ôaƒj ÉÃ á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم áقhé e áyƒæàe áæjõn äééàæe æñdgك jقóم,iôشûf ògه ïjqéj Éªch.(QÉ«ÿG OƒقYh áلlb G Oƒق dg) á«ñælc G äóª déh bgƒh) Oƒ S ÉjQل QÉ«لe (22^5) e áfqéقÿéh æñdgك), UCGصƒل ÉªLEG øe %36^9 bgƒh) Oƒ S ÉjQل QÉ«لe (24^9) áæjõÿg ägoƒlƒe ÉªLEG Hلغ 2017 م, ÈªàÑ S 30 Éªc h %34^0 UCGصƒل ÉªLEG øe æñdgك), QÉ«لe (20^0) h ÉjQل UCGصƒل ÉªLEG øe %31^7 bgƒh) Oƒ S æñdgك), QÉ«لe (23^1) h ÉjQل UCGصƒل ÉªLEG øe %34^8 bgƒh) Oƒ S æñdgك) %23^0 h %30^3 e áfqéقÿéh dلæñك, ûàdgش»ل«nódgل ÉªLEG øe %35^1 àñ ùf Ée áæjõÿg Mققâ 2017 م, ÈªàÑ S ájé æhh. GƒàdG 2014 م Yلى h 2015 م, h 2016 م, GƒYC Gم ájé æh. GƒàdG 2014 م Yلى h 2015 م, h 2016 م, GƒYC Gم ájé æh %27^6 h 444 املنتجات والخدمات AÓª dg degى áaéضveg á«eƒµلهg äéä«dgh É dgم É قdG Iõ LCGh äécôشûلd م nóقj»àdgh ùdg ل äééàæeh äóª dgh íhôdg ó ehل óقædg Gƒ SCG äééàæe áæjõÿg É eóقj»àdg äéeóÿg ûjشªل» ù«fq ûhشµل æñdgك iód âhéãdg NódGل محá Ø õcîjh.äécôشûdg øe æñdgك AÓª d âhéãdg NódGل äééàæe áæjõÿg Jقóم Éªc.á«dÉ dg á«déÿg IAÓŸG hp á«déÿg äé ù SDƒŸGh øjôªãà ùÿgh QÉNO G èegôhh LC Gل áلjƒwh IÒصüb áàhéãdg AÉقf èeéfôh FGOh dpك ÉÃ ùdgh ل äóª dgh»ñælc G ±ôصüdg äééàæe øe áyƒª áæjõÿg Jقóم Éªc.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg.ácîشûÿg äééàæÿgh äóª dg jƒ hل íhôdg ä ó e ä OÉÑeh.iôNC G á«aôصüÿg äééàæÿg ÖfÉL degى áæjõÿg äééàæe «Ñd AÉcôشûc áæjõÿg e iônc G äéyƒªéÿg ª Jل å«m æñdgك OÉÑàŸGل «ÑdG áaéقk kéض jcg áæjõÿg áyƒª â éشt óbh»øxƒeh OGôaC Gh äécôشûلd á«aôصüÿg áeóÿg É b øjôjóe ÖjQóJ Yلى áæjõÿg äé «Ñe jôaق ª jل,é H á ÑJôŸG ƒ SôdGhم á«ñælc G äóª dg äéقøصu øe NódGل IOÉjR LCGل øeh.áæjõÿg äééàæe Yلى ôac G äé «ÑŸG.á«dÉ dg á«déÿg IAÓŸG ÜÉëصUCG OGôaC Gh äécôشûdg øe AÓª لd áeóقÿg jƒªàdgل Mلƒل øe kéeég kgaõl É ÁóقàH æñdgك jقƒم»àdg á jôشûdg ÉµMCم áقhé ŸG ƒëàdg äééàæe áyƒª ûjhشµل 444 إدارة 44 4 املخاطر á«æñdg ±ó Jh.É JQGOEGh É ª««قJh h ل»ل É á«déÿg éféàfh JÉ«لªYh æñdgك محá Ø Yلى kéñل S ôkdƒj CG øµá»àdg egƒ dgل ójóëàd æñdgك ôwéîÿg IQGOE á«àëàdg á«æñdg º«ªصüJ ºàj á«déªle G ôwéîÿg ª hل ôwéîÿg áø ùلa CÉ ûh «LƒàdGh OÉشTQE G ôwéîÿg IQGOEG Jhقóم.áÑ SÉæŸG ôwéîÿg IQGOEG ägagôlegh äé SÉ«S á«صuƒjh ôjƒ J degى dòcك ôwéîÿg IQGOE á«àëàdg ôwéîÿg IQGOEG äé SÉ«ùH NGódGل«Gõàd Gم áñbgôe degى áaéضve ÉH (ôwéîÿg IQGOEG Qƒ æe øe ádƒñقe Iójó G ájqééàdg äémîقÿg âféc GPEG Éª«a ô ædg ûjشªل»àdgh) æñdéhك áصuéÿg.é JGAGôLEGh ôwéîÿgh ƒ ùdg ôwéمخh ádƒ«ùdg مخôWÉ h (OGôaC Gh äécôشûلd) ÉªàF G مخôWÉ ôjójh ôwéîÿg IQGOEG ÖbGôJh.ôWÉîŸG IQGOEG ù«fq æñdgك, iód ôwéîÿg IQGOEG µ«gل SCGÎjh IQGOE G لù JÉYق Yلى dلæñك á«déªle G ôwéîÿg IQGOEG á«dhdƒ ùe Jhق Gòg à ùeقل. ôjóe IQƒcòŸG ôwéîÿg øe ƒf cل ôjójh.ôwéîÿg áلµ«gh ÉªàF G IQGOEG ÖfÉL degى ûàdgش»ل» á øy ŸGقóم ëàdgل»ل Yلى kgaéæh ôwéîÿg ª hل IQGOE æñdgك á«لhéb á LGôe dòchك JÉ«لªYh æñdgك ª Hل á ÑJôŸG ôwéîÿg Yلى ±GôشTE ÉH Jقƒم å«m ôwéîÿg IQGOEG áæ IóYÉ ùã.oóشûj ÌcCG äé SÉ«S ä ÉلهG H ض Ñ jhق focgى óëc Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe ífgƒd æñdgك Ñàj Éªc.É ق«Ñ àd áñ SÉæŸG äé SÉ«ùdG ázé«صüh Éض jcg Jقƒم Éªc ôwéîÿg IQGOEG IQGOEG áæ kéصuƒصünh) IQGOE G لù É øe OóY ODƒjh.íHôdG ä ó e ôwéمخh ádƒ«ùdg مخôWÉ IQGOEÉH àÿg لقá äé«dhdƒ ùÿg ÑH ض ßØàëj áæjõÿg É b CG ôcòdéh ôjó G H ض (á LGôŸG áæ h ôwéîÿg á شûfC G áصuéÿg Jقƒم Éªc ôwéîÿg IQGOEÉH ±GôشTE ÉH É dgم Yلى مخôWÉ Jقƒم PEG,áæ«e áæ á«لhéb á LGôÃ ôwéîÿg IQGOEG æñdgك IQGOE ª hل AÉLôdG IQGOE G لù É ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõªلd) ôwéîÿg IQGOEÉH àÿg لقá á شûfC G Yلى ±GôشTE ÉH á LGôŸG áæ Jhقƒم,ôWÉîŸG IQGOEG øe ŸGقóم ëàdgل»ل Yلى kaéæh ôwéîÿg.("iqgoe G لù É " 75 º ùقdg á LGôe 39

67 444 املخاطر 44 4 االئتامنية á«féªàf G ôwéîªلd Vô àdgض ä ÉM CÉ ûæjh.á«dée IQÉ ùn æy èàæj É æñdgك ÉŒه á«déÿg JÉeGõàdÉH AÉaƒdÉH ±GôWC G ómcg ÓNEGل á«féµeg áلãªàÿgh,á«féªàf G ôwéîªلd æñdgك Vô àjض äéhé Nh äéféªض dgh jƒªàdgل ËóقJ äéegõàdg ãeل á«déÿg ºFGƒقdG ô J»àdG OƒæÑdG H ض ÉªàFG مخôWÉ kéض jcg ólƒj Éªc.É YGƒfCG àîãلف äó«ùàdgh jƒªàdgل äééàæe.oéªày G á«féªàf G äéø«æصüàdg kéض jcg æñdgك LGôojh.á«لNGO üjصæ»ف êpé Góîà SÉHم dphك OGó ùdg øy á«æ ŸG ±GôWC G Ì J á«déªàmg á SGQO ÓNل øe á«féªàf G ôwéîÿg æñdgك ºu«قojh.(äóLh EG) á«dhódg üàdgصæ»ف ä Éch øy IQOÉصüdG»æ ŸG dلûشüîص IQGó G º««قJh محIOó ±GôWCG e eé àdgل øe óلهg jôwق øy õcîdg مخôWÉ áñbgôeh ÉªLE G ÊÉªàF G Vô àdgض áñbgôe jôwق øy ÉªàF G مخôWÉ Yلى Iô «ùdg æñdgك héëjhل.ohóلهg ò Hه Gõàd Ghم ôwéîÿg áñbgôeh áñ SÉæŸG ôwéîÿg OhóM Vhhض ójóëàd æñdgك مخôWÉ IQGOEG äé SÉ«S º«ªصüJh.ôªà ùe ûhشµل áلhéقÿg ±GôWCلd á«féªàf G º ùàj áلhéقÿg ±GôWC G Jلك âféc GPEG hcg,á«agô G áق æÿg ùøf ájqéœ á شûfCG hcg,áلké ªYل á شûfCG áلhéقÿg ±GôWC G øe OóY ôîæj ÉeóæY á«féªàf G ôwéîÿg õcôj ô jh õcôj qيñoj Éªc. ÉضVhC G øe ÉgÒZ hcg á«sé«ùdg hcg ájoéصüàb G ÉضVhC G ägò àdéh KÉل ƒëf Yلى ôkcéàj ájóbé àdg äéegõàd ÉH AÉaƒdG Yلى º JQób Œ ل á HÉشûàe ájoéصüàbg äéª ùh.é æ«h á«agô L áق æe hcg æ«h É b Yلى ôkdƒj»àdg ägqƒ àdg ÉŒGه æñdgك AGOC á«ñ ùædg á«sé ùلهg degى kéض jcg á«féªàf G ôwéîÿg á شûfC OÉ dg É«ùdG h jƒªàdgل, üëjصل ób æñdgك Yلى äéféªضv óëلd ûjhشªل.á«féªàf G ôwéîÿg øe äéféªض dg LCل FGOƒdG ájóقædg FGOƒdGh äéféªض dgh iônc G ƒæhك øe á«déÿg ägófé déh QGôbE G hcg/h ä RÉæàdG øy kóض a,(äécôشûdgh OGôaC G dpك ÉÃ) áãdék ±GôWCG øe áeóقÿg äéféªض dgh ägó ŸGh äéµلàªÿg øe ÉgÒZh ägqéق dgh á«لëÿg º SC Gh iôncg É ª«b ÉصüH üdgصلá ägp Vô àdgض مخôWÉ á LGƒŸ É JQGOEGh É àñbgôe ºàjh OôØdGh QÉéàdG jƒªàdgل eقhéل äéféªض déh æñdgك ßØàëjh.(óLh EG) jƒªàdéhل ÑJôŸG óق dg Yلى áñjîÿg ëÿgققá. æñdgك ßØàëjh äéféªض déh ájqéق dg ÓNل øe jƒل Uصك á«µلÿg degى ácôشt dلæñك. á HÉJ.(REPO) AGôشûdG IOÉYEG äé«béøjg ádém EG á«déÿg äé ù SDƒŸG øe ÉgÒZh iônc G ƒæñdgك Yلى ëà ùÿgق jƒªàdgل Yلى ÉªضV òndƒj áeéy áøصühh óîà ùjhم æñdgك É ædgم º««قàd»ªbôdG É fم ƒgh (ORR) ôwéîÿg üjصæ»ف NGOل«ÊÉªàFG ±ô àلd Yلى NGOل JQGOEGh ÉªàF G ô N محá Ø jƒªàdgل áصuéÿg ûjhشªل H. É fم á ØëŸÉH àj لق Éª«a áª«قdg VÉØîfض محIOó مخüصüصäÉ Vhض ºàj Éªc.IÌ àÿg äójƒªàdéh àj لق äélqo çókh IÌ àÿg ÒZ äójƒªàdéh àj لق º æe á Ñ S,äÉLQO ôشûy üàdgصæ»ف kéقahh ÉŸGل) SCGQ µ«ghل ájóقædg äéقaóàdgh á شûfC G ãeل محIOó ÒjÉ e Góîà SGم jôwق øy æñdgك ôwéîÿg IQGOEG áyƒª Ñbل øe Oó PEG) eقvîض cل áñjôÿ kéقah IÌ àÿg iód NGódGل«bóàdG»ق áyƒª LGôoJh.á«لëŸG á«ª«æàdg äéñل àÿg e TÉªàjشى ÉÃ ÉªLE G á ØëŸG iƒà ùe Yلى á«aéضveg مخüصüصäÉ üîjص» üص dòcك ºàj Éªc.áeóقŸG dل ضäÉfÉª.áª àæe áøصüh ôwéîÿg IQGOE É dgم É ædgم à ùeقل ûhشµل æñdgك hcg á«agô L WÉæeق AÓª dg äéyƒª hcg OGôaC G iód á«féªàf G ôwéîªلd ägõcôj CG OƒLh óyم Éªض d jƒªàdgل á شûfCG jƒæj ÓNل øe á«féªàf G ôwéîÿg IQGOEG degى æñdgك ùjh ى ägp á«béøjód kéقah á«aéضveg äéféªضv Öل Jh dل ضäÉfÉª á«bƒ ùdg áª«قdg IQGOE G ÖbGôJh.kÉªFÓe dpك ƒµj ÉeóæY kéféªضv kéض jcg òncéj æñdgك EÉa ÓYCGه, Qƒcòe ƒg Éªch.áæ«e äéyé b.áª«قdg VÉØîf Gض ôfé ùn مخüصüص ájéøc ióe Égô f ÓNل øe dphك Yل» Gلهüصƒل ºàj òdg dل ضÉª á«bƒ ùdg áª«قdg ÖbGôJh ábó dg.áäشtéædg äé SQÉªŸG acgh ضل äééàæÿgh Gƒ SC G ägò«àdg ùµ j»µd H áصuéÿg ôwéîÿg IQGOEG áª fcgh äé SÉ«S ájqho áøصüh æñdgك LGôjh 444 مخاطر 44 4 السوق 444 نظرة عامة äghoc G øe dƒصucg áª«b hcg æñdgك NOل Yلى ôkdƒj É»ÑæLC G ±ôصüdg QÉ SCGh º SC G QÉ SCGh íhôdg ä ó eh ä ƒª dg QÉ SCG ãeل ƒ ùdg QÉ SCG Ò àdg øe ƒ ùdg مخôWÉ CÉ ûæj.ôwéîÿg Yلى óféy ق»ق e,ádƒñقe OhóM øªضv É «لY Iô «ùdgh ƒ ùdg ôwéîÿ Vô àdgض ä ÉM IQGOEG ƒg ƒ ùdg مخôWÉ IQGOEG øe ±ó dg dh ل.á«dÉŸG ägqéªãà S G ûjhشªل áæjõÿg áyƒª ÓNل øe á«ù«fq áøصüh ádhgóàÿg ßaÉëŸÉH æñdgك ßØàënjh.ádhGóàe ÒZ ßaÉمحh ádhgóàe محßaÉ ÚH ƒ ùdg ôwéîÿ Vô Jض æñdgك qrƒjh.ádoé dg áª«قdg SÉ SCG Yلى É JQGOEG ºàj»àdG QÉªãà S G UhصjOÉæق º SC G h üdgصƒµك øe áصuéÿg ƒ ùdg مخôWÉ IQGOEG ºàJh æñdgك. iód hgóàdgل ÎaO ôwéîªلd ŸGقƒÑل iƒà ùÿéh áصuéÿg OhóلهG ùلéÿg Oóëjh. ƒ ùdg ôwéîã àj لق Éª«a á«móصüdg IQGOE G ùلéÿh.á«sé ùلهg ل»ل Góîà SÉHم àñbgôeh hgóàdéhل ÑJôŸG ÒZ ÎaódGh hgóàdgل ÎaO ÓNل 444 دفرت التداول مخاطر العمالت مخôWÉ ±ôصu QÉ SCG º«b Ò J ô N»g äóª dg ±ôصüdg QÉ SCG ägò«àdg ÖÑ ùh äóª dg æñdgك ôjójh.»ñælc G Vô àdgض ä ÉM àdgقلäéñ ägòkcéàd ±ôصu QÉ SCG äóª dg.ájóقædg JÉقaóJh ÉŸG õcôÿه kéقah IóFÉ ùdg á«ñælc G.IQôقŸG ÉgOhóM õcgôÿg ògه Yلى ÉØلهG Éªض d ké«eƒj ÚJôe õcgôÿg áñbgôe ºàjh.áلª dg Ö ùëh õcgôÿg Yلى kgohóm IQGOE G لù Vhض óbh مخاطر أسعار األسهم مخôWÉ ãªàjل º SC G QÉ SCG ô N VÉØîfGض áª«قdg º SCلd ádoé dg ägò«àلd áé«àf. ƒ ùdg ±hôx 444 الدفرت غري املرتبط بالتداول أو الدفرت املرصيف مخاطر السيولة,ÊÉªàF G üàdgصæ»ف iƒà ùe VÉØîfGض hcg ƒ ùdg äéhgô ضVG ÖÑ ùh ádƒ«ùdg ô N ƒµj CG øµáh.é béقëà SG óæy OGó ùdg äéegõàdéh AÉaƒdG Yلى æñdgك IQób óyم ô N ƒg ádƒ«ùdg ô N ádƒ«ùdg ádcé ùe òncg e UC Gصƒل ôjójh á«ù«fôdg FGOƒdG IóYÉb degى áaéضve ÉH áyƒæàe jƒل QOÉصüe áæjõÿg º ùb àáلك,ô ÿg Gòg Øîàdh»ف jƒªàdgل. QOÉصüe áلb ÖÑ ùàj ób Ée ƒgh.á«eƒj áøصüh ádƒ«ùdg ägƒéah à ùÿgقñل ájóقædg äéقaóàdg óصuôjh ádƒ ùh dلùà»»ل áلhéقdg á«déÿg GQhC G ÖfÉL degى ªµM Éeh óقædg øe ºFÓe ó«صuq Yلى ÉØلهGh QÉÑàY G 40

68 .ádƒ«ùdg äélé«àmg á«ñلàd É «deg UƒdGصƒل æµá ÉªàFG ƒ N kéض jcg æñdgك ôah Éªc kéقahh É ædم ƒæñdgك áñbgôe ífgƒلdgh IQOÉصüdG óقædg á ù SDƒe øy æñdgك ßØàëj, Oƒ ùdg»hô dg Öل dg â FGOƒdG ƒª øe %7 á«eé f á joƒh LCل. FGOƒdGh QÉNO G øe %4h ÚKÓK øy ójõj IÎa ƒض Z óقf degى É لjƒ øµá UCGصƒل hcg óقf Tشµل, FGOƒdG øe %20 øy Jقل ádƒ«s äé«wé«àméh kéض jcg æñdgك ßØàëj,á«eÉ ædg á joƒdg degى áaéضve ÉH á ù SDƒe iód áëhgôÿg FGOh áª«b øe %75 degى üjصل ÉŸ Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód áméàÿg AGôشûdG IOÉYEG äéقøصu ÓNل øe ádƒ«ùdg Yلى Gلهüصƒل dلæñك øµáh.kéeƒj (30). Oƒ ùdg»hô dg óقædg 444 التدقيق 44 4 الداخيل ËóقJ ÉªgEGل ô N CG á LGƒŸh æñdgك iód á«لngódg áhébôdg áª fcg á«dé ah IOƒLh IAÉØc º««قJ LCGل øe æñdgك É H j ض ل»àdG É ŸGم áaéc Öãc øy NGódGل«bóàdG»ق áyƒª ÖbGôJ,IôشTÉÑe IQGOE G لù ±GôشTE NGódGل«bóàdG»ق áyƒª îjh ض.á«aôصüŸG äéeóîلd á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك á HÉàdG JÉcôشTh üdgصلá ) ägp ájqgoe Gh ûàdgش»ل» á ºYódG ägómhh ÉªYC Gل äéyƒª «ªL) æñdgك É ùbcgم GõàdGم ióe kéjƒæ S ÚJôe É ª«قJ ºàjh NGódGل«bóàdG»ق áyƒª ÖbGôJh ägoéشtqeéh º««قàdG GõàdÓdم»JGòdG É ض j»àdg æñdgك Jhقƒم degى èféàædg ÆÓHEÉH äé«لª dg º ùb ù«fq Éªض d Góîà SGم ògه ägoéشtqe G Yلى.Üƒل ŸG ƒëædg bóàdg»ق áyƒª óp Jh áhébôdg áª fcgh áhébôdg áä«h QƒصüقdG LhCGh ôwéîÿg º««قàH àj لق Éª«a RôëŸG àdgقóم iƒà ùe øy äéeƒل e jقóم IQGOE G لù degى ôwéîªلd kgõlƒe kgôjôقj QhO ûhشµل NGódGل«IQGOEG º««قàd ôjôقàdg Gò H IQGOE G Ú à ùjh.ôwéîÿg IQGOEG HGƒضVh º f õjõ àh áصuéÿg äé«صuƒàdgh eéµdéhل É Ø«ØîJ øµá»àdg ôwéîÿg á«yƒfh,üƒل ŸG ƒëædg Yلى ª Jل»àdG ûàdgش»ل» á ôwéîÿg ËóقJh ägoéشtqeg ƒmل áصuéÿg á«é æÿgh á«é«jgî S G ùdéh لƒك à ùÿgقñل. Éªض d æñdgك iód äéeƒل ŸG á«æقj áyƒª äéeƒل ŸG áª fcg Úصüصüîàe Úقbóe ÖfÉL øe æñdéhك áصuéÿg äéeƒل ŸG á«æقj áª fcgh ôjƒ«ñªµdg äéق«ñ J äé LGôe AGôLEG ºàjh üdgصلá. ägp äéfé«ñdgh äéfƒµÿgh Ñ àdg»ق áª fcg ôagƒjh ájô ùdgh ággõædéh üdgصلá ägp HGƒض dg IAÉØch á«dé a.áhƒل ŸG á«æ ŸG ägèÿgh äógdƒÿéh NGódGل«bóàdG»ق»ØXƒe «ªL àªàjh 444 االلتزام 44 4 áøلàîÿg á شûfC G CG øe óccéàdg (2) h.ôwéîÿg ò Hه É«ل dg IQGOE G ÆÓHEGh æñdgك É LGƒj»àdG Gõàd Gم مخôWÉ óصuqh º««قJh ójó (1) jل«: Éª«a Gõàd Gم áyƒª QhO àjلüîص,á«déÿg ƒ ùdg áä«gh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe ãeل á«hébôdgh á«ª«æàdg äéä«dgh äé G øy IQOÉصüdG ífgƒلdgh óygƒقdgh É H ƒª ŸGل ÒjÉ ŸG e agƒàjق æñdgك ägagôlegh äé SÉ«Sh ƒ ùdg áä«gh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒeh æñdgك ÚH Uhصل ëcلقá Gõàd Gم áyƒª ª Jhل.É Ø«ØîJh Gõàd Gم مخôWÉ Yلى ±ƒbƒdg LCGل øe dphك æñdéhك, áصuéÿg HGƒض dg dòchك øªض àj Éªc,ôشTÉÑe ûhشµل æñdgك IQGOEG لù degى ÉgôjQÉقJ aôjh ò«øæàdg ù«fôdg kéjqgoeg ÑàJ å«m É eé Ã dلق» Éم áer G á ل ùdgh á«dóقà S ÉH Gõàd Gم áyƒª àªàjh.á«déÿg áyƒª Gõàd Gم Yلى áæ GõàdGم Jقƒم É Ãم ÉªYCGل ºYO áæ Gõàd Gم. ÖfGƒL á LGôŸG 44 مكافحة غسل األموال وتويل اإلرهاب ùz ل áëaéµe áyƒª ÖbGôJh GƒeC Gل jƒ hل ùz ل áëaéµe ägagôlegh äé SÉ«S ÜÉgQE G GƒeC Gل jƒ hل ª dg»ل. áaô eh ÜÉgQE G óîà ùjhم áyƒª ùz ل áëaéµe GƒeC Gل jƒ hل hôشûÿg ÒZ ªàëŸGل Góîà S Gم æeh áñbgôeh º««قJh ójó LCGل øe dphك,iqhôض dg óæy,é fcé ûh ôjôقj ËóقJh Öãc øy dلæñك ájqééàdg äé«لª dg áñbgôÿ á«dbg áª fcg ÜÉgQE G æñdgك äéeóÿ àÿg لقá ù H ل GƒeC Gل jƒل h áصuéÿg ägagôle Gh äé SÉ«ùdG «ªL á LGôe ºàj Éªc.IÒ ÿg ºFGô G øe ÉgÒZh ÜÉgQE G ùz ل áëaéµe áyƒªéã GƒeC Gل jƒ hل.á«dhódg äé SQÉªŸG acgh ضل á«لëÿg á«ª«æàdg äéñل àÿéh Gõàd Gم Éªض d ƒæ S ûhشµل ÜÉgQE G ÆÓHE G hdƒ ùeل ªëàjhل.ôشTÉÑe ûhشµل ò«øæàdg ù«fôdg kéjqgoeg Ñàj òdgh æñdgك iód ÜÉgQE G jƒ hل GƒeC Gل ùz ل øy ÆÓHE G hdƒ ùeل ÜÉgQE G jƒ hل GƒeC Gل ùz ل áyƒª SCGÎjh ùz ل øy GƒeC Gل Vhض á«dhdƒ ùe degى äé SÉ«ùdG ±ÉشûàcG ÖfÉL ÑàشûŸG äóeé ŸG kóض a É æy ÆÓHE Gh É H Yلى OôdG øy àj لق Éª«a ÚØXƒŸG ägqé ùøà SG FÉ ùãل ùz ل áëaéµe GƒeC Gل iôncg á«eƒµm äé Lh á«déÿg ƒ ùdg áä«gh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒeh æñdgك ÚH Uhصل ëcلقá GƒeC Gل ùz ل øy ÆÓHE G hdƒ ùeل ª jhل GƒeC Gل. ùz ل áëaéµÿ BG É fم Ñ Jh»ق. ÜÉgQE G jƒ hل GƒeC Gل ùz ل áëaéµã àÿg لقá FÉ ùÿgل CÉ ûh ºeC Gh á«déÿg ƒ ùdg áä«gh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe ÖfÉL øe IQOÉصüdG äéhƒق dg áaéµd îj ض hoل e ájqééàdg ÉªYC Gل AGôLEG» J "äéhƒقy á SÉ«S" kéض jcg æñdgك ÑWhق äécôشûdéh àj لق Éª«a äébó dg Yلى IóYÉصüàŸG áقagƒÿg äé«لªyh áñlgƒdg ájéæ dg õjõ J» J»àdG "ôwéîÿg á«déy äéhé ùلهg á SÉ«S" æñdgك æñàjى dpك, degى áaéضve ÉH.IóëàŸG ífgôشth Yلى ƒ æj»àdg AÓª dg مخôWÉ Yلى á«déy Oóه òdg ƒëædg óقædg á ù SDƒe áª fcg kéقahh Oƒ ùdg»hô dg è æلd ºFÉقdG Yلى á«لngódg ôwéîÿg dلæñك àj لق Éª«a ù H ل GƒeC Gل. AÓª dg e ƒلeé àj òdg ÚØXƒªلd محIOó á«ñjqój èegôh æñdgك ôéj dpك, Yلى IhÓY æñdéhك. GƒeC Gل ùz ل áëaéµe ägagôlegh äé SÉ«S Yلى ÓWE G ÚØXƒŸG «ªL Yلى Öéjh.á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك Gõàd ÉHم»YƒdG äéjƒà ùe õjõ J LCGل øe 44 مجموعة املساندة áyƒª ËóقJ øy ádhdƒ ùe IófÉ ùÿg ûàdghش»ل«qgoe G ºYódG ÉªYC Ghل äé«é«jgî SE G ôjƒ Jh jqéشûÿg IQGOEGh áصuéÿg æñdéhك ûhشµل UÉNص, ûhشµل Iôjõ G áyƒª h ÉYم. dcéàjhف ÉàYƒª É æ«h øe ãل oتh, jqéشûÿg IQGOEGh äé«é«jgî S G ôjƒ Jh äéjîشûÿgh äécôشûdg øecgh á«à ùlƒلdg äéeóÿgh äéeƒل ŸG á«æقjh ûàdgش»ل» á äé«لª déh مخüàصá á«yôa äéyƒª øe.á«eƒ«dg æñdgك á شûfCG ûjش»ل IAÉØµd áñ ùædéh áصuén á«ªgcg äéeƒل ŸG á«æقjh ûàdgش»ل» á äé«لª dg áaéc IófÉ ùÿ Iôjõ G áyƒªéã àÿg لقá áeé dg ûàdghش»ل» á ájqgoe G äéñل àÿg øe á SGh áyƒª á«ñلj á«dhdƒ ùã á«yôødg áyƒªéÿg ògه J ض ل ûàdgش»ل» á : äé«لª dg É ùbcgم ª dgل, ûhشµل ºYóJ É æµdh äécôشûdgh OGôaC G äéyé b» ù«fq æñdgك á«é«jgî SEG QÉWEG h.áæjõÿgh, JÉ«لªYh JÉéàæeh JÉeóN õjõ àd ÓNل øe ºàj ògه á É ŸG ó eل Ú ù ûàdgش»ل» á äé«لª dg áyƒªéÿ á«é«jgî SE G ±GógC G ÚH øeh.agoc G Ú ùëàd dphك É æe IOÉØà S Gh áeóÿg iƒà ùe ójó á«yôødg áyƒªéÿg.äéeƒل ŸG á«æقàd ájƒقdg á«àëàdg á«æñdgh á Sóæ dg IOÉYEG á«لªy ÓNل øe ("äéyƒaóªلd IôشTÉÑŸG á É ŸG" º SÉH jل«éª«a É «deg QÉشûj) äéyƒaóªلd IôشTÉÑŸG øy Óض a É H ƒkƒeh áæebg äéeƒل e º f ÒaƒJh,Iôjõ G áyƒªéã äéeƒل ŸG á«æقàd á«àëàdg á«æñdg áfé«صu á«dhdƒ ùã á«yôødg áyƒªéÿg ògه J ض ل :äéeƒل ŸG á«æقj äé«لª d»æødg ºYódG ÒaƒJ áصuéÿg èegèdg ôjƒ Jh áyƒªéÿg á شûfC ÉH äéñل àÿgh ájqééàdg ûàdgش»ل» á áyƒªéªلd dpك ÉÃ) á«aôصüÿg äéeóÿg hgóàdgل äéeónh.("ºµdhgój"h "øjófhcg Iôjõ G" ãeل âfîf G ÈY 41

69 äófé S å«m OGôaC G É b ƒ ºYO É aل ûhشµل ºgÉ ùjh,iônc G æñdgك ägqgoeg ºYód áeródg á«à ùlƒلdg äéeóÿg á«yôødg áyƒªéÿg ògه Jقóم :á«à ùlƒلdg äéeóÿg.iôشûædg ògه ïjqéàh Éªc dphك ( Qƒa) jƒëàdgل äéeónh OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿéh áصuén IójóL hôa ìéààag Yلى OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg É b áyƒªéÿg ògه (á«لñقà ùÿgh á«déلهg) á«é«jgî SE G æñdgك äéyhôشûe CÉ ûh äémgîb G ËóقJ Yلى áyƒªéÿg ò dه á«sé SC G áø«xƒdg õµjôj : jqéشûÿg IQGOEGh äé«é«jgî S G ôjƒ J õ«côj Éc,IÒNC G áfhb G h.é«ل dg IQGOEلd üdgصلá ägp ôjqéقàdg aq øy a ضلk,(äÉjƒdhC G ójó h»æeõdg QÉWE Gh áøلµàdg å«m øe) É JQGOEGh É àñbgôeh É à SGQOh Oó G AÓª dg ÜÉ قà SG ãeل,(êhé J aéµjل Iôjõ Gh Éà«HÉcل Iôjõ G»àcôشT ( dòchك æñdgك áeé dg äéyhôشûªلd É ØdGل ò«øæàdg Yلى õ«cîdg ƒg Gõjل h áyƒªéÿg iônc G äé«dhdƒ ùÿg øe Oó H áyƒªéÿg ògه J ض ل Éªc.á«dÉلهG ÉªYC Gل ägagôleg á Sóæg IOÉYEG øy a ضلk,IójóL ÉªYCGل ƒ N QÉµàHGh Iójó G äééàæÿg ôjƒ Jh,IAÉØc ÌcCG äé«لªy degى UƒdGصƒل ±ó H æñdgك ÉªYCGل ägómh «ªL (SixSigma OÉªàYG dpك ÉÃ) É «لY ±QÉ àÿgh áق ùàÿg IOƒ G ÒjÉ e Ñ J»ق á«dhdƒ ùe É æe Vhhض IOƒ G ójó á«dhdƒ ùeh cل ÒjÉ ŸG àÿg لقá ÖfGƒ G á شûfCÉH æñdgك, äé«لª dg ôjƒ J á«dhdƒ ùeh äéñل àÿgh ájqééàdg á«لª dg áaéضve ÉH á«æødgh á«ø«xƒdgh degى.º«ل ùàdgh AGôشûdG ÉªYCGل ÚH àf GقÉل á SÓ S Éªض d ò«øæàdg jôahق dلæñك á«àëàdg á«æñdéh»æ ŸG»æØdG jôødghق ÉªYC Gل jôaق ÚH ùæàdg»ق IQÉشTE G QóŒh degى ÉªYC Gل ôjƒ J á«dhdƒ ùe CG jqéشûÿg IQGOEGh à ùeقلá áyƒªéã áwéæe âféc æñdgك iód ÉªYC Gل ôjƒ Jh á«é«jgî S G áyƒª»gh ÉYم É KGóëà SG»àdGh 2016 م. ÉYم ájgóh h 2018 م AÉ deg ògه à ùeقلá áyƒªéªc áyƒªéÿg æñdgك iód ÉªYCGل e É déªycg èeoh áyƒª.iófé ùÿg áyƒªéÿ á«yôa áyƒªéªc IófÉ ùÿg 44 املجموعة القانونية É eóقj»àdg á«fƒféقdg äéeóÿg ÓNل øe á«fƒféقdg áyƒªéÿg ±ó Jh àdgقvéض«. äéeón degى áaéضve ÉH dلæñك á«fƒféقdg ájqéشûà S G äéeóÿg ËóقJ á«dhdƒ ùe á«fƒféقdg áyƒªéÿg dƒàjى degى ídéصüe ájéªm æñdgك Yلى ãec Gل ƒëædg jôwق øy eé àdgل äóµشûÿg e á«fƒféقdg ËóقJh ägqéشûà S G á«fƒféقdg Éªلc à SGلõم dpك. ôec G 44 مجموعة املوارد البرشية ájôشûñdg OQGƒŸG áyƒª ó J kµjôشt ª dgل ägqgoeg «ª Ék«é«JGÎ SG É NGOل æñdgك, ºض Jh øªضv eéµdgل É ædg É ØFÉXh äé«لª d ájôشûñdg OQGƒŸG dòhك. ábó dg ägp á«é«jgî SE Gh J ض ل É fcg Éªc Yلى ±ô àdg á«dhdƒ ùã äéñل àe «ªL äóµشûeh ájôشûñdg OQGƒŸG dpك ÉÃ,É àñbgôeh É «LƒJh É ª«æJh É JQGOEGh ËóقJ IQƒشûŸG XƒàdGh»ف äbéaéµÿg «ªL CÉ ûh.é H Gõàd Ghم ájôشûñdg OQGƒªلd á«ª«æàdg äé SQÉªŸG áñbgôe degى áaéضve ÉH,á«eƒµلهG äébó dgh ägaéøµdg IQGOEGh 44 مجموعة التسويق واالتصاالت äéfé«ñdg jrƒjh OGóYEG øy kóض a (äééàæÿg ÓWEG ä ÉØàMGh á«øëصüdg ägô DƒŸG ( ãeل ájqééàdgh á«eóye G äé«dé ØdG º«æJ á«dhdƒ ùe æñdéhك ä ÉصüJ Gh jƒ ùàdgق áyƒª dƒàjى.úªgé ùÿgh øjôªãà ùÿg degى áل SôŸG æñdgك äó SGôe ÖfÉL degى ÓYE Gh ájéyódgh á«øëصüdg 44 املسؤولية االجتامعية Qhódه æe kécgqoeg ünصüص,» ªàéŸG æñdgك 10 hc Gل ioéªl ( agƒÿgق `g م) ƒ«fƒj 6 ƒ«لe (100) áfée ÉjQل AÉشûfE Oƒ S gcل Iôjõ G ÒN)» ªà áeón èeéfôh á«yéªàl G ä ÉéŸG á شûfC G º«æJh ºYO ÓNل øe Oƒ ùdg ªàéŸG ídéصüd á«yéªàlg á شûfCGh èegôh ò«øæàd Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfôh ÅشûfCG óbh Gòg.(Iôjõ G. Oƒ ùdg ªàéŸG NGOل Góà ùeم Qƒ J ق»ق Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfôh óyé ùj CG æñdgك ecéjhل.á«aéقãdgh á«fé ùfe Gh :á«déàdg èegèdg Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfôh ôjój,qgóصue G Iôشûf ïjqéj Éªc ËóقJ ÓNل øe IÒ صU jqéشûe AóH áصuôa Yلى Gلهüصƒل áléàëÿg ô SC G äéæhh AÉæHCG IóYÉ ùÿ èeéfèdg Gòg ºªصU :"áëhgôe ÓH " Vôbض áæ ùلهg dgقvhôض èeéfôh.iônc G ájòÿg äéª æÿg e hé àdéh RÓdGم jƒªàdgل èeéfôh gcéàdgh»ل ÖjQóàdG ª dgل: ƒ ùd ºªصU ÜÉÑشûdG OGóYEGh ÖjQóàd èeéfèdg Gòg ª dgل ƒ ùd äé«àødgh LCGل øe à ùÿgقñل. á«æ ŸG º JÉ«M IQGOEG º JóYÉ ùe º JóYÉ ùe LCGل øe º JGQób Ú ùëàd áeródg ägqé ŸG ÜÉ ùàc áصuéÿg äélé«àm G hp øe TC GشUÉîص IóYÉ ùÿ èeéfèdg Gòg ºªصU :áصuéÿg äélé«àm G hp èeéfôh. SGh É f Yلى ªàéŸG e UGƒàdGصل É قdG ÚلeÉ dg gcéjh»ل,á«aéقãdgh á«ª«ل àdg èegèdg áeébeg ÓNل øe ÒÿGh ÊÉ ùfe G ª dgل ácqéشûªلd èegèdg ògه ºªصU :»ëhôdg ÒZ É قdG ägqób AÉæH èeéfôh.º JGQób AÉæHh º JGQÉ e ôjƒ J»YÉªàL G á«aôصüÿgh á«yéªàl G á«dhdƒ ùÿéh àÿg لقá á«ªل dg ägô DƒŸGh á«ãëñdg äé SGQódGh jqéشûÿg ºYO LCل èeéfèdg ºªصU :á«eó S Gh á«æwƒdg äécqéشûÿgh äé«dé ØdG èeéfôh.á«fé ùfe G äóªلهgh á«æwƒdg äéñ SÉæŸG ácqéشûªلd áaéضve ÉH,á«eÓ SE G.IôKDƒŸGh á«sé SC G b ضÉjÉه ÉŒه» ªàéŸG»YƒdG ôشûfh á«héñشûdg ägqoéñÿg ºYOh»Yƒ àdg ª dgل áaéقk õjõ J LCل Gòg ºªصU :» ªàéŸG»YƒdGh á«yƒ àdg ägqoéñÿg èeéfôh.(á«ª«ل àdg,á«ëصüdg,ájoéÿg) º LGƒJ»àdG AÉÑYC G ل H ض qª áªgé ùÿgh æñdgك»øxƒe IóYÉ ùÿ èeéfèdg Gòg ºªصU :AÉNEG èeéfôh áµلªÿg äé aéمحh óe مخàلف à شûfCGh GôH àîãلف 2017 م, É dم hc Gل üædgصف ÓNل (Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN) èeéfôh øe øjó«øà ùÿg OóY Hلغ óbh,gòg ƒ ùjh áféª Ñ Sh dcgف ôشûy á Ñ Sh áféªà Sh ƒ«لe ôشûy á ùªn èeéfèdg Yلى ØfCGق Ée ÉªLEG Hhلغ,IÉàah kéhéشt(3^887) ƒféªkh á Ñ Sh áfé ÉªKh ± BG ákók,ájoƒ ùdg á«hô dg. Oƒ S ÉjQل (15^617^790) 44 املجموعة الرشعية واملسؤولية االجتامعية äóeé ŸG áaéc GõàdGم ÉªضVh æñdgك NGOل á«eó SE G á jôشûلd áøلàîÿg ÖfGƒ G Ñ J»ق áñbgôe dلæñك á HÉàdG á«yéªàl G á«dhdƒ ùÿgh á«yôشûdg áyƒªéªلd á«ù«fôdg É ŸGم ãªàjل Éª«a dلæñك áøلàîÿg ÉªYC Gل ägómh ÚHh á«yôشûdg áä«dg ÚH «Sƒc ª Jل Éªc.(á«YôشûdG áä«dg Ò ùøj Ö ùëh) á«eó SE G á jôشûلd æñdgك ÉgòØæj»àdG ájqééàdg á شûfC Gh äé«لª dgh àÿg لقá çƒëñdg Yلى á«yôشûdg áyƒªéÿg õcôj dpك, degى áaéضve ÉH.á«YôشûdG áä«لd æñdgك áµñشt øe IOQGƒdG ä DhÉ ùàdgh äéñ«ق àdg ÑJل»غ (2) h AGQB Gh ägqgôقdg ÑJل»غ (1) jل«: ÉÃ àj لق á«aôصüÿéh áقagƒàÿg ÉµMCGم e á jôشûdg áقagƒàe IójóL á«dée äééàæe ôjƒ Jh ÉµMCGم e á jôشûdg dلæñك. 42

70 dcéàjhف á«yôشûdg áä«dg dلæñك á HÉàdG AÉض YCG á ùªn øe hó Gل º FÉª SCG IOQGƒdGh ÉfOCGه: ÖصüæŸG áä«dg ù«fq áä«dg ù«fq ÖFÉf áä«dg Qôقe áä«dg ƒض Y áä«dg ƒض Y º SEلG «æÿg Éª«ل S øh ˆGóÑY /ï«شûdg É e ï«شûdg É e øh ˆGóÑY /QƒàcódG محóª ŸG لق É«ل dg Yل«øH ó a /QƒàcódG ôقdg Yل«øH محóª /QƒàcódG IóZ ƒhcg QÉà ùdgóñy /QƒàcódG 44 الرشكات التابعة والزميلة äécôشûdg EG áل«eõdgh á HÉàdG dلæñك ãªàjل IóMƒŸG á«déÿg ªFGƒb álqóÿg Ée jل«: (IôشTÉÑŸG ÒZh IôشTÉÑŸG) á«µلÿg %100 %100 %30) %35 ûhشµل ôشtéñe ÓNل øe %5h ácôشt Éà«HÉcل) Iôjõ G % %100 %100 ácôشûdg º SG ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G QÉق dg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشt ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt ÚeCÉàdG ádécƒd ÉeCG ácôشt ( ÉÁÉµdG QõL á ù SDƒe) IOhóëŸG á«déÿg GQhCلd Iôjõ G ácôشt 444 رشكة الجزيرة كابيتال á SQÉªÃ É d 2008 م ünôehص ÉYم â ù SCÉJ á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم kéقah É JÉeóN Jقóم áلøقe áªgé ùe ájoƒ S ácôشt»gh dلæñك, QÉªãà S G GQòdG Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ó J Öل àj»àdg á«eé ædg äéñل àÿéh kéegõàdg dphك æñdgك NGOل kéª ùb âféc CG ó H dلæñك eéµdéhل á HÉJ ácôشûc Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt â ù SCÉJh.á«dÉŸG ƒ ùdg áä«g øe á«déÿg GQhC G ÉªYCGل à ùeقلá. äéfé«c á«déÿg GQhC G ÉªYCGل üaصل.ájoƒ S ä ÉjQ (10) IôشûY ómgƒdg º ùdg áª«b,º S ƒ«لe (50) Ú ùªn øe dcéàjف, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (500) áféª ùªn Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ÉŸGل SCGQ Ñjhلغ º SC G hgóàdل (á«yôشûdg áä«dg øe É «لY agƒehق á«eó SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàe É «ªL ƒµj»àdgh) á«déÿg áwé SƒdG äéeónh äééàæe Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ojhقóم.á«dhódg Gƒ SC Gh»é«لÿG hé àdg لù Gƒ SCGh á«لëÿg Gƒ SC G Iôjõ G ácôشt äòøf óbh.á«ضvéÿg ägƒæ S ôشû dg QGóe Yلى dòcك âلxh (ádhgóàÿg á«déªle G áª«قdg å«m øe) hgójل á«dée áwé Sh äéeón eقóم ÈcCG Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ó Jh Éà«HÉcل äéقøصu hgójل â لH QÉ«لe (152) ƒ ùªnh ÉæKGh áfée GƒM É àª«b ÉjQل 2017 م ÈªàÑ S 30 ïjqéj Éªc Oƒ S áfqéقe ÑÃلغ QÉ«لe (342) ƒ HQCGh ÉæKGh áféªkók ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م ÑÃhلغ QÉ«لe (539) ƒkókh á ùjh áféª ùªn ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م Ñehلغ QÉ«لe (742) ƒ HQCGh ÉæKGh áféª Ñ S ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م. Jhقóم iôncg QƒeCG ÚH øe É MÉ iõ j CG øµáh.ájqéªãà S G º agógcg ق»ق øe º æ«µªàd É FÓª d áhééà S G á jô Sh É «deg UƒdGصƒل ùj ل IôµàÑe áwé Sh Mلƒل Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt IÒÑc hgójل äé«لªy AGôLEG øe AÓª dg ògه hgóàdgل áصüæe øµ تo å«m,õfgƒ G øe ójó dg Yلى IõFÉلهGh TadawulCom Góîà S Gم áل Sh ádé ØdG á«fhîµde G hgóàdgل áصüæe degى øe á SGh áµñشt Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt à hلك É dgلم. AÉëfCG Tشàى h»é«لÿg hé àdg لù hoل IóY Gƒ SCG h âbh CG h É dgلم Éµe CG JÉ dgف ÈY hcg âfîf G ÈY AÓª dg IóYÉ ùÿ ÚØXƒŸÉH eéµdéhل IOhõe AÓch õcgôe ÖfÉL degى Ö SÉæe ûhشµل Iõ h É «deg UƒdGصƒل ùj ل hgójل ä ÉصU ôaƒj å«m,áµلªÿg AÉëfCG Tشàى áyrƒÿg QÉªãà S G õcgôe.iójól á«dho Gƒ SCG hgóàdgل øe AÓª dg Úµªàd hgóàdgل ägqób IOÉjR Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt UGƒJhصل.á«ØJÉ dg ôeghc G ÈY hgóàdgل äé«لªy AGôLEG :É æ«h øe iôncg äéeónh äééàæe É FÓª d Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt Jقóم,á«dÉŸG áwé SƒdG äéeóÿ áaéضve ÉH أ إدارة األصول º SCG ( UصjOÉæق QÉªãà S G UصjOÉæق øe áyƒª ké«dém Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ôjójh UC Gصƒل. IQGOE Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt iód QÉªãà S G Éل ÚصüصüîàŸG øe jôaق ª jل º JGQÉªãà SG jƒæj º d í«àj ÉÃ AÓª dg Ñd ض áصuén محßaÉ dòcك Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ôjójh.(óقf Gƒ SCGh ájqéقyh áäشtéf Gƒ SCGh á«ÿéyh á«é«لnh á«hhqhcgh á«féhéjh ájoƒ S.ájQÉªãà S G º agógcg h ق»ق ûjشµل UC Gصƒل IQGOEG IóMh ácôشt á«é«jgî S ké ù«fq ÓeÉY Éà«HÉcل Iôjõ G ق»ق á«لñقà ùe ägogôjeg UC Gصƒل IQGOEG É b CG iôj å«m àáلك Uôaص ƒ à ùÿgقñل IÒÑc NGOل.áµلªŸG ب املرصفية االستثامرية وأعامل تويل الرشكات äééàæÿéh àj لق Éª«a IQƒشûŸG äéeón dpك ÉÃ á«déÿg ƒ ùdg ÓNل øe jƒªàdgل Yلى dلüëصƒل ƒ ùj øjòdg äécôشûdg øe AÓª لd ájqéشûà SG äéeón Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ôaƒj.pgƒëà S Gh êéeófe G äéeónh á«àdéh ó àdg äéeón degى áaéضve ÉH á«dhc G áeé dg äémhô dgh áصuéÿg äémhô dgh ájƒdhc G ƒقmh üdécصƒµك ájqéªãà S G á«aôصüÿg ج األبحاث º agógcg ق»ق Yلى AÓª dg º ùقdg óyé ùjh. QÉªãà S G QGôقdG PÉîJG ùàd»ل ƒ ùdéh áصuén ägoéشtqegh äéfé«ñh AÓª dg ójhõàd çéëhcلd kéª ùb Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ºض J :É æ«h øe»àdgh çéëhc G ôjqéقj øe مخàلáØ GƒfC QhódG ôشûædg ÓNل øe» ù«fq ûhشµل dphك ájqéªãà S G 43

71 ôjqéقj Égôشûf ºàj ƒ ùdg øy ájqho áøصüh ájô شTh á«yƒñ SCGh á«eƒj ËóقJ ±ó H äéصüîلe É dgم. géœgh ƒ ùdg AGOC ábƒkƒeh IõLƒe á«æa ل»ل» á ô f á Lh øe á«dé a ÌcC G äéyé قdGh IóFGôdG äécôشûdg ûjhشªل É قdG hcg ácôشûdg AGOC üøeصلá ل» äó Jقóم å«m ácôشt hcg Ú e É b øy ôjqéقj.é JGQƒ Jh Ée ácôشt AGOCG ƒmل Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt CGQ ùµ J á HÉààe ôjqéقj IOÉY É «لjh»FóÑe ôjôقàh ácôشûdg á«j CGóÑJh.ájôgƒLh iƒà ùÿg Yلى áäشtéædg ägqéªãà S G äégéœgh ájoéصüàb G ägqƒ àdg É æ«h øe áæ«e çgómcgh ägqƒ J ƒmل AGQBG hcg idhq ËóقJ hcg á É Ÿ ÉgQGóصUEG ºàj áصuén ôjqéقj. hódgh ëÿgل«د الحفظ Jقóم ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G á«لëÿg Gƒ SC G á«déÿg GQhC G ßØM äéeón ûjشªل»àdgh á«dhódgh jل«: Ée.á«dhódGh á«لëÿg Gƒ SC G º SC G ßØM.AÓª dg محßaÉ ÚH Éª«a á«dhódgh á«لëÿg º SC G jƒل íضvƒjh hó Gل ÉfOCGه NódGل NOل áñ ùfh ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G NOل øe æñdgك ÉصUh É لNO ÉصU hcg) ägƒæ ùلd É JGOƒLƒe ÉªLEGh (É JQÉ ùn 2014 م, Èª ùjo 31 á«àæÿg 2015hم, 2016hم, 2017 م: ÈªàÑ S 30 á«àæÿg IÎØdGh Oƒ ùdg ÉjôdÉHل Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt NOل áñ ùfh NódGل 54 hó Gل 2017 م ÈªàÑ S 30 áقbóe ÒZ 2016 م áقbóe 2015 م áقbóe 2014 م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ± BÉH 131^ ^ ^ ^388 äé«لª dg NOل ÉªLEG %6^7 %7^7 %9^3 %15^6 NódGل áñ ùf NOل ÉªLEG øe æñdgك 28^228 43^ ^ ^153 (IQÉ ùÿg) NódGل ÉصU 1^487^ ^ ^ ^188 ägoƒlƒÿg ÉªLEG IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG 444 رشكة أمان للتطوير واالستثامر العقاري ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ácôشûc ácôشûdg â ù S o CG.IôشûædG ògه ïjqéj Éªc dلæñك, eéµdéhل لácƒ á HÉJ ácôشt»g QÉق dg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشt ôjƒ àلd ÉeCG ácôشt âdƒ,kgôndƒeh. QÉق dg jƒªàdghل á«féªàf G äó«ùàdg Éªض d æñdgك iód áfƒgôÿg ägqéق dg ßØM ácôشûdg VôZض 2006 م ãªàjhل ÉYم É JÉ«لªY äcgóhh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe áقagƒeh 2009 م) ÈªàÑ S 7 ( agƒÿgق `g1430/9/17 ïjqéàh QOÉصüdG 319 ºbQ AGQRƒdG لù QGôb ÖLƒÃ dلæñك ájoôa á«µلe degى QÉق dg QÉªãà S Gh ( agƒÿgق `g1431/5/20 ïjqéàh 2010 م) ƒjée 4 áyéæصüdgh IQÉéàdG ôjrh QGôbh ( agƒÿgق `g1432/2/5 ïjqéàh (R39) ºbQ 2011 م). ôjéæj رشكة الجزيرة تكافل تعاوين ácôشt aéµjل Iôjõ G ácôشt ÊhÉ J áقagƒÿg â,ájoƒ S áªgé ùe Yلى QGôb ÖLƒÃ É ù«scéj لù ( agƒÿgق.`g1431/4/27 ïjqéàh (137) ºbQ AGQRƒdG jôhcgل م). (35^000^000) ƒ«لe ÚKÓKh á ùªn degى áª ùقe Oƒ S ÉjQل (350^000^000) ƒ«لe ƒ ùªnh áfée çók ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt Éeل SCGQ Ñjلغ,IôشûædG ògه ïjqéj h ƒjée ( agƒÿgق `g1434 ÊÉãdG ioéªl ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt º SC hc G É dgم ìô dg øe AÉ àf G óbh.º S µdل ájoƒ S ä ÉjQ ( 10) IôشûY á«ª SG áª«قh kéjoéy kéª S 2013 م). ÑJhلغ áصüm æñdgك IôشTÉÑŸG) (IôشTÉÑŸG ÒZh ácôشt aéµjل Iôjõ G àáلك,%35 ÊhÉ J æñdgك %30 ûhشµل ôشtéñe àلك Éªæ«H ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G.%5 hgõjhل ácôشt aéµjل Iôjõ G á شûfCG ÊhÉ J ájéªلهg É b ÚeCÉàdG kéقah QÉNO Gh É ædم مرGقبة äécôشt ümصلâ óbh.ájò«øæàdg ëfgƒdh ÊhÉ àdg ÚeCÉàdG ácôشt aéµjل Iôjõ G Yلى ÊhÉ J áصünq óقædg á ù SDƒe øe ôøصu 20 Oƒ ùdg»hô dg ( agƒÿgق `g م) Èª ùjo 23 hc Gل «HQ øe kagóàhg É déªycg äcgóhh ( agƒÿgق `g م). ôjéæj IÉ«لهG Yلى ÚeCÉàdG äééàæe øy á jôشûdg ÉµMCGم e agƒàeق 2001 م jóñcل ÉYم QÉNO Gh ájéªلهg äééàæe ËóقàH QOÉH òdg ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg hc Gل Iôjõ G æhك ó jh àdgقل» ájó. ácôشt âàñkcgh aéµjل Iôjõ G ácôشûc É àféµe ÊhÉ J Yلى ÚeCÉàdG ƒ S IóFGQ IÉ«لهG áµلªÿg àj لق Éª«a ájoƒ ùdg á«hô dg ºéلهÉH äó شT óbh.qéµàh Gh ácôشt aéµjل Iôjõ G.áµلªŸG á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg IÉ«لهG Yلى ÚeCÉàdG äééàæe Yلى ójgõàÿg Öل dg á«ñلj LCGل øe ké jô S kgƒ ÊhÉ J á«j hcg / h É ùbcg øy RÉæàdGل dpك ÉÃ) áléلهg óæy ÚMÉàe ÚjQÉ«àNG Ú«aÉضVEG Úقëلe e (äéyƒªéÿgh OGôaC G) ÚàÄa degى ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt äééàæe üojصæف.(ò ÿg VôŸGhض ºFGódG»Fõ G õé dgh ºFGódG µdgل«õé لd á«aéضveg األفراد :Úà ù«fq ÚàÄa degى»yôa ûhشµل OGôaCلd ájqééàdg ÉªYC Gل º ùقæj ájéªلهg äééàæe áªªصüeh QÉNO Gh á«ñلàd ÚcÎشûŸG äélé«àmg ògه ±ó Jh.OGôaC G èeéfôh OGôaC G øe degى äééàæÿg ËóقJ Ñeلغ à ùÿgقñل Ú e ±ó à ùe Jhقóم.ˆG íª S Ú e VôÃض áhéصue G hcg õé dg óضv kéض jcg QÉ«îc hcg ˆG íª S IÉaƒdG óضv ájéªلهg ƒµe ólƒj Éªc.É «لY óbé àÿg IÎØdG ájé f áقëà ùe Éقëà SG ÉjGõe CG ólƒj h.ié«لهg Yلى d øedƒÿg dلûشüîص ájéªلهg Ëóقàd aق áªªصüeh ájéªلهg äééàæe Yلى øedƒÿg ÖfÉL øe áªgé ùe/qéªãà SG üjصæ»ف ºàj ÉàdÉHh ; JÉ«M aق. ô îc äééàæÿg 44

72 املجموعات ºFGódG õé dgh IÉaƒلd á«æ«ecéj á«j ËóقJ degى IOÉY äééàæÿg ògه ±ó Jh.óMGh óقy IÉ«لهG Yلى d øedƒe Tشüîص øe ÌcCG ÚH ª G ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt äééàæe øµá.ôصüلهg ÉãŸGل Ñ S»ل Yلى äécôشûdgh ÚØXƒªلd (áª ŸG TC GشUÉîص ûjشªل»àdgh) ˆG íª S µdgل«íضvƒjh hó Gل ÉfOCGه NódGل NOل áñ ùfh ácôشt aéµjل Iôjõ G NOل øe ÊhÉ J æñdgك ÉصUh É لNO ÉصU hcg) dلgƒycم É JGOƒLƒe ÉªLEGh (É JQÉ ùn 2014 م 2015hم 2016 م: h áقbóe ÒZ 2017 م ÈªàÑ S 30 14^543 %0^7 (1^532) 55^ م áقbóe 20^211 %0^8 (5^193) 4^ م áقbóe 21^338 %0^73 (12^753) 11^459 Oƒ ùdg ÉjôdÉHل ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt NOل áñ ùfh NódGل 64 hó Gل 2014 م áقbóe 22^217 %1^0 (2^637) 6^860 ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ± BÉH äé«لª dg NOل ÉªLEG NódGل áñ ùf NOل ÉªLEG øe æñdgك (IQÉ ùÿg) NódGل ÉصU ägoƒlƒÿg ÉªLEG IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG 444 رشكة أمان لوكالة التأمني ºbQ óقædg á ù SDƒe áقagƒe ÖLƒÃ ÚeCÉàdG ádéch ÉªYCÉHل dgق» Éم ácôشûdg VôZض ãªàjhل dلæñك. eéµdéhل لácƒ محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ácôشûc ÚeCÉàdG ádécƒd ÉeCG ácôشt â ù SCG ògه ïjqéàhh.`g1438/1/11 ïjqéjh IôشûædG Ñjلغ Éeل SCGQ ácôشt dcgف áféª ùªn ÚeCÉàdG ádécƒd ÉeCG (500^000) ÉjQل º ùقe Oƒ S degى dcgف ƒ ùªn (50^000).º S µdل ájoƒ S ä ÉjQ ( 10) IôشûY á«ª SG áª«قh kéjoéy kéª S 444 رشكة الجزيرة لألوراق املالية املحدودة ácôشt â ù SCÉJ GQhCلd Iôjõ G dphك ÉÁÉµdG QõL áª fcg ÖLƒÃ IOhóëŸG á«déÿg ïjqéj 2017/4/24 م. Ñjلغ Éeل SCGQ ácôشt GQhCلd Iôjõ G ògه ïjqéàh Éªc IOhóëŸG á«déÿg IôشûædG dcgف ƒ ùªn (50^000) Q ho OÉ jéeل CG) 187^500 ÉjQل º ùقe ( Oƒ S degى dcgف Ú ùªn (50^000) kéª S áª«قh kéjoéy µdل ( 1)»µjôeCG Q ho á«ª SG. ãªàjhل.º S.á«dhódG ƒæñdgك e AGôشûdG IOÉYEG äé«béøjgh á«déÿg äéقàشûÿg äóeé e ò«øæj ÓNل øe æñdgك áæjõÿg áyƒª á شûfCG ºYO ácôشûلd» SÉ SC G Vô dgض 44 أعامل وأنشطة البنك خارج اململكة Ió d á«lqén äé L e áæjõÿg áyƒª ÓNل øe á شûfC G H ض æñdgك SQÉÁ Éªc.AÓª dg äéñلw á«ñلj Vô dض dphك áµلªÿg êqén ƒæhك iód OƒŸG óقædg H ض æñdgك iód ólƒj VGôZCGض É æªضv øe Ébم óbh. ƒëàdg æñdgك kgôndƒe ácôشt ù«scéàh ácôشt) ÉÁÉµdG QõL GQhCلd Iôjõ G Éeل SCGôH (IOhóëŸG á«déÿg Ñjلغ (50^000) Q ho ãªàjhل.»µjôecg Vô dgض ácôشûلd» SÉ SC G á شûfCG ºYO æñdgك áæjõÿg áyƒª ÓNل øe äéقàشûÿg äóeé e ò«øæj AGôشûdG IOÉYEG äé«béøjgh á«déÿg ƒæñdgك e æñdgك iód CG Éªc.á«dhódG Vô Jض ÉªLEG Ñjhلغ.áµلªŸG á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك UCGhصƒل ÉªYCGل Jق dpك, ±ÓîHh dلæñك). á«féªàf G äéضvô àdg ÉªLEG øe %1 RhÉéàj ÉÃ ) è«لÿg hoل H ض محOhó ÊÉªàFG. Oƒ S ÉjQل (788,84^331^528^67) Qóbhه Ñeلغ áµلªÿg NGOل á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك UCGصƒل 45

73 1.3 إدارة البنك وحوكمته 11 الهيكل اإلداري Nh á«ù«fôdg æñdgك ±GógCG OÉªàYG á«ù«fôdg IQGOE G لù äé«dhdƒ ùe ãªàjhل.é«ل dg IQGOE G jôahق d á HÉàdG ÉéلdG øe OóYh IQGOE G لù øe dلæñك QGOE G µ«dgل µ ûàjل áæ h,á LGôŸG áæ h,ájò«øæàdg áæéلdg»gh IQGOE G ùلéÿ á HÉJ É ùªn æñdgك iód ólƒjh. «a ª dgل Ò Sh æñdgك AGOCG áñbgôeh Égò«ØæJ Yلى ±Gô TE Gh á«é«jgî SE G Ö ùm cل æñdgك ÉªYCGل áñbgôeh IQGOEG IQGOE G لù IóYÉ ùã ÉéلdG ògه Jhقƒم.Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfèd É«ل dg áæéلdg,ôwéîÿg IQGOEG áæ h,äbéaéµÿgh äéë«tîdg.("iqgoe G لù É " 75 º ùقdg á LGôe AÉLôdG IQGOE G لù É ƒmل UÉØàdG»ل øe ójõÿh). UÉ üàng µ ûdgل í Vƒjh ÉfOCGه µ«dgل dلæñك:»ª«æàdg µ ûdgل 15 µ«dgل dلæñك»ª«æàdg 3 اللجان الا دارية لجنة الا ص ول والخص وم لجنة ا دارة المخاطر لجان مجلس الا دارة اللجنة التنفيذية لجنة الا لتزام مجلس الا دارة اللجنة العليا لبرنامج خير الجزيرة لجنة الترش يهات والمكافا ت لجنة س ياس ة مخاطر الس وق لجنة المراجعة لجنة ا دارة المخاطر التش غيلية لجنة العقارات لجنة الا دارة الا منية رءيس مجلس الا دارة طارق القص بي رءيس مجموعة الالتزام منى الش قهاء اللجنة التقنية لجنة ا دارة اس تمرارية الا عمال الرءيس التنفيذي نبيل الهوش ان رءيس مجموعة التدقيق الداخلي ا براهيم الهرابي المس وءول المالي الا ول ش اهد ا مين مس وءول العماليات الا ول ا حمد الهس ن رءيس مجموعة ا دارة المخاطر ا س امة البراهيم رءيس مجموعة الموارد البش رية طارق الش بيلي رءيس مجموعة مكافهة غس يل الا موال وتمويل الا رهاب المكلف حس ن بارش يد رءيس الخدمات المص رفية الخاص ة حمد العجاجي رءيس مجموعة فوري لخدمات تحويل الا موال س امي الراجهي رءيس المجموعة الش رعية والمس وءولية الا جتماعية فهد العليان رءيس المجموعة القانونية خالد المقرن رءيس مجموعة الخدمات المص رفية للا فراد خالد العشمان رءيس مجموعة الخزينة ياس ر الهديشي رءيس مجموعة الخدمات المص رفية للش ركات والموءس س ات المالية عبداالله الش ماس ي ägrélód º béقëà SGh ±Gô üf Gh Qƒ لهG ó«ygƒe ójó ãeل: º لªY º«æJ á«dhdƒ ùe ò«øæàdg ù«fôdg dƒàjى å«m) aق ájqgoeg á«méf øe ò«øæàdg ù«fôلd ÑàJ.(iôNC G ájqgoe G äé«dhdƒ ùÿg øe ÉgÒZh 12 مجلس اإلدارة IQGOE G لù Ú«J óbh.újoƒ ùdg ÚæWGƒŸG øe º «ªLh AÉ YCG á ùj øe IQGOE G لù dcéàjhف.ièÿgh IAÉØµdG øe ÉYل Qób Yلى IQGOEG لù æñdgك IQGOEG Yلى ±ô ûj ÉلهG Ióق æÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ( agƒÿgق `g1437/3/17 ïjqéàh 2015/12/28 م) 2016/01/01 م ïjqéàh JQhO CGóH òdgh hó Gل í Vƒjh,äGƒæ S çók IóŸ ÉfOCGه.Iô ûædg ògه ïjqéj Éªc IQGOE G لù AÉ YCG AÉª SCG IQGOE G لù AÉ YCG 15 hó Gل áñ ùf %0^00306 %1^31912 %0^00067 ácƒلªÿg º SC G OóY ÉªLEG 15^913 6^859^428 3^465 *ô TÉÑe ÒZ ólƒj 6^857^696 ólƒj ô TÉÑe 15^913 1^732 3^465»àdG á G É لãÁ Ú«àdG ïjqéj لù IQGOE G 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م áø U ájƒ dg ÒZ ÒZ/ ò«øæj à ùeقل ÒZ / ò«øæj à ùeقل ÒZ / ò«øæj à ùeقل ÒZ Ö üæÿg لù ù«fq IQGOE G ù«fq ÖFÉf لù IQGOE G ù«fôdg ò«øæàdg ƒ dgh ÜóàæŸG ôª dg á«ùæ G Oƒ S Oƒ S Oƒ S º S G 3 ÉªãY øh QÉW»Ñ üقdg øh ó«éÿg óñy É ل ùdg º«gGôHEG OhGO øh Ñf»ل É TƒلهG 46

74 áñ ùf %0^53 %0^00025 %0^00025 %0^ ^00 %0^00025 ácƒلªÿg º SCلG OóY ÉªLEG 2^748^743 1^300 1^300 2^600 0^00 1^300 *ôشtéñe ÒZ 41^275 ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ôشtéñe 2^707^468 1^300 1^300 2^600 ólƒj 1^300»àdG á G É لãÁ á ù SDƒŸG áeé dg äéæ«ecéàلd á«yéªàl G Ú«àdG ïjqéj لù IQGOEلG 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م 2016/01/01 م áøصu ájƒض dg ÒZ ÒZ/ ò«øæj à ùeقل ÒZ ÒZ/ ò«øæj à ùeقل ÒZ / ò«øæj à ùeقل ÒZ / ò«øæj à ùeقل ÒZ ÒZ / ò«øæj à ùeقل ÒZ / ò«øæj à ùeقل ÖصüæŸG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG ôª dg á«ùæ G Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S º S G óñy øh áø«لn ºëلŸG dgل»ف محóª ˆG óñy øh GلهقÊÉÑ øh Ó ùdgم óñy dg ق»ل øªmôdgóñy ó S øh ó«s ÉWôŸG óñy øh º«gGôHEG jéشûdg õjõ dg ídéصu ˆG óñy ó«شtôdg :QóصüŸG æñdgك º à«µلe ÓNل øe hcg ôشtéñe ûhشµل AGƒ S IQGOE G لù AÉض YCG AÉHôbCG Ñbل øe ácƒلªÿg º SC G hcg æñdgك º SCG لك äécôشt º à«µلe ÓNل øe æñdgك ôشtéñe ÒZ ûhشµل IQGOE G لù AÉض YCG Ñbل øe ácƒلªÿg º SC G»æ J * äécôشt لك æñdgك. º SCG 555 ملخص 55 5 السري الذاتية ألعضاء مجلس اإلدارة»Ñ üقdg ÉªãY øh QÉW kéeéy 69 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G IQGOEG لù ù«fq :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,oƒ S ŸGلك á eél á«fóe á Sóæg SƒjQƒdÉµH 1976 م املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg GQhC G áلøقe áªgé ùe ácôشt á«déÿg Gƒ SCلd Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ù«fq 2008 م 2013 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك IQGOEG لù ƒض Y 1998 م 2015 م á«déÿg GQhC G áلøقe áªgé ùe ácôشt á«déÿg Gƒ SCلd Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ù«fq 2015 م 2016 م املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj Oó àÿg QÉªãà S G álqóe áªgé ùe ácôشt áyéæصüdgh ámé«ùdgh IQÉéàلd Ò ùy ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 1994 م á«ñ dg äéeóÿg álqóe áªgé ùe ácôشt áض HÉقdG á«ëصüdg äéeóîلd ádo ácôشt IQGOEG لù ù«fq 1995 م º«ل àdg áلøقe áªgé ùe ácôشt (øjôëñdg ( لáµ áµلªÿg á eél ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2006 م Oó àÿg QÉªãà S G áلøقe áªgé ùe ácôشt áض HÉقdG RQم ácôشt IQGOEG لù ù«fq 2008 م º«ل àdg áلøقe áªgé ùe ácôشt á«ª«ل àdg AÉ Y ácôشt IQGOEG لù ù«fq 2010 م 47

75 É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj QÉق dg ôjƒ àdg áلøقe áªgé ùe ácôشt QÉق dg QÉªãà SÓd Üô S ácôشt IQGOEG لù ù«fq 2012 م Oó àÿg QÉªãà S G áلøقe áªgé ùe ácôشt Éà«cÒ S º«fƒfCG ƒµæ«áôjébل EGم R QBG RZM Gayrimenkul Anonim Sirketi (É«côJ) IQGOEG لù ù«fq 2013 م QÉق dg ôjƒ àdg áلøقe áªgé ùe ácôشt âjqé ùjéj QÓÁÒJÉj ƒµæ«áôjébل ÉÑ«f SEG BG NEBA Gayrimenkul IQGOEG لù ù«fq 2013 م Yatirimlari VE Ticaret A.S (É«côJ) á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك IQGOEG لù ù«fq 2016 م ÉشTƒلهG OhGO Ñf»ل kéeéy 56 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G ÜóàæŸG ƒض dgh ò«øæàdg ù«fôdg:öصüæÿg املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,oƒ S ŸGلك á eél SƒjQƒdÉµH 1984 م محáÑ SÉ املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt 1984 م 1998 م á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb ù«fq OGôaCلd áق æÿéh SƒdG ى æñdgك ÊÉ jèdg Oƒ ùdg á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª 1998 م 2001 م á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb ù«fq OGôaCلd áق æÿéh á«bôشûdg á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt»æwƒdg»hô dg æñdgك 2001 م 2006 م á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb ù«fq OGôaCلd ÚeCÉàdG álqóe áªgé ùe ácôشt ácôشt aéµjل ÜÉ S 2006 م 2010 م ƒض Y لù IQGOEG á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك 2006 م 2010 م á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb ù«fq OGôaCلd á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك 2013 م 2015 م ƒض Y äéë«شtîdg áæ äbéaéµÿgh á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك 2013 م 2015 م ƒض Y ôwéîÿg áæ املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ò«øæàdg ù«fôdg 2010 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ájò«øæàdg áæéلdg ƒض Y 2013 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك äbéaéµÿgh äéë«شtîdg áæ ƒض Y 2013 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ôwéîÿg IQGOEG áæ ƒض Y 2013 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ÜóàæŸG ƒض dg 2013 م á«déÿg GQhC G áلøقe áªgé ùe ácôشt á«déÿg Gƒ SCلd Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2013 م 48

76 ùdgسل É º«gGôHEG ó«éÿg óñy kéeéy 51 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G IQGOEG لù ù«fq ÖFÉf :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,oƒ S ŸGلك á eél hîñdgل á Sóæg SƒjQƒdÉµH 1989 م املناصب السابقة ólƒj املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj QÉق dg ôjƒ àdg áلøقe áªgé ùe ácôشt á«ªæàلd IƒNE G OÉ G ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 1993 م âæª S G álqóe áªgé ùe ácôشt º«صüقdG âæª SG ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 1998 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ÖFÉfh) IQGOEG لù ƒض Y ù«fôd لù æñdgك IQGOEG (2018 ôjéæj òæe 2004 م ÚeCÉàdG áلøقe áªgé ùe ácôشt (ôصüe) ÚeCÉàلd øصu ófbg ÉjhQل ácôشt IQGOE G لù ù«fq 2009 م ÚeCÉàdG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ù«fq 2013 م ºëلŸG dgل»ف óñy øh áø«لn kéeéy 66 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G IQGOEG لù ƒض Y :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg,hogqƒdƒc á eél ÉªYC Gل IQGOEG SƒjQƒdÉµH 1978 م املناصب السابقة É قdG á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG ÚeCÉàdG âæª S G ájhéª«chîñdg äéyéæصüdg ÊƒfÉقdG É«µdG álqóe áªgé ùe ácôشt áلøقe áªgé ùe ácôشt áلøقe áªgé ùe ácôشt álqóe áªgé ùe ácôشt á G/ácôشûdG ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك ÚeCÉàلd A h) ÊhÉ àdg ÚeCÉàلd IóëàŸG ájoƒ ùdg ácôشûdg ácôشt VÉjôdGض âæª SG äéjhéª«µلd AÉ ácôشt ÖصüæŸG IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y IQGOEG لù ƒض Y áeóÿg IÎa 1985 م 2002 م 2009 م 2011 م 2007 م 2012 م 2003 م 2012 م املناصب الحالية É قdG âæª S G ÊƒfÉقdG É«µdG áلøقe áªgé ùe ácôشt á G/ácôشûdG Oƒ ùdg HC G» ض âæª S G ácôشt ÖصüæŸG IQGOEG لù ƒض Y f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj 1995 م ájhéª«chîñdg äéyéæصüdg álqóe áªgé ùe ácôشt äéjhéª«chîñلd áeóقàÿg ácôشûdg IQGOEG لù ù«fq 2004 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك IQGOEG لù ƒض Y 2007 م ÚeCÉàdG áلøقe áªgé ùe ácôشt ( OQC G) BG»L BG ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2007 م ájójóلهg äéyéæصüdg áلøقe áªgé ùe ácôشt ájójóلهg äéyéæصüلd ÉØJ G ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2012 م 2013 م à SGقGóم áلøقe áªgé ùe ácôشt IófÉ ùÿg äéeóîلd Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 49

77 É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj»eƒµلهg á«eƒµm á ù SDƒe á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG IQGOEG لù ƒض Y 2014 م ábé dg álqóe áªgé ùe ácôشt ôëñdg dلæقل ájoƒ ùdg á«æwƒdg ácôشûdg IQGOEG لù ƒض Y 2017 م محóª GلهقÊÉÑ ˆGóÑY kéeéy 36 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G IQGOEG لù ƒض Y :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg É«æ«LÒa,á«æقàلd É«æ«LÒa á eél á«dée 2005 م SƒjQƒdÉµH املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt»ëlgôdg ±ôصüe 2005 م 2006 م ôjóe محá Ø UC Gصƒل IQGOEGh QÉªãà S G álqóe áªgé ùe ácôشt (âjƒµdg)»ÿé dg QÉªãà S G â«h ácôشt 2006 م 2013 م ƒض Y ájqéشûà S G áä«dg»eƒµلهg á«eƒµm áeéy á ù SDƒe á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG çéëhcg IQGOEG ÉYم ôjóe QÉªãà S G 2006 م 2013 م ÚeCÉàdG álqóe áªgé ùe ácôشt ÚeCÉàلd á«fhé àdg ácôشt 2008 م 2013 م ƒض Y QÉªãà S G áæ QÉªãà S G øeéض J ácôشt äéj ƒdg) ÉŸGل SCGQ IQGOE á«dhódg ShÒHÒ S ácôشt (á«µjôec G IóëàŸG 2008 م 2013 م ƒض Y ájqéشûà S G áä«dg QÉªãà S G á«dƒä ùe ägp ácôشt محIOhó ácôشt ÉŸGل SCGQ IQGOE ƒdƒhcg (á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg) 2008 م 2013 م ƒض Y ájqéشûà S G áä«dg QÉªãà S G álqóe áªgé ùe ácôشt IóëàŸG äéj ƒdg) QÉªãà S G IQGOE É ùccg ácôشt (á«µjôec G 2008 م 2013 م ƒض Y ájqéشûà S G áä«dg á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك 2009 م 2013 م ƒض Y لù IQGOEG á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك 2010 م 2013 م á LGôŸG áæ ù«fq ájhéª«chîñdg äéyéæصüdg álqóe áªgé ùe ácôشt äéjhéª«chîñلd á«æwƒdg ácôشûdg 2010 م 2013 م á LGôŸG áæ ù«fq ájhéª«chîñdg äéyéæصüdg álqóe áªgé ùe ácôشt äéjhéª«chîñلd á«æwƒdg ácôشûdg 2010 م 2013 م ƒض Y لù IQGOEG á«déÿg GQhC G áلøقe áªgé ùe ácôشt á«déÿg GQhCلd Iôjõ G ácôشt 2012 م 2013 م ƒض Y QÉªãà S G áæ املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك IQGOEG لù ƒض Y 2016 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك á LGôŸG áæ ù«fq 2016 م á«déÿg GQhC G áلøقe áªgé ùe ácôشt á«déÿg Gƒ SCلd Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2010 م»YÉæصüdG QÉªãà S G álqóe áªgé ùe ácôشt á«yéæصüdg GÎ SCG áyƒª ò«øæàdg ù«fôdg 2014 م øjó àdg محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt øjó àلd GÎ SCG ácôشt øjôjóÿg لù ù«fq 2014 م á«déÿg GQhC G áلøقe áªgé ùe ácôشt á«déÿg Gƒ SCلd Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ù«fq 2016 م á«déªµdg á«có à S G ùdg ل álqóe áªgé ùe ácôشt á«fgò dg äéeóîلd ôg ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2017 م 50

78 ùdgóñyسóم dg ق»ل øªmôdgóñy øh kéeéy 51 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G IQGOEG لù ƒض Y :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg, Gô dg, OÉ ŸGh dلhîñل ó a ŸGلك á eél á«yéæصüdg IQGOE G 1990 م dg لƒم SƒjQƒdÉµH,á«µjôeC G IóëàŸG äéj ƒdg,á«لfé dg äbé ûæÿg Öàµe á«déÿg IQGOE G 1996 م CPE á«ñjqój IQhO,á«µjôeC G IóëàŸG äéj ƒdg,oôaqég á eél á«déÿg IQGOE G 1997 م IOÉ شT jƒªàdgل»é«jgî S G á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg,é«féøل«ùæ«h á eél,»ª«ل àdg ƒjqgh èeéfôh á«déÿg IQGOE G 2001 م IOÉ شT áصuéÿg äghìdg IQGOEG ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg VÉjôdÉHض, ôصüÿg ó ŸG á«déÿg Gƒ SC G 2009 م IOÉ شT CME QÉÑàNG RÉ«àLG املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa Oó àÿg QÉªãà S G áلøقe áªgé ùe ácôشt áض HÉقdG ôjôl ácôشt 2008 م 2015 م ƒض Y لù IQGOEG ÚeCÉàdG álqóe áªgé ùe ácôشt ÚeCÉàdG IOÉYEGh ÚeCÉàلd PÓe ácôشt 2009 م 2013 م ƒض Y لù IQGOEG á«fgò dg OGƒŸG álqóe áªgé ùe ácôشt á«fgò dg OGƒŸG äéeóÿ ôg ácôشt 2010 م 2013 م ƒض Y لù IQGOEG»eƒµM á«eƒµm áä«g á«déÿg ƒ ùdg áä«g 2013 م 2016 م ƒض Y áæéلdg ájqéشûà S G املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj áfõéàdg álqóe áªgé ùe ácôشt ácôشt dلjƒ ùàق ôjôl á LGôŸG áæ ù«fq 2001 م ägqéق dg محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt ájoƒ ùdg 21 ôشûæ S ácôشt øjôjóÿg لù ù«fq 2002 م ägqéق dg محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt ácôشt à ùÿgقñل Gƒ SCG É dgم ôjóÿg 2006 م ägqéق dg محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt IQƒ àÿg Gƒ SC G ácôشt øjôjóÿg لù ù«fq 2007 م º«ل àdg áلøقe áªgé ùe ácôشt á«لgc G ó VÉjQض SQGóe ácôشt IQGOE G لù ù«fqh ÜóàæŸG ƒض dg 2008 م QÉق dg ôjƒ àdg áلøقe áªgé ùe ácôشt QÉق dg ôjƒ àلd á«dhódg Éæc ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2008 م ä héقÿgh ägqéق dg محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt á«hô dg SGôaCG ácôشt É dgم ôjóÿg 2010 م á«yƒ àdg ÉªYC Gل ájòn á«ªl ájòÿg É WEGم á«ªl IQGOEG لù ƒض Y 2013 م ägqéق dg áلøقe áªgé ùe ácôشt á«æwƒdg áeôm ácôشt IQGOE G لù ù«fq 2013 م ägqéق dg áلøقe áªgé ùe ácôشt áeôm OGh ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2013 م ä héقÿgh ägqéق dg محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt áñ«w á«séªn ácôشt øjôjóÿg لù ƒض Y 2014 م ä héقÿgh ägqéق dg محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt áhéw á«séªn ácôشt øjôjóÿg لù ƒض Y 2014 م ägqéق dg محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt õcgôÿg ìhôصu ácôشt øjôjóÿg لù ƒض Y 2014 م ägqéق dg áلøقe áªgé ùe ácôشt áض HÉقdG ádéصucg ácôشt IQGOE G لù ù«fq 2014 م»eƒµM á«eƒµm áä«g QÉªãà SÓd áeé dg áä«dg IQGOE G لù ƒض Y 2014 م ägqéق dg álqóe áªgé ùe ácôشt ájqéق dg ùdófc G ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2015 م QÉéàdG QÉªãà S G áلøقe áªgé ùe ácôشt ájqééàdg ägqéªãà SÓd ôjôl ácôشt IQGOE G لù ƒض Yh ÜóàæŸG ƒض dg 2016 م ägqéق dg áلøقe áªgé ùe ácôشt QÉéàdG ôjƒ àلd ôjôl ácôشt IQGOE G لù ƒض Yh ÜóàæŸG ƒض dg 2016 م áfõéàdg áلøقe áªgé ùe ácôشt á«hô dg RÉ«àeG ácôشt IQGOE G لù ù«fq 2016 م ÊGôªY ôjƒ J محIOhó ádƒä ùe ägp ácôشt ÊGôª dg ôjƒ àلd á«hô dg ƒ«ÿgل ácôشt øjôjóÿg لù ù«fq 2017 م 51

79 É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj QÉªãà SGh ôjƒ J QÉقY محIOhó ádƒä ùe ägp ácôشt QÉªãà S Gh ôjƒ àلd à ùÿgقñل RÉæeل ácôشt QÉق dg øjôjóÿg لù ù«fq 2016 م ÉWôŸG ó سS øh ó«سs kéeéy 73 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G IQGOEG لù ƒض Y :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg VÉjôdGض, á eél á«sé«s Yhلƒم OÉصüàbG 1971 م SƒjQƒdÉµH á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg,á«eƒµلهg GƒjCG á eél OÉصüàbG 1975 م Òà ùlée á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg,ødƒµæd,éµ SGÈf á eél OÉصüàbG 1980 م GQƒàcOه املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa º«ل àdg»eƒµm VÉjôdGض á eél 1972 م 1980 م äé SGQóلd å àñeh ó«e É«ل dg º«ل àdg»eƒµm Oƒ S ŸGلك á eél 1980 م 1992 م OÉصüàb G º ùb óyé ùe PÉà SCG º«ل àdg»eƒµm äéæñلd á«eé G äé SGQódG õcôe Oƒ S ŸGلك á eél 1984 م 1987 م ch»ل áhé«ædéh ó«ªyh º«ل àdg»eƒµm Oƒ S ŸGلك á eél OÉصüàb G º ùقh ûeشqéك PÉà SCG OÉصüàb G º ùb ù«fqh 1987 م 1992 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt IQGOEG ôjóeh É dgم ôjóÿg óyé ùe á«eó SE G á«aôصüÿg äéeóÿg 1992 م 1998 م QÉéàdG gc Gل«æÑdGك á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt áæ ù«fôd ò«øæj QÉشûà ùe áeé dg IQGOE G 1998 م 1999 م QÉéàdG gc Gل«æÑdGك á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt لù ù«fôd ò«øæj QÉشûà ùe ÜóàæŸG ƒض dgh IQGOE G 1999 م 2000 م QÉéàdG gc Gل«æÑdGك á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt (øjôëñdg) ûdgشeéل øjôëñdg ±ôصüe 2000 م 2004 م ò«øæàdg ù«fôdg á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG áلøقe áªgé ùe ácôشt ±ôصüe ûdgشeéل øjôëñdg øª«dg (øª«dg) 2000 م 2004 م ù«fq ÖFÉf لù IQGOE G á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG á«dho áª æe á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك É dgم ùلéÿg á«eó SE G 2000 م 2004 م ƒض Y لù IQGOE G á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ( Éà ùcéh) OhóëŸG ü«aصل æhك 2000 م 2005 م ƒض Y لù IQGOE G á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG áلøقe áªgé ùe ácôشt á«déÿg ü«aصل á ù SDƒe (Gô ùjƒ S) 2000 م 2005 م ƒض Y لù IQGOE G á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG á«ëhq ÒZ áª æe á«dhódg á«eó SE G á«déÿg ƒ ùdg (øjôëñdg) 2001 م 2004 م ƒض Y لù IQGOE G ÚeCÉJh aéµjل álqóe áªgé ùe ácôشt»eó SE G dلaéµàل»jqó«dƒ S ácôشt (øjôëñdg) 2002 م 2005 م ƒض Y لù IQGOE G á«dhódg á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG áلøقe áªgé ùe ácôشt»eó SE G ÉŸGل QGO áyƒª (Gô ùjƒ S) 2004 م 2005 م ù«fôلd ò«øæàdg ÖFÉædG á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG محIOhó á«dƒä ùe ägp áµلªÿg)»eó SE G ófgôdg hóæصu (IóëàŸG 2005 م 2006 م ƒض Y لù øjôjóÿg á«dée ájqéشûà SG äéeón ägqéشûà SG Öàµe á«déÿg ägqéشûà SÓd Gô ùdgه õcôe ájoéصüàb Gh 2006 م 2008 م ò«øæàdg ù«fôdg 52

80 É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa UCGصƒل IQGOEGh á«dée áwé Sh áلøقe áªgé ùe ácôشt á«déÿg ËOCG ácôشt 2008 م 2012 م ù«fq لù IQGOE G 2009 م 2015 م ácôشt Mلƒل ÉªYC Gل ácôشt á«dhdƒ ùe ägp محIOhó jƒ ùàdgق ƒض Y لù ÉYم ôjóeh øjôjóe QÉق dg QÉªãà S Gh É dgم QÉªãà S G محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ácôشt QÉªãà SÓd IhÌdG joéæbل ácôشt ôjóÿgh øjôjóÿg لù ƒض Y ÉYم 2016 م 2017 م á«déÿg ägqéشûà S G محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ácôشt ƒ«é«لÿg hqéشûà ùÿg ácôشt á«déÿg ägqéشûà SÓd 2007 م 2016 م ù«fq لù øjôjóÿg املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ôwéîÿg áæ ù«fqh IQGOE G لù ƒض Y á LGôŸG áæ ƒض Yh 2016 م äéeƒل ŸG á«æقj محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ácôشt äéeƒل ŸG á«æقàd ájoéjôdg ácôشûdg øjôjóÿg لù ù«fq 2005 م jéشûdg õjõ dgóñy øh º«gGôHEG kéeéy 35 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G IQGOEG لù ƒض Y :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg VÉjôdGض,,Oƒ S ŸGلك á eél áñ SÉëŸG 2004 م SƒjQƒdÉµH É«dGÎ SG,á«æقàلd óf õæjƒc á eél áeóقàÿg á«æ ŸG áñ SÉëŸG 2008 م Òà ùlée املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á LGôŸGh áñ SÉëŸG محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ácôشt ƒ LGôeh محƒÑ SÉ óشtgôdg Öàµe ƒ«fƒféb hqéشûà ùeh 2002 م 2004 م bóeق Ée á LGôŸGh áñ SÉëŸG á«eƒµm áä«g hé àdg لù hódل á LGôŸGh áñ SÉëŸG áä«g ÉŸG ª dgل ôjƒ àd ÆôØàe ÒZ QÉشûà ùe ÊhÎµd G QGOE Gh 2008 م 2009 م ÚeCÉàdG álqóe áªgé ùe ácôشt ÚeCÉàلd á«ùfôødg ájoƒ ùdg ácôشûdg 2010 م 2013 م ƒض Y á LGôŸG áæ âæª S G áلøقe áªgé ùe ácôشt IƒØصüdG âæª SG ácôشt 2011 م 2015 م ƒض Y لù IQGOEG»YÉªàL G ÚeCÉàdG á«eƒµm á ù SDƒe á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG 2011 م 2014 م á«fgõ«ÿg IQGOEG ôjóe âæª S G áلøقe áªgé ùe ácôشt IƒØصüdG âæª SG ácôشt 2013 م 2015 م á LGôŸG áæ ù«fq âæª S G áلøقe áªgé ùe ácôشt IƒØصüdG âæª SG ácôشt 2015 م 2016 م ƒض Y á LGôŸG áæ املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj»yéªàl G ÚeCÉàdG á«eƒµm á ù SDƒe á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG á«déÿg hdƒ ûdg ÉYم ôjóe 2014 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ájò«øæàdg áæéلdg ƒض Y 2016 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ôwéîÿg IQGOEG áæ ƒض Y 2016 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك IQGOEG لù ƒض Y 2016 م 53

81 ó«شtôdg ídé U øh ˆGóÑY kéeéy 60 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G IQGOEG لù ƒض Y :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg VÉjôdGض,,Oƒ S ŸGلك á eél 1983 م SƒjQƒdÉµH محáÑ SÉ üîjصüص ájqgoe G dg لƒم املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt»æwƒdg»hô dg æñdgك ájôjóقàdg äéfrgƒÿg ƒä ùeل á«déÿg hdƒ ûdéh 1983 م 1984 م º«ل àdg»eƒµm á«hô dg áµلªªلd ÉقãdG ÖàµŸG (Góæc) ájoƒ ùdg 1984 م 1988 م ƒä ùeل á«déÿg hdƒ ûdg º«ل àdg»eƒµm É dg º«ل àdg IQGRh äéhé ùm á«déÿg hdƒ ûdg ƒä ùeل IóëàŸG äéj ƒdéh ÉقãdG ÖàµŸG á«µjôec G 1988 م 1992 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG áلøقe áªgé ùe ácôشt á«mé«ùdg äéµ«شûdg ácôشt ájoƒ ùdg 1992 م 2001 م É dgم ôjóÿg óyé ùe áfõéàdgh áلª G Éشûf QÉªãà S G álqóe áªgé ùe ácôشt ájqééàdg º«ã dg ácôشt ƒäشûلd ò«øæàdg ù«fôdg ÖFÉf لù ƒض Yh ájqgoe Gh á«déÿg IQGOE G 2001 م 2005 م QÉéàdG QÉªãà S G áلøقe áªgé ùe ácôشt áض HÉقdG º«ã dg ácôشt ƒäشûلd ò«øæàdg ù«fôdg ÖFÉf IQGOEG لù ƒض Y á«déÿg º«ã dg ˆGóÑY Gƒ SCG ácôشt 2006 م 2008 م QÉéàdG QÉªãà S G محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ácôشt É لÑdG ódén áyƒª 2008 م 2014 م ò«øæàdg ù«fôdg ÖFÉf املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿgh ájqgoe G ÉªYC Gل á«dhdƒ ùe ägp ácôشt محIOhó ägqéشûà SÓd»FGOCG ácôشt ájqgoe Gh á«déÿg IQGOE G لù ƒض Yh ò«øæàdg ù«fôdgh ù SDƒŸG ûdgشjôك 2015 م ájqgoeg ägqéشûà SG áلøقe áªgé ùe ácôشt ájôشûñdg OQGƒªلd IQÉ e ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2017 م»YÉæصU áلøقe áªgé ùe ácôشt RÉ dg äéfgƒ SCG æصüe ácôشt á LGôe áæ ƒض Y 2017 م.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,21442 ólه,áض ædg»m,6277 Ü Uص,Iôjõ G æñdك» ù«fôdg ôقÿg ƒg ùلéÿg AÉض YCG øe ƒض Y cل ªYل GƒæY 555 سكرتري 5 مجلس اإلدارة ôقÿg ôªy øh ódén kéeéy 51 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G IQGOEG لù ÒJôµ Sh á«fƒféقdg áyƒªéÿg ù«fq :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,oƒ S ŸGلك á eél ƒféb 1990 م SƒjQƒdÉµH á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg,áªصué dg ø æشtgh á«µjôec G á eé G ƒféb 1998 م Òà ùlée 54

82 املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa»eƒµلهG á«eƒµm á L Oƒ ùdg á«yéæصüdg á«ªæàdg hóæصu 1994 م 1995 م QÉشûà ùe óyé ùe ÊƒfÉb ábé dg áلøقe áªgé ùe ácôشt á«dhîñdg ägqéªãà SÓd á«hô dg ácôشûdg 1995 م 1999 م ÉjÉض b åméh ábé dg áلøقe áªgé ùe ácôشt á«dhîñdg ägqéªãà SÓd á«hô dg ácôشûdg 1999 م 2001 م QÉشûà ùe ÊƒfÉb á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª 2001 م 2002 م hcgل ôjóe á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª 2002 م 2004 م á«fƒféقdg IQGOE G ôjóe áhéfe ÉH»eƒµلهG á«eƒµm áä«g äéeƒل ŸG á«æقjh ä ÉصüJ G áä«g 2004 م 2005 م QÉشûà ùe Mل IQGOEG ôjóeh ÊƒfÉb äéaóÿg á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt 2005 م 2010 م á«fƒféقdg áyƒªéÿg ù«fq ÉYم ÚeCGh لù æhك IQGOE G OÓÑdG املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك IQGOEG لù ÒJôµ Sh á«fƒféقdg áyƒªéÿg ù«fq 2010 م 555 اإلدارة 5 العليا.IôشûædG ògه ïjqéj Éªc É«ل dg IQGOE G jôaق AÉض YCG AÉª SCG ÉfOCGه hó Gل íضvƒjh æñdgك. äé«لªy IQGOE áeródg ägqé ŸGh áaô ŸGh ägèÿéh àªàj jôaق ácôشûdg IQGOEG dƒàjى áñ ùf %0^0006 %0^00008 %0^00098 %0^0016 ácƒلªÿg º SCلG OóY ÉªLEG 3^ ^102 8^665 ÒZ *ôشtéñe ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ôشtéñe 3^465 ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ólƒj ^102 ólƒj ólƒj 8^665 ólƒj ólƒj ïjqéj f G ضÉªم dلæñك ïjqéj Ú«àdG ÖصüæŸG 2010 م 2010 م 2010 م 2012 م 2010 م 2012 م 2010 م 2010 م 2010 م 2012 م 2010 م 2012 م ÖصüæŸG ƒض dgh ò«øæàdg ù«fôdg ÜóàæŸG áæjõÿg áyƒª ù«fq ájôشûñdg OQGƒŸG áyƒª ù«fq á«aôصüÿg äéeóÿg ù«fq áصuéÿg äéeóÿg áyƒª ù«fq OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª ù«fq äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg á«déÿg hdƒ ùeل äé«لª dg hc Gل 2017 م 2011 م ôwéîÿg IQGOEG áyƒª ù«fq hdƒ ùÿgل hc Gل ÉŸG 2017 م 2012 م 2010 م 2008 م 2008 م 2017 م 2006 م 2012 م 2010 م 2008 م 2008 م 2007 م á«fƒféقdg áyƒªéÿg ù«fq IQGOE G لù ÒJôµ Sh á«yôشûdg áyƒªéÿg ù«fq á«yéªàl G á«dhdƒ ùÿgh bóàdg»ق áyƒª ù«fq NGódGل«ùZ ل áëaéµe áyƒª ù«fq GƒeC Gل jƒ hل µÿgلف ÜÉgQE G É«ل dg IQGOEلG jôaق AÉض YCG 25 hó Gل á«ùæ G Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S ÊÉ jôh Oƒ S Oƒ S Oƒ S Oƒ S ôª dg º S G OhGO øh Ñf»ل ÉشTƒلهG Yل«øH ô SÉj»ãjóلهG óñy øh QÉW ûdgشñ»ل«øªmôdg õjõ dg óñy øh óªm»léé dg ÉªãY øh ódén Éªã dg محóª øh ˆG óñy **» SÉªشûdG É«Ø S óªmcg ø ùلهg GRôdGóÑY ôض N øh áeé SCG º«gGôHE G ÚeCG ógéشt ôقÿg ôªy øh ódén Yل«øH ó a.o É«ل dg محóª øh º«gGôHEG ***»HGôلهG óªmcg Yل«ø ùm ó«شtqéh 55

83 áñ ùf ácƒلªÿg º SCلG OóY ÉªLEG ÒZ *ôشtéñe ólƒj ólƒj ôشtéñe ólƒj ólƒj ïjqéj f G ضÉªم dلæñك ïjqéj Ú«àdG ÖصüæŸG 2013 م 2013 م 2013 م 2013 م ÖصüæŸG Gõàd Gم áyƒª á ù«fq Qƒa äéeón áyƒª ù«fq á«ùæ G ájoƒ S Oƒ S ôª dg º S G øªmôdgóñy âæh æeى ûdgشقaéë ôصuéf óªm»eé S»ëLGôdG :QóصüŸG æñdgك º à«µلe ÓNل øe hcg ôشtéñe ûhشµل AGƒ S IQGOE G لù AÉض YCG AÉHôbCG Ñbل øe ácƒلªÿg º SC G hcg æñdgك º SCG لك äécôشt º à«µلe ÓNل øe æñdgك ôشtéñe ÒZ ûhشµل IQGOE G لù AÉض YCG Ñbل øe ácƒلªÿg º SC G»æ J * äécôشt لك æñdgك. º SCG.ÖصüæŸG ûdش ل Ö SÉæe jóhل øy åëñdg ägagôléh æñdgك CGóH óbh 2018 م. SQÉe 31 ïjqéàh æñdgك àeón» àæj CG Yلى æñdgك ÉلهG Ñصüæe øe àdéقà SG» SÉªشûdG محóª øh ˆG óñy /PÉà SC G óbم **.ÖصüæŸG ûdش ل Ö SÉæe jóhل øy åëñdg ägagôléh æñdgك CGóH óbh 2018 م. SQÉe 31 ïjqéàh æñdgك àeón» àæj CG Yلى æñdgك ÉلهG Ñصüæe øe»hgôلهg محóª øh º«gGôHEG /PÉà SC G óyéقà«s *** 555 السري 55 5 الذاتية لإلدارة العليا :É«ل dg IQGOE G jôaق AÉض YCG øe ƒض Y µdل á«jgòdg IÒ ùلd õlƒe eلüîص jل«éª«ah ÉشTƒلهG OhGO øh Ñf»ل."IQGOE G لù AÉض YC á«jgòdg Ò ùdg " eلüîص 125 º ùقdg á LGôe AÉLôdG,á«JGòdG JÒ S Yلى ÓWEلdh.ÜóàæŸG ƒض dgh ò«øæàdg ù«fôdg :ÖصüæŸG»ãjóلهG Yل«øH ôسséj kéeéy 46 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G áæjõÿg áyƒª ù«fq :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿéh VÉjôdÉHض, Oƒ S ŸGلك á eél SƒjQƒdÉµH 1994 م محáÑ SÉ املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª 1994 م 2001 م Jقلó ÖصUÉæe IóY IôLÉàŸG IQGOEG ù«fq ÉgôNBG Éc á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª 2001 م 2008 م hgóàdgل º ùb ù«fq áyƒª áæjõÿg á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt»æwƒdg»hô dg æñdgك 2008 م 2009 م áæjõÿg áyƒª ù«fq QÉªãà S G محIOhó á«dhdƒ ùe ägp ácôشt QÉªãà SÓd QÉªYEG ácôشt 2009 م 2010 م ÉªYCGل IQGOEG áصuén املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك áæjõÿg áyƒª ù«fq 2010 م ûdgشñ»ل«øªmôdg óñy øh QÉW kéeéy 59 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G ájôشûñdg OQGƒŸG áyƒª ù«fqh ù«fôلd hcgل ÖFÉf :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg,ƒjéghcg áj h á eél ÉªYCGل IQGOEG 1981 م SƒjQƒdÉµH 56

84 املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa لهáeƒµ لácƒ ácôشt áµلªÿg ƒµegqcg ácôشt ù«fq ÖFÉf ÉgôNBG Éch ÖصUÉæe IóY Jقلó IQGOE Gh á«déÿg º ùb 1982 م 1994 م hîñdgل IQÉéàdG á«dƒä ùe ägp ácôشt محIOhó IOhóëŸG IQÉéàلd ióe ácôشt IóëàŸG áµلªÿg áصuéÿg jqéشûªلd É dgم ôjóÿg ÖFÉf 1994 م 1995 م Oó àÿg QÉªãà S G á«dƒä ùe ägp ácôشt محIOhó áض HÉقdG OQGƒŸG ácôشt IQGOE G لù ù«fq ÖFÉf óyé ùe 1996 م 1997 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك ÉYم ôjóe ÉgôNBG Éch ÖصUÉæe IóY Jقلó ájôشûñdg OQGƒŸG 1997 م 2008 م á«déÿg ƒ ùdg áªgé ùe ácôشt ájoƒ ùdg á«déÿg ƒ ùdg ácôشt ájôشûñdg OQGƒŸG ÉYم ôjóe 2009 م ÈªàÑ S 2009 م SQÉe " hgójل" املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ájôشûñdg OQGƒŸG áyƒª ù«fqh ù«fôلd hcgل ÖFÉf 2010 م»LÉé dg õjõ dgóñy øh óªm kéeéy 63 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G áصuéÿg á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª ù«fq :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg,» ù«æ«j Ø ùcƒf»ل, á«لc ÉªYCGل IQGOEG 1984 م SƒjQƒdÉµH املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك 1994 م 2002 م á«féªàf G äébé ÑdG º ùb Újò«ØæàdG ÒÑc á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك Úµل à ùªلd ÉªàF G äéeón º ùb Újò«ØæàdG ÒÑc á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك á«féªàf G äébé ÑdG äééàæe º ùb Újò«ØæàdG ÒÑc á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك 2002 م 2004 م ÒÁÈdG º ùb Újò«ØæàdG ÒÑc á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك 2004 م 2011 م á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª ù«fq áصuéÿg املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك áyƒª ù«fqh ù«fôلd hcgل ÖFÉf áصuéÿg á«aôصüÿg äéeóÿg 2012 م 57

85 Éªã dg ÉªãY øh ódén kéeéy 51 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª ù«fq :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل IóëàŸG áµلªÿéh dلéªycل óæd á«لc ÉªYCGل IQGOEG Òà ùlée 2012 م املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt 2003 م 2006 م á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb ù«fq OGôaCلd áق æÿg SƒdG ى æñdgك» ùfôødg Oƒ ùdg á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt 2006 م 2008 م á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb ù«fq OGôaCلd áق æÿg SƒdG ى QÉéàdG gc Gل«æÑdGك á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt OÓÑdG æhك 2008 م 2010 م áµñشt ù«fq á«aôصüÿg äéeóÿg hôa OGôaCلd á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك 2010 م 2011 م áµñشt ù«fq á«aôصüÿg äéeóÿg hôa OGôaCلd املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª ù«fq 2011 م øh ˆG óñy محóª ûdgشséªس«kéeéy 50 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G äéeóÿg áyƒª ù«fôc Ñصüæe øe àdéقà SG óbم ób» SÉªشûdG ˆGóÑY /PÉà SC G CG degى IQÉشTE G QóŒh) á«déÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª ù«fq :ÖصüæŸG.(ÖصüæŸG ûdش ل Ö SÉæe jóhل øy åëñdg ägagôléh æñdgك CGóH óbh 2018 م, SQÉe 31 ïjqéàh àeón» àæj CG Yلى æñdgك á«déÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,oƒ S ŸGلك á eél hîñdgل á Sóæg 1992 م SƒjQƒdÉµH املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt óædƒ dg Oƒ ùdg æñdgك ªYل jôaق óféb ÉgôNBG Éc ÖصUÉæe IóY Jقلó äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb 1993 م 2000 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt áµلªÿg ôa hódg è«لÿg æhك ájoƒ ùdg á«hô dg 2000 م 2001 م á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb ù«fq äécôشûلd á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt QÉªãà SÓd Oƒ ùdg æñdgك áyƒª ù«fq ÉgôNBG Éc ÖصUÉæe IóY Jقلó á«déÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg 2001 م 2011 م املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª ù«fq á«déÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûلd 2012 م 58

86 øسùلهg GRôdGóÑY É«ØسS óªmcg kéeéy 38 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G :ÖصüæŸG hdƒ ùeل äé«لª dg hc Gل املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل Oƒ S ŸGلك á eél BG Ö SÉM Yلƒم 2002 م SƒjQƒdÉµH املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa»eƒµM á«eƒµm áä«g Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe محلل º f 2002 م 2005 م»eƒµM á«eƒµm áä«g äéyƒaóªلd OGó S É fم äéeƒل ŸG á«æقj ôjóe 2005 م 2009 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt (ÜÉ S) ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك á«aôصüÿg ägƒæقdg ôjƒ J ôjóe 2009 م 2011 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك»à ùlƒلdg ƒëàdgل º ùb ù«fq 2011 م ƒ«fƒj 2011 م ôjgèa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك á«æقàdg äéeƒل ŸG º ùb ù«fq 2011 م ƒ«fƒj 2017 م املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك 2017 م hdƒ ùeل äé«لª dg hc Gل ÚeCG ógéشt kéeéy 51:ôª dg ÊÉ jôh :á«ùæ G üæÿgصhdƒ ùÿg:öل hc Gل ÉŸG املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل óæd â Sh á eél OÉصüàbG 1990 م SƒjQƒdÉµH IóëàŸG áµلªÿg øjóªà ŸG Ú«fƒfÉقdG ÚÑ SÉëŸG á«ªl áñ SÉëŸG 1997 م ƒض Y (FCCA) املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg ägqéشûà S G áªgé ùe ácôشt óæd ôa ùfƒc لæàغ øjqƒd 1998 م 2000 م QÉشûà ùe hcgل á«déÿg ägqéشûà S G áصuén ácôشt óæd ôa ùfƒc لæàغ jcg «H 2000 م 2002 م QÉشûà ùe hcgل á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG áªgé ùe ácôشt ôa» S»H SCG ûjcgش áyƒª áyƒªéÿg ôød JQÉYEG â, óæd ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿéh 2002 م 2007 م áøلµàdg IQGOEG º ùb ù«fq ùæeh ق jƒل á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك 2007 م 2010 م á«لjƒªàdg äééàæÿg ôjƒ J º ùb ù«fq á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG áªgé ùe ácôشt 2010 م 2012 م dلjƒªàل ò«øæàdg ù«fôdg ÖFÉf»é«JGÎ S G «îàdgh æhك Ó dgل املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك 2012 م hdƒ ùÿgل hc Gل ÉŸG 59

87 ôقÿg ôªy øh ódén."iqgoe G لù ÒJôµ S" 35 º ùقdg á LGôe AÉLôdG,á«JGòdG JÒ S Yلى ÓWEلdh.IQGOE G لù ÒJôµ Sh á«fƒféقdg áyƒªéÿg ù«fq :ÖصüæŸG É«ل dg Yل«øH ó a.o kéeéy49 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G á«yéªàl G á«dhdƒ ùÿgh á«yôشûdg áyƒªéÿg ù«fq :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل á«لc á jôشûdg ÉeE Gم á eél º«ل àdg 1990 م SƒjQƒdÉµH ºلY á لdG Ñ àdg»ق«á eél ÉeE Gم º«ل àdg 1995 م Òà ùlée á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg,ƒjéghcg á eél º«ل àdg 2001 م GQƒàcOه املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa ÒN ájòn á ù SDƒe áeé dg õjõ dgóñy ŸGلك áñàµe 2003 م hôشûÿg ôjóe ÉقãdG üdgصلá ójóéàd»æwƒdg ÜÉàµdÉH º«ل àdg á«eƒµm á ù SDƒe É dg º«ل àdg IQGRh 2003 م 2007 م QÉشûà ùe ÆôØàe ÒZ º«ل àdg á«eƒµm á ù SDƒe,á«eÓ SE G Oƒ S øh محóª ÉeE Gم á eél ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg 2005 م 2008 م ch»ل º«ل àdgh ªàéŸG áeóÿ» eé G õcôÿg IOÉªY ôªà ùÿg ÜÉÑشûdGh áضvéjôdg á«eƒµm á ù SDƒe ÜÉÑشûdG ájéyôd áeé dg á SÉFôdG 2005 م 2014 م ƒض Y لù ÜÉÑشûdG OÉf IQGOEG املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك á«yéªàl G á«dhdƒ ùÿg áyƒª ù«fq 2008 م º«ل àdg á«eƒµm á ù SDƒe Oƒ S øh محóª ÉeE Gم á eél ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,á«eó SE G á لdG ùjqój FGôWhق ègéæÿg PÉà SCG 2001 م»HGôلهG محóª øh º«gGôHEG kéeéy 62 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G àeón» àæj CG Yلى dلæñك NGódGل«bóàdG»ق áyƒª ù«fôc Ñصüæe øe óyéقà«s»hgôلهg º«gGôHEG /PÉà SC G CG degى IQÉشTE G QóŒh) NGódGل«bóàdG»ق áyƒª ù«fq :ÖصüæŸG.(ÖصüæŸG ûdش ل Ö SÉæe jóhل øy åëñdg ägagôléh æñdgك CGóH óbh 2018 م, SQÉe 31 ïjqéàh املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل º«صüقdG ôa Oƒ S øh محóª ÉeE Gم á eél á jôشûdg ùjqƒdéµh 1980 م ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿéh,áeé dg IQGOE G ó e á«déÿg áhébôdg ÉY HOلƒم 1982 م املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa»eƒµلهG á«eƒµm á L IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل 1982 م 1983 م bóeق NGOل«º ùb äécôشûdg»eƒµلهg á«eƒµm á ù SDƒe Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe bóeق ÉgôNBG Éc ÖصUÉæe IóY Jقلó á«æقj äéeƒل ŸG bóàdg»ق NGódGل«1983 م 1994 م ÉŸG bóàdg»ق øeéض J ácôشt øe QÉ e) IóëàŸG áµلªÿg, óæd fƒjhغ, â ùfqeg ( Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe Ñbل 1994 م 1995 م bóeق á«æقj äéeƒل ŸG 60

88 É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa»eƒµلهG á«eƒµm á ù SDƒe Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe äéeƒل ŸG áª fcg áhébqh øecg ôjóe á«µæñdg á«æقàdg 1995 م 2000 م»eƒµلهG á«eƒµm á ù SDƒe Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe 2000 م 2002 م QGóصUE Gh áæjõÿg IQGOEG ôjóe»eƒµm á«eƒµm áä«g äéeƒل ŸG á«æقjh ä ÉصüJ G áä«g 2002 م 2008 م ÉYم ôjóe ájqgoe Gh á«déÿg hdƒ ûdg املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك NGódGل«bóàdG»ق áyƒª ù«fq 2008 م º«gGôHE G ôض N øh áeéسscg kéeéy 46 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G ôwéîÿg IQGOEG áyƒª ù«fq :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل OÉ ŸGh dلhîñل ó a ŸGلك á eél á«yéæصüdg IQGOE G 1994 م ùjqƒdéµh املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª ù«fqh AÓª dg äébóy ôjóe É «a ÉÃ ÖصUÉæe IóY Jقلó AÓª dg äébóy º ùb 1996 م 2006 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك áق æÿg äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb ù«fq SƒdG ى 2006 م 2008 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك 2008 م 2014 م á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb ù«fq äécôشûلd áµلªÿg املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ôwéîÿg IQGOEG áyƒª ù«fq 2017 م ûdgشقaéë øªmôdgóñy âæh æeى kéeéy 45 :ôª dg ájoƒ S :á«ùæ G :ÖصüæŸG Gõàd Gم áyƒª á ù«fq املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل áeé dg IQGOE G ó e ±QÉصüŸG á«aôصüÿg äé«لª dg HOلƒم 1995 م املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt ÊÉ jèdg Oƒ ùdg æñdgك É b á«fhîµd G á«aôصüÿg º ùb áøxƒe äécôشûdg 1996 م 1998 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª º ùb Iôjóe É «a ÉÃ ÖصUÉæe IóY Jقلäó,äÉcôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg IQGOEG Gõàd Gم á«aôصüÿg äéeóÿg IQGOEG äééàæe Iôjóeh GTS äécôشûلd 1998 م 2006 م 61

89 É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«dhdƒ ùe ägp ácôشt محIOhó ácôشt É«ل dg dلjƒªàل 2006 م 2008 م hdƒ ùeل dhcgى º ùb äé«لªy áæjõÿg jƒªàdgل á«déÿg GQhC G á«eƒµm áä«g á«déÿg ƒ ùdg áä«g 2008 م 2012 م á LGôªلd áeé dg IQGOE G IQGOEG ôjóe á«لngódg á«déÿg GQhC G á«eƒµm áä«g á«déÿg ƒ ùdg áä«g Yلى ±GôشTEلd áeé dg IQGOE G QÉشûà ùe á«déÿg ƒ ùdg äé ù SDƒe 2012 م 2013 م املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك Gõàd Gم áyƒª á ù«fq 2013 م ó«شtqéh óªmcg Yل«øسùM kéeéy 37 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G :ÖصüæŸG ùz ل áëaéµe áyƒª ù«fq GƒeC Gل jƒ hل µÿgلف ÜÉgQE G املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg hogqƒdƒc á eél á«dée IQGOEG 2005 م SƒjQƒdÉµH املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa áñ SÉëŸG á«æ e ácôشt fƒjغ ófcg â ùfqcg áñ SÉëŸG Öàµe 2005 م 2007 م محلل Ée á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt 2007 م 2009 م Gõàd Gم áyƒª ôjóe óyé ùe æhك Iôjõ G á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك 2009 م 2017 م ±GôشTE G IQGOEG ôjóe»jgòdg املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ( µÿgلف) ÜÉgQE G jƒ hل GƒeC Gل ùz ل áëaéµe áyƒª ù«fq 2017 م»ëLGôdG óªm øh»eéسs kéeéy 46 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G :ÖصüæŸG jƒل äéeóÿ Qƒa áyƒª ù«fq GƒeC Gل املؤهالت العلمية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿéh VÉjôdÉHض, QÉéàdG ƒféãdg SGÈf ó e á«aôصüÿg 2002 م HOلƒم QÉŒ «ªشTÉ dg á«foqc G áµلªÿéh,á«déÿgh á«aôصüÿg dل لƒم á«déÿg á«hô dg á«áoécc G á«aôصüÿg 2003 م HOلƒم ôصüe املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt»ëlgôdg æhك äé«لª dg IQGOEG ±ôشûe 1990 م 1993 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt»ëlgôdg æhك ä GƒM õcôe ±ôشûe 1993 م 1996 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt»ëlgôdg æhك ä GƒلهG õcgôe ôjóe 1996 م 2006 م 62

90 É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt»ëlgôdg ±ôصüe áwé SƒdG IQGOEG ôjóe 2006 م 2007 م á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt jƒëàdgل IQGOEG ôjóe 2007 م 2007 م QÉéàdG gc Gل«æÑdGك á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt OÓÑdG æhك RÉ EG É b ÉYم ôjóe 2008 م 2013 م املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك Qƒa áyƒª ù«fq 2013 م 555 الحوكمة 5.ôWÉîŸG IQGOEG ÇOÉÑÃ Gõàd Ghم á«aéøشûdgh ìéصüae G äé SÉ«Sh áلeéشûdg á«لngódg áhébôdg áª fc GلهRÉم Ñ àdg»ق قق»àdG äécôشûdg áªcƒm óygƒقh ÉàdGم Gõàd Gم Yلى æñdgك Uôëjص øy IQOÉصüdG äé «LƒàdG dpك ÉÃ ôصüÿg FGOCG Yلى agôشteg á«ÿé dg á«aôصüªلd AGOC G ÒjÉ e çómcg ÉNOEGل h áµلªÿg áª fcg e déªyc ûdgشeéل agƒàdgق ëàhق»ق æñdgك jقƒم Éªc óقædg á ù SDƒe äéñل àÿg áaéch QÉªãà S Gh IQÉéàdG IQGRhh á«déÿg ƒ ùdg áä«gh Oƒ ùdg»hô dg äé«صuƒàdgh IQOÉصüdG RÉHل. áæ øy äqóصu å«mh äécôشûdg áªcƒm áëf âæªض J»àdGh Iójó G Vôaض äéñل àÿg øe OóY á«aéضve G Yلى äécôشûdg kéصuƒصün álqóÿg àj لق Éª«a ìéصüae ÉH,áªcƒلهGh æñdgك EÉa ª jل º ùقdg á LGôe Lôjى á«ª«æàdg äéñل àÿéh Gõàd Gم ó Hم á ÑJôŸG ôwéîÿg ƒmل äéeƒل ŸG øe ójõÿh).iójó G äéñل àÿg e agƒàjق ÉÃ á«لngódg ëfgƒdh JÉ SÉ«S åjó Yلى ké«dém.("á«ª«æàdg äéñل àÿéh á ÑJôŸG ôwéîÿg" مجلس 5 اإلدارة à ùeقلú AÉض YCG ákók ùلéÿg ºض jh 2015/12/28 م), 1437/03/17 ه ( agƒÿgق ïjqéàh Ióق æÿg ájoé dg áeé dg á«ª G Ñbل øe º æ««j AÉض YCG (9) á ùj øe IQGOE G لù ƒµàj. ò«øæj ƒض Yh Újò«ØæJ ÒZ AÉض YCG á ùªnh äéyéªàl G jôwق øy «a ª dgل Ò Sh æñdgك AGOCG áñbgôeh Égò«ØæJ Yلى ±GôشTE Gh á«é«jgî SE G Nh á«ù«fôdg æñdgك ±GógCG OÉªàYG á«ù«fôdg IQGOE G لù äé«dhdƒ ùe ãªàjhل Égóق j»àdg ájqhódg ÓNل É dgم, jقƒم Éªc لù IQƒصüH IQGOE G áقñ ŸG áª fc G á«dé a ióe á LGôÃ ájqho á«لngódg áhébôdg ägagôlegh ª dgل äéyé b ÖbGôjh, æñdgك á ù«fôdg.ádƒñقe IQƒصüH É JQGOEG øe óccéàdgh ôwéîÿg äéjƒà ùe ójó h,é ضVƒH Ébم»àdG áeé dg äé SÉ«ùdG Ñ J»ق øe óccéàلd 555 اللجان 5 É«ل dg áæéلdgh,ôwéîÿg IQGOEG áæ h,äbéaéµÿgh äéë«شtîdg áæ h,ájò«øæàdg áæéلdg»gh IQGOE G ùلéÿ á HÉJ É æe á HQCG, É ùªn æñdgك iód ólƒj,iôشûædg ògه ïjqéj Éªc Oó Ióªà eh áëضvgh ªYل ífgƒلd kéقah ÉéلdG «ªL ª Jhل dلæñك. áeé dg áñ ª G Ñbل øe É ل«µشûJ ºàj»àdGh á LGôŸG áæ degى áaéضve ÉH,Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfèd.iqgoe G لù degى É aqh äémîقÿgh äé«صuƒàdg ËóقJ Yلى ª dghل üàngصuéص Ö ùm cل ácôشûdg ÉªYCGل á HÉàe øy ádƒä ùe ÉéلdG ògه ó Jh.É JÉ«dƒÄ ùe É eé e 555 اللجنة 55 5 التنفيذية É JÉصUÉصüàNG IQGOE G لù Oóëjh.IQGOE G لù ù«fq á«déلهg É JQhO É SCGôjh IQGOE G لù á SGƒH ºgQÉ«àNG ºàj AÉض YCG á ùªn øe dلæñك ájò«øæàdg áæéلdg ƒµàj.é JÉ«MÓصUh jhق Yلى JÉYق áæéلdg kéقah ájò«øæàdg äé«móصüلd áضvƒøÿg Ñ J»ق áñbgôe É d É ضVh»àdG äé SÉ«ùdGh á«é«jgî SE G لù æñdgك AGOCG áñbgôeh ôwéîÿg IQGOEG h IQGOE G.á«لNGódG áhébôdg äé SÉ«Sh ÒjÉ e ò«øæj IAÉØc áñbgôe degى káaéضveg ÉŸG dل Éم áeóقÿg ª dgل á Nh á«fgõ«ÿéh á«صuƒàdgh ÖصüæŸG áæéلdg ù«fq ƒض Y ƒض Y ƒض Y ƒض Y :Ú«dÉàdG AÉض YC G øe ájò«øæàdg áæéلdg dcéàjhف ájò«øæàdg áæéلdg AÉض YCG 35 hó Gل º S G»ÑصüقdG ÉªãY øh QÉW ÉشTƒلهG OhGO øh Ñf»ل ºëلŸG dgل»ف óñy øh áø«لn É ل ùdg º«gGôHEG øh ó«éÿgóñy jéشûdg õjõ dgóñy øh º«gGôHEG 63

91 555 لجنة 55 5 املراجعة,AÉض YCG ákók øe á LGôŸG áæ ƒµàj AÉض YCG «ªL àªàjh áæéلdg Yلى º eé e AGOCG øe º æµ»àdg ájqééàdg áª fc Gh á«ñ SÉëŸG ÒjÉ ŸÉH áaô ŸGh áeródg IÈÿÉH ªcCGل ûjhشªل Lh ògه äéñlghh äé«dhdƒ ùe áæéلdg jل«: Ée.É «deg áلcƒÿg äéñlgƒdgh É ŸGم ò«øæj É à«لyéa ióe áñbgôeh á«لngódg á LGôŸG IQGOEG Yلى ±GôشTE G.É «a IOQGƒdG äéxƒëلªلd á«ë«ëصüàdg ägagôle G ò«øæj á HÉàeh á«لngódg á LGôŸG ôjqéقj á SGQO á SGQO á«لngódg áhébôdg º f á LGôeh æñdgك. ôwéîÿg IQGOEGh á«déÿgh.é fcé ûh áeródg ägagôle G æñdggك PÉîJG øe ëàdghقق á«hébôdg äé G ôjqéقj èféàf á LGôe.º e óbé àdg hôشth º لªY É f á LGôeh º dóقà SEG øe ëàdgقق ó H,º FGOCG º««قJh º HÉ JCG ójó h º dõyh äéhé ùلهg» LGôe í«شtîh IQGOE G ùلéÿ á«صuƒàdg ±GôشTE G Yلى á شûfCG äéhé ùلهg» LGôe áقagƒÿgh Ú«LQÉÿG Yلى äéwéشûf CG ª dgل É f êqén ØàŸGق Yل»..É «لY äé MÓe ájcg AGóHEGh Ú«LQÉÿG äéhé ùلهg» LGôe e á LGôŸG á N á LGôe á LGôe äéhé ùلهg» LGôe äé MÓe Yلى Ú«LQÉÿG ºFGƒقdG üÿgصuƒص. Gòg áeródg ägagôle G PÉîJG øe óccéàdgh á«déÿg.é fcé ûh àÿg لقá äé«صuƒàdgh AGQB G ËóقJh IQGOE G لù Yلى É ضVôY Ñbل ájƒæ ùdgh ájƒæ ùdg HôdG á«déÿg ºFGƒقdG á LGôe.É H àÿg لقá äé«صuƒàdéh ùلéÿg ójhõjh æñdgك Ñbل øe á ÑàŸG á«ñ SÉëŸG äé SÉ«ùdG á LGôe Ébم Éªc لù æñdgك IQGOEG 2017/06/04 م ïjqéàh øªض àj»àdgh ádó ŸG á LGôŸG áæ áëf OÉªàYÉH áaéضveg áæéلd IójóL äé«dhdƒ ùe VôYض ºà«Sh,á LGôŸG Yلى ádó ŸG áëfódg :»JB G ƒëædg Yلى á«aéضve G É ŸGم ògه ãªàjhل. É «لY áقagƒªلd ÉŸGل SCGQ IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G á LGôe Oƒق dg ámîقÿg äóeé àdgh ËóقJh ábó dg hp ±GôWC G e äé«صuƒàdg dpك CÉ ûh áñ SÉæŸG degى لù æñdgك. IQGOEG.Ö SÉæe ûhشµل É æy ûµdghشف É ل«é ùj øe óccéàdgh ábó dg hp ±GôWC G e äóeé àdg á LGôe :Ú«dÉàdG AÉض YC G øe á LGôŸG áæ dcéàjhف ÖصüæŸG º S G á LGôŸG áæ AÉض YCG 45 hó Gل áæéلdg ù«fq ƒض Y ƒض Y محóª GلهقÊÉÑ ˆGóÑY øh RGƒØdG محóª øh RGƒa ôgrcg محóª W RGƒØdG محóª RGƒa kéeéy 53 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G á LGôŸG áæ ƒض Y :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,oƒ S ŸGلك á eél محáÑ SÉ á«déeh 1983 م SƒjQƒdÉµH املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa 1983 م 1999 م ácôشt jƒ ùàdgق á«dhdƒ ùe ägp محIOhó IOhóëŸG dلjƒ ùàق HÉ Sك ácôشt á«déÿg º ùb ù«fq ÖFÉf óyé ùe ÉgôNBG ÖصUÉæe IóY dƒjى äéyéæصüdg ájhéª«chîñdg álqóe áªgé ùe ácôشt á«sé SC G äéyéæصüلd ájoƒ ùdg ácôشûdg ( HÉ Sك) 2000 م 2004 م ÉYم ôjóe ácîشûÿg äéeóÿg áñ SÉëŸG º ùb äéyéæصüdg ájhéª«chîñdg álqóe áªgé ùe ácôشt á«sé SC G äéyéæصüلd ájoƒ ùdg ácôشûdg ( HÉ Sك) 2004 م 2009 م ÉYم ôjóe á«déÿg º ùb äéyéæصüdg ájhéª«chîñdg álqóe áªgé ùe ácôشt (ÜÉ ùæj) äéjhéª«chîñلd á«æwƒdg Ñæj ácôشt 2007 م 2015 م ù«fq ÖFÉf لù á LGôŸG áæ ù«fqh IQGOE G äéyéæصüdg ájhéª«chîñdg álqóe áªgé ùe ácôشt á«sé SC G äéyéæصüلd ájoƒ ùdg ácôشûdg ( HÉ Sك) 2010 م 2015 م á«déÿg º ùb ù«fq ÖFÉf 64

92 املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك á LGôŸG áæ ƒض Y 2012 م ÚeCÉàdG álqóe áªgé ùe ácôشt ÚeCÉàلd PÓe ácôشt á LGôŸG áæ ƒض Y 2013 م ájhéª«chîñdg äéyéæصüdg álqóe áªgé ùe ácôشt ( «æصüj) á«æwƒdg «æصüàdg ácôشt 2015 م ƒä ùÿgل hc Gل ÉŸG ôgrcg محóª W kéeéy 46 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G á LGôŸG áæ ƒض Y :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,oƒ S ŸGلك á eél áñ SÉëŸG 1993 م SƒjQƒdÉµH املناصب السابقة É قdG ÉŸG bóàdg»ق á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG áfõéàdg áfõéàdg É«ŸGه á«déÿg GQhC G ÊƒfÉقdG É«µdG محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt álqóe áªgé ùe ácôشt álqóe áªgé ùe ácôشt álqóe áªgé ùe ácôشt محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt áلøقe áªgé ùe ácôشt áلøقe áªgé ùe ácôشt á G/ácôشûdG ácôشt VÉjôdGض, ƒ SQófCG ôkqbg á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª Gô ùjƒ S æl»ف ôa,á«déÿg ÉÑeÉ S áyƒª ájqééàdg º«ã dg áyƒª (QƒaQÉc) áلeéشûdg ôléàªلd ájoƒ ùdg ácôشûdg á«æwƒdg É«ŸGه ácôشt á«déÿg Gƒ SCلd Iôjõ G ácôشt ÖصüæŸG»LQÉN Ée bóeق bóeق NGOل«Ée IOƒ G ÉªضVh Gõàd Gم hdƒ ùeل á«déÿg º ùb NGOل«Ée bóeق ôwéîÿg IQGOEGh NGódGل«bóàdG»ق ôjóe á«déÿg º ùb ÉYم ôjóe QÉشûà ùÿg ÉgôNBG Éc ÖصUÉæe IóY dƒjى ò«øæàdg ù«fôلd OÉصüàb G á LGôŸG áæ ƒض Y áeóÿg IÎa 1993 م 1995 م 1998 م 1995 م 1998 م 2001 م 1999 م 2001 م 2001 م 2004 م 2004 م 2008 م 2008 م 2015 م 2013 م 2016 م املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك á LGôŸG áæ ƒض Y 2013 م ÚeCÉàdG álqóe áªgé ùe ácôشt ÚeCÉàلd»Hô dg QódG ácôشt á LGôŸG áæ ƒض Y 2014 م äéyéæصu áلøقe áªgé ùe ácôشt á«fgò dg äéyéæصüلd Éæg ácôشt á LGôŸG áæ ù«fq 2014 م GÒ dg محIOhó á«dƒä ùe ägp ácôشt áض HÉقdG Oƒ ùdg ÊóŸG GÒ dg ácôشt Ú«dÉŸG AGQóŸG ÒÑc 2015 م 2017 م ácôشt fقل álqóe áªgé ùe QÉªãà SE Gh á«à ùlƒلdg dلéªyeل JÉHك ácôشt IQGOEG لù ƒض Y äéyéæصu álqóe áªgé ùe ácôشt ámgƒdg IôgR ácôشt IQGOEG لù ƒض Y 2017 م 555 لجنة 55 5 الرتشيحات واملكافآت äéë«شtîdg áæ ƒµàj,aéض YCG ákók øe äbéaéµÿgh ûjhشªل ògه äéñlghh äé«dhdƒ ùe áæéلdg jل«: Ée مخلá ááôl CÉH àfgoeg Ñ Sق Tشüîص CG í«شtôj óyم øe óccéà`dgh,ácôشûdg Ñbل øe Ióªà ŸG ÒjÉ ŸGh äé SÉ«ùdG e agƒàjق ÉÃ IQGOE G لù AÉض YCG í«شtîh á«صuƒàdg.iqgoe G لù ájƒض d áféec G hcg ±ôشûdéh CG jلõم òdg âbƒdg ójó h dل ضájƒ áhƒل ŸG á«ªل dg äélqódgh AÉض YC G É eم Uhhصف IQGOE G لù ájƒض d dلgcéàل áhƒل ŸG ägqé ŸGh äéñل àªلd ájƒæ ùdg á LGôŸG. ùلéÿg ÉªYCل ƒض dg üîjصüص.égdhgôleg øµá»àdg ägò«àdg CÉ ûh äé«صuƒàdg aqh IQGOE G لù µ«gل á LGôe.ácôشûdG üeصلáë e Øàjق ÉÃ É à É e ìgîbgh IQGOE G لù dgh ض ف IƒقdG ÖfGƒL ójó.ídéصüe VQÉ Jض CG OƒLh óyم ÉªضV degى áaéضve ÉH à ùÿgقلú, AÉض YC G á«dóقà SG øe ƒæ S ûhشµل óccéàdg. ÉéلdG AÉض YCGh IQGOE G لù ù«fq dpك ÉÃ IQGOE G لù AÉض YC áëضvgh äbéaéµeh jƒ J ض äé SÉ«S Vhض 65

93 ÖصüæŸG áæéلdg ù«fq ƒض Y ƒض Y :Ú«dÉàdG AÉض YC G øe äbéaéµÿgh äéë«شtîdg áæ dcéàjhف äbéaéµÿgh äéë«شtîdg áæ AÉض YCG 55 hó Gل º S G ºëلŸG dgóñyل»ف øh áø«لn Ó ùdgóñyم dg ق»ل øªmôdgóñy øh ó«شtôdg ídéصu øh ˆGóÑY 555 لجنة 55 5 إدارة املخاطر,AÉض YCG ákók øe ôwéîÿg IQGOEG áæ ƒµàj ãªàjhل ògه äéñlghh äé«dhdƒ ùe áæéلdg ±GôشTE G Yلى ÉªYCÉHل á ÑJôŸG ôwéîÿg æñdgك, JÉ«لªYh Jقƒم å«m á«لhéb á LGôÃ æñdgك ôwéîÿg äé SÉ«Sh æñdgك H ƒª ŸGل üàdgصæ»ف É fم OÉªàYÉH Éض jcg Jقƒم Éªc.É ق«Ñ àd áñ SÉæŸG äé SÉ«ùdG ázé«صuh ôwéîÿg IQGOEG øe ŸGقóم ëàdgل»ل Yلى kaéæh ôwéîÿg ª hل IQGOE.äÉHƒل ŸGh ägoƒlƒÿg IQGOEÉH àÿg لقá :Ú«dÉàdG AÉض YC G øe ôwéîÿg IQGOEG áæ dcéàjhف ÖصüæŸG áæéلdg ù«fq ƒض Y ƒض Y ôwéîÿg IQGOEG áæ AÉض YCG 65 hó Gل º S G ÉWôŸG ó S øh ó«s jéشûdg õjõ dgóñy øh º«gGôHEG ó«شtôdg ídéصu øh ˆGóÑY 555 اللجنة 55 5 العليا لربنامج خري الجزيرة ألهل الجزيرة Iôjõ G ÒN èeéfèh àÿg لقá á«yéªàl G JÉ«dƒÄ ùã IQGOE G لù IóYÉ ùe º e QhóH áæéلdg ògه Jقƒم AÉض YCG ákók øe Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfèd É«ل dg áæéلdg ƒµàj gcل ãªàjل å«m Iôjõ G áæéلdg äé«dƒä ùe àÿg لقá ägagôle Gh äé SÉ«ùdG º SQ á شûfCÉH gcل Iôjõ G ÒN èeéfèd ájƒæ ùdg á«fgõ«ÿg OÉªàYGh,á«YÉªàL G á«dƒä ùÿg èegôhh. ªàéŸG áeón æñdgك QhO RGôHEG h ØJ»ل ÓNل øe èegèdg ±GógCG á LGôeh,èeÉfÈلd ájƒæ ùdg á ÿg QGôbEGh,Iôjõ G áeébeg h,èegèdg àhلك á«æ ŸG äéä«dgh äé Gh æñdgك ÚH UGƒàdGhصل hé àdg Qƒ ùl óeh,áµلªÿg iƒà ùe Yلى á«yéªàl G á«dƒä ùÿg èegôh YÉaل ûhشµل ûjhشqéك áæéلdg º ùj Éªc OÉéjEG LCGل øe ól µhل áæéلdg ùj ى Éªc.á«YÉªàL G á«dƒä ùÿg IÒ ùe ao UÉÿGص É قdG QhO RGôHEG º ùj»àdg áµلªÿg ájòÿg äéä«dgh äé«ª G e á«yƒædg äécgôشûdg á شûfCG øy ƒæ S ûhشµل IQGOE G ùلéÿ ôjqéقàdg aqh,áصuéÿg äélé«àm G hp gcéàd»ل á Lƒe Iõ«èeGôH ËóقJh ª dgل, ƒ ùd º ل«gCÉJh ÜÉÑشûdG ÜÉ «à S áñ SÉæŸG áä«ñdg áä«jh.iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èegôhh :Ú«dÉàdG AÉض YC G øe Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfèd É«ل dg áæéلdg dcéàjhف ÖصüæŸG áæéلdg ù«fq ƒض Y ƒض Y Iôjõ G لgCل Iôjõ G ÒN èeéfèd É«ل dg áæéلdgaéض YCG 75 hó Gل º S G É ل ùdg º«gGôHEG øh ó«éÿgóñy dó dgق º«gGôHEG øh õjõ dgóñy É«ل dg Yل«øH ó a /QƒàcódG dó dgق º«gGôHEG õjõ dgóñy kéeéy 54 :ôª dg Oƒ S :á«ùæ G Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfèd É«ل dg áæéلdg ƒض Y :ÖصüæŸG املؤهالت العلمية واملهنية á eé G É dgم gdƒÿgل ÉéŸGل ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,oƒ S ŸGلك á eél á«yéªàlg áeón 1982 م SƒjQƒdÉµH ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg,á«ق«ñ àdg çƒëñdgh ÖjQóàdG õcôe ªàéŸG á«ªæj 1984 م HOلƒم á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg É«Ñeƒdƒc, Qhõ«e á eél á«dhódg á«ªæàdg 1991 م HOلƒم á«µjôec G IóëàŸG äéj ƒdg É«Ñeƒdƒc, Qhõ«e á eél ªàéŸG á«ªæj 1992 م Òà ùlée 66

94 املناصب السابقة É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG áeóÿg IÎa»eƒµM á«eƒµm á L hdƒ ûdgh ª dgل IQGRh á«yéªàl G 1996 م 1998 م ÉYم ôjóe óyé ùe á«dhódg äéª æÿg hdƒ ûd áeé dg IQGOE G»eƒµM á«eƒµm á L hdƒ ûdgh ª dgل IQGRh á«yéªàl G 1998 م 2005 م ÉYم ôjóe äéª æªلd áeé dg IQGOE G á«dhódg á«yéªàl G á«ªæàdg á«ëhq ÒZ áª æe á«dhódg ª dgل áª æe 1996 م 2005 م ƒض Y لù IQGOEG»eƒµM á«eƒµm á L á«yéªàl G hdƒ ûdg IQGRh 2005 م 2006 م ±ôشûÿg É dgم Yلى ÓYE Ghم áeé dg äébó dg IQGOEG»YÉªàL G»eƒµM á«eƒµm á L á«yéªàl G hdƒ ûdg IQGRh á«yéªàl G á«ªæàلd 2005 م 2007 م ÉYم ôjóe hódg hé àdg»eƒµm á«eƒµm á L á«yéªàl G hdƒ ûdg IQGRh á«yéªàl G á«ªæàلd 2007 م 2011 م ch»ل óyé ùÿg IQGRƒdG»eƒµM á«eƒµm á L á«yéªàl G hdƒ ûdg IQGRh á«yéªàl G á«ªæàلd 2011 م 2013 م ch»ل IQGRh»eƒµM á«eƒµm á L لù iqƒشûdg 2013 م 2017 م ƒض Y لù املناصب الحالية É قdG ÊƒfÉقdG É«µdG á G/ácôشûdG ÖصüæŸG f G/Ú«àdG ضÉªم ïjqéj á«déÿg äéeóÿgh ±QÉصüŸG álqóe áªgé ùe ácôشt Iôjõ G æhك ÒN èeéfèd É«ل dg áæéلdg ƒض Y Iôjõ G gcل Iôjõ G 2013 م»eƒµM á«eƒµm á L á«yéªàl G á«ªæàdgh ª dgل IQGRh á«ªæàdgh ª dgل ôjrh QÉشûà ùe á«yéªàl G 2017 م 555 عقود 5 الخدمة لم ºقj æñdgك GôHEÉHم OƒقY ªYل hcg äéeón AÉض YCG øe CG e لù Ñf»ل /PÉà SC G AÉæãà SÉH IQGOE G ÉشTƒلهG OhGO øh àøصüh ƒض dgh ò«øæàdg ù«fôdg íضvƒjh.üóàæÿg hó Gل ÉàdG eلüîص dل قOƒ cل e áeèÿg ƒä ùÿghل ò«øæàdg ù«fôdg øe hc Gل: ÉŸG :Oƒق dg àdلك eلüîص ÉàdG hó Gل íضvƒjh áeóÿg OƒقY 85 hó Gل óق dg Ióe óق dg ájgóh ïjqéj ÖصüæŸG º SCلG محOó ÒZ 2010 م ò«øæj ù«fôdg ÉشTƒلهG OhGO øh Ñf»ل ójóªàلd áلhéb Éàæ S hdƒ ùÿgل hc Gل ÉŸG 2012 م ÚeCG ógéشt ácôشûdg :QóصüŸG 555 املكافآت 5 والتعويضات واملزايا العينية ألعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيني á«àæÿg ägƒæ ùلd æñdgك IQGOEG لù AÉض YCG º àøصüh IQGOE G لù AÉض YC d HÉJ CG hcg æñdgك É ëæe»àdg á«æ«dg ÉjGõŸGh äéض jƒ àdgh äbéaéµÿg ÉªLEG ÉfOCGه hó Gل íضvƒj 2014 م Èª ùjo hم 2016 م: h áæ ùdg 2014 م 2015 م 2016 م (ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ± BÉH) IQGOEلG لù لYC ضAÉ á«æ«dg ÉjGõŸGh äéض jƒ àdgh äbéaéµÿg 95 hó Gل á«æ«dg ÉjGõŸGh äéض jƒ àdgh äbéaéµÿg ÉªLEG 5^664 3^459 5^058 67

95 ù«fôdg º «a ÉÃ) æñdgك Újò«ØæàdG QÉÑc øe º àøصüh æñdgك Újò«ØæàdG QÉÑc øe á ùªÿ d HÉJ CG hcg æñdgك É ëæe»àdg á«æ«dg ÉjGõŸGh äbéabéµÿg ƒª ÉàdG hó Gل íضvƒjh :á«dée ägƒæ S çók ônbg äbéaéµe YCGلى JلقGƒ ø hc Gل) ÉŸG hdƒ ùÿghل ò«øæàdg 2014 م 2015 م 2016 م 14^197 1^252 12^ ^500 29^482 14^197 1^252 9^984 1^515 26^948 13^910 1^922 9^240 1^500 26^572 (ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ± BÉH) Újò«ØæàdG QÉÑc ÉjGõeh äbéaéµÿg 105 hó Gل º S G äéض jƒ àdgh ÖJGôdG ä óñdg ájqhoh ájƒæ S äghóy õagƒm ƒæ S hcg ô شT SÉ SCG Yلى aój ÉjGõe hcg äéض jƒ J µdgل«ƒªéÿg 55 املوظفون موظفو البنك ونسبة التوطني íضvƒj hó Gل æñdgك»øxƒe OóY ÉàdG ägƒæ ùلd IQGOE G Ö ùëh 2014 م Èª ùjo 31 á«àæÿg 2015hم 2016hم àmى IÎØdGh 2017 م ÈªàÑ S 30 : 2014 م 2015 م 2016 م 2017 م ÈªàÑ S IQGOEلG Ö ùm ƒyrƒe Iôjõ G æhك ƒøxƒe 115 hó Gل ÚWƒàdG áñ ùf ÉªLEلG ƒjoƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg ÚWƒàdG áñ ùf ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg ÚWƒàdG áñ ùf ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg ÚWƒàdG áñ ùf ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg IQGOEلG %93^ %86^ %86^ %82^ * É«ل dg IQGOE G % % % % ù«fôdg Öàµe ò«øæàdg %86^ %91^ %86^ %88^ OQGƒŸG áyƒª ** ájôشûñdg % % % % øec G IQGOEG *** áeó ùdgh %97^ %96^ %96^ %92^ Qƒa áyƒª á«aôصüÿg äéeóîلd **** % % % % äébó dg º ùb ä ÉصüJ Gh áeé dg áyƒª jƒ ùàdgق % % % % %80^ %77^ %75^ %67^ á«déÿg áyƒª %77^ %80^ %82^ %82^ IófÉ ùÿg áyƒª %92^ %91^ %91^ %90^ %98^ %98^ %98^ %98^ %90^ %89^ %84^ %87^ %72^ %77^ %71^ %69^ äéeóÿg áyƒª áصuéÿg á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª äécôشûلd á«aôصüÿg á«déÿg äé ù SDƒŸGh IQGOEG áyƒª ôwéîÿg %91^ %91^ %91^ %88^ áæjõÿg áyƒª % % % % á«fƒféقdg áyƒªéÿg % % %88^ % á«yôشûdg áyƒªéÿg %88^ %91^ %92^ %91^ %95^ %96^ %95^ %93^ % % % % áyƒª bóàdg»ق NGódGل«áëaÉµe áyƒª ùz ل GƒeC Gل jƒ hل ÜÉgQE G á«dhdƒ ùÿg áyƒª á«yéªàl G 68

96 2014 م 2015 م 2016 م 2017 م ÈªàÑ S ÚWƒàdG áñ ùf ÉªLEلG ƒjoƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg ÚWƒàdG áñ ùf ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg ÚWƒàdG áñ ùf ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg ÚWƒàdG áñ ùf ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg IQGOEلG áyƒª Gõàd Gم %92^ %92^ %93^ %93^ % % áyƒª á«é«jgî S G ÉªYC Gل ôjƒ Jh ***** %92^ %93^ %92^ %91^ ƒªéÿg ácôشûdg :QóصüŸG.áàYƒª e áyƒª ù«fq cل ÜÉ ùàmg ÖÑ ùh ƒªéÿg álqóe ÒZ É«ل dg IQGOE G * ** øªض àj XƒàdÉH»ف.» àæÿg ÖjQóàdG èegôh OGóYCG. ƒªéÿg álqóe â ù«dh 2015 ÉYم ôwéîÿg IQGOEG áyƒª â fقلâ áeó ùdg h øec G IQGOEG *** **** AÉشûfG ûjhشµ»ل áyƒª äéeóîلd Qƒa á«aôصüÿg 2013 م øe ÒNC G HôdG.É d á«yôa áyƒªéªc IófÉ ùÿg áyƒª e É O IOÉYEG 2018 م ÉYم ájgóh h à ùeقلá. áyƒªéªc IófÉ ùÿg áyƒª øy ÉªYC Gل ôjƒ Jh á«é«jgî SE G áyƒª IQGOEG üaصل 2016 م ÉYم ***** á«é«jgî SEG degى» ù«fq ûhشµل ÚØXƒŸG OóY IOÉjõdG Oƒ Jh 2014 م. É Hم áfqéقe 2017 م ÈªàÑ S 30 Xƒe271 ف Oó H ØJQG ób æñdgك»øxƒe OóY ÉªLEG CG degى IQÉشTE G QóŒh CG kéض jcg ôcòjh 2017 م. ÈªàÑ S Xƒeف م degى ÉYم Xƒeف 911 øe OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª æñdgك»øxƒe OóY ØJQG å«m,ogôac G É b ƒªædg áyƒª äéeóîلd Qƒa ÉYم øe ÒNC G HôdG É déªycg äcgóh 2013 م æñdgك»øxƒe OóY ØJQG å«mh áyƒª äéeóîلd Qƒa Xƒeف 78 øe ÉYم 2014 م degى Xƒeف م ÈªàÑ S. íضvƒjh hó Gل ácôشt»øxƒe OóY ÉàdG Éà«HÉcل Iôjõ G ägƒæ ùلd 2014 م Èª ùjo 31 á«àæÿg 2015hم 2016 م h àmى IÎØdGh 2017 م: ôhƒàccg 2017 م ôhƒàccg hó Gل 125 ácôشt ƒøxƒe Éà«HÉcل Iôjõ G ägƒæ ùلd 2014 م Èª ùjo 31 á«àæÿg 2015hم 2016hم àmى IÎØdGh 2017 م ôhƒàccg 2016 م 2015 م 2014 م ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg ÉªLEلG ÚjOƒ ùdg ÒZ ƒjoƒ ùdg IQGOEلG AÓª dg áeónh jrƒàdg º ùb UC Gصƒل IQGOEG º ùb ájqéªãà S G á«aôصüÿg äéeóÿg º ùb jƒªàdgل IQGOEG º ùb ûeé dgش« ò«øæàdg ù«fôdg Öàµe º ùb á«déÿg IQGOE G º ùb á«æقàdg IQGOE G º ùb » ù SDƒŸG ôjƒ àdgh äé«é«jgî S G º ùb ájôشûñdg OQGƒŸG IQGOEG º ùb äé«لª dg IQGOEG º ùb Gõàd Ghم ôwéîÿg IQGOEG º ùb çéëhc G º ùb ƒªéÿg ÉeCG ácôشt ÉeCGh æñdgك. øy áhé«f ájqéق dg äéféªض dg é ùj»ل Yلى ôصüàقj É déªycg CG ºµëH dphك ÚØXƒe CG É jód ólƒj Óa QÉق dg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشûh àj لق Éª«ah ólƒj Óa á«déÿg GQhCلd Iôjõ G ácôشt üîjص Éª«ah.kÉãjóM â ù SCÉJ ób É fc kgô f æñdgك øe º JQÉYEG â kéøxƒe (13) ôشûy ákók ÉªLE G É «ØXƒe OóY Ñ«aلغ ÚeCÉàdG ádécƒd.kéãjóm â ù SCÉJ ób É fƒc ó H ÚØXƒe CG É jód 555 برامج أسهم املوظفني ògه ïjqéj Éªc,IôشûædG æñdgك iód ólƒj ÚØXƒªلd º SCG èegôh CG ûjشôك»àdg äéñ«jîdg øe ÉgÒZ hcg Éeل SCGQ ÚØXƒŸG æñdgك. 69

97 6.6 املعلومات املالية ومناقشة وتحليل اإلدارة 666 املقدمة 6 OGóYEG áشûbéæe h ل»ل èféàæلd IQGOE G áyƒªéªلd á«déÿg ÉfOCGه IOQGƒdG É«ل dg IQGOE G áaô Ã degى GOÉæà SG dpك óæà ùjh ómƒe SÉ SCG degى ºFGƒقdG ägƒæ ùلd á«déÿg á«àæÿg 2014 م ºFGƒقdG Jلك e GÎb ÉH äó«لëàdgh áشûbéæÿg ògه CGôقoJ CG Öéjh,("á«dÉŸG ºFGƒقdG") 2017/09/30 م h 2016/09/30 م á«àæÿg á«لmôÿg ägîøلd á«déÿg ºFGƒقdGh 2016hم 2015hم äéeƒل ŸG äóªoà SG.á«dÉŸG ògه IOQGƒdG á«déÿg áشûbéæÿg ºFGƒقdG øe Ée,á«dÉŸG لم dpك. ±ÓN Oóëj áªgé ùe CG (ÚØXƒŸG hcg AÉcôشûdG A Dƒ d ÜQÉbCG CG hcg) º «ØXƒe hcg º FÉcôشT øe CG h ( ÉMó ùdg h GRƒØdG»L CGم»H»c h ºgÉcôشT h fƒjغ h â ùfqg) äéhé ùلهg ƒ LGôe àáلك äéhé ùm» LGôe º àøصüh QGóصUE G Iôشûf QƒcòŸG ºgQhO degى IQÉشTE ÉH àj لق Éª«a É æy Gƒ LGÎj hلم á«ÿg º àقagƒe ƒ LGôŸG óbم óbh.áyƒªéÿg ƒf CG øe üeصلáë hcg ägƒæ ùلd áyƒªéÿg á«àæÿg á«déÿg 2014/12/31 م 2015/12/31 م h 2016/12/31 م h á«لmôÿg á«déÿg ägîødgh á«àæÿg 2016/09/30 م 2017/09/30 م. h ƒªæh àj لق Éª«a É«ل dg IQGOEلd á«déلهg äé bƒàdgh ÿg degى GOÉæà SG áyƒªéªلd á«لñقà ùÿg ÜÉààc G IôشûæH àÿg لقá á«لñقà ùÿg ägoéae Gh ô ædg äé Lh H ض Yلى º ùقdg Gòg ƒàëj É JÉ«لªY èféàfh áyƒªéÿg É ضVhh Yل», AÉæHh. ÉŸG áشûbéæÿg º ùb EÉa ëàdghل»ل Yلى ƒ æj Gòg àîjلف óbh IócDƒŸG ÒZ äéfé«ñdgh ôwéîÿg øe OóY á«ل ØdG èféàædg ØdG ل«AGOC Gh áyƒªéªلd ámgôصu É bƒàe Éc ÉªY ÉæªضV hcg ÓNل øe á«لñقà ùÿg ô ædg äé Lh egƒyل Ió d áé«àæc,á«لñقà ùe çgómcgh dpك ÉÃ àشûbéæe Ée ÉfOCGه É ùbcgم h ògه øe iôncg.iôشûædg ájƒæ ùdg Ö ùædg «ªL óæà ùjh hgó ÉHل. OQGh ƒg ÉªY àîjلف ÉÃQ ÉbQC Gم Jلك ƒª EÉa Gò dh.í«ëصu OóY ÜôbCG degى É ÑjôقJ IôشûædG ògه IOQGƒdG ÉbQC Gم CÉH ºل dg ƒlôf.áhôقÿg ÉbQC Gم Yلى ÖcôŸG ƒæ ùdg ƒªædg ä qó eh ájƒæ ùdg äéقøædgh ûegƒ dghش 666 ملخص 6 ألهم السياسات الداخلية äéjƒà ùÿg ògه áقhé e ióeh ôwéîÿg ògه áñbgôeh áæ«e مخôWÉ äéjƒà ùe Vhhض É «لY ±ô àdgh ÉªàF G مخôWÉ IQGOE ázéصüe äé SÉ«S Ñ J»ق ÓNل øe ÉªàF G مخôWÉ IQGOEG ºàj Éقah hôشûلd ÉµMC Ghم ØàŸGق.kÉ «لY jقƒم æñdgك üøjص»ل» á á SGQóH dل ª»ل ÓNل øe ل»ل äéeƒل ŸG ûàdgش»ل» á ÓNل øeh á«déÿgh º««قàdG äghocg æñdgك Iô f ùµ j å«m Ióªà ŸG IOÉjR Yلى äéeóy Qƒ X óæy º««قàdG Gòg á LGôe ºàj,ƒëædG Gòg Yلى.OGó ùdéh áeõàلÿg ±GôWCلd, ƒæ S ûhشµل dل ª»ل NGódGل«º««قàdG á LGôe ºàj ª dg»ل. OGó S óyم á«déªàme º««قJ ºàj.ôWÉîŸG dgقvhôض hòd ôwéîÿg áلeé dg ÒZ cل ÚJôe ÉYم óلهéh foc Gى. ÉeóæY ƒjódg áلµ«g IOÉYEG ºàJ æñdgك. É لªëà«S»àdG IQÉ ùÿg á«déªàme óm Vhض ádhéëÿ ƒjódg áلµ«g IOÉYEG º ùb degى IÌ àÿg ƒjódg jƒل ºàj, JÉقëà ùe ª dg»ل Oó ùj ÉeóæY OƒLh ÖÑ ùh ª dg»ل üjصæ»ف aq ºàj,áلeÉ dg ÒZ dgقvhôض ádhól IOÉYEG ä ÉM ª déh»ل. àÿg لقá á«fƒféقdgh ájoéصüàbe G hdƒ ûdg ÉÑ ùلهg ké ضVGh æñdgك Ñbل øe áقagƒe íæe ºàj øy jقل ïjqéj OƒLh Gòg øªض àj.ádhó G IOÉYEG á«béøjeg áæªض àÿg dلقóygƒ ª dg»ل ƒض ÿ ádocg äólh GPEG Ée ä ÉM aق ª dg»ل üjصæ»ف aq ºàj aق, áلµ«dg IOÉYE áقagƒe.ádhó G IOÉYEG á«béøjeg QƒcòŸG ùdg لف UCGhصل ä ƒª dgh ÜÉ JCلd º àæÿg OGó ùdg øe Gô شT ôشûy»ækg.ióm Yلى ádém µdل مخüصüصÉ JÉ Ö شT ºàj dòcك æñdgك, Ñbل øe IÌ àÿg ƒjódg Ö شT óæy hcg ådék ±ô d É «H ÉMل hcg ª dg»ل, Ñbل øe ÉgOGó S óæy ùdgh لف dgقvhôض ØîæJ ض.É Ñ شT óyم Yلى IGQGOE G لù áقagƒe ÉëHل G ÑŸGلغ eécل üîjص» üص ïjqéj øe kéeƒj 720 Ióe ÓNل ùdgh لف dgقvhôض cل Ö شT Öéj Éªc ìéhqc G hcg dلقvhôض ª dg»ل OGó S óyم óæy محOó dقvôض مخüصüص Vhض ºàj É dghم. OóëŸG ÉªàF G ôfé ùn مخüصüص º««قàd jód ùdgh لف dgقvhôض محá Ø á LGôÃ æñdgك jقƒم»hô dg óقædg á ù SDƒe äéª«ل J e ÉقaGƒJ Éeƒj Ú ùàdg IÎa â îj»àdgh áلeé dg ÒZ dلقvhôض IOóëŸG äéصüصüîÿg ÜÉ ùàmg ºàj.äÉfÉªض dg ÓNل øe hcg IôشTÉÑe áقjô H áœéædg ájéæ d áléëh ƒjódg üjhصæف 6 degى 1 øe Ió«G ƒjódg üàaصæف, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe äéª«ل àd kéقah 10 degى 1 øe ôwéîªلd á«لngódg äéª««قàdg üjصæ»ف ºàj. Oƒ ùdg áصuén üjصæ»ف ºàj Éªc,7 dgقvhôض áلeé dg Ò dg øªض àjh 10h,9,8 ûeشƒµك,iƒà ùÿg ho á«déàdg äéäødg üëàhص»ل É, Yلى,ôFÉ ùn hcg dòdك, É ÑJ. GƒàdG üîÿgصüص ÜÉ ùàmg ºàj. GƒàdG Yلى,10h,9,8 ºbQ º««قàdG ägp ùdgh لف dgقvhôض áª«b ÉصU øe %100h,%50,%25 áñ ùæh مخüصüص Vhض ÓNل øe áeóقÿg äéféªض dg óm Ñ J»ق ó H ºFÉقdG ó«صuôلd ÉقÑW. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe äéª«ل J Ö ùm dphك É dgم, üîÿgصüص ÜÉ ùàméh jقƒم ÉeóæY áلeé dg äó«ùàdg ƒª øe %1 áñ ùf üîàhص» üص æñdgك jhقƒم 666 إقرار 6 أعضاء مجلس اإلدارة بشأن القوائم املالية á«ñ SÉëŸG ÒjÉ ŸG ahق äóy o CG ób ºFGƒقdG Jلك CGh á LGôŸG á«déÿg ºFGƒقdG øe ôgƒl Ò«J hóh áصüلîà ùe IôشûædG ògه áeóقÿg á«déÿg äéeƒل ŸG CÉH IQGOE G لù AÉض YCG ôقj.á«déÿg ôjqéقàd á«dhódg ÒjÉ ŸGh ("ÉeÉ S") Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG á«déÿg äé ù SDƒªلd ôقj لù ó Hم IQGO G»Ñل S Ò«J G OƒLh VƒdGض ôgƒlh áyƒªéªلd ÉŸG æñdgك) hcg) ÓNل á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg 2014/12/31 م 2015/12/31 م h 2016/12/31 م h.iôشûædg ògه ïjqéj àmى h 2017/10/01 م øe IóàªŸG IÎØdG degى áaéضve ÉH 2017/09/30 م h 2016/09/30 م á«àæÿg á«لmôÿg á«déÿg ägîødgh ÒZ á HÉàdG äécôشûdgh æñdgك Éeل SGQ Gh ògه, QGóصUp G Iôشûf ïjqéàd á«déàdg kgô شT ôشûy»ækeلd eé dgل ÉŸGل SCGQ äéñل àã AÉaƒلd á«aéc k GƒeG àáلك æñdgك CÉH IQGO G لù ôقj.qé«n Mق C VÉNض iôl Ée AÉæãà SÉH ògه, QGóصU G Iôشûf ïjqéj Éªc æñdgك äéµلà Yلى µjل»ف G hg ƒقm hg äéfƒgq G ólƒj ªلY óm Yلى h qfcéh æñdgك IQGOG لù AÉض YG øe ƒض Y cل ôقj ìéصüa G º ùقdg Gòg æy É ùbgم h Iôشûf øe iông QGóصU G ògه. AGQóŸG QÉÑc hcg,iqgoc G لù AÉض YG øe C æñdgك Ñbل øe óقf ÒZ VƒYض G hg áwé Sh ÜÉ JG hg äéeƒصün hg ä ƒªy íæ لم,áYƒªéŸG CÉH IQGOE G لù AÉض YCG qôقj Éªc.IôشûædG ògه ïjqéàd áقhé ùdg ákóãdg GƒYC Gم ÓNل á«dée GQhG G ìôw hcg QGóصUÉH àj لق Éª«a AGÈÿG hg á«déÿg GQhC G ìôw hcg Vô Hض ÚªFÉقdG hg,újò«øæàdg Gô شT ôشûy»æk G IÎa ÓNل ÉŸG VƒdGض kéxƒëلe kgòkcéj ôkcg ób ƒµj hcg ôkdƒj CG øµá á HÉàdG JÉcôشT øe ácôشt CG hcg QóصüŸG ÉªYCGل É قfG CG OƒLh ó Hم IQGO G لù qôقj.iôشûædg ògه QGóصUEG ïjqéj øe á«ضvéÿg É àª«b øe óccéàdg Ö صüj hcg dلàقلäéñ áضvôy É àª«b ƒµj»àdg h áyƒªéÿg iód UC Gصƒل øe ÉgÒZ hcg ájóbé àdg á«déÿg GQhC G dpك ÉÃ äéµلà OƒLh ó Hم IQGOE G AÉض YCG ôقj Éªc. ÉŸG bƒÿgف º««قJ ôشtéñe ûhشµل ôkdƒj É 70

98 óygƒقdgh ôwc G ògه Ò«àdG CG ôcòdéh ôjó G eéµdéhل. É قdG Gòg º æj»àdg á«ª«æàdg ôwc G J ض»àdG Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe ÓNل øe ôصüÿg É قdG áñbgôe ºàj á ù SDƒe á SÉ«ùd áé«àf ä ƒª dgh ÜÉ JC G øe œéædg NódGل ôkcéj óقa ÉãŸGل, Ñ S»ل a لى æñdgك. AGOCG Yلى á«ñل S hcg á«hééjeg áقjô H ôkdƒj Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe ÉgQóصüJ»àdG óقædg ÓNل øe Oƒ ùdg»hô dg Vhض S قف YCGلى dلقvhôض degى ámƒæªÿg H ض OGôaC G ä ÉلهG 2014 م. òæe ójõÿh) äéeƒل ŸG øe Lôjى º ùقdg á LGôe (" dgقvhôض IôشûædG ògه øe (("ájqéق dg äéñل àÿg ògه øy èàf. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe Ñbل øe áقñ ŸGh 3 RÉHل Ñbل øe áyƒضvƒÿgh ÉŸGل SCGôH àÿg لقá äéñل àÿéh GõàdE Gم degى ÉŸGل SCGQ IQGOEG óæy æñdgك ±ó j äéñل àÿg ò Hه GõàdE Gم Yلى Iôjõ G æhك óyé ùà S á«déلهg ÉŸGل SCGQ IOÉjR q CG,ôcòdÉH ôjó G.áقHÉ S äébhcg ÉŸGل SCGQ ájéøc äéñل àe S قف ÉØJQGh ÉŸGل SCGQ ÜÉ ùm äójó J.IQGOE G ÉªYCGل hólل e agƒàjق Ée ƒªædg äéñل àe Yلى óyé ùj å«ëh 666 ملخص 6 ألهم السياسات املحاسبية øy IQOÉصüdG á«déÿg ôjqéقàلd á«dhódg ÒjÉ ªلd ÉقÑW h Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG á«déÿg äé ù SDƒªلd á«ñ SÉëŸG ÒjÉ ªلd ÉقÑW IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG ògه OGóYEG لù æñdgك ó j Éªc.á«dhódG á«ñ SÉëŸG ÒjÉ ŸG TÉªààdشى IóMƒŸG á LGôŸG á«déÿg ªFGƒb É fم e ƒæñdgك áñbgôe ÉµMCGم h É fم äécôشûdg áµلªÿg É ædghم ájoƒ ùdg á«hô dg dلæñك.» SÉ SC G 666 أساس 66 6 توحيد القوائم املالية É æy ºàj»àdG á«déÿg áæ ùلd áلké á«dée áæ S øy á HÉàdG äécôشûلd á«déÿg ºFGƒقdG OGóYEG ºàj.á HÉàdG JÉcôشTh Iôjõ G æhك øe µdل á«déÿg ºFGƒقdG øe IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG ƒµàj.áلké محá«Ñ SÉ äé SÉ«S Góîà SÉHم dلæñك á«déÿg ºFGƒقdG OGóYEG.áلKÉ ±hôx iônc G á شûfC Gh á HÉشûŸG äé«لª لd áلké º««قJ ôwh محá«Ñ SÉ äé SÉ«S Góîà SÉHم IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG OGóYG )1( الرشكات التابعة ÒKCÉàdG Yلى IQóقdG jódh ICÉ ûæÿg ò Hه WÉÑJQG øy áªléf IÒ àe ófgƒy hcg ƒقm dلæñك ƒµj ÉeóæY ICÉ ûæe Yلى æñdgك ô «ùj æñdgك. Iô «ùd á ضVÉÿG äbé ûæÿg»g á HÉàdG äécôشûdg :á«déàdg ákóãdg ÒjÉ ŸG ëàjقق CG Öéj,Iô «ùdg jô Jف ójóëàdh.icé ûæÿg Yلى Jô «S ÓNل øe ófgƒ dg Jلك Yلى.ICÉ ûæÿg Yلى PƒØf dلæñك ƒµj CG CG.ICÉ ûæÿéh WÉÑJQG øy áœéf IÒ àe ófgƒy ƒقm dلæñك ƒµj CG Ü.ÉgóFGƒY ºéM Yلى ÒKCÉàلd ICÉ ûæÿg Yلى PƒØfه Góîà SGم Yلى IQóقdG dلæñك ƒµj CG ê.iô «ùdg ÒjÉ e øe ÌcCG hcg ómgh ägò J Éægك CG degى ÒشûJ ±hô dgh GلهقFÉق âféc Ée GPEG É «a ôªãà ùÿg ICÉ ûæÿg Yلى Iô «ùdg QGôªà SGه ióe º««قJ IOÉYEÉH æñdgك jقƒم èféàf EG æñdgك. øe Iô «ùdg fقل «a ºàj òdg ïjqéàdg øe ó«mƒàdg á«لªy øy bƒàdgف ºàjh æñdgك degى Iô «ùdg fقل «a ºàj òdg ïjqéàdg øe kgqéñàyg á HÉàdG äécôشûdg ó«mƒj ºàj.ôeC G jقà ض«ÉªÑ ùm, «ÑdG ïjqéj àmى hcg PGƒëà S G ïjqéj øe I qómƒÿg NódGل áªféb É LGQOEG ºàj äólh G áæ ùdg ÓNل áyéñÿg hcg É «لY Pƒëà ùÿg á HÉàdG äécôشûdg )2( الحصة غري املسيطرة ãل áصüلهg áصüلهg Iô «ùÿg ÒZ ÉصU øe NódGل ÉصUh äécôشûdg ägoƒlƒe É µلá»àdg á HÉàdG æñdgك IQƒصüH IôشTÉÑe IôشTÉÑe ÒZ hcg JÉcôشT É ضVôY ºàjh,á HÉàdG ûhشµل àÿg لقá ôfé ùÿg ª»ل ºàj æñdgك.»ªgé ùÿ IóFÉ dg Gلهقƒ øy üøæeصل ûhشµل IóMƒŸG ÉŸG õcôÿg áªféb ÚªgÉ ùÿg ƒقm øªضv Vô ojض Éªc, IóMƒŸG NódGل áªféb øªضv üøæeصل ácôشt æñdgك áصüm ägò«àdg ÜÉ ùàmg ºàj.Iô «ùÿg ÒZ áصüلهg ó«صuq õéy ÖÑ ùàj dpك CG ƒd àmى Iô «ùÿg ÒZ áصüلهg Yلى á HÉJ ICÉ ûæe Iô «ùÿg ÒZ áصüلهéh.á«µلe ƒقm äóeé ªc ``` æñdgك ÖfÉL øe á HÉàdG ácôشûdg Yلى Iô «ùdg Góقa degى ODƒJ»àdGh ``` á HÉJ )3( استبعاد العمليات عند التوحيد óæy áyƒªéÿg AÉض YCG ÚH äóeé àdg øy áœéædg (á«ñælc G äóª déh eé àdgل øy áœéædg ôfé ùÿg hcg ìéhqc G AÉæãà SÉH) محققá ÒZ üehصjqéف ägogôjeg CGh IóصUQC G OÉ Ñà SG ºàj.áª«قdG VÉØîfGض Yلى do»ل ólƒj fcg ádém aق ëÿgققá ÒZ ìéhqcلd áقjô dg ùøæh ëÿgققá ÒZ ôfé ùÿg OÉ Ñà SG ºàjh.IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG OGóYEG )4( االستثامر يف رشكات زميلة,á«µلŸG ƒقm áقjô d kéقah dpك ó H Ö ùà h áøلµàdéh áل«eõdg äécôشûdg ägqéªãà S G é ùj»ل ké«fóñe ºàj.kÉjôgƒL kgpƒøf æñdgك É «لY SQÉÁ»àdG äécôشûdg»g áل«eõdg äécôشûdg áª«قdéh I qómƒÿg ÉŸG õcôÿg áªféb É LGQOEG ºàjh kéقah áñ ùàëÿg áقjô d ƒقm á«µلÿg áª«قdg hcg áلhéقdg bcgل. Éª jcg OGOÎ SÓd äé«wé«àm Gh èféàædg øe áصüلهg) áل«eõdg ácôشûdg ägoƒlƒe ÉصU øe áyƒªéÿg áصüm PGƒëà S G ó H Ée ägò«j kgófgr áøلµàdg á«µلÿg ƒقm áقjô d kéقah áñ ùàëÿg áª«قdg ãل.ólh EG `` áª«قdg VÉØîf Gض kéصübéf (Iôaƒàe á«dée ºFGƒb ônbg SÉ SCG Yلى áªcgîÿg ôfé ùÿg/ö SÉµŸGh ïjqéj cل áyƒªéÿg Oó h.áل«eõdg äécôشûdg ÉgQÉªãà SG Yلى áª«قdg VÉØîfض á«aéضveg IQÉ ùn é ùj»ل Qhôض dg øe Éc GPEG Ée áyƒªéÿg QôقJ,á«µلŸG ƒقm áقjôw Ñ J»ق ó H fcg Yلى VÉØîf Gض áª«b áyƒªéÿg Ö ùà ádéلهg ògه.áل«eõdg ácôشûdg QÉªãà S G áª«b VÉØîfGض Yلى ójل»yƒضvƒe do»ل CG Éægك Éc GPEG Ée á«déÿg ºFGƒقdG OGóYEG ïjqgƒj øe áª«قdg ÚH ôødg ácôشûdg øe ÉgOGOÎ SG øµªÿg áل«eõdg áª«قdgh Jhقƒم QÉªãà SÓd ájîaódg øªضv ôødg QÉ XEÉH áصüلهg" ácôشûdg (IQÉ ùÿg)/íhôdg "áل«eõdg NódGل áªféb.iómƒÿg QÉªãà SÓd ájîaódg áª«قdg ÑJقى å«ëh I qómƒÿg NódGل áªféb ÓNل øe Égó«b ùµy øµá áل«er ácôشt QÉªãà S ÉH àj لق Éª«a kéقhé S É H ±Î ŸG áª«قdg VÉØîf Gض IQÉ ùn EG É àª«قh I qómƒÿg ÉŸG õcôÿg áªféb kéقah áñ ùàëÿg áقjô d ƒقm á«µلÿg ( Ñbل øjƒµj مخüصüص VÉØîf Gض (áª«قdg áª«قdg hcg áلhéقdg bcgل. Éª jcg OGOÎ SÓd.äÉcôشûdG Jلك áyƒªéÿg áصüm QóقH áل«eõdg É JÉcôشTh áyƒªéÿg ÚH äóeé àdg øe ëÿgققá Ò dg ôfé ùÿgh ìéhqc G OÉ Ñà SG ºàj 71

99 666 إعادة 66 6 تصنيف بعض بنود القامئة املالية áæ ùلd IóMƒŸG ÉŸG õcôÿg áªféb iônc G äéhƒل ŸG h ägoƒlƒÿg OƒæH H ض üjصæ»ف IOÉYEÉH æñdgك Ébم 2017 م, É dgم øe ådéãdg Hôلd IõLƒŸG IóMƒŸG á«dhc G á«déÿg ºFGƒقdG Ö ùëh á«àæÿg 2016/12/31 م, degى äéhé ùلهg ƒ LGôe qôbcg óbh.á«fgõ«ÿg øe iôncg OƒæH áëصu üàdgصæ»ف. IOÉYEG :âæªض Jh ÉfOCGه álqóÿg OƒæÑdG üàdgصæ»ف IOÉYEG á«لªy âلªشt ôødg (592) 1 ôødg (503) (1) üjصæ»ف IOÉYEG11 áª«قdg OƒæH äéقàشûªلd ádoé dg üøæeصل óæñc á«déÿg.é d áéàæÿg äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿéh É YÉÑJEGh iôn G äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg êqén áقëà ùe áصuén ä ƒªy üe/ogôjgصjqéف üjصæ»ف IOÉYEG /12/31 م Ñbل üàdgصæ»ف IOÉYEG 2016/12/31 م üàdgصæ»ف IOÉYEG ó H 1^338 16^ ^ ^230 1^337 16^ ^ ^229 hó Gل 16 üjصæ»ف IOÉYEG iôncلg ägoƒlƒÿg 2016/12/31 م ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك øe áقëà ùe IóصUQCG ägqéªãà SG äéقàشûªلd áñlƒÿg ádoé dg áª«قdg ÉصU Sh لف, Vhôbض 2016/12/31 م Ñbل üàdgصæ»ف IOÉYEG 2016/12/31 م üàdgصæ»ف IOÉYEG ó H 3^ ^602 2^ ^215 3^ ^443 2^000 1^231 58^216 iônc G ägoƒlƒÿg ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG hó Gل 26 üjصæ»ف IOÉYEG äéhƒل ŸG iôncلg 2016/12/31 م ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQCG äéقàشûªلd áñdé ùdg ádoé dg áª«قdg AÓª dg FGOh Uصƒµك ÉŸGل SCGQ õjõ àd iônc G äéhƒل ŸG ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG 666 نظرة 6 عامة عىل النتائج املالية 666 قامئة 66 6 املركز املايل IóMƒŸG NódGل áªféقh àÿg لقá á«ù«fôdg AGOCلG ägôشtdƒe 36 hó Gل 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م á«ù«fôdg AGOCلG ägôشtdƒe %20^34 %19^86 %15^83 %14^05 (2 + 1 iƒà ùÿg dhc Gى Iõ«côdG) ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùf %91^2 %89^0 %89^0 %88^6 ägoƒlƒÿg ÉªLEG degى áصuéÿg ä ƒª لd áéàæÿg ägoƒlƒÿg áñ ùf %37^6 %37^8 %51^0 %59^8 äéhƒل ŸG ÉªLEG degى áصuéÿg ä ƒª لd á ضVÉÿG äéhƒل ŸG áñ ùf %79^9 %80^6 %83^6 %75^6 FGOƒdG degى dgقvhôض áñ ùf (%2^8) (%0^2) %2^3 %17^9 dgقvhôض ƒªædg ùdgh لف o (%3^7) %3^7 (%8^8) %13^5 AÓª dg FGOh VÉØîf G)/ƒªædGض) h kéødcg ƒà S h á Ñ S 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (66^554) ƒ ùªn h á HQCG h áféª ùªn h kéødcg ƒà S h áà S øe %1^5 áñ ùæh áyƒªéÿg ägoƒlƒe ÉªLEG ÉØJQG hôشûy h á«féªk h áféª ùªn ƒ«لe (67^528) ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م, dpك Oƒ jh ûhشµل degى» SÉ SCG jل«: Ée ƒ«لe (319) ôشûy á ùj h áféªkók bgƒh ùdgh لف dgقvhôض âض ØîfG óقa 2017/09/30 م. Éªc ägoƒlƒÿg ÉªLEG øe %61^0 ƒëf ãل»àdg ùdgh لف dgقvhôض áyƒªéã áصuéÿg dgقvhôض محá Ø VÉØîfGض øy» SÉ SG ûhشµل VÉØîf Gض Gòg èàf å«m 2017/09/30 م, 2014/12/31 م àmhى ÚH IóàªŸG IÎØdG ÓNل Oƒ S ÉjQل á«aôصüÿg äéeóÿg äécôشûلd hôشûy h ÉæKG h áféª Ñ S h ± BG ákók bgƒh) äé ù SDƒŸG h ƒ«لe (3^722) ÉjQل áaéضveg,( Oƒ S degى ƒ محá Ø Vhôbض áyƒª.( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^901) ómgh h áféª ùj h ÉØdCG bgƒh) OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg 72

100 bgƒh óec G áلjƒ dg á«لëÿg üdgصƒµك øe» SÉ SCG ûhشµل ägqéªãà S G ògه âødcéj óقa 2017/09/30 م. Éªc ägoƒlƒÿg ÉªLEG øe %30^2 ãل»àdg ägqéªãà S G ákók bgƒh ägqéªãà S G âض ØîfG óbh.ägqéªãà S G ÉªLEG øe %98^7 GƒM àñ ùf Ée áلµشûe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (20^133) ƒkók h ákók h áfée h kéødcg hôشûy h 2015 م. ÉYم ÓNل ôncg AõL «Hh,» ù«fq 2014 م ûhشµل üdgصƒµك H ض Éقëà SEGh «H áé«àf 2014 م 2015hم,»eÉY ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (63) ƒà S h IÎa h üdgصƒµك. øe ójó dg QÉªãà S G áé«àf 2016 م, h 2015 م»eÉY ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (5^020) hôشûy h ± BG á ùªn bgƒh ägqéªãà S G â ØJQG ób.óe G áلjƒw Uصƒµك QÉªãà S G áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^108) á«féªk h áfée h ± BG á HQCG áª«قh ägqéªãà SE G â ØJQG 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg á ù SDƒe iód IóصUQC Gh óقædg ó«صuq ØîfG ض óقa 2017/09/30 م. Éªc ägoƒlƒÿg ÉªLEG øe ãáل %5^7 òdg Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQC Gh óقædg ƒ HQCG h ÉæKG h áfé ÉªK h ± BG ákók 2014/12/31 م degى Éªc Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (6^552) ƒ ùªn h ÉæKG h áféª ùªn h ± BG áà S øe Oƒ ùdg»hô dg óقædg (3^842) ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م IôشûY h áféª Ñ S h ÉØdCG bgƒh ƒ«لe(2^710) ÉjQل VÉØîf Gض Gòg EG. Oƒ S ûhشµل œéf VÉØîfGض øy ÒÑc VGôbE Gض óقædg Góîà SGم å«m jƒل ádƒ«ùdg ÓNل áhƒë ùÿg AÓª dg FGOh ÓNل Éª«S,IÎØdG É dgم 2015 م 2017 م. h IóصUQCG ƒæñdgك iód ãل»àdgh,iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸG h %0^7 øe Éªc ägoƒlƒÿg ÉªLEG 2017/09/30 م ƒ«لe (474) ƒ Ñ S h á HQCG h áféª HQCG bgƒh ÉjQل ájqél äéhé ùm (2)h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (230) ƒkók h ÉàÄe bgƒh ÉŸGل Gƒ SG äéygójg (1) jل«: Ée» SÉ SCG ûhشµل óæñdg Gòg øªض àj 2017/09/30 م. Oƒ S. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (244) ƒ HQCG h á HQCG h ÉàÄe bgƒh áféª ùj h kéødcg ƒ ùªn h á«féªk 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (60^396) ƒ ùj h áà S h áféªkók h kéødcg ƒà S øe%2^4 áñ ùæh áyƒªéÿg äéhƒل e ÉªLEG ØîfG ض Éªc (58^921) hôشûy h ómgh h ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م dpك Lôjh ûhشµل degى» SÉ SCG jل«: Ée h á ùj 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (54^569) ƒà S h á ùj h áféª ùªn h kéødcg ƒ ùªn h á HQCG øe,%9^0 áñ ùæh æñdgك iód AÓª dg FGOh VÉØîfGض øe É àª«b âض ØîfG»àdGh LCل FGOƒdG degى ªcCÉHل VÉØîf Gض Gòg Oƒ jh 2017/09/30 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (49^676) ƒ Ñ S h áà S h áféªà S h kéødcg ƒ HQCG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe(22^490) ƒ ùj h áféª HQCG h kéødcg hôشûy h ÉæKG 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (27^130) ƒkók h áfée h kéødcg hôشûy h á Ñ S 2017/09/30 م Öل dg â FGOƒdG ÉeCG.ájOƒ ùdg Gƒ S G ádƒ«ùdg Êóàd kgô f óقa âض ØîfG hôشûy h áà S øe ƒkók h á Ñ S h áféª HQCG h kéødcg (26^437) áyƒª AÓªY degى» SÉ SCG ûhشµل Oƒ J»gh 2017/09/30 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe(26^070) ƒ Ñ S h kéødcg hôشûy h áà S 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe.ogôacلd á«aôصüÿg äéeóÿg 2017/09/30 م, â لH hc Gل iƒà ùÿg ƒª ájéøc áñ ùf Éeل SCGQ øe ÊÉãdGh SCGQ) ÉŸGل dh Gى Iõ«côdG» SÉ SC G iƒà ùÿg ójõj Ée ƒgh %20^34 áyƒªéÿg (2 + 1.%15^95 â لH óقa (1 iƒà ùÿg dh Gى Iõ«côdG) Éeل SCGQ øe hc Gل iƒà ùÿg ájéøc áñ ùf ÉeG.3 RÉHل ahق áhƒل ŸG %8^0 `dg áñ ùf øy 666 قامئة 66 6 الدخل املوحدة IóMƒŸG NódGل áªféقh àÿg لقá á«ù«fôdg AGOCلG ägôشtdƒe 46 hó Gل ô شTCG á ùàdg IÎa 2017 م ÈªàÑ S á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa 2016 م ÈªàÑ S á«àæÿg 2014 م 2015 م 2016 م á«ù«fôdg AGOCلG ägôشtdƒe %1^3 %1^1 %1^0 %1^1 %0^9 ägoƒlƒÿg Sƒàe Yلى ófé dg áñ ùf %10^6 %8^6 %8^5 %10^5 %9^6 ÚªgÉ ùÿg ƒقm Sƒàe Yلى ófé dg áñ ùf %66^8 %63^0 %65^7 %56^1 %74^5 äé«لª dg NOل ÉªLEG Yلى äé«لª dg üeصjqéف ÉªLEG áñ ùf æñdgك hôa OóY áæ ùلd Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (572) ƒ Ñ S h ÉàæKG h áféª ùªn øe 2016 م ÉYم h 2014 م ÉYم ÚH IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %23^5 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã æñdgك NOل ÉصU ØJQG á«àæÿg á«déÿg 2014 م degى ƒ«لe (872) ƒ Ñ S h ÉæKG h áfé ÉªK ÉjQل áæ ùلd Oƒ S á«àæÿg á«déÿg 2016 م. ققâ ògه jل«: ÉŸ áé«àf IOÉjõdG h dcgف degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^445) ƒ HQCG h á ùªn h áféª HQCG h dcgف øe,iîødg ÓNل áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉصU %4^1 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã IOÉjR. ØJôŸG ófé dg ägp dgقvhôض Yلى»é«JGÎ S G õ«cîdg øy ÒÑc óm degى áœéf IOÉjõdG ògه EG. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^566) ƒ ùªn h áà S h áféª ùªn øe Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt hgóàdgل äé«لªy Yلى áwé SƒdG ƒ SQم ædgقüص áé«àf %1^2 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã á«µæñdg äéeóÿg ƒ SQم øe NódGل fقüص äé«لª dg ºéM VÉØîf Gض degى áaéضveg 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (106) áà Sh áfée 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (231) ƒkókh iómegh ÉàÄe.ádhGóàŸG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (30) ƒkók øe %1^810^0 áñ ùæh iôncg ägqéقy «H ìéhqcg øe 2015 م, ÉYم h 2014 م ÉYم ÚH IóàªŸG IÎØdG ÓNل æñdgك NOل ÉصU ØJQG 2014 م degى ƒ«لe (573) ƒ Ñ S h ákók h áféª ùªn ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م VQCGض á b «H áé«àf áª«قh dgف ƒ«لe (1^189) ÚfÉªKh ùjh áféeh ÉjQل, Oƒ S ÑJلغ âféc å«m ôشûy áà Sh áféªà S ájîaódg É àª«b ƒ«لe (616) ÉjQل áª«قh «ÑdG øy œéædg íhôdg êgqog. Oƒ S ƒ«لe (573) ƒ Ñ S h ákók h áféª ùªn ÉjQل."iôNG ägqéقy «H øe ìéhqcg" óæh øªضv Oƒ S (573) ƒ Ñ S h ákók h áféª ùªn øe %63^2 áñ ùæh 2016 م, ÉYم h 2015 م ÉYم ÚH IóàªŸG IÎØdG ÓNل iôncg ägqéقy «H ìéhqcg øe áyƒªéªلd NódGل ÉصU ØîfG ض ägqéقy «H øe ìéhqc G VÉØîfE Gض degى» SÉ SCG ûhشµل dpك Oƒ jh 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (211) IôشûY iómeg h ÉàÄe 2015 م dgى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe â لH å«ëh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (218) ôشûy á«féªk h ÉàÄe áª«قh kéضvqcg æñdgك «H áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (209) á ùj h ÉàÄe «ÑdG äé«لªy øe íhôdg Hلغ å«ëh iông ÉjQل ÚjÓe (9) á ùj ájîaódg É àª«b 2016 م. ôjgèa Oƒ S (664) ƒà S h á HQCG h áféªà S 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (720) hôشûy h áféª Ñ S øe %7^8 áñ ùæh áyƒªéÿg NOل ÉصU ØîfEG ض ƒ«لe ÉjQل ÓNل Oƒ S É dgم øe IÎØdG ùøf 2017 م. VÉØîf Gض Gòg AÉL óbh jل«: Ée áé«àf áfée h dcgف øe 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎah 2016/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÚH áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉصU %16^9 áñ ùæh ÉØJQG ä ƒª dg NOل IOÉjõdG degى ÉØJQE G Gòg ÖÑ S Oƒ jh. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^358) ƒ ùªn h á«féªk h áféªkók h dcgف degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^162) ƒà S h ÉæKG h. ØJôŸG ófé dg ägp dgقvhôض Yلى»é«JGÎ S G õ«cîdg áé«àf %8^3 áñ ùæh áصuéÿg 73

101 Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1) 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (211) ôشûy ómcg h ÉàÄe øe iông ägqéقy «H øe ìéhqg VÉØîfEGض â لH å«m Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (218) ôشûy á«féªk h ÉàÄe áª«قh VQCGض «H óقa 2016 م, É dgم VQCGض á قd æñdgك «H áé«àf 2017 م, É dgم øe IÎØdG ùøf ÉjQل ÚjÓe (9) á ùj ájîaódg É àª«b áøæصüe âféch Oƒ S UCGصƒل óæh â ájqéقy. ÉصU,iôNG h لم çó äé«لªy áلkéªàe 2017/09/30 م. á«àæÿg IÎØdG h á HQG h áäe degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (87) ƒféªk h á Ñ S øe 2017/09/30 م h 2016/09/30 م á«àæÿg IÎØdG ÚH %123^0 áñ ùæh ÉªàF G ôfé ùÿ مخüصüص ÉØJQG ƒ«لe (194) ƒ ùj ÉjQل dphك Oƒ S üjصæ»ف IOÉYG áé«àf degى ƒjódg øe OóY Vhôbض áلeéy ÒZ 2017/09/30 م. á«àæÿg IÎØdG h ùj øe 2017/09/30 م á«àæÿgô شTCG á ùàdg IÎa h 2016/09/30 م á«àæÿgô شTCG á ùàdg IÎa ÚH %35^4 áñ ùæh ÉصU,á«ÑæLCG äóªy jƒل NOل ÉØJQG áµñشt SƒJ øe IOÉØà SE Gh äéeóÿg ògه Yلى õ«cîdéh æñdgك á«œgî SG degى dpك Oƒ jh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (107) Ñ S h áfée degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (79) ƒ Ñ S. Qƒa áeón ôaƒj»àdg æñdgك hôa ƒ Ñ S h ÉàæKG h áféª HQCG øe 2017/09/30 م á«àæÿgô شTCG á ùàdg IÎa h 2016/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÚH %5^3 áñ ùæh ä ƒªyh ÜÉ JCG NOل ÉØJQG øe äécôشûdg jƒªàdل QÉæjO èeéfôh øe ä ƒªy h ÜÉ JG NOل ÉØJQG degى Oƒ j GPhك Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (497) ƒ ùj h Ñ S h áféª HQCG degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (472) á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (82) ƒféªk h ÉæKG dgى 2016/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (41) ƒ HQCG h ómgh 2017/09/30 م, dgقvhôض ómcg OGó S áé«àf (%100) áñ ùæh CG ÓNل IÒÑµdG degى iocg É IÎØdG ª»ل àj لق»àdG ä ƒª dg áaéc dgقvôض Gò H dgى NódGل. áªféb ƒªædg ل qó e ƒæ ùdg 2014 م ÖcôŸG 2016 م %16^56 %46^13 %4^1 (%1^2) %34^4 (%59^2) Ñ æjق Ñ æjق %165^2 (%66^7) %6^4 %11^28 %10^11 %1^26 %8^23 (%42^9) (%55^3) (%0^1) %23^3 %41^42 %23^5 Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م %8^3 (%9^7) %16^9 %5^3 %35^4 %125^0 Ñ æjق Ñ æjق (%99^5) (%0^0) %2^3 (%2^9) %5^1 %4^9 %2 %123 %0^0 %8^5 (%8^3) %33^3 (%7^8) Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م %24^4 %103^9 (%2^2) %0^3 %14^4 (%54^5) %100^0 Ñ æjق (%63^2) (%93^3) (%13^8) (%1^7) %0^7 %2^5 (%9^0) %135^8 (%66^7) %1^0 (%32^7) %166^7 (%32^2) Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م %9^2 %4^7 %10^8 (%2^8) %57^9 (%63^3) (%33^3) Ñ æjق %1^810^0 %66^7 %31^3 %25^9 %20^4 %0^0 %28^7 (%86^2) (%40^0) (%1^2) %126^1 (%25^0) %125^0 IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م ÒZ áقbóe 1^858 (500) 1^ ^973 (644) (103) (64) (311) (194) (1) (1^317) IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م ÒZ áقbóe 1^716 (554) 1^ ^929 (663) (98) (61) (305) (87) (1) (1^215) م áقbóe 2^656 (1^089) 1^ ^519 (894) (137) (81) (417) (125) (1) (1^655) م áقbóe 2^135 (534) 1^ ^922 (909) (136) (79) (458) (53) (3) (1^638) 1^ ^ م áقbóe 1^955 (510) 1^ ^226 (722) (113) (79) (356) (383) (5) (1^658) قامئة 6 الدخل املوحدة IóMƒŸG NódGل áªféb ٥6 hó Gل ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe áصuéÿg ä ƒª dg NOل áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉصU ä ƒªyh ÜÉ JCG NOل ÉصU,á«ÑæLCG äóªy jƒل NOل ÉصU,IôLÉàŸG NOل ìéhqcg äé jrƒj øe NOل,IôLÉàŸG VGôZCGض Ò d ägqéªãà SEG Ö SÉµe ÉصU iông ägqéقy «H øe ìéhqg iônc G äé«لª dg NOل äé«لª dg NOل ÉªLEG ÚØXƒe üehصjqéف ÖJGhQ ÊÉÑe üehصjqéف QÉéjEG Ó à SGك iôncg ájqgoegh á«eƒªy üeصjqéف مخüصüص ÉصU, ÉªàF G ôfé ùÿ iôncg äé«لª dg üeصjqéف äé«لª dg üeصjqéف ÉªLEG äé«لª dg á شûfCG øe NódGل áل«er ácôشt IQÉ ùn / íhq ÉصU øe áصüلهg IÎØلd NódGل ÉصU Iôjõ G æhك IQGOGh IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG IÎah 2016hم 2014/12/31 م 2015hم á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùلd á«sé SC G äéfƒµÿg «ªL áشûbéæe â å«m,áyƒªéÿg iƒà ùe Yلى á«ù«fôdg á«déÿg èféàædg º ùقdg Gòg jلüîص ô شTCG á ùàdg á«àæÿg 2016/09/30 م 2017/09/30hم. 74

102 qó e ل ƒªædg ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م %16^56 %22^47 %16^58 %22^47 %16^56 Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م %6 %400 %8^1 (%33^3) %8^3 Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م %24^4 %50^0 %24^5 %50^0 %24^4 Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م %9^2 %0^0 %9^2 %0^0 %9^2 IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م ÒZ áقbóe 1^ ^864 (6) 1^ دخل 66 6 العموالت الخاصة 666 دخل العموالت الخاصة حسب الرشكة األم والرشكات التابعة á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh ICÉ ûæÿg Ö ùëh áصuéÿg ä ƒª dg NOل 66 hó Gل IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م ÒZ áقbóe 1^ ^725 (9) 1^ م áقbóe 2^ ^668 (12) 2^ م áقbóe 2^ ^143 (8) 2^ م áقbóe 1^ ^963 (8) 1^955 ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG NOل ØJQG áصuéÿg ä ƒª dg áyƒªéªلd»eéy ÚH IÎØdG 2014 م àmhى 2016 م qó Ã ل ƒ OÉ jل Öcôe ƒæ S %16^6 øe dcgف ƒ«لe(1^955) ƒ ùªn h á ùªn h áféª ùj h ÉjQل Gòg ûjشµل å«m Iôjõ G æhك iód áصuéÿg ä ƒª dg NOل IOÉjõdG degى» ù«fq ûhشµل ÉØJQ G Gòg Oƒ jh. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe(2^656) ƒ ùªn h áà S h áféªà S h ÉØdCG degى Oƒ S eécل óæñdg ƒª NOل áصuéÿg ä ƒª dg üøÿgصلá IóMƒŸG ÉfOCGه. h áfé ÉªK h dcgف 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^716) ôشûy áà S h áféª Ñ S h dcgف øe %8^3 áñ ùæh dلæñك áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG Iôjõ G æhك iód VGôbE Gض øy áœéædg áصuéÿg ä ƒª dg NOل IOÉjR áé«àf dphك 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^858) ƒ ùªn h á«féªk IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^819) ôشûy á ùj h áfé ÉªK h dcgف 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^716) ôشûy áà S h áféª Ñ S h dcgف øe ô شTCG á ùàdg á«àæÿg 2017/09/30 م. qó e ل ƒªædg ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م %13^0 %16^6 (%19^6) 13^8 %15^5 %48^9 16^6 Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م (%3^5) %5^7 %64^7 %1^25 %22^1 %90^5 %6 Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م %22^6 13^7 (%42^1) 17^2 44^0 63^0 24^4 Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م %4^1 %19^7 %11^8 %10^5 (%7^3) %36^1 %9^2 IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م ÒZ áقbóe ^ (2) 1^819 IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ ^ (21) 1^ دخل العموالت الخاصة حسب الطبيعة بنك الجزيرة Iôjõ G æhك á «Ñ dg Ö ùm áصuéÿg ä ƒª dg NOل 76 hó Gل 2016 م áقbóe 1^ ^ ^ م áقbóe ^ ^ م áقbóe ^ ^955 ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe äécôشûdg Vhôbض OGôaC G Vhôbض á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك áœéædg áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉªLEG VGôbE Gض øy ägqéªãà S G øe NódGل íhôdg ádoéñe øe NódGل áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉªLEG Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG ûhشµل ÉYم, NOل ôªà SG áصuéÿg ä ƒª dg VGôbE Gض øy áœéædg ë«dقق kéjƒæ S ƒªædéh qó e ل ƒ Qóbه Öcôe ƒæ S %13^8 ÓNل ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG 2014 م àmhى ÉYم 2016 م Yلى.É JGP IÎØdG ÓNل dgقvhôض محá Ø SƒàdG á«øلn áféªà S h dcgف 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^522) hôشûy h ÉæKG h áféª ùªn h dcgف øe 2015 م ÉYم %10^5 áñ ùæh VGôbE Gض øy œéædg áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG ƒ«لe (1^682) ƒféªk h ÉæKG h ÉjQل NódGل ÉØJQG áé«àf Oƒ S Vhôbض øy œéædg áª«قh OGôaC G hôشûy h áfée ƒ«لe (120) ÉjQل æñdgك, hôøh SƒàdG ägqoéñe áé«àf Oƒ S äécôشûdg Vhôbض øe œéædg áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG ÚM, QÉق dg jƒªàdgل محá Ø ºéM IOÉjõdG h áeƒµëلd á HÉàdG äécôشûdg»øxƒÿ ûdgشüîص«vgôbe Gض Yلى õ«cîdgh.á SƒàŸGh IÒ صüdG äé ù SDƒŸG Yلى»é«JGÎ S G õ«cîلd áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (36) ƒkók h áà S áª«قh,ké«ñ ùf bcgل IQƒصüH 75

103 NOل ØJQEG áصuéÿg ä ƒª dg VGôbE Gض øy áœéædg ÓNل %17^2 áñ ùæh ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG 2015 م àmhى ÉYم 2016 م dcgف øe ƒ«لe (1^682) ƒféªk h ÉæKG h áféªà S h ÉjQل,%22^6 bgƒh äécôشûdg dقvhôض IóFÉ dg áصuéÿg ä ƒª dg NOل ƒ áé«àf» ù«fq ûhشµل dpك قق óbh. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^973) ƒ Ñ S h ákók h áféª ùj h dcgف degى Oƒ S ôشûy á HQCG h áféª ùj øe ƒ«لe (914) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى dcgف hôشûy h ómgh h áfée h ƒ«لe (1^121) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م, ûhشµل kgôkcéàe NOل ƒªæh» ù«fq áصuéÿg ä ƒª dg Vhôbض øe jƒªàdل QÉæjO èeéfôh.äécôشûdg Mقق Éªc NOل áصuéÿg ä ƒª dg àÿg لقá HقVhôض ƒ«لe (730) ƒkók h áféª Ñ S øe %13^7 ƒëæh kgƒ OGôaC G ÉjQل.É æe ájqéªãà S G Éª«S,ájQÉق dg dgقvhôض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ƒ áé«àf 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (830) ƒkók h áfé ÉªK 2015 م degى ÉYم Oƒ S á«féªk h áféª HQCG h dcgف øe 2016 م É dgم øe É ùøf IÎØdÉH áfqéقe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa %1^3 áñ ùæh VGôbE Gض øy áœéædg áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQEG OGôaC G dقvhôض IóFÉ dg áصuéÿg ä ƒª dg NOل ƒ áé«àf dpك قق óbh. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^456) ƒ ùªn h áà S h áféª HQCG h dcgف degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^438) ƒkók h IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (654) ƒ ùªn h á HQCG h áféªà S 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (619) ôشûy á ùj h áféªà S øe,%5^7 bgƒh øe %3^5 ƒëæh àaقلüص äécôشûdg HقVhôض àÿg لقá áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉqeCG.ájQÉق dg dgقvhôض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ƒ áé«àf 2016/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (774) ƒ Ñ S h á HQCG h áféª Ñ S 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (802) ÉæKG h áfé ÉªK 2017/09/30 م üjصæ»ف IOÉYEG áé«àf NOل áصuéÿg ä ƒª dg ô شTCG á ùàdg IÎa á«àæÿg 2017/09/30 م NódGل áªféb øe QÉæjO èeéfôh øe áصuéÿg æñhك degى Iôjõ G áªféb NódGل áصuéÿg ácôشûh Éà«HÉcل Iôjõ G É Ø«æصüJ Éc Éª«a øªضv NódGل áªféb áصuéÿg æñhك ô شTCG á ùàdg IÎa Iôjõ G á«àæÿg 2016/09/30 م. ƒkókh á HQCG øe 2015 م ÉYم á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG ÉŸGل. Gƒ SCG äéygójeg øe ÓNO á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ãáل h á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód äéygóje G ºéM ل qó e ƒ áé«àf (%11^8 â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (38) ƒkók h á«féªk 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (34) ± BG á Ñ S 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (6^796) ƒ ùj h áà S h áféª Ñ S h ± BG áà S øe äéygóje G ó«صuq ل qó e ØJQG å«m, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQC G ƒ«لe (7^642) ƒ HQCG h ÉæKG h áféªà S h ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م. ƒ«لe (22) hôشûy h ÉæKG 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (38) ƒkók h á«féªk øe 2016 م ÉYم á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØîfEG ض ŸÉHقHÉل, øe Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe äéygójeg ó«صuq ل qó e VÉØîfEGض áé«àf á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód IóصUQC G áª«b VÉØîfEGض ÖÑ ùh (%42^1â لH VÉØîfGض áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (7^642) ƒ HQCG h ÉæKG h áféªà S h ± BG á Ñ S ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى ƒ«لe (598) ƒ ùj h á«féªk h áféª ùªn ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م. (17) ôشûy á Ñ S øe 2016 م, ÉYم øe IÎØdG ùøf e áfqéقÿéh 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG ób h á ù SDƒe äéygójeg ó«صuq qó eل ÉØJQG áé«àf á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód IóصUQC G áª«b ƒ áé«àf %64^7 áñ ùæh CG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (28) hôشûy h á«féªk degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe óقædg hôشûy h ákók h áféª HQCG øe Oƒ ùdg»hô dg ƒ«لe (423) ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م degى dcgف hôشûy h áféª HQCG h ƒ«لe (1^420) ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2017/09/30 م dphك IÒصüقdG ádƒ«ùdg IQGOEG áé«àf dلæñك. ióÿg ä ƒª dg NOل ØJQG.ICÉØ ŸG áøلµàdéh IÉæàقªc É ª Ã æف qصüj»àdgh üdgصƒµك) ( ãeل âhéãdg NódGل ägp á«déÿg GQhC G محá Ø NOل jôwق øy ägqéªãà S G øe NódGل ëàjقق áصuéÿg qó Ã QÉªãà S G øy áœéædg ل ƒ Hلغ Öcôe ƒæ S %15^5 Yلى ÉYم øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe 2014 م àmhى ÉYم 2016 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (291) ƒ ùj h ómgh h ÉàÄe 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (314) ôشûy á HQCG h áféªkók øe á«dée GQhCG øe QÉªãà S G NOل 2015 م ØîfEG ض ÉYم ákók h áfé ÉªK h ± BG IôشûY 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (12^009) á ùj h kéødcg ôشûy ÉæKG øe ägqéªãà S G ل qó e VÉØîfEGض áé«àf dphك (%7^3â لH VÉØîfEGض áñ ùæh) ƒ«لe (10^883) ƒféªk h ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م Éقëà SE áé«àf H ض üdgصƒµك Ñbل É dgم ájé f 2014 م FÉa ض QÉªãà SEG h dpك øy œéædg ádƒ«ùdg øªضv محá Ø ùdg لف. NOل ØJQEG áصuéÿg ä ƒª dg àÿg لقá ƒ«لe (291) ƒ ùj h ómgh h ÉàÄe øe %44 áñ ùæh ägqéªãà S ÉH ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى ôشûy á ùj h áféª HQCG ƒ«لe (419) ÉjQل h kéødcg ôشûy á HQCG 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (10^883) ƒféªk h ákók h áfé ÉªK h ± BG IôشûY øe üdgصƒµك ägqéªãà SEG ó eل ÉØJQG áé«àf 2016 م ÉYم Oƒ S h á Ñ S h ÉàÄe h ± BG á ùªn QGóقÃ üdgصƒµك محá Ø æñdgك OGR å«m Iójó G æñdgك ägqéªãà SEG áé«àf 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (14^552) ƒ ùªn h ÉæKG h áféª ùªn ƒ«لe (5^267) ƒà S ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م. áféªkók 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (299) ƒ ùj h á ùj h ÉàÄe øe %22 áñ ùæh ägqéªãà S ÉH àÿg لقá áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQEG ƒkók h ÉæKG h áfé ÉªK h kéødcg ôشûy á HQCG øe üdgصƒµك ägqéªãà SEG ó eل ÉØJQG áé«àf 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (365) ƒà S h á ùªn h ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^611) ôشûy ómcg h áféªà S h kéødcg ôشûy á Ñ S 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (14^832) á«àæÿg 2017/09/30 م æñdgك ägqéªãà SEG áé«àf æñdgك OGR å«m Iójó G محá Ø üdgصƒµك QGóقÃ ƒ«لe (4^034) ƒkók h á HQCG h ± BG á HQCG ÉjQل 2016/09/30 م ÚH Oƒ S 2017/09/30 م. h ±hôصüe é ùj»ل.ò àÿg NódGل ófgƒy مخôWÉ øe ójõj É É FGôشûH æñdgك Ébم»àdG á«déÿg äéقàشûÿg øe Yل» üëàÿgصل Ò àÿg íhôdg óféy NOل,íHôdG ádoéñe øe NódGل ãáhل áñ ùæh) 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (43) ƒ HQCG h ákók áª«قh íhôdg ádoéñe øe NódGل ØJQG.áصUÉÿG ä ƒª dg ±hôصüe øªضv æñdgك Ñbل øe ƒaóÿgh ábó dg P âhéãdg ófé dg ƒ â لH ôشûy á ùj h áfée øe (%36^1 ƒ«لe (119) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (162) ƒà S h ÉæKG h áfée ÉjQل qó e IOÉjR áé«àf Oƒ S ل ƒæñdgك ÚH Ée ófé dg áµلªÿg ÉYم ájé f ( QƒÑjÉ S ) ájoƒ ùdg á«hô dg 2015 م. NódGل ØJQG Éªc áª«قh íhôdg ádoéñe øe ƒ«لe (102) ÉæKG h áfée ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م áñ ùæh) â لH ƒ ƒ«لe (162) ƒà S h ÉæKG h áfée øe (%63^0 ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى ƒ«لe (264) ƒà S h á HQCG h ÉàÄe ÉjQل áxƒëلÿg IOÉjõdG áé«àf Oƒ S qó e ل ƒæñdgك ÚH Ée ófé dg áµلªÿg,ô شTCG 3 IóŸ ( QƒÑjÉ S ) ájoƒ ùdg á«hô dg áaéضveg degى.íhôdg ádoéñe øe ôfé ùÿg ÉصU VÉØîfEGض degى iocg É ájóقædg äéقaóàdg øe ƒëàلd áلª à ùÿg íhôdg ádoéñe äghocg IOÉjõdG á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa e áfqéقÿéh 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (19) ôشûy á ùj áª«قh íhôdg ádoéñe øe ôfé ùÿg âض ØîfEG 2016/09/30 م áñ ùæh) VÉØîfGض (%90^5â لH hôشûy h ómgh øe ƒ«لe (21) ÉjQل degى Oƒ S ƒ«لe (2) ÉæKG ÉjQل ÉYم áàhék Ò dg íhôdg ä ó e ÉØJQG áé«àf Oƒ S 2017 م å«m,íhôdg ádoéñe øe NódGل óæh e É Oh ägîødg Jلك á«déÿg ºFGƒقdG íhôdg ádoéñe øe IQÉ ùÿg óæh üjصæ»ف IOÉYE áé«àf Éc VÉØîf Gض Gòg G ôcòj 2016 م. É Hم áfqéقe ƒ«لe (187) ƒféªk h Ñ S h áfée Hلغ ób üàdgصæ»ف) IOÉYEG ( Ñbل íhôdg ádoéñe øe íhôdg CG degى IQÉشTE G QóŒ.áقHÉ ùdg ägîøلd á«déÿg ºFGƒقdG üøæeصل ûhشµل ô J OƒæÑdG Jلك âféc ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م ƒ«لe (203) çók h ÉàÄe h ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2017/09/30 م. 76

104 qó e ل ƒªædg ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م 20^0 (%23^7) 27^7 13^3 (%65^7) 41^4 12^9 Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م 6^3 (%94^9) (%10^3) %8^2 (%0^0) (%100^0) (%3^5) Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م 31^7 (%37^8) 28^2 36^0 (%33^3) 300^0 22^5 666 دخل العموالت الخاصة من قروض مجموعة الخدمات املرصفية للرشكات واملؤسسات بنك الجزيرة Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م %9^3 (%6^3) %27^2 (%5^7) (%82^4) (%50^0) %4^1 Iôjõ G æhك äé ù SDƒŸGh äécôشûdg á«aôصüe áyƒª Vhôbض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ٨6 hó Gل IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ م áقbóe ^ م áقbóe م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh " Éqم" èeéfôh QÉéàdG jƒªàdgل IQÉLG üîàÿgصüص jƒªàdgل áëhgôe üîàÿgصüص jƒªàdgل iôncg áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉªLEG Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG É NOل áصuéÿg ä ƒª dg Vhôbض øe áyƒª á«aôصüÿg äéeóÿg äécôشûلd qó Ã äé ù SDƒŸGh ل ƒ Yلى %12^9 bgƒh Öcôe ƒæ S ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe ٢٠١٤ م àmhى ÉYم 2016 م. óقa NOل ØJQG áصuéÿg ä ƒª dg Vhôbض øe áyƒª á«aôصüÿg äéeóÿg äécôشûلd ÉYم %4^1 áñ ùæh äé ù SDƒŸGh ٢٠١٥ م ƒ«لe (878) ƒ Ñ S h á«féªk h áfé ÉªK øe ÉjQل øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل IOÉjõdG degى» ù«fq ûhشµل IÎØdG ògه ÓNل IOÉjõdG Oƒ Jh ٢٠١٥ م. ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (914)ôشûY á HQCG h áféª ùj ٢٠١٤ م degى ÉYم Oƒ S.É ùøf IÎØdG ÓNل äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh Vhôbض NOل ØJQEG Éªc Vhôbض øe ä ƒª dg áyƒª á«aôصüÿg äéeóÿg äécôشûلd ÉYم %22^5 áñ ùæh äé ù SDƒŸGh 2016 م, (914)ôشûY á HQCG h áféª ùj øe ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S ٢٠١٥ م degى dcgف hôشûy h ómgh h áfée h ƒ«لe (1^121) ÉjQل dpك Oƒ jh Oƒ S ûhشµل degى» ù«fq NOل IOÉjõdG áصuéÿg ä ƒª dg Vhôbض øe jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh äécôشûdg.é ùøf IÎØdG ÓNل QÉéàdG jƒªàdgل èeéfôhh (802) ÉæKG h áfé ÉªK øe %3^5 áñ ùæh äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض øe ä ƒª dg NOل ØîfEG ض 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÉeCG áé«àf 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (774) ƒ Ñ S h á HQCG h áféª Ñ S 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe ácôشûh áصuéÿg NódGل áªféb degى Iôjõ G æñhك áصuéÿg NódGل áªféb øe QÉæjO èeéfôh øe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa áصuéÿg ä ƒª dg NOل üjصæ»ف IOÉYEG Éà«HÉcل Iôjõ G É Ø«æصüJ Éc Éª«a øªضv NódGل áªféb áصuéÿg æñhك ô شTCG á ùàdg IÎa Iôjõ G á«àæÿg 2016/09/30 م. NOل ØJQG áصuéÿg ä ƒª dg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfèd äécôشûdg áª«قh ƒ«لe (54) ƒ ùªnh HQCG ÉjQل ƒ«لe (581) ƒféªk h ómgh h áféª ùªn øe Oƒ S ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م ôkcg 2015 م Yلى ÉYم äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh ل محá Ø qó e ƒ áé«àf (%9^3â لH ƒ áñ ùæh) 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (635) ƒkók h á ùªn h áféªà S degى.á SƒàŸGh IÒ صüdG äé ù SDƒŸG Yلى õ«cîdéh äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª á«é«jgî SG ìé ƒkók h á ùªn h áféªà S øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (201) ómghh ÉàÄe áª«قh ØJQEG å«m ƒªædéh äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfèd áصuéÿg ä ƒª dg NOل ôªà SG 2016 م ÉYم ÉeCG (635) ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى ƒ«لe (836) ƒkók h áà S h áfé ÉªK ÉjQل â لH ƒ áñ ùf CG Oƒ S dpك Oƒ j.(%31^7) ûhشµل,ƒªædg degى,» SÉ SCG óq eل IOÉjõdG Éªc æñdgك. iód jƒªàdgل áøلch ("QƒÑjÉ S") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ƒæñdgك ÚH Ée ófé dg ل qó e IOÉjõdG AGôL øe 2016 م, ÉYم %4^ م degى ÉYم %3^7 øe ûeé dgش áféªà S h kéødcg ôشûy á Ñ S 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^091) ƒ ùj h ómgh h kéødcg ôشûy á Ñ S øe äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh øªضv dgقvhôض محá Ø ó eل ØJQG á SÉ«S Ñ àh»ق äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª á«é«jgî SG QGôªà SG ó H dphك,(%3^0 â لH ƒ áñ ùæh) 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^610) IôشûY h.áæµ ófgƒy áñ ùf YCGلى قق»àdG dgقvhôض QGóصUEG Yلى õµjôj á«féقàfg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (591) ƒ ùj h ómgh h áféª ùªn øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (37) ƒkók h á Ñ S áª«قh äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfèd áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQEG Éªc IOÉjõdG áé«àf (%6^3 áñ ùæh ƒ ) 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (628) hôشûy h á«féªk h áféªà S ٢٠١٦/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg محá Ø ó eل VÉØîf Gض øe ºZôdÉH 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa %3^9 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa %3^4 øe ûeé dgش óq eل.é ùøf IÎØdG ÓNل (16^034) ƒkók h á HQCG h kéødcg ôشûy áà S degى (17^572) ƒ Ñ S h ÉæKG h áféª ùªn h kéødcg ôشûy á Ñ S øe äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh øªضv dgقvhôض ä ƒªy âض ØîfG óbh Éà«HÉcل. Iôjõ G ácôشt AÓªY degى Iôjõ G æhك øe áe qóقÿg hgóàdgل äó«ùj ûeégش Yلى ق»ق É»àdG áصuéÿg ä ƒª dg NOل " Éqم" èeéfôh NOل ãáل " Éqم" èeéfôh áصuéÿg Yلى %41^7 áñ ùæh ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe 2014 م àmhى ÉYم 2016 م. (119) ôشûy á ùj h áfée 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (127) hôشûyh á Ñ Sh áfée øe %6^3 áñ ùæh " Éqم" èeéfèh àÿg لقá áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØîfG ض 2015 م, ÉYم h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^994) ƒ ùj h á HQCG h áféª ùj h ÉØdCG 2015 م ÉYم â لH å«m " Éqم" èeéfôh dgقvhôض ل محá Ø qó e VÉØîfGض áé«àf 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe.º ª SCG محßaÉ á«øصüj degى AÓª dg ÑH ض iqocg Ée É dgم ÓNل Oƒ ùdg» ù«fôdg ƒ ùdg ôشtdƒe LGôJ degى VÉØîfE Gض Gòg Oƒ j ƒ Ñ S h á HQCG 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (119) ôشûy á ùj h áfée øe %37^8 áñ ùæh " Éqم" èeéfèh àÿg لقá áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØîfG ض óقa 2016 م, ÉYم ÉeG (74) ƒ«لe ÉjQل VÉØîfE Gض Gòg Oƒ j h. Oƒ S degى ó eل ÊóàdG محá Ø Vhôbض " Éqم" èeéfôh ƒ«لe (2^995) ƒ ùj h á ùªn h áféª ùj h ÉØdCG øe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى dcgف ƒ«لe (1^886) ƒféªk h áà S h áfé ÉªK h ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م áñ ùæh) VÉØîfGض â لH ÉضV G LGÎdG áé«àf (%37^0 ôشtdƒÿ ÓNل Oƒ ùdg» ù«fôdg ƒ ùdg É dgم q degى iocg É VÉØîfEGض ÖلW Yلى ƒ ùdg " Éqم". èeéfôh 77

105 á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (59) ƒ ùªnh á ùj øe %95 áñ ùæh 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa " Éqم" èeéfèh àÿg لقá áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØîfG ض Éªc QÉæjO èeéfôh øe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa áصuéÿg ä ƒª dg NOل üjصæ»ف IOÉYEG áé«àf, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3) ákók 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Iôjõ G æñdك áصuéÿg NódGل áªféb øªضv É Ø«æصüJ Éc Éª«a Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشûd áصuéÿg NódGل áªféb degى Iôjõ G æñhك áصuéÿg NódGل áªféb øe 2016/09/30 م. óقa Hلغ NOل áصuéÿg ä ƒª dg àÿg لقá " Éqم" èeéfèh IÎa ô شTCG á ùàdg á«àæÿg 2017/09/30 م ƒ«لe (39) ƒkók h á ùj ÉjQل áfqéقe Oƒ S á ùàh.(%33^9 â لH VÉØîfGض áñ ùæh) 2016/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (59) Ú ùªn h ƒkók h ÉæKG h áfée 2014 م dgى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (81) ƒféªk h ómgh øe %27^7 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã QÉéàdG jƒªàdgل É قd áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG ób h (132) ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م ø ùëàلd áé«àf degى iog É AÓª dg áeón OÉÑàŸGل «ÑdG øe ójõÿg selling" Yلى "cross á«øلn áلµ«g IOÉYEG º ùقdg Gòg ÓNل É dgم 2015 م, ª dgل ÈY.ájõcôeÓdG CGóÑÃ NOل ØJQG áصuéÿg ä ƒª dg É قd jƒªàdgل ÑÃلغ QÉéàdG hôشûy h ÉæKG ƒ«لe (22) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م áñ ùæh) â لH ƒ ƒ«لe (81) ÚfÉªK h ómgh øe (%27^2 ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (103) ákók h áfée ÉjQل qó e IOÉjõdG áé«àf Oƒ S ل محá Ø jƒªàdgل ƒ«لe (2^050) Ú ùªn h ÚØdCG øe QÉéàdG ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م QÉéàdG jƒªàdgل º ùb áلµ«g IOÉYEG ôkcg Yلى AÓª dg áeón ø ùëàلd q áé«àf ƒªædg Gòg AÉL óbh 2015 م. ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^674) ƒ Ñ S h á HQCG h áféªà S h ÉØdCG degى.ájõcôeódg CGóÑŸ kéقah ƒ«لe (103) ákók h áfée øe (%28^2 â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (29) hôشûy h á ùj ÑÃلغ QÉéàdG jƒªàdgل É قd áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG 2016 م, ÉYم ÉeG ÉØdCG øe QÉéàdG jƒªàdgل ل محá Ø qó e OGORG Éªc.%4^9 degى %3^9 øe ófé dg ûeégش ÉØJQEG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (132) ƒkók h ÉæKG h áfée 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^672) ƒ Ñ S h ÉæKG h áféªà S h ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى hôشûy h áféª Ñ S h ÉØdCG ƒ«لe (2^720) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م áñ ùæh) â لH ƒ dphك,(%1^8 degى iog É AÓª dg áeón Ú ùëàd âdòh»àdg Oƒ G ó H äé«لªy øe ójõÿg OÉÑàŸGل. «ÑdG å«m (%10^3 â لH VÉØîfGض áñ ùæh) 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (10) IôشûY ÑÃلغ QÉéàdG jƒªàdgل É قd áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØîfG ض Hلغ ƒ«لe (87) ƒféªk h á Ñ S ÉjQل káfqéقe Oƒ S ƒ«لe (97) ƒ ùj h á Ñ ùh ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م VÉØîfGض áé«àf qó e ل محá Ø jƒªàdgل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^203) ákók h ÉàÄe h ÉØdCG 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^753) ƒ ùªn h ákók h áféª Ñ S h ÉØdCG øe QÉéàdG IÎa ô شTCG á ùàdg á«àæÿg 2017/09/30 م. ƒ«لe (53) ƒ ùªn h ákók øe (%5^7 â لH VÉØîfGض áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3) ákók áª«قh IQÉLG üîàÿgصüص dلjƒªàل áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØîfG ض 2015 م, ÉYم ÉØdCG øe IQÉLG üîàÿgصüص jƒªàdgل ل محá Ø qó e ØîfG ض å«m dgقvhôض ºéM VÉØîfGض ÖÑ ùh 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (50) ƒ ùªn 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ôشûy á Ñ S h áfé ÉªK h ƒ«لe (2^817) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (2^598) ƒ ùj h á«féªk h áféª ùªn h ÉØdCG ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م. ÉYم ÉeG 2016 م, NOل ØJQEG áصuéÿg ä ƒª dg dلjƒªàل üîàÿgصüص IQÉLG áª«قh ôشûy á«féªk ƒ«لe (18) ÉjQل â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S ƒ«لe (50) ƒ ùªn øe(%36^0 ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى ƒ«لe (68) ƒà S h á«féªk ÉjQل ûeégش ÉØJQEG áé«àf Oƒ S degى %1^9 øe ófé dg.%2^7 áfqéقe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa (%8^2 â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ÚjÓe (4) á HQCG áª«قh (IQÉLG) üîàÿgصüص dلjƒªàل áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG ô شTCG á ùàdg IÎØH á«àæÿg 2016/09/30 م ƒ«لe (49) ƒ HQCG h á ùj øe ÉjQل degى Oƒ S ƒ«لe (53) ƒ ùªnh ákók ÉjQل ûeégش ÉØJQEG áé«àf Oƒ S degى %2^7 øe ófé dg.%3^0 áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (6) áà S 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (34) ƒkók h á HQCG øe (áëhgôe) üîàÿgصüص dلjƒªàل áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØîfG ض 2015 م, ÉYم ƒà S h á HQCG h áféª Ñ S øe á ØëŸG ºéM ل qó e ØîfG ض å«m,iójól áلké äé«لª H æñdgك TGشGÎك óyhم ácîشûÿg áëhgôÿg Vhôbض H ض ójó ùj áé«àf (%82^4 â لH VÉØîfGض (764) ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (196) ƒ ùj h áà S h áfée ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م. ÉYم ÉeG 2016 م, VÉØîfE Gض ôªà SG NOل áصuéÿg ä ƒª dg dلjƒªàل üîàÿgصüص (áëhgôe) Hلغ å«m ƒ«لe (4) á HQCG ÉjQل VÉØîfGض áñ ùæh) Oƒ S â لH óyم ÖÑ ùh (%33^3.IójóL áلké äé«لª H æñdgك TGشGÎك ôقà SEG VÉØîfE Gض NOل áصuéÿg ä ƒª dg dلjƒªàل üîàÿgصüص IÎa ô شTCG á ùàdg á«àæÿg 2017/09/30 م áfqéقe ÉYم øe É ùøf IÎØdÉH 2016 م, Yلى ƒ«لe (3) çók ÉjQل.IójóL áلké äé«لª H æñdgك TGشGÎك óyم ÖÑ ùh, Oƒ S 666 دخل العموالت الخاصة من قروض مجموعة الخدمات املرصفية لألفراد بنك الجزيرة ƒªædg ل qó e ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م Iôjõ G æhك OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ôصuéæy ٩6 hó Gل Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ 2016 م áقbóe 2015 م áقbóe 2014 م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe 20^0 9^6 18^0 %22^ ájqéق dg dgقvhôض 6^4 0^5 4^3 %8^ dلjƒªàل "QÉæjO" èeéfôh ûdgشüîص«258 59^9 18^4 32^7 %92^ ÉªàF G äébé H 11^8 (%100^0) (%16^7) %50^ iôncg 16^6 5^7 13^7 %19^ áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉªLEG Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG 78

106 É NOل áصuéÿg ä ƒª dg Vhôbض øe áyƒª á«aôصüÿg äéeóÿg OGôaCلd qó Ã ل ƒ hôشûy h ÉàÄe ÉgQób IOÉjõH) %16^6 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ«لe (220) ÉjQل Yلى ( Oƒ S ƒ«لe (321) hôشûyh ómghh áfée çók øe ájqéق dg dgقvhôض Yلى áصuéÿg ä ƒª dg NOل ƒ degى» SÉ SCG ûhشµل dpك Oƒ jh 2016 م, ÉYم 2014 م àmhى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe.á ØJôŸG áصuéÿg ä ƒª dg QÉ SG øe JOÉØà SG h dgقvhôض øe ƒædg Gò d æñdgك IOÉjR áé«àf 2016 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (463) ƒà Sh çókh áfée HQCG 2014 م degى Oƒ S ÉjQل áféª Ñ S 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (610) IôشûY h áféªà S øe 2015 م ÉYم %19^7 áñ ùæh OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض øe áصuéÿg ä ƒª dg â ØJQG óقa áfé ÉªK Hلغ å«m 2016 م, ÉYم ƒªædéh OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ôªà SG óbh 2015 م. ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (730) ƒkókh.(%13^7 â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (830) ƒkókh (619)ôشûY á ùj h áféªà S øe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa %5^7 áñ ùæh OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG Éªc ä ƒª dg NOل IOÉjõdG degى» ù«fq ûhشµل dpك Oƒ jh, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (654) ƒ ùªn h á HQCG h áféªà S 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe. ƒ ùdg É à«ªgc kgô f ájqéق dg dgقvhôض محá Ø á«ªæj Yلى æñdgك Oƒ L áé«àf ( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (33) ƒkók h ákók áª«قh) ájqéق dg dgقvhôض øe áصuéÿg %22^1 áñ ùæh NódGل Gòg ØJQG óقa 2016 م م àmى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %20^1 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã ájqéق dg dgقvhôض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG ÉYم 2015 م hôشûyh ómghh áféªkók øe ƒ«لe (321) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (392) ƒ ùj h ÉæKG h áféªkók ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م qó e IOÉjõdG áé«àf ل محá Ø dgقvhôض ájqéق dg ƒ«لe (5^656) ƒ ùªn h áà S h áféªà S h ± BG á ùªn øe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى hôشûy h áà S h áféª Ñ S h ± BG áà S ƒ«لe (6^726) ÉjQل Oƒ S.á ØJôe áصuén ä ƒªy QÉ SG èàæj»àdg QÉªãà SE G QÉق dg jƒªàdgل محá Ø Yلى æñdgك õ«côj ÖÑ ùh 2015 م dphك ÉYم h ÉæKG h áféªkók øe (%18^1) â لH ƒ áñ ùæh,(463) ƒà S h ákók h áféª HQCG Hلغ å«m ájqéق dg dgقvhôض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ÉØJQ G ôªà SG óقa 2016 م, ÉYم ÉeG.á ØJôe áصuén ä ƒªy QÉ SG èàæj»àdg QÉªãà SE G QÉق dg jƒªàdgل محá Ø Yلى æñdgك õ«côj degى dpك Oƒ j 2015 م. ÉjQل ƒ«لe (392) ƒ ùj á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (342) ƒ HQCG h ÉæKG h áféªkók øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (33) ƒkók h ákók áª«قh ájqéق dg déhقvhôض àÿg لقá áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG dòcك áé«àf (%9^6 áñ ùæh kéyéøjqeg 2017/09/30 م ( ãáéeل á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (375) ƒ Ñ S h á ùªn h áféªkók 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG. ƒ ùdg É à«ªgc kgô f ájqéق dg dgقvhôض محá Ø á«ªæj Yلى áã«ãلهg æñdgك Oƒ L ØJQG óقa 2016 م م àmى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %6^4 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh Vhôbض øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQEG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (280) ƒféªk h ÉàÄe 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (258) ƒ ùªn h á«féªk h ÉàÄe øe %8^5 bgƒh 2015 م ÉYم ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh NOل óbh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8^721) hôشûy h ómgh h áféª Ñ S h ± BG á«féªk Hلغ àmى %12 bgƒh ájƒæ ùdg ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh Vhôbض ل ÉéMCGم qó e ØJQG å«m 2015 م ÉYم ÖMÉصU ògه áصuéÿg ä ƒª dg QÉ SG ø ù q IOÉjõdG áfqéقÿéh É dgم äéjƒà ùe e 2014 م. ÉYم ÉeCG 2016 م óقa NOل ÉØJQE G ôªà SG áصuéÿg ä ƒª dg Vhôbض øe dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh ûdgشüîص«, áñ ùæh ( àm(%4^3 ى íñصucg ƒ«لe (292) ƒ ùj h ÉæKG h ÉàÄe ÉjQل. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8^960) ƒà S h áféª ùj h ± BG á«féªk Hلغ àmى %4^4 bgƒh ájƒæ ùdg ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh Vhôbض ÉéMCGم IOÉjR ÖÑ ùh dpك h Oƒ S NOل ØJQG ób h Gòg áصuéÿg ä ƒª dg Vhôbض øe dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh ûdgشüîص«hôشûy h ÉàÄe øe ƒ«لe (220) ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م degى hôشûy h ómgh h ÉàÄe ƒ«لe (221) ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2017/09/30 م áñ ùæh) â لH ÉØJQG dpك Oƒ j h (%0^5 degى Yلى á aéëÿg Vhôbض äéjƒà ùe dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh ûdgشüîص«2016/09/30 م ÚH 2017/09/30 م. h áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQG óقa م 2014 م àmى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %59^9 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã ÉªàF G äébé H øe áصuéÿg ä ƒª dg NOل É ÖÑ ùh 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (52) ƒ ùªn h ÉæKG 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (27) hôشûyh á Ñ S øe %92^6 áñ ùæh 2015 م ÉYم ÉªàF G äébé H øe ábé H 134^ م degى ÉYم ábé H122^665 øe Iójó G ÉªàF G äébé H èegôh áé«àf IQóصüŸG äébé ÑdG OóY IOÉjõdG h ÉªàF G äébé H محá Ø ºéM IOÉjõdG ÉYم 2015 م. IOÉjõdG áé«àf dpك (%32^7) â لH ƒ áñ ùæh, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (69) ƒà S h á ùj Hلغ å«m Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17)ôشûY á Ñ S ÑÃلغ ÉØJQ G Gòg 2016 م, ôªà SEG ÉYم ÉeG ºéM محá Ø ƒ«لe (368) ƒà S h á«féªk h áféªkók øe â ØJQG å«m ÉªàF G äébé H ÉjQل degى ƒ«لe (477) ƒ Ñ S h á Ñ S h áféª HQCG ÉjQل. á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (49) ƒ HQCG h á ùj øe Oƒ S ÉjQل ÚjÓe (9) á ùj ƒëæh ÉªàF G äébé ÑH àÿg لقá áصuéÿg ä ƒª dg NOل ØJQEG 2016/09/30 م degى ƒ«لe (58) ƒ ùªn h á«féªk ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2017/09/30 م áñ ùæh) â لH ÉØJQG dphك.(%18^4 ºéM IOÉjõdG ÖÑ ùh محá Ø 2016/09/30 م ÚH ÉªàF G äébé H 2017/09/30 م. h 666 مصاريف 66 6 العموالت الخاصة 666 مصاريف العموالت الخاصة حسب الرشكة األم والرشكات التابعة ƒªædg ل qó e ÖcôŸG ƒæ ùdg 2014 م 2016 م ƒæ ùdg Ò àdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف ١٠6 hó Gل á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ 2016 م áقbóe 2015 م áقbóe 2014 م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe 45^0 (%11^2) 100^6 %4^ ^ Iôjõ G æhك 45^8 (%10^1) 102^8 %4^ ^ ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G 22^5 (%33^3) 33^3 %12^5 (6) (9) (12) (9) (8) ó«mƒàdg äójó J 46^1 (%9^7) 103^9 %4^ ^ ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG 79

107 ƒªædg ل qó e ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م 49^2 %44^0 %102^1 %53^1 %30^1 (%59^2) %45^0 Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م (%17^6) 77^1 (%12^7) (%11^0) Ñ æjق (%100^0) (%11^2) Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م 138^1 115^4 308^3 149^1 36^6 (%90^0) 100^6.íHôdG ل qó e äéض jéقeh æñdgك óæy LCل FGOƒdG ÜÉëصUCG AÓª لd áeóقÿg äé aódg» SÉ SCG ûhشµل áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف ãل Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م (%6^6) (%3^7) %0^0 (%5^9) %23^8 %66^7 %4^8 IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م ÒZ áقbóe مصاريف العموالت الخاصة حسب الطبيعة بنك الجزيزة Iôjõ G æhك á «Ñ dg Ö ùm áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف ١١6 hó Gل IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م ÒZ áقbóe م áقbóe ^ م áقbóe م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe LCل FGOh Uصƒµك ÉŸGل SCGQ õjõ àd á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك ÉªLE G íhôdg óféy áض jéقe äghocg üeصjqéف iôncg áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف ÉªLEG Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG áصuéÿg ä ƒª dg NOل øe íhôdg óféy áض jéقe äghog üeصjqéف ºصüN * IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى ( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (571) Ú Ñ S h ómgh h áféª ùªn ÉgQób IOÉjõH) %45 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã Iôjõ G æñdك áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف â ØJQG ôkeg ( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (119) ôشûy á ùj h áfée áª«قh) íhôdg óféy áض jéقe äghocg üeصjqéف IOÉjõdG degى» ù«fq ûhشµل IOÉjõdG ògه Oƒ J h 2016 م ÉYم 2014 م àmhى ÉYم øe.("qƒñjé S") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ƒæñdgك ÚH Ée ófé dg ل qó e ÉØJQEGh Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg QGôªà SG ƒ«لe (543) Ú HQCG h ákók h áféª ùªn 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (518) ôشûy á«féªk h áféª ùªn øe 2015 م ÉYم %4^8 áñ ùæh áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف â ØJQG óقa ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م æñdgك IOÉjR áé«àf äghoc áض jéقe øe ÈcG áñ ùf jƒëàd jód íhôdg óféy محá Ø üdgصƒµك. áøلµj ó eل ÉØJQG áé«àf (%.100^6 â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^089) ƒféªk h á ùj h dcgف â لH å«m 2016 م, ÉYم ƒªædéh áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف äôªà SG óbh.("qƒñjé S") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ƒæñdgك ÚH Ée ófé dg ل qó e ÉØJQEGh Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg QGôªà SG ôkeg dphك LCل FGOƒdG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (563) ƒà Sh ákók h áféª ùªn øe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa %11^2 áñ ùæh áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف âض ØîfG øµdh iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك ÉŸGل Gƒ SCG FGOh VÉØîfGض áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (500) áféª ùªn 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG (270) Ú Ñ S h ÚàÄe 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (289) ÚfÉªKh á ùjh ÚàÄe øe %6^6 áñ ùæh LCل FGOƒdG Yلى áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف âض ØîfG 2015 م, ÉYم h kéødcg øjôشûy h ákók 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (27^130) ÚKÓK h áfée h kéødcg øjôشûy h á Ñ S øe LCل FGOƒdG ÉéMCGم VÉØîfEض áé«àf, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe ƒ«لe (23^587) ÚfÉªK h Ñ S h áféª ùªn ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م. VÉØîfE Gض Gòg Oƒ j h degى H ض äéhƒë S Nلف ké«s AÓª dg ag ضل. óféy ÉYم ÉeCG 2016 م, üeصjqéف â ØJQG áصuéÿg ä ƒª dg Yلى LCل FGOƒdG ûhشµل ƒëلe ƒ«لe (270) Ú Ñ S h ÚàÄe øe ÉjQل degى Oƒ S ƒ«لe (643) Ú HQCG h ákók h áféªà S ÉjQل dpك AÉL (%138^1) ÉgQób ÉØJQG áñ ùæh, Oƒ S ó eل ÉØJQG áé«àf áøلµj LCل FGOƒdG dphك qó e ÉØJQEGh Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg QGôªà SG ôkeg ل ƒæñdgك ÚH Ée ófé dg.("qƒñjé S") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÉeCG á«àæÿg 2017/09/30 م, óقa âض ØîfG üeصjqéف áصuéÿg ä ƒª dg Yلى LCل FGOƒdG, áñ ùæh ƒ«لe (448) Ú HQCG h á«féªk h áféª HQCG øe %17^6 ÉjQل %2^2øe LCل FGOƒdG áøلµj ó eل VÉØîfEGض áé«àf dpك AÉL. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (369) Úà S h á ùj h áféªkók 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ófé dg ل qó e VÉØîfEGض h Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg ø ù ôkeg 2017/09/30 م dphك á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa %1^8 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa.É JGP IÎØdG áæ SIóŸ ("Qƒ«HÉ S") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ƒæñdgك ÚH Ée qãªàjhل üeصjqéف áصuéÿg ä ƒª dg üdéhصƒµك ÉŸGل SCGQ õjõ àd aى áصuéÿg ä ƒª dg Yلى áyƒaóÿg üdgصƒµك IQóصüŸG Ñbل øe æhك ÉYم Iôjõ G 2011 م â لH»àdGh dcgف É àª«b á Ñ S øe ÉŸGل SCGQ õjõ àd üdéhصƒµك áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف âض ØîfEG 2015 م ÉYم 2015 م. ÉYم 2014 م àmhى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^000) Ée ófé dg ó eل e TÉªàdÉHش«áصUÉÿG ä ƒª dg QÉ SG VÉØîfGض áé«àf 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (26) øjôشûyh áà S 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (27) øjôشûyh ±QÉصüe ÚH áµلªÿg ÓNل ("Qƒ«HÉ S") ájoƒ ùdg á«hô dg ÉYم 2015 م. ÉYم ÉeG 2016 م, üeصjqéف â ØJQG áصuéÿg ä ƒª dg üdéhصƒµك ÉŸGل SCGQ õjõ àd øjôشûyh áà S øe ƒ«لe (26) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى ƒ«لe (56) Ú ùªn h áà S ÉjQل Iôشûf IOQGƒdG ÉµMC Gم Ö ùm محIOó hôشt AÉØ«à SG Yلى kaéæh 2016/03/29 م üdgصƒµك AÉYóà SG QÉ«ÿ æñdgك á SQÉ áé«àf dphك (%115^4) ÉgQób ÉØJQG áñ ùæh, Oƒ S ô شTCG áà S ("QƒÑjÉ S") degى (%1^70) + ô شTCG áà S ("QƒÑjÉ S") øe áøلµàdg ûeégش Ò J Éªc 2016 م. ƒ«fƒj Oƒ S ÉjQل QÉ«لe áª«قh IójóL Uصƒµك QGóصUEGh É H àÿg لقá QGóصUE G + (%1^90) Ée degى iocg ó eل ÉØJQG áøلµj üdgصƒµك degى %2^6 øe ƒæ ùdg.%3^8 ô شTCG á ùàdg IÎa ÚH Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (62) ƒà S h ÉæKG degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (35) ƒkók h á ùªn øe ÉŸGل SCGQ õjõ àd üdéhصƒµك áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف â ØJQG 80

108 + ô شTCG áà S ("QƒÑjÉ S") øe áøلµàdg ûeégش Ò J áé«àf dpك AÉL %77^1 ÉgQób ÉØJQG áñ ùæh CG 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa h 2016/09/30 م á«àæÿg (%1^70) degى ("QƒÑjÉ S") ô شTCG áà S degى iocg Ée (%1^90) + ó eل ÉØJQG áøلµj üdgصƒµك. üeصjqéف â ØJQG áصuéÿg ä ƒª dg Yلى ƒæñdgك iód FGOƒdG qó Ã á«déÿg äé ù SDƒŸGh ل ƒ øjôشûy h á HQCG øe %102^1 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ«لe (24) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (98) Ú ùj h á«féªk ÉjQل Oƒ S 2016 م dpك Oƒ j degى ó eل IÒÑµdG IOÉjõdG IóصUQ G dلƒæñك áæfgódg áaéضveg degى áøلµj Sƒàe ÉØJQEG jƒªàdgل ó eل ÉØJQE kgô f.iîødg ÓNل ("Qƒ«HÉ S") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ±QÉصüe ÚH Ée ófé dg iód FGOƒdG ل qó e VÉØîfGض áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (24) hôشûyh á HQG Yلى á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód FGOƒdG Yلى áصuéÿg ä ƒª dg üeصjqéف äôقà SG 2015 م, ÉYم ƒæñdgك (4^513)ôشûY ákók h áféª ùªn h ± BG á HQCG øe ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى øjôشûy h á«féªk h áféª ùj h ± BG ákók ƒ«لe (3^928) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م eقhéل áøلµj Sƒàe ÉØJQG jƒªàdgل ÉYم %0^53 øe 2014 م degى %0^61 ÉYم 2015 م. ÉYم ÉeCG 2016 م, üeصjqéف â ØJQG áصuéÿg ä ƒª dg Yلى ƒæñdgك iód FGOƒdG ûhشµل á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒëلe øjôشûy h á HQCG øe ƒ«لe (24) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى áøلµj Sƒàe ÉØJQEG degى áaéضveg dلƒæñك áæfgódg IóصUQ G ó eل IÒÑµdG IOÉjõdG degى dpك Oƒ j.(%308^3) ÉgQób ÉØJQG áñ ùæh CG, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (98) Ú ùj h á«féªk.iîødg ÓNل ("Qƒ«HÉ S") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ±QÉصüe ÚH Ée ófé dg ó eل ÉØJQE kgô f jƒªàdgل, ô شTCG á ùàdg IÎa ÉqeCG á«àæÿg 2017/09/30 م, óقa âض ØîfG üeصjqéف áصuéÿg ä ƒª dg Yلى ƒæñdgك iód FGOƒdG ƒ«لe (79) Ú Ñ S h á ùj øe á«déÿg äé ù SDƒŸGh ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م degى ƒ«لe (69) Úà S h á ùj ÉjQل VÉØîfGض áñ ùæh CG Oƒ S â لH dpك Oƒ j.(%12^7) degى VÉØîfEGض ó eل áøلµj LCل FGOƒdG ô شTCG á ùàdg IÎa %1^9 øe á«àæÿg 2016/09/30 م degى %1^5 IÎa ô شTCG á ùàdg á«àæÿg 2017/09/30 م dphك VÉØîfEGض h Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg ø ù ôkeg.é JGP IÎØdG áæ SIóŸ ("Qƒ«HÉ S") ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ƒæñdgك ÚH Ée ófé dg ل qó e.áصuéÿg ä ƒª dg NOل óæh ÓYCGه ë«ضvƒj ÉŸ Éقah,É H ßØàëŸG á«déÿg äéقàشûÿg Yلى Iôjõ G æhك aój òdg âhéãdg ófé déh íhôdg óféy áض jéقe äghocg üeصjqéف ÑJôJh ƒ«لe (291) Ú ùj h ómgh h ÚàÄe 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (172) Ú Ñ S h ÉæKG h áfée øe %30^1 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã ìéhqc G ádoéñe üeصjqéف â ØJQG óقa ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م æñdgك IOÉjR áé«àf äghoc áض jéقe ƒëàلd jód íhôdg óféy øe ÈcG áñ ùæh محá Ø üdgصƒµك. ôشûy ákók h ÚàÄe 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (172) Ú Ñ S h ÚæKG h áfée øe %23^8 áñ ùæh âhéãdg ófé déh íhôdg óféy áض jéقe äghocg üeصjqéف â ØJQG 2015 م, ÉYم (213) ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م IOÉjõdG áé«àf محá Ø äéقàشûÿg ÉYم á«déÿg 2015 م. ÉgQób ÉØJQG áñ ùæh CG, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (291) Ú ùj h ómgh h ÚàÄe 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (213) ôشûy ákók h ÚàÄe øe ÉØJQE G ôªà SEG 2016 م, ÉYم h.áصuéÿg ä ƒª dg NOل óæh øªضv, ÉصU ûhشµل ô àd íhôdg ádoéñe øe NódGل degى á«déÿg ºFGƒقdG íhôdg ádoéñe øe IQÉ ùÿg óæh üjصæ»ف IOÉYEÉH æñdgك É«bم ÖÑ ùh (%36^6) ô شTCG á ùàdg ÚH IÎØdG ÉeG á«àæÿg 2016/09/30 م óقa Ébم æñdgك üjصæ»ف IOÉYEÉH ºFGƒقdG íhôdg ádoéñe øe IQÉ ùÿg óæh degى á«déÿg NódGل ûhشµل ô àd íhôdg ádoéñe øe.áصuéÿg ä ƒª dg NOل óæh øªضv, ÉصU ƒªædg ل qó e ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م 16^9 (%24^9) (%1^2) Ñ æjق (%1^2) Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م %19^3 (%31^5) %5^3 Ñ æjق %5^3 Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م 23^7 (%32^3) 0^3 Ñ æjق 0^3 Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م %10^5 (%16^8) (%2^8) Ñ æjق (%2^8) IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ دخل 66 6 اتعاب وعموالت 666 دخل اتعاب وعموالت بحسب الرشكة األم والرشكات التابعة á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh ä ƒªyh ÜÉ JG NOل ١٢6 hó Gل IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ م áقbóe م áقbóe م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG øªض àj NOل æhك øe ä ƒª dg h ÜÉ J G ƒ SôdGم,Iôjõ G àj لق»àdG h AÓª dg É aój»àdg jƒªàdéhل NGOل ( ƒ SôdGم ÉŸG õcôÿg áªféb ûhشµل ájqgoe G Yلى» SÉ SCG dgقvhôض ƒ SôdGhم.( Éªض dgh OÉªàY G äéhé N) ÉŸG õcôÿg áªféb êqénh,( ÉªàF G äébé Ñd ájƒæ ùdg IÎØdG QGóe Yلى Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt NOل øe ل %92^9 qó e ƒ SôdGم ògه áª«b âلµشt. áwé SƒdG ƒ SQم øe» ù«fq ûhشµل Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt øe ä ƒªy h ÜÉ JG NOل ƒµàjh 2014/01/01 م øe CGóÑJ»àdG àmhى 2016/12/31 م. 81

109 ƒªædg ل qó e ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م (%11^1) %2^5 %48^5 %5^0 (%4^7) (%14^7) %62^7 %16^9 Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م (%21^4) %41^4 %5^7 (%2^4) (%6^7) (%87^5) %53^1 %19^3 Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م %9^7 %6^4 %25^2 (%3^6) (%4^8) (%38^5) %47^5 %23^7 Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م (%27^9) (%1^3) %76^2 %14^3 (%4^5) %18^2 %79^4 %10^5 IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م ÒZ áقbóe (3) IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م ÒZ áقbóe (24) دخل اتعاب وعموالت حسب الطبيعة بنك الجزيرة 2016 م áقbóe (32) Iôjõ G æhك ä ƒªyh ÜÉ JG NOل ١٣6 hó Gل 2015 م áقbóe (52) م áقbóe (44) ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe dلjƒªàل "QÉæjO" èeéfôh ûdgشüîص«äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh á«d G äéagôصüdgh ÉªàF G äébé H QÉéàdG jƒªàdgل aéµjل " Éqم" èeéfôh iôncg ä ƒªyh ÜÉ JG NOل ÉªLEG Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %16^9 Qóbه Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã ä ƒª dg h ÜÉ J G NOل ØJQG óbh.áصuéÿg ä ƒª dg NOل øy kóقà ùe kgqóصüe ä ƒª dg h ÜÉ JC G NOل ÉصU ãáل 2014/01/01 م degى 2016/12/31 م ƒ«لe (332)ÚKÓK h ÚæKG h áféªkók øe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (454) Ú ùªn h á HQCG h áféª HQCG ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م. ÉŸG õcôÿg áªféb êqénh NGOل Iôjõ G æhك á شûfCG IOÉjR degى» ù«fq ûhشµل ƒªædg Gòg Oƒ jh áñ ùæh CG, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (367) Úà S h á Ñ S h áféªkók degى ÉYم 2014 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (332) ÚKÓK h ÚæKG h áféªkók øe ä ƒªy h ÜÉ JG NOل ØJQEG 2015 م, ÉYم.(%23^7) ÉgQób ÉØJQG áñ ùæh CG, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (454) Ú ùªn h á HQCG h áféª HQCG Hلغ å«m ä ƒªy h ÜÉ JG NOل ØJQEG dòcك 2016 م, ÉYم h.(%10^5) ÉgQób ÉØJQG.OGôaC G á«aôصüe محá Ø Éشûf degى» ù«fq ûhشµل ƒªædg Gòg Oƒ jh h ÚæKG h áféªkóãh káfqéقe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (408) á«féªk h áféª HQCG Ñ«dلغ %19^3 áñ ùæh ƒªædéh ä ƒª dg h ÜÉ J G NOل ôªà SG. ÉŸG õcôÿg áªféb êqénh NGOل Iôjõ G æhك á شûfCG IOÉjR degى» ù«fq ûhشµل ƒªædg Gòg Oƒ jh 2016/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (342) Ú HQCG,Iójó G jƒªàdgل äé«لªy Yلى é ùjل»àdg á É ŸG ƒ SQم» SÉ SCG ûhشµل ãáhل Iôjõ G æhك iód ä ƒªy h ÜÉ JG øe NódGل QOÉصüe ÈcCG ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh Tشµل %11^1 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh ƒ SQم âض ØîfG.IôµÑŸG ájƒ ùàdg ƒ SQhم É لjƒ OÉ ŸG á«déلهg dgقvhôض Yلى áلé ùÿg jƒªàdgل IOÉYEG ƒ SQhم Yلى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe 2014 م àmhى ÉYم 2016 م. ÉYم 2015 م, ØîfG ض NOل àÿg لقá ä ƒª dg h ÜÉ J G dلjƒªàل QÉæjO èeéfèh ûdgشüîص«hôشûy h á ùj h áfée øe %43^4 áñ ùæh ƒ«لe (129) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى.ôµñÿg OGó ùdg h á É ŸG ƒ SQم ójó ƒmل Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG Iójó G äéª«ل àdg áé«àf 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (73) ƒ Ñ S h ákók,(%39^7) ÉgQób ÉØJQG áñ ùæh CG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (102) ÚæKG h áfée 2016 م degى ÉYم ÉØJQÓd ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfèh àÿg لقá ä ƒª dg h ÜÉ J G NOل OÉY ób h.øféhõdg øe ÈcCG OóY ÜGòàLE æñdgك óæy íhôdg ä ó e Ò«J áé«àf áñ ùæh ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfèh àÿg لقá ä ƒª dg h ÜÉ J G NOل ØîfG ض óقa 2016 م, ÉYم øe IÎØdG ùøæh káfqéقe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÉeCG. Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg ÖÑ ùh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (63) Úà S h ákók degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (84) ÚfÉªK h á HQCG øe (%25^0) AÓª dg É aój»àdg ájqgoe G ƒ SôdGم» SÉ SCG ûhشµل ãل»àdgh VGôbE Gض h jƒªàdgل ƒ SQم øe Iôjõ G æhك iód äécôشûdg jƒªàdل QÉæjO èeéfôh øe ä ƒªy h ÜÉ JG NOل º e CÉ ûæj øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %2^5 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã äécôشûdg jƒªàdل QÉæjO èeéfôh øe ä ƒªy h ÜÉ JG NOل ƒ SQم â.äécôشûdg jƒªàdل Vhôbض Yلى º dƒصüm óæy.kéãjóm IQOÉصüdG ùdgh لف dلقvhôض ájƒæ ùdg IOÉjõdG degى» ù«fq ûhشµل ƒªædg Gòg Oƒ jh 2016 م ÉYم 2014 م àmhى ÉYم (81) ÚfÉªK h ómgh 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (79) Ú Ñ S h á ùj øe %2^5 áñ ùæh äécôشûdg jƒªàdل QÉæjO èeéfôh øe ä ƒªy h ÜÉ JG NOل ØJQG 2015 م, ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (7^815) ôشûy á ùªn h áfé ÉªK h ± BG á Ñ S øe 2015 م ÉYم äécôشûdg jƒªàdل QÉæjO èeéfôh ل محá Ø qó e ƒ áé«àf 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe ÉYم 2014 م degى øjôشûy h ómgh h áféª Ñ S h ± BG á«féªk ƒ«لe (8^721) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م. QGôªà SEG ÖÑ ùh 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (83)ÚfÉªK h ákók 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (81) ÚfÉªK h ómgh øe %2^5 áñ ùæh ØJQG 2016 م, ÉYم ôe G dòchك. Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (41) Ú HQCG h ómgh øe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa äécôشûdg jƒªàdل QÉæjO èeéfôh øe ä ƒªy h ÜÉ JG NOل ØJQG ób dpك degى áaéضve ÉH OGó S áé«àf dphك %100 áñ ùæh CG 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (82) ÚfÉªK h ÚæKG degى 2016/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa dgقvhôض ómcg ÓNل IÒÑµdG degى iocg É IÎØdG ª»ل àj لق»àdG ä ƒª dg áaéc dgقvôض Gò H degى NódGل. áªféb 82

110 dcéàjف ƒ SQم ŸGقÉم ÉªàF G äébé H hc Gل ƒ SôdGم øe áصuéÿg ÉªàF G äébé H ójóéàd AÓª dg É aój»àdg ájƒæ ùdg àîjلف å«ëh º H áª«قdg ã hل.ábé ÑdG ƒf ±ÓàNÉH ƒ SQم Öcôe ƒæ S ƒ qó Ãل á«d G äéagôصüdg h ÉªàF G äébé H NOل ƒ SQم âض ØîfG. ÉªàF G äébé Ñd iônc G ƒ SôdGم NOل äéäa ájóقædg ùdg لف o ƒ SQhم ábé ÑdG Yلى äóeé Ã dgق» Éم. Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg QGôªà SEG ÖÑ ùh 2016 م ÉYم 2014 م àmhى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %6^6 bgƒh ÉYم 2015 م, NOل ØJQG äéagôصüdg h ÉªàF G äébé Ñd ä ƒªy h ÜÉ JG áª«قh %76^2 áñ ùæh á«db G ƒ«لe (48) Ú HQCG h á«féªk ÉjQل ƒ«لe (63) ƒà S h ákók øe Oƒ S ÉjQل ábé H dgف (135) ÚKÓK h á ùªn h áfée degى IQóصüŸG á«féªàfe G äébé ÑdG OóY IOÉjR ÖÑ ùh 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (111) ôشûy ómcg h áfée 2014 م degى ÉYم Oƒ S ôشûy ómcg h áféª ùªn øe á«db G äéagôصüdg OóY IOÉjõdGh,áµلªŸG «ÑdG Éقf OóY IOÉjõdG degى h AÓª déh àÿg لقá äé«لª dg OóY ÉØJQG degى áaéضve ÉH 2015/12/31 م ÉYم.(611) ôشûy ómcg h áféªà S degى (511) h á ùªn 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (111) ôشûy ómcg h áfée øe ƒëلe ûhشµل á«db G äéagôصüdgh ÉªàF G äébé H ä ƒªyh ÜÉ JCG NOل ØîfEG ض 2016 م, ÉYم h. Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg QGôªà SEG ÖÑ ùh %50^5 áñ ùæh CG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (55)Ú ùªn Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (105) á ùªn h áfée øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (63) Úà S h ákók áª«قh á«db G äéagôصüdgh ÉªàFE G äébé ÑH àÿg لق ä ƒª dg h ÜÉ JC G NOل ØîfEG ض óقa dòchك QGôªà SEG ÖÑ ùh dphك %60 áñ ùæh CG 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (42) Ú HQCG h ÉæKG 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa. Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg ãªàjل jƒªàdgل aى QÉéàdG ƒ SôdGم äéصüصüمخh äéegõàd G øe áñ ùàµÿg àÿg لقá ÇQGƒ dg dcéàjف»àdgh ÉªàF ÉH ûhشµل äéféªض dgh OÉªàY G äéhé N øe» SÉ SCG dgقƒñل ägqgôbegh ËóقàH äéegõàd Gh NOل ØJQG ób h. ÉªàF G dلjƒªàل ä ƒª dg h ÜÉ JC G qó Ã QÉéàdG ل ƒ Qóbه Öcôe ƒæ S %64^1 Yلى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe 2014 م àmhى ÉYم 2016 م. QÉéàdG jƒªàdgل äé«لªy ƒªædg degى» ù«fq ûhشµل ƒªædg Gòg Oƒ jh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (56) Ú ùªn h áà S 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (49) Ú HQCG h á ùj øe %14^3 áñ ùæh 2015 م ÉYم QÉéàdG dلjƒªàل ä ƒª dg h ÜÉ JC G NOل ØJQG ÉYم 2015 م jƒªàdgل IQGOG äéæ«ùëàdg áé«àf degى äocg»àdg QÉéàdG äé«لªy øe ójõÿg OÉÑàŸGل, «ÑdG Éª«S É dgم øe ÊÉãdG HôdG 2015 م. áfée 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (56) Ú ùªn h áà S øe %135^7 áñ ùæh QÉéàdG dلjƒªàل ä ƒª dg h ÜÉ JC G NOل ØJQG óقa ƒëلe 2016 م ûhhشµل ÉYم ôe G dòcك.ºéلهg á SƒàŸG h IÒ صüdG äé ù SDƒŸG äéeón Ú ù Yلى õµjôj»àdg æñdgك á«œgî SG e ké«شté Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (132) ÚKÓK h ÚæKG h (41) Ú HQCG h ómgh øe %112^2 áñ ùæh 2016 م, É dgم øe IÎØdG ùøæh káfqéقe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa QÉéàdG dلjƒªàل ä ƒª dg h ÜÉ JC G NOل kéض jcg ØJQGh äéæ«ùëàdg áé«àf 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (87) ÚfÉªK h á Ñ S 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe. Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg LGôJ degى áaéضve ÉH OÉÑàŸGل «ÑdG äé«لªy øe ójõÿg degى äocg»àdg QÉéàdG jƒªàdgل IQGOG ãáل NOل aéµjل èeéfèd ä ƒª dg h ÜÉ JC G ƒ SôdGم æñdgك IQGOG øe áñ ùàµÿg aéµàdgل. á ØëŸ óقa ôقà SG NOل aéµjل èeéfôh ä ƒªy h ÜÉ JG Yلى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG QGóe 2014 م àmhى ÉYم 2016 م. ØîfG ض PEG NOل aéµjل èeéfèd ä ƒª dg h ÜÉ JC G ÉYم 2015 م ûhشµل ØW»ف øjôشûy h ÚæKG øe %4^5 áñ ùæh ƒ«لe (22) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ø ù ÖÑ ùh dphك %4^8 ÉgQób VÉØîfGض áñ ùæh, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (20) hôشûy Hلغ å«m 2016 م ÉYم ôec G dòcك h 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (21) øjôشûy h ómgh. Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg áercg eقhéل OQGƒŸG QÉªãà SG h IQGOEG ô شTCG á ùàdg IÎa h á«àæÿg 2017/09/30 م, ØîfG ض NOل aéµjل èeéfôh ä ƒªy h ÜÉ JG ôشûy á ùªn øe %6^7 áñ ùæh ƒ«لe (15) ÉjQل É dgم øe IÎØdG ùøf Oƒ S 2016 م degى ôشûy á HQCG ƒ«لe (14) ÉjQل VÉØîfEGض áé«àf Oƒ S aéµjل èeéfôh øe øjó«øà ùÿg OóY.ÊhÉ àdg øe áeqóقÿg Éqم èàæe äó«ùj øe Ö ùàµÿg áصuéÿg ä ƒª dg NóHل àj لق Éª«a Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشth Iôjõ G æhك ÚH OÉÑàŸGل Ö«JÎdG øe OGôjE G Éqم èeéfôh ƒ SQم ùµ Jh æhك degى Iôjõ G ácôشt AÓªY Éà«HÉcل. Iôjõ G Yhلى ÑŸGلغ EÉa,óMƒe SÉ SCG Ñbل øe ƒaóÿg æhك ªصüN ºàj Iôjõ G eقhéل NOل ƒ SôdGم é ùjل òdg ácôشt Éà«HÉcل. Iôjõ G øªض àjh NOل ƒ SôdGم iông ä ƒªyh ÜÉ JG h áضvhôøÿg Yلى äé«لªy jƒل.oƒقædg óقa NódGل ØJQG ÓNل iôn G ä ƒª dgh ÜÉ J G h ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG 2014 م àmhى ÉYم 2016 م ó Ãل ƒ Qóbه Öcôe ƒæ S %23^7 øe ƒ«لe (34) ÚKÓK h á HQCG ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (52) Ú ùªn h ÉæKG ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م IOÉjR áé«àf (80) ÚfÉªK øe %48^8 áñ ùæh iông ä ƒªyh ÜÉ JG h NOل ØJQG, 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa h.iîødg ÓNل æñdgك hôa IOÉjõH IôKCÉàŸG äójƒëàdg äé«لªy.é JGP IÎØdG ÓNل jƒëàdgل äé«لªy IOÉjõdG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (119) ôشûy á ùj h áfée 2016 م degى É dgم øe IÎØdG ùøf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 666 دخل اتعاب وعموالت حسب الطبيعة رشكة الجزيرة كابيتال qó e ل ƒªædg ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م (%32^3) Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م (%35^4) Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م á ùàdg IÎa ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ 53 á ùàdg IÎa ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ م áقbóe hó Gل ١٤6 NOل Éà«HÉcل Iôjõ G ä ƒªyh ÜÉ JG 2015 م áقbóe 2014 م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe (%35^8) (%28^6) áwé SƒdG ƒ SQم (%3^5) (%86^7) (%21^2) %18^ " Éqم" èeéfôh QÉªãà S G UصjOÉæق IQGOEG ƒ SQم (%14^7) %75^0 (%31^4) %6^ (%6^5) %50^0 (%36^4) %37^ iôncg (%24^9) (%31^5) (%32^3) (%16^8) ä ƒªyh ÜÉ JG NOل ÉªLEG :QóصüŸG Éà«HÉcل Iôjõ G IQGOG 83

111 h áféªkók øe 2016/12/31 م 2014/01/01 م degى øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %24^9 Qóbه Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt iód ä ƒª dg h ÜÉ J G NOل ØîfEG ض ôشûy áà S ƒ«لe (316) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (178) Ú Ñ S h á«féªk h áfée ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م, VÉØîfE Gض Gòg Oƒ jh ûhشµل degى» ù«fq JقلäÉÑ ÉŸGل ƒ S VÉØîfGض h hgóàdgل ºéM áµلªÿg Yلى äôkcg»àdgh ƒ SQم ƒ SQم h áwé SƒdG Éqم. èeéfôh iód ägogôjeلd» ù«fôdg QóصüŸG»g h,áلeé e cل áª«b øe áàhék ájƒäe áñ ùf ã hل,aóª dg øy áhé«f IòØæŸG Éà«HÉcل Iôjõ G äéقøصu cل Yلى VôØJض ƒ SQم»g,áWÉ SƒdG ƒ SQم ácôشt Éà«HÉcل. Iôjõ G óقa âض ØîfG ƒ SQم qó Ã áwé SƒdG ل ƒ Qóbه Öcôe ƒæ S %32^3 Yلى 2014/01/01 م øe IóàªŸG IÎØdG QGóe degى 2016/12/31 م VÉØîfGض áé«àf.aóª dg Ñbل øe hgóàdgل äé«لªy ÉéMCGم Úà S h á ùªn h áfée 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (231) ÚKÓK h ómgh h ÚàÄe øe %28^6 bgƒh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt iód áwé SƒdG ƒ SQم âض ØîfG 2015 م, ÉYم ÓNل (165) ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م VÉØîfGض áé«àf äé«لªy ºéM hgóàdgل ácôشt iód Éà«HÉcل Iôjõ G QÉ«لe (742) Ú HQGh ÚæKEGh áféª Ñ S øe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى QÉ«لe (539) ÚKÓK h á ùj h áféª ùªn ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م. VÉØîfE Gض Gòg q CG ôcòdg Qóéj ãáل ÉŒ Gه É dgم ƒ ùلd ácôشt H OôØæJ h Éà«HÉcل Iôjõ G ûhشµل UÉNص. (106) áà S h áfée 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (165) Úà S h á ùªn h áfée øe %35^8 bgƒh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt iód áwé SƒdG ƒ SQم âض ØîfG 2016 م, ÉYم ÉeCG ƒ«لe ÉjQل ÉYم 2016 م Oƒ S dpك Oƒ j å«m VÉØîfE Gض degى Jقلüص äé«لªy ºéM hgóàdgل. h ákók 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (82) ÚfÉªK h ÚæKG øe,%35^4 áñ ùæh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt iód áwé SƒdG ƒ SQم âض ØîfG Gòg q CG ôcòdg Qóéj.áµلªŸG hgóàdgل ºéM VÉØîfGض h ÉŸGل ƒ S JقلäÉÑ degى» ù«fq ûhشµل VÉØîfE Gض Gòg Oƒ jh 2017 م. É dgم øe IÎØdG ùøf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (53) Ú ùªn VÉØîfE Gض ãáل ÉŒ Gه É dgم ƒ ùلd ácôشt H OôØæJ h Éà«HÉcل Iôjõ G ûhشµل UÉNص. %3^5 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã NódGل Gòg ØîfG ض å«m,iôjõ G æhك øe ámƒæªÿg Éqم èeéfôh محá Ø øe Éà«HÉcل Iôjõ G ádƒªy ƒ SQم Éqم èeéfèd ÜÉ JC G NOل ãáل.é ùøf IÎØdG ÓNل Éqم محá Ø VÉØîfGض áé«àf 2016/12/31 م 2014/01/01 م àmhى CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى ÉYم 2015 م, NOل ØJQG Éqم èeéfèd ÜÉ JC G ƒ«لe (44) Ú HQCG h á HQCG øe %18^2 áñ ùæh ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (52) Ú ùªn h ÉæKG ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م jƒëàdgل«ò ùàdg Ò«àdG áé«àf dلgƒecل Ñbل øe æhك.iôjõ G Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (41) Ú HQCG h ómgh 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (52) Ú ùªn h ÉæKG øe %21^2 áñ ùæh Éqم èeéfèd ÜÉ JC G NOل ØîfG ض 2016 م, ÉYم ÉeCG.áµلªŸG» ù«fôdg ƒ ùdg ôشtdƒe LGôJ QGôªà SG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4) á HQCG 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (30) ÚKÓK øe %86^7 áñ ùæh Éqم èeéfèd ÜÉ JC G NOل ØîfG ض dòchك, IÎa ô شTCG á ùàdg á«àæÿg 2017/09/30 م. dpك Oƒ j VÉØîfE Gض degى ó eل ÊóàdG محá Ø Éqم èeéfôh fقل áé«àf محá Ø Éم æñdgك øe degى ácôشt Éà«HÉcل. Iôjõ G QGóe Yلى %14^7 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ qó Ãل ƒ SôdGم ògه Jقلüصâ óbh.iqgoeلd á ضVÉN ägoƒlƒe øªضv Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt Ñbل øe QÉªãà S G UصjOÉæق IQGOEG ƒ SQم é ùj»ل ºàj 2014/01/01 م øe IóàªŸG IÎØdG degى 2016/12/31 م. Oƒ jh. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (35) ÚKÓK h á ùªn 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (33) ÚKÓK h ákók øe %6^1 áñ ùæh QÉªãà S G UصjOÉæق IQGOEG ƒ SQم â ØJQG 2015 م, ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^974) Ú Ñ S h á HQCG h áféª ùj h ± BG ákók øe IQGOEلd á ضVÉÿG ägoƒlƒÿg ل qó Ã ØW»ف VÉØîfGض eقhéل üdgصjoéæق IQGOEG ƒ SQم ÉØJQG» ù«fôdg ÖÑ ùdg degى ƒ«لe (3^930) ÚKÓK h áféª ùj h ± BG ákók ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م. Gòg Oƒ jh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (24) øjôشûy h á HQCG degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (35) ÚKÓK h á ùªn øe %31^4 áñ ùæh QÉªãà S G UصjOÉæق IQGOEG ƒ SQم âض ØîfG óقa 2016 م, ÉYم ÉeCG VÉØîfE Gض ûhشµل degى» ù«fq óyم ق»ق ƒ SQم ÉYم AGOC G 2016 م áfqéقe ƒ«لe 2^3 ƒëæh ÉjQل ق»ق É ÉYم 2015 م. ƒ«لe (28) hôشûy h á«féªk 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16) IôشûY áà S øe ÉØJQEG QÉªãà S G UصjOÉæق IQGOEG ƒ SQم äó شT ób h Gòg.IQGOEلd á ضVÉÿG ägoƒlƒÿg ل qó e IOÉjõdG degى» ù«fq ûhشµل ÉØJQE G Gòg Oƒ jh (%75 ÉgQób ÉØJQG áñ ùæh) 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل 666 عنارص 66 6 الدخل األخرى ƒ ل qó Ã á«lqéÿg jƒëàdgل äóeé e øe NódGل ØJQG óقa.áæjõîلd á HÉàdG äóª dg jƒل äéقøصuh á«ñælcg äóªy jƒل NOل øe» SÉ SCG ûhشµل iônc G NódGل ôصuéæy dcéàjف áfqéقe %58^0 áñ ùæh á«ñælcg äóªy jƒل øe NódGل ØJQEG óقa 2015 م, ÉYم ÉeG 2016/12/31 م. 2014/01/01 م degى øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %34^4 bgƒh Öcôe ƒæ S h äéeóÿg ògه Yلى õ«cîdéh æñdgك á«œgî SG áé«àf 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (90) Ú ùj 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (57) Ú ùªn h á Ñ S øe 2014 م É Hم áµñشt SƒJ øe IOÉØà SE G æñdgك hôa degى " Qƒa" áeón ôaƒj»àdg Éªc kéyôa /12/31 م. SƒJ øe IOÉØà SE Gáé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (103) ákók h áfée degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (90) Ú ùj øe %14^4 áñ ùæh á«ñælcg äóªy jƒل øe NódGل ØJQEG 2016 م, ÉYم ÉeCG áµñشt æñdgك hôa degى ôa 76 øe ôa م. ƒ«لe (79) Ú Ñ S h á ùj øe 2015 م É dgم øe IÎØdG ùøæh áfqéقe %35^4 áñ ùæh á«ñælcg äóªy jƒل øe NódGل ØJQEG óقa 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa h.äéeóÿg ògه Yلى õ«cîdéh æñdgك á«œgî SG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (107) á Ñ S h áfée degى Oƒ S ÉjQل.á«ÑæLC G äóª dg ägqé«n «H óæy áªلà ùÿg äghó dgh NódGل áªféb ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg ägqéªãà S G øy œéædg NódGل ƒgh IôLÉàŸG NOل iônc G NódGل ôصuéæy øªض àj Éªc óقa ØîfG ض NOل qó Ã IôLÉàŸG ل ƒ Yلى %59^2 bgƒh Öcôe ƒæ S 2014/1/1 م øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe àmhى 2016/12/31 م. ägqéªãà S G IôLÉàŸG LGôJ áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11) ôشûy ómcg 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (30) ÚKÓK øe %63^3 áñ ùæh IôLÉàŸG NOل LGôJ 2015 م, ÉYم.áæ ùdg ÓNل NódGل áªféb ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg ägqéªãà S G IôLÉàŸG LGôJ QGôªà SG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (5) á ùªn degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11) ôشûy ómcg øe %54^5 áñ ùæh IôLÉàŸG NOل LGôJ 2016 م, ÉYم ÉeCG.IÎØdG ÓNل ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg 84

112 ùøf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4) á HQCÉH káfqéقe Oƒ S ÉjQل ÚjÓe (9) á ùj degى %125 áñ ùæh IOÉjR IôLÉàŸG NOل é Sل óقa 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÉeG.IÎØdG ÓNل ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg ägqéªãà S G IôLÉàŸG IOÉjR áé«àf 2016 م, É dgم øe IÎØdG º S G ófgƒy NOل ØîfG ض óقa.ôn G ûdgشeéل NódGل ÓNل øe ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg º SC G øe ëÿgقق NódGل ƒgh ìéhqcg äé jrƒj øe NOل iônc G NódGل ôصuéæy øªض àj Éªc (3) ákók øe %33^3 áñ ùæh 2015 م ÉYم NódGل ØîfGh ض 2016/12/31 م. 2014/1/1 م àmhى øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى Oƒ S ÉjQل (0) ôøصu íñصucg àmى»éjqój ûhشµل ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (2) ÚæKG ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م VÉØîfGض áé«àf Éà«HÉcل. Iôjõ G ägqéªãà SG hلم é ùjل NOل CG ÉYم ìéhqc G äé jrƒj øe 2016 م ô شTCG á ùàdg IÎa h á«àæÿg 2016/09/30 م ô شTCG á ùàdg IÎa h á«àæÿg 2017/09/30 م, å«m لم Ñbل øe ìéhqcg ájcg jrƒj ºàj Iôjõ G IOƒLƒŸG ägqéªãà S G Éà«HÉcل. áøæصüÿg ägqéªãà S G øe ëàÿgقق NódGل h IôLÉàŸÉH á ÑJôŸG ÒZ ägqéªãà S G øe ìéhqc G»gh ÉصüdÉH IôLÉàŸG VGôZCGض Ò d ägqéªãà SEG Ö SÉµe iônc G NódGل ôصuéæy øªض àj Éªc ºéMh â«bƒj degى» ù«fq 2016/12/31 م ûhشµل 2014/01/01 م àmhى øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى IôLÉàŸÉH á ÑJôŸG ÒZ ägqéªãà S G ìéhqcg àdgقلäéñ Oƒ Jh.ICÉØ ŸG áøلµàdéh.é H QÉªãà S G á«øصüj ºàj»àdG üdgصƒµك ägré«m ØîfG ض NódGل ÉYم 2015 م ƒ«لe (4) á HQCG øe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى (0)ôØصU ÉjQل VÉØîfE Gض áé«àf Oƒ S ºéM á«øصüj üdgصƒµك ÉYم 2015 م. Hhق«NódGل ôøصu ÉjQل (0) 2015 م IÎa øe Oƒ S àmى ô شTCG á ùàdg IÎa á«àæÿg 2017/09/30 م. CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى iông ägqéقy «H øe ìéhqg â ØJQG óقa.ájqéق dg U Gصƒل äé «Ñe øe ìéhqc G ãل»gh iông ägqéقy «H øe ìéhqg iônc G NódGل ôصuéæy øªض àj Éªc.%165^2 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã 2016/12/31 م 2014/01/01 م àmhى øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (588) ÚfÉªK h á«féªk h áféª ùªn 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (39) ÚKÓK h á ùj øe %1^407^1 áñ ùæh iôncg äé«لªy NOل ØJQG 2015 م, ÉYم h ƒ«لe (616) ôشûy áà Sh áféªà S ájîaódg É àª«b â لH å«ëh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^189) ÚfÉªKh ùjh áféeh dgف áª«قh ôëhcg áق æe kéضvqcg æñdgك «H áé«àf 2015 م ÉYم. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (573) Ú Ñ Sh ákókh áféª ùªn «ÑdG äé«لªy øe íhôdg áª«b â لH." ÉصU,iôNG ájqéقy " UCGصƒل óæh â áøæصüe âféch 2014/12/31 م Oƒ S ÉjQل «H áé«àf.%64 áñ ùæh CG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (212) ôشûy ÉæKG h ÚàÄe degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (588) ÚfÉªK h á«féªk h áféª ùªn øe iôncg äé«لªy NOل 2016 م ØîfEG ض ÉYم ÉeCG æñdgك kéضvqcg áª«قh ôشûy á«féªk h ÚàÄe ƒ«لe (218) ÉjQل â لH å«ëh Oƒ S VQ Gض áª«b ƒ«لe (9) á ùj ájîaódg ÉjQل 2016 م ôjgèa Oƒ S áøæصüe âféch " UCGصƒل óæh â á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa iônc G äé«لª dg NOل Éc ŸÉHقHÉل. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (209) á ùj h ÉàÄe â لH óقa, «ÑdG äé«لªy øe íhôdg áª«b ÉeG." ÉصU,iôNG ájqéقy 2016/09/30 م øªض àj VQCGض «H øe íhôdg QÉشûŸG ôëhcg ÓYCGه. É «dg ákók 2016 م degى É dgم øe IÎØdG ùøf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (212) ôشûy ÉæKG h ÚàÄe øe iôncg äé«لªy NOل ØîfG ض óقa 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÉeG.IÎØdG ògه ÓNل ägqéقy ájc æñdgك «H ó dم dpك h %98^6 áñ ùæh CG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3) ƒªædg ل qó e ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م %13^1 (%1^6) %11^3 Ñ æjق Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م (%2^2) (%8^7) (%2^9) Ñ æjق Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م (%0^2) (%12^6) (%1^7) Ñ æjق Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م %28^1 %10^8 %25^9 Ñ æjق IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ رواتب 66 6 ومصاريف موظفني 666 رواتب ومصاريف موظفني بحسب الرشكة األم والرشكات التابعة á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh ÚØXƒe üehصjqéف ÖJGhQ ١٥6 hó Gل IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ م áقbóe م áقbóe م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J %11^3 (%2^9) (%1^7) %25^ ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG h á HQCG h áfé ÉªK 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (722) øjôشûy h ÚæKG h áféª Ñ S øe %11^3 bgƒh Ö qcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã ÚØXƒe üehصjqéف ÖJGhQ ÉªLEG ØJQG ÖJGhôdG IOÉjR 2016 م degى ÉYم ÉØXƒe 2^ م degى ÉYم ÉØXƒe 1^971 øe ÚØXƒŸG OGóYCG IOÉjõdG äocg å«m, 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (894) Ú ùj.á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك iód ÚØXƒŸG üehصjqéف á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (663) Úà S h ákók h áféªà S øe %2^9 áñ ùæh ØîfEG ض å«m ké«ñ ùf ÚØXƒŸG üehصjqéف ÖJGhôdG ÉªLEG ôقà SG ób h Gòg 2016/09/30 م degى ô شTCG á ùàdg IÎa (644) Ú HQCG h á HQCG h áféªà S á«àæÿg 2017/09/30 م ÉØXƒe 2^767 øe ÚØXƒŸG OóY IOÉjõdG øe ºZôdÉH 2016/09/30 م.áض Øîæe ÖJGhQ hp ÚØXƒÃ WÉæŸGق H ض á«dé dg ÖJGhôdG hp ÚØXƒŸG GóÑà SGل á«لªy øy œéædgh ÖJGhôdG ó eل VÉØîf Gض áé«àf 2017/09/30 م ÉØXƒe 2^841 degى 85

113 ƒªædg ل qó e ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م %12^2 %3^6 %14^2 %11^5 %26^8 %13^1 Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م %1^2 (%31^8) %7^7 (%1^5) (%6^9) (%2^2) Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م %4^9 (%10^2) (%12^1) (%1^7) %11^4 (%0^2) Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م %20^1 %19^5 %48^4 %26^4 %44^3 %28^1 á ùàdg IÎa ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ á ùàdg IÎa ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ الجزيرة بنك الطبيعة بحسب موظفني ومصاريف 666 رواتب Iôjõ G æhك á «Ñ dg Ö ùëh ÚØXƒe üehصjqéف ÖJGhQ ١٦6 لhó G 2016 م áقbóe م áقbóe م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe á«sé SC G aéæÿg äbéaéµe iônc G aéæÿg ÚØXƒŸG áøلµj á«lqén äéeóîh áfé à S G ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG äghó dg (2 ;iônc G ä óñdg Hh ض á«sé SC G ÖJGhôdG øe ƒµàj»àdgh eécل, GhóHم Iôjõ G æhك ÚلeÉ لd áe qóقÿg á«sé SC G aéæÿg (1 :øe ÚØXƒŸG üehصjqéف ÖJGhôdG dcéàjف iƒقdéh àj لق Éª«a á«lqén äéeóîh áfé à S G déµj»ف (4 h ;ÉgÒZh äóصugƒÿgh º«ل àdg ãeل iôncg aéæe (3 ;IQGOE G AGOCGh á«léàfg ±GógCÉH ÑJôJh ÚØXƒŸG AGOCG degى óæà ùj»àdg.á«lqén QOÉصüe øe Iôjõ G æhك É H Ú à ùj»àdg áلeé dg øjôشûy h á ùj h áféªà S øe 2016/12/31 م àmhى 2014/01/01 م øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى %13^1 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã ÚØXƒŸG üehصjqéف ÖJGhôdG ÉªLEG ØJQG ûhشµل dphك 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (804) á HQCG h áfé ÉªK degى h 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (806) áà S h áfé ÉªK degى 2014 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (629) 2016 م. ÉYم kéøxƒe 2^005 degى 2014 م ÉYم ÉØXƒe 1^768 øe «ØXƒe OóY IOÉjõH æñdgك Ébم å«m É H á ÑJôŸG aéæÿgh äghó dgh á«sé SC G aéæÿg IOÉjõلd áé«àf» ù«fq.á«لngódg äé«لª dg ºYO ägqgoegh AÓª dg e IôشTÉÑe eé àjل»àdg ägqgoe G øªضv æñdgك äé«لªy SƒàdG degى» SÉ SCG ûhشµل Oƒ J IOÉjõdG òghه á«sé SC G aéæÿg â ØJQEG óقa 2015 م, ÉYم 2016/12/31 م. àmhى 2014/01/01 م øe IóàªŸG IÎØdG QGóe Yلى %12^2 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã á«sé SC G aéæÿg â ØJQEG eécل ÉYم Ióe ÒKCÉJ áé«àf 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (430) ÚKÓK h áféª HQCG degى 2014 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (358) Ú ùªn h á«féªk h áféªkók øe %20^1 áñ ùæh.1^943 degى 2015 م ÉYم ônghcg ÚØXƒŸG OóY ÉØJQC G h ÖJGhôdG Yلى äghó dg øe (full year effect) ÚØXƒŸG OGóYG IOÉjõdG ÖÑ ùh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (451) Ú ùªn h ómgh h áféª HQCG degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (430) ÚKÓK h áféª HQCG øe %4^9 áñ ùæh â ØJQEG 2016 م ÉYم ÉeCG aéæÿgh á«sé SC G ÖJGhôdG áلµ«g IOÉYG øy œéædgh (full year effect) eécل ÉYم Ióe ÒKCÉJ degى áaéضve ÉH 2016/12/31 م ÉØXƒe 2^005 degى 2015/12/31 م ÉØXƒe 1^943 øe 2015 م. áæ S øe ƒjée ô شT â»àdgh æñdgك»øxƒÿ ÉjQل ƒ«لe (339) ÚKÓK h á ùj h áféªkók øe â ØJQG å«m %1^2 áñ ùæh á«sé SC G aéæÿéh kéyéøjqg 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa á«sé SC G aéæÿg äó شT ób h Gòg»àdGh 2017/09/30 م á«àæÿg IÎØdG ÚØXƒŸG OóY IOÉjõdG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (343) Ú HQCG h ákók h áféªkók degى 2016/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S.áض Øîæe ÖJGhQ hp ÚØXƒÃ WÉæŸGق H ض á«dé dg ÖJGhôdG hp ÚØXƒŸG GóÑà SGل á«لªy øy œéædgh ÖJGhôdG ó eل VÉØîfE Gض áé«àf É«FõL ÉgôKCG ØîJ» ض øe %19^5 áñ ùæh äbéaéµÿg â ØJQEG óقa 2015 م, ÉYم 2016/12/31 م. àmhى 2014/01/01 م øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى %3^6 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ qó Ãل äbéaéµÿg â ØJQEG áœéædgh á«sé SC G aéæÿéh á ÑJôŸG ÚØXƒŸG äbéaéµe IOÉjR áé«àf 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (98) Ú ùj h á«féªk degى 2014 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (82) ÚfÉªK h ÚæKG 2015 م. áæ S øe ƒjée ô شT â»àdgh ÖJGhôdG áلµ«g IOÉYEG øy áª«b ØîJ» ض áé«àf %10^2 â لH VÉØîfGض áñ ùæh CG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (88) ÚfÉªK h á«féªk degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (98) Ú ùj h á«féªk øe 2016 م Év«Ñ ùf âض ØîfG É æµdh ƒ«لe (66) Úà S h áà S øe 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa VÉØîfEGض degى áaéضve ÉH äbéaéµÿgh äéë«شtîdg áæ Ñbل øe áقagƒÿg ó«b»g»àdgh ÚØXƒŸG äbéaéµe 2016 م Ñeلغ üîjص» üص ÖÑ ùh dpك h (%31^8 â لH VÉØîfGض áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (45) Ú HQCG h á ùªn degى 2016/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل.IÎØdG ±hôصüe VÉØîf Gض degى iocg É 2017/09/30 م IÎØلd MôJ»ل ÉàdÉHh eéµdéhل dó à SG ºàj لم òdgh áñ ùæh iônc G aéæÿg â ØJQEG óقa 2015 م, ÉYم 2016/12/31 م. àmhى 2014/01/01 م øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى %14^2 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ qó Ãل iônc G aéæÿg â ØJQEG Yلى ÖJGhôdG Yلى äghó dg ÒKCÉJ áé«àf 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (190) Ú ùj h áfée degى 2014 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (128) øjôشûy h á«féªk h áfée øe %48^ م. ÉYم ÓNل ÚØjôشûdG ÚeôلهG OÉNم ICÉaÉµe degى áaéضveg áeóÿg ájé f مخüصüصäÉ ±ôصu óyم ÖÑ ùh %12^1áÑ ùæh CG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (167) Úà S h á Ñ S h áfée degى 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (190) Ú ùj h áfée øe 2016 م ÉYم âض ØîfG É æµdh õagƒëh IOÉjõdG áé«àf É«FõL ôkcgه ØîJ» ض, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (23) øjôشûyh ákók ÑÃلغ iônc G aéæÿg VÉØîfGض degى iocg É 2015 م Éªc ÚØjôشûdG ÚeôلهG OÉNم ICÉaÉµe 2016 م. É dgم äé «ÑŸG»ØXƒe degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (117) ôشûy á Ñ S h áfée øe 2016 م, É dgم øe IÎØdG ägòh áfqéقe,%7^7 áñ ùæh iônc G aéæÿg â ØJQG 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa áé«àf º«ل àdg üeصjqéف óhhل "QÉæjO" èeéfôh õagƒmh áeóÿg ájé f ±hôصüe dpك ÉÃ ÚØXƒŸG aéæe á«déªle G IOÉjõdG ÖÑ ùh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (126) øjôشûyh áà Sh áfée.úøxƒÿg OóY IOÉjõdG â ØJQG PEG 2015 م, ÉYم 2016/12/31 م. àmhى 2014/01/01 م øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى %26^8 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ qó Ãل á«lqén äéeóîh áfé à S G üeصjqéف â ØJQEG dل Éªل äéeébg QGóصUG áhƒ صU ÖÑ ùh 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (88) ÚfÉªK h á«féªk degى 2014 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (61) Úà S h ómgh øe %44^3 áñ ùæh áøلµàdg.á«lqén äéeóîh º dgóñà SG h ÖfÉL G 86

114 IOÉjõdG ÖÑ ùh %11^4 ÉgQób ÉØJQG áñ ùæh CG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (98) Ú ùj h á«féªk 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (88) ÚfÉªK h á«féªk øe 2016 م ÉYم ÉØJQE G ôªà SEG OóY jƒëàdgل õcgôe á«lqéÿg äéeóÿg»øxƒe áaéضve ÉH Iójó G degى Éª dgل Oó H IOÉjõdG áhƒ صüd ÖfÉLC G QGóصUG íjqéصüjh äéeébe G ª dgل. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (72) Ú Ñ S h ÚæKG øe âض ØîfG å«m %6^9 áñ ùæh á«lqén äéeóîh áfé à S G üãصjqéف kéضvéøîfeg 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa äó شT øµdh º Ø«æصüJh Qƒa õcgôe á«lqén äéeóîh áfé à S Gh ÚØXƒŸG øe OóY jƒل áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (67) Úà S h á Ñ S 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa.(á«SÉ SC G aéæÿg ±hôصüe øªضv CG) æñdgك»øxƒe øªضv ƒªædg ل qó e ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م (%42^9) Ñ æjق (%42^9) Ñ æjق (%42^9) Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م %123^0 Ñ æjق %123^0 Ñ æjق %123^0 Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م 135^8 Ñ æjق %135^8 Ñ æjق %135^8 Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م (%86^2) Ñ æjق (%86^2) Ñ æjق (%86^2) 666 مخصص 66 6 لخسائر االئتامن صايف بحسب الرشكة األم والرشكات التابعة IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh ÉصU, ÉªàF G ôfé ùÿ ١٧6 مخüصüص hó Gل IÎa á ùàdg ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ م áقbóe م áقbóe م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG ãáل مخüصüص áلé ùÿg ÉªàF G ôfé ùn NódGل áªféb مخüصüصäÉ á«aéضveg äó«ùàلd IôشTÉÑŸG IôشTÉÑŸG ÒZh ÉصübÉf déñÿgغ ägogoî SG.ÉقHÉ S É ª ùm»àdg óقa ØîfG ض مخüصüص qó Ã ÉªàF G ôfé ùn ل ƒ Yلى %42^9 bgƒh Öcôe ƒæ S 2014/1/1 م øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe àmhى 2016/12/31 م. Ú ùªn h ákók 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (383) ÚfÉªK h ákók h áféªkók øe 2014 م, É Hم áfqéقe %86^2 áñ ùæh ÉªàF G ôfé ùn مخüصüص ØîfG ض óقa 2015 م, ÉYم áfqéقe 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (147) Ú HQCG h á Ñ S h áfée ó«b å«m æñdéhك Ió«قŸG äéصüصüîÿg VÉØîfEGض degى dpك Oƒ j 2015 م. ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (53) Ú HQCG h á ùªn áª«قh HÉ ùdgق É Ñ شT ƒjo h É d مخüصüص øjƒµj Ñ Sق ób IOÎ ùe déñeغ ÉLÎ SG PEG 2014 م É dgم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (457) Ú ùªn h á Ñ S h áféª HQCÉH. GƒàdG Yلى 2015 م 2014hم»eÉY, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (49) Ú HQCG h á ùj h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (45) ƒ«لe (125) øjôشûy h á ùªn h áfée degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (53) Ú ùªn h ákók øe 2015 م, É Hم áfqéقe %135^8 áñ ùæh ÉªàF G ôfé ùn مخüصüص ØJQEG óقa 2016 م, ÉYم ÉeCG h á Ñ S h áféã áfqéقe 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (233) ÚKÓK h ÚæKG h ÚàÄe ó«b å«m æñdéhك Ió«قŸG äéصüصüîÿg IOÉjR degى dpك Oƒ j 2016 م. ÉYم Oƒ S ÉjQل h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (30) ÚKÓK áª«قh HÉ ùdgق É Ñ شT ƒjo h É d مخüصüص øjƒµj Ñ Sق ób IOÎ ùe déñeغ ÉLÎ SG PEG 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (147) Ú HQCG. GƒàdG Yلى 2016 م 2015hم»eÉY, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (69) Úà S h á ùj ô شTCG á ùàdg IÎa h á«àæÿg 2017/09/30 م, â ØJQG مخüصüصäÉ áfqéقe %0^123 áñ ùæh ÉªàF G ôfé ùn ÉYم øe IÎØdG ägòh 2016 م ƒ«لe (87) ÚfÉªK h á Ñ S øe ÉjQل IÎØdG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (244) Ú HQG h á HQG h ÚàÄe ó«b å«m æñdéhك Ió«قŸG äéصüصüîÿg IOÉjR degى dpك Oƒ j. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (194) Ú ùj h á HQCG h áfée degى Oƒ S (14) ôشûy á HQG h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (36) ÚKÓK h áà S áª«قh HÉ ùdgق É Ñ شT ƒjo h É d مخüصüص øjƒµj Ñ Sق ób IOÎ ùe déñeغ ÉLÎ SG PEG 2017/09/30 م á«àæÿg. GƒàdG 2016 م Yلى ÉYم øe IÎØdG ùøfh 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 666 مصاريف 66 6 أخرى بحسب الرشكة األم والرشكات التابعة á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh iôncg äéahôصüe ١٨6 hó Gل qó e ل ƒªædg ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ 2016 م áقbóe 2015 م áقbóe 2014 م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe %7^3 %2^8 (%7^2) %24^ Iôjõ G æhك %5^0 %4^8 %8^5 %1^ Éà«HÉcل Iôjõ G %7^1 %3 (%5^9) %21^ äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg (%10^6) %0^0 %0^0 (%20^0) (3) (3) (4) (4) (5) ó«mƒàdg äójó J %7^2 %3 %5^9 %22^ ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG 87

115 ƒ«لe (59) ƒ ùªn h á ùj) äécó à S Gh,( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (96) ƒ ùj h áà S) ägqééje G 2017/09/30 م; á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa iônc G üÿgصjqéف OƒæH øªض àj IÎa.( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (195) ƒ ùj h á ùªn h áäe iôncg äé«لªy üehصjqéف ( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (89) ƒféªk h á ùj) iôncg ájqgoegh á«eƒªy üeصjqéف,( Oƒ S ÉjQل iôn G üÿgصjqéف OƒæH (á«déÿg ºFGƒقdG ó«mƒàdg äójó J ( Ñbل ÉªLEG øe %90^9 áñ ùf Iôjõ G æñdك á HÉàdG iônc G üÿgصjqéف OƒæH ãل 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg.áyƒªéªلd á HÉàdG ƒªædg ل qó e ƒæ ùdg ÖcôŸG 2014 م 2016 م %11^0 %1^4 %10^5 (%39^3) %17^4 %11^8 %7^4 Ò àdg ƒæ ùdg ÈªàÑ S 2016 م ÈªàÑ S 2017 م %5^5 %7^3 (%2^4) %0^0 %2^9 %2^1 %3^1 Ò àdg ƒæ ùdg 2015 م 2016 م %0^0 %2^8 %5^2 (%68^9) %2^0 (%7^1) (%7^2) Ò àdg ƒæ ùdg 2014 م 2015 م %23^3 %0^0 %16^0 %18^4 %35^1 %34^5 %24^2 á ùàdg IÎa ô شTCG á«àæÿg ÈªàÑ S 2017 م áقbóe ÒZ á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG ÈªàÑ S 2016 م áقbóe ÒZ مصاريف 66 6 أخرى حسب الطبيعة بنك الجزيرة Iôjõ G æñdgك á «Ñ dg Ö ùm iôncg äéahôصüe ١٩6 hó Gل 2016 م áقbóe م áقbóe م áقbóe ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ÚjÓe ägqééjeg äécó à SEG ägó e üeصjqéف äéقøf jƒ ùàdgق ä ÉصüJ G üeصjqéف iôncg äéahôصüe ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG áñ ùæh ägqééje G â ØJQG 2015 م, ÉYم 2016/12/31 م. 2014/01/01 م àmhى øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى %11^0 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã kéyéøjqeg ägqééje G äó شT OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg hôa OóY IOÉjõdG áé«àf 2015 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (127) hôشûy h á Ñ S h áfée 2014 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (103) ákók h áfée øe %23^3 ÚKÓK 2014 م degى É dgم ájé f hôa (10) IôشûY øe " Qƒa" GƒeC Gل jƒل hôa IOÉjR degى áaéضve ÉH 2015 م ÉYم ôa (76) ƒ Ñ S h áà S 2014 م degى ÉYم ôa (70) Ú Ñ S øe.á«db G äéagôصüdg OóY IOÉjõdG h 2015 م É dgم ájé f kéyôa (30) لم ó شûJ 2016 م áæ S Yلى ägò àe üeصjqéف â«قh h QÉéjE G üeصjqéف Iôقà ùe QÉéjE G øjôشûy h á Ñ S h áfée óæy ƒ«لe (127) ÉjQل Yلى h. Oƒ S hôødg OóY IOÉjR øe ºZôdG.á«ù«FôdG ûàdgش»ل» á á شûfC G üeصjqéف VÉØîfGض Éægك Éc fcg EG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (91) Ú ùjh ómgh øe %5^5 áñ ùæh 2016 م É dgم øe IÎØdG ägp e áfqéقe 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa QÉéjE G üeصjqéف â ØJQG Éªc áfé«صu üeصjqéف IOÉjõdG degى áaéضve ÉH Oƒ S ÉjQل (١ ٩00^000) dcgف áféª ùj h ƒ«لe ÑÃلغ ägqééje G ±hôصüã IOÉjõdG ÖÑ ùh. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (96) Ú ùj h áà S degى. Oƒ S ÉjQل (3^100^000) dcgف áäeh ÚjÓe çók ÑÃلغ bgƒÿg üjhصل» í Ú Ñ Sh ÚæKG Yلى äécó à SE G ºéM ôقà SG óقa 2016/12/31 م. 2014/01/01 م àmhى øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى %1^4 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã äécó à SE G â ØJQG (72) ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2015 م Éªc 2014 م ÉYم äéaéضv G m õ«côj áé«àf Yلى ÉªYGل ÓNل ò«øæàdg ó«b á«déª SCGQ ÉYم 2015 م. ÉYم ÉeCG 2016 م óقa ƒ«لe (72) Ú Ñ Sh ÚæKG øe %2^8 áñ ùæh äécó à SE G â ØJQG ÉjQل Oƒ S 2015 م degى ƒ«لe (74) Ú Ñ S h á HQG ÉjQل Yلى äécó à SE G ÖÑ ùh Oƒ S.IôLCÉà ùÿg ägqéق dg Yلى äéæ«ùëàdg h ÖJÉµŸGh Üƒ SÉلهG Iõ LCG Yلى» SÉ SCG ûhشµل Oƒ J»àdGh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (105) á ùªnh áfée á déñdgh ägó ŸGh äéµلàªÿg Yلى äéaéضve G ƒ«لe (59) Ú ùªn h á ùj 2016/09/30 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (55) ƒ ùªn h ùªn øe %16^4 áñ ùæh 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÉØJQE G ôªà SEG Éªc Iõ LCG ägqéªãà SG Yلى» SÉ SCG ûhشµل Oƒ J»àdGh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (138) ƒkókh á«féªkh áfée á déñdgh ägó ŸGh äéµلàªÿg Yلى äéaéضve G Yلى äécó à SE G ÖÑ ùh Oƒ S ÉjQل äéeƒل ŸG É«LƒdƒæµJ æñdgك. èegôhh áª fcg ºYód üeصjqéف â ØJQG Éªc qó Ã ägó ŸG ل ƒ Yلى %10^5 bgƒh Öcôe ƒæ S 2014/01/01 م øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe àmhى 2016/12/31 م. ÉYم h 2015 م, óقa üeصjqéف â ØJQG ƒ«لe (50) Ú ùªn øe %16^0 áñ ùæh ägó ŸG ÉjQل Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (58) Ú ùªn h á«féªk ÉjQل Oƒ S 2015 م dphك æñdgك hôa IOÉjR áé«àf ÓNل É dgم. ÉØJQ G ÖÑ ùh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (61) Úà S h ómgh 2015 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (58) Ú ùªn h á«féªk øe %5^2 áñ ùæh ägó ŸG üeصjqéف â ØJQG óقa 2016 م ÉYم ÉeCG.á«fhÎµdE G áøشtqc G äéقøf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (40) Ú HQCG 2016/09/30 م degى á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (41) Ú HQCG h ómgh øe,%2^4 áñ ùæh ägó ŸG üeصjqéف âض ØîfG Éªc á«àæÿg IÎØdG 2017/09/30 م déµàdg»ف. ÒaƒàdG áé«àf âض ØîfG äéقøf jƒ ùàdgق qó Ã ل ƒ Yلى %39^3 bgƒh Öcôe ƒæ S 2014/01/01 م øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe àmhى 2016/12/31 م. ÉYم 2015 م, äéقøf â ØJQG PEG jƒ ùàdgق ƒ«لe (38) ÚKÓK h á«féªk øe %18^4 áñ ùæh ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م degى ƒ«لe (45) Ú HQCG h á ùªn ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م áلªm áé«àf æñdgك jƒ ùàdق É«bم h Qƒa hôa."agƒlcg" Iójó G ÉªàF G äébé H ìô H æñdgك ÖÑ ùh %68^9 áñ ùæh 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (14) ôشûy á HQCG 2015 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (45) Ú HQCG h á ùªn øe jƒ ùàdgق äéقøf âض ØîfG ŸÉHقHÉل, VÉØîf Gض üeصjqéف jƒ ùàdghق ájéyódg àÿg لقá ázé«صu IOÉYÉH hôøلd ájqééàdg áeó dg agƒàjق»àdgh æñdgك IQOÉÑe e ØîàH» ض üÿgصjqéف ûhشµل ÉYم. 88

116 ÖÑ ùh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (13) ôشûy ákók Yلى jƒ ùàdgق äéقøf äôقà SG óقa 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa h 2016/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÉeCG.IójóL á«قjƒ ùj OƒقY Gôîf G óyم üeصjqéف â ØJQG ä ÉصüJ G qó Ã ل ƒ Yلى %17^4 bgƒh Öcôe ƒæ S 2014/01/01 م øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe àmhى 2016/12/31 م. ÉYم 2015 م, üeصjqéف â ØJQG PEG. Yhôah æñdgك äé«لªy áeé dg IOÉjõdG e É«شTÉ 2015 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (50) Ú ùªn 2014 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (37) øe %35^1 áñ ùæh ä ÉصüJ G SƒàdG ÖÑ ùh, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (51) ƒ ùªn h ómgh degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (50) Ú ùªn øe %2^0 áñ ùæh ä ÉصüJ G üeصjqéف â ØJQG å«m 2016 م ÉYم ôe G dòchك.iòصüقdg FÉ SôdGل äéeón (35) ÚKÓK h á ùªn øe 2016/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎØH káfqéقe %2^9 áñ ùæh ä ÉصüJ G üeصjqéف â ØJQG óقa 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa É qecg.iòصüقdg FÉ SôdGل äéeón SƒàdG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (36) ÚKÓK h áà S degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe äéahôصüÿg â ØJQG óقa 2015 م, ÉYم 2016/12/31 م. 2014/01/01 م àmhى øe CGóÑJ»àdG IÎØdG QGóe Yلى %11^8 bgƒh Öcôe ƒæ S ƒ ل qó Ã iônc G äéahôصüÿg â ØJQG àÿg لقá üÿgصjqéف ÉØJQEG áé«àf 2015 م dphك ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (269) Úà S h á ùj h ÚàÄe 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (200)»àÄe øe %34^5 áñ ùæh iônc G.Iójó G áª fc Gh á«àëàdg á«æñdg ºYód áeródg á«æødg ünôdgص déµàh»ف àÿg لقá á«æødg déµàdg»ف IOÉjõdG degى áaéضve ÉH, ÉªàFE G äébé H OóY IOÉjõdG h ÉªàFE G äébé ÑH ÉYم 2016 م âض ØîfG äéahôصüÿg ƒ«لe (269) Úà S h á ùj h ÚàÄe øe %7^1 áñ ùæh iônc G ÉjQل degى Oƒ S ƒ«لe (250) Ú ùªn h ÚàÄe ÉjQل VÉØîf Gض ÖÑ ùh Oƒ S. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17) ôشûy á Ñ S ÑÃلغ ÚØXƒŸG ÖjQóJ h ôø ùdéh àÿg لقá üÿgصjqéف VÉØîfGض degى Éض jg VÉØîf Gض Oƒ j,úeéëÿg ƒ SQم (191) Ú ùj h ómgh h áfée e áfqéقÿéh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (195) Ú ùj h á ùªn h áäe degى iônc G äéahôصüÿg â ØJQG óقa 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÉeCG ƒ«لe ÉjQل É dgم øe IÎØdG ùøf Oƒ S 2016 م dpك Oƒ jh.%2^1 áñ ùæh CG degى ƒ SQم ÉØJQ G,ájóلÑdG ƒ SQم üeصhqéف h IÉeÉëŸG áaé«ض dg æàdg»ف. h 666 قامئة 6 املركز املايل املوحد 2014/12/31 م áقbóe 2015/12/31 م áقbóe 2016/12/31 م áقbóe 2017/09/30 م áقbóe ÒZ IóMƒŸG ÉŸG õcôÿg áªféb ٢٠6 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 3^842 5^197 3^728 6^552 Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQCGh ájóقf 474 1^338 4^704 4^909 iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك øe áقëà ùe IóصUQCG 20^401 16^293 11^273 11^335 ägqéªãà SG äéقàشûªلd áñlƒÿg ádoé dg áª«قdg 40^926 42^099 42^174 41^245 ÉصU Sh لف. Vhôbض áل«er ácôشt QÉªãà SG ÉصU,iôNCG ägqéقy ÉصU,äGó eh äéµلà ^128 iôncg ägoƒlƒe 67^528 66^319 63^264 66^554 ägoƒlƒÿg ÉªLEG 6^217 3^545 4^057 3^736 iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQCG äéقàشûªلd áñdé ùdg ádoé dg áª«قdg 49^676 51^602 49^765 54^569 AÓª dg FGOh 2^026 2^006 1^007 1^000 Uصƒµك ÉŸGل SCGQ õjõ àd ^091 iôncg äéhƒل e 58^921 58^215 55^851 60^396 äéhƒل ŸG ÉªLEG 5^200 4^000 4^000 4^000 ÉŸGل SCGQ 1^945 1^945 1^727 1^406»eÉ f»wé«àmg ÉYم»WÉ«àMG (154) (212) (173) (142) iôncg äé«wé«àmg 1^548 2^302 1^ IÉقÑe ìéhqcg 8^607 8^104 7^413 6^158 ÚªgÉ ùÿg ƒقm ÉªLEG 67^528 66^319 63^264 66^554 ÚªgÉ ùÿg ƒقmh äéhƒل ŸG ÉªLEG 89

117 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ áقbóe áقbóe áقbóe ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe %91^2 %37^6 %79^9 (%2^8) (%3^7) %89^0 %37^8 %80^6 (%0^2) %3^7 %89^0 %51^0 %83^6 %2^3 (%8^8) %88^6 %59^8 %75^6 %17^9 %13^5 á«ù«fôdg AGOC G ägôشtdƒe ägoƒlƒÿg ÉªLEG degى áصuéÿg ä ƒª لd áéàæÿg ägoƒlƒÿg áñ ùf äéhƒل ŸG ÉªLEG degى áصuéÿg ä ƒª لd á ضVÉÿG äéhƒل ŸG áñ ùf FGOƒdG degى dgقvhôض áñ ùf dgقvhôض ƒªædg ùdgh لف o AÓª dg FGOh VÉØîf G)/ƒªædGض) Iôjõ G æhك IQGOGh IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùلd á«sé SC G äéfƒµÿg «ª üøeصلá áشûbéæe ÉfOCGه Oôj å«m,iómƒÿg áyƒªéÿg iƒà ùe Yلى á«ù«fôdg áقhé ùdg á«déÿg õcgôÿg äégéœg º ùقdg Gòg jلüîص 2014/12/31 م 2015/12/31hم 2016/12/31hم 2017/09/30hم. 666 نقدية 66 6 وأرصدة لدى مؤسسة النقد العريب السعودي 666 نقدية وأرصدة لدى مؤسسة النقد العريب السعودي بحسب الرشكة األم والرشكات التابعة á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQCGh ájóقf ٢١6 hó Gل 2014/12/31 م áقbóe 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ áقbóe áقbóe ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 3^842 5^197 3^723 6^550 Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G 3^960 5^809 4^153 6^966 ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G (118) (612) (425) (414) ó«mƒàdg äójó J 3^842 5^197 3^728 6^552 ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG 666 نقدية وأرصدة لدى مؤسسة النقد العريب السعودي حسب الطبيعة á «Ñ dg Ö ùëh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQCGh ájóقf 2٢6 hó Gل 2014/12/31 م áقbóe 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ áقbóe áقbóe ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 1^026 2^816 3^ ^738 1^532 5^ ^ ^ ^863 2^960 6^552 hóæصüdg óقf Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQCG á«eé f á joh ájóقf Vhôbض ÉªLE G IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG øfgõÿgh áøلàîÿg æñdgك hôa iód ájóقædg GƒeC Gل ãáل òdg hóæصüdg óقædg (1) :Iôjõ G æñhك áصuéÿg Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód áyoƒÿg IóصUQC Gh óقædg ûjشªل Éقah) á«eƒ«dg æñdgك äé«لªy jƒªàdل IôaƒàŸG ÒZh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód É YGójEG ÖLƒàŸG á«egõde G äé«wé«àm G»gh á«eé ædg FGOƒdG (2), B G ±GôصüdG äéæ«céeh ájqéno G FGOƒdG øe %4h Öل dg â FGOƒdG ÉªLEG øe %7 ó«صuôdg Gòg ãáل CG» Ñæj, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG ƒæñdgك áñbgôe áª fcgh ƒféb øe 7 IOÉªلd,(áلLB Gh VGôbE Gض (3)h óقædg ãáل òdg óقædg á ù SDƒe iód áëhgôÿg äéygójeg áeƒµلهg ägóæ S øe áeƒyóÿg Oƒ ùdg»hô dg ÑشT ägóæ ùdgh ájoƒ ùdg á«eƒµلهg üdgصƒµك CG).(ádhóلd á HÉJ äé ù SDƒe øy IQOÉصüdG ÚæKG h áféª ùªn h ± BG áà S øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^824) øjôشûy h á HQCG h áfé ÉªK h ÚØdCG bgƒh 2015 م ÉYم Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQC Gh óقædg ØîfG ض ƒ«لe (6^552) Ú ùªn h ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى øjôشûy h á«féªk h áféª Ñ S h ± BG ákók ƒ«لe (3^728) ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م VÉØîfEGض áé«àf VGôbE Gض ƒ«لe (15) ôشûy á ùªn 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^960) Úà Sh áféª ùjh ÚØdCG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^945) Ú HQCGh á ùªnh áféª ùjh ÚØdCG bgƒh óقædg ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م. VÉØîfE Gض Gòg èàf ògه Öë S øy IóصUQC G H ض á«àd øªضv äéhƒë ùdg LCل, FGOƒdG É dgم ájé f áhgôb 2015 م. ó«صuq ØJQG Éªc óقædg hóæصüdg ÉYم 2015 م ƒ«لe (234) ÚKÓKh á HQCGh ÚàÄe bgƒh ÉjQل øjôشûyh á ùjh áféª Ñ S øe Oƒ S ƒ«لe (729) ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م. Yhôa ádƒ«ùd æñdgك IQGOG áé«àf 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (963) Úà Sh ákókh áféª ùj degى ŸÉHقHÉل ÉYم 2015 م, ØîfG ض ó«صuq ÉYم á«eé ædg á joƒdg 2015 م ôشûy ákókh áfée bgƒh ƒ«لe (113) ÉjQل ƒ«لe (2^863) Úà Sh ákókh áfé ÉªKh ÚØdCG øe Oƒ S ÉjQل á ù SDƒe øy IQOÉصüdG ƒæñdgك áñbgôe áª fcgh ƒféقh æñdgك GõàdGم áé«àf 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^750) Ú ùªnh áféª Ñ Sh ÚØdCG 2014/12/31 م degى Oƒ S.AÓª dg FGOh VÉØîfGhض Oƒ ùdg»hô dg óقædg 90

118 (3^728) øjôشûyh á«féªkh áféª Ñ Sh ± BG ákók øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^469) Úà Sh á ùjh áféª HQCGh dcgف bgƒh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQC Gh óقædg ó«صuq ØJQG ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى ƒ«لe (5^197) Ú ùjh á Ñ S h áfée h ± BG á ùªn ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م dpك Éch VGôbE Gض ÉØJQG áé«àf óقædg dcgف bgƒh ƒ«لe (1^532) ÚKÓKh ÚæKGh áféª ùªnh dcgف 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (15) ôشûy á ùªn øe,iîødg ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^517) ôشûy á Ñ Sh áféª ùªnh ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م QGóصUG ÖÑ ùh AGôشT IOÉYG á«béøjg 2016 م. ájé f ŸÉHقHÉل, ØîfG ض ó«صuq óقædg hóæصüdg ÉYم 2016 م ƒ«لe (36) ÚKÓKh áà S bgƒh ÉjQل ƒ«لe (963) Úà Sh ákókh áféª ùj øe Oƒ S ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى. Yhôa ádƒ«ùd æñdgك IQGOG áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (927) øjôشûyh á Ñ Sh áféª ùj áféª Ñ S h ÚØdCG 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^750) Ú ùªn h áféª Ñ S h ÚØdCG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (12) ôشûy»ækg bgƒh á«eé ædg á joƒdg ó«صuq ØîfG ض Éªc. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG ƒæñdgك áñbgôe áª fcgh ƒféقh æñdgك GõàdGم áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^738) ÚKÓK h á«féªk h á ùªn øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^355) Ú ùªnh á ùªnh áféªkókh dcgف bgƒh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód IóصUQC Gh óقædg ØîfG ض 2017 م, ÉYم øe dhc Gى ô شTCG á ùàdg ƒ«لe (5^197) Ú ùjh á Ñ S h áfée h ± BG ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ƒ«لe (3^842) Ú HQCGh ÚæKG h áfé ÉªKh ± BG ákók ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م dpك Éch Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^532) ÚKÓKh ÚæKGh áféª ùªnh dcgف øe,iîødg ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^532) ÚKÓKh ÚæKGh áféª ùªnh dcgف bgƒh óقædg VGôbE Gض VÉØîfGض áé«àf 2016/12/31 م degى (0)ôØصU ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م Éقëà SG ÖÑ ùh AGôشT IOÉYG á«béøjg ÉgQGóصUG»àdGh 2016 م. ájé f Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (927) øjôشûyh á Ñ Sh áféª ùj øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (99) Ú ùjh á ùj bgƒh 2017 م ÉYم øe dhc Gى ô شTCG á ùàdg hóæصüdg óقædg ó«صuq ØJQG ŸÉHقHÉل, 2016/12/31 م degى dcgف øjôشûyh áà S h ƒ«لe (1^026) ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م æñdgك IQGOG áé«àf. Yhôa ádƒ«ùd h ÉØdCG 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^738) ÚKÓK h á«féªk h áféª Ñ S h ÚØdCG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (78) Ú Ñ Sh á«féªk bgƒh á«eé ædg á joƒdg ó«صuq ØJQG Éªc. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG ƒæñdgك áñbgôe áª fcgh ƒféقh æñdgك GõàdGم áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^816) ôشûy áà Sh áfé ÉªK 666 أرصدة 66 6 مستحقة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى 2016/12/31 م áقbóe 1^338 1^338 1^ /09/30 م áقbóe ÒZ 1^129 1^129 (655) أرصدة مستحقة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى بحسب الرشكة األم والرشكات التابعة á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh iôncلg á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód áقëà ùe IóصUQCG ٢٣6 hó Gل 2014/12/31 م 2015/12/31 م áقbóe áقbóe ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 4^704 4^909 Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G 4^704 4^909 ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J 4^704 4^909 ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG 666 ارصدة مستحقة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى حسب الطبيعة 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ áقbóe 225 1^113 áقbóe 736 3^968 á «Ñ dg Ö ùm iôncلg á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód áقëà ùe IóصUQCG ٢٤6 hó Gل 2014/12/31 م ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe áقbóe 809 ájqél äéhé ùm 4^100 ÉŸGل Gƒ SCG äéygójg 474 1^338 4^704 4^909 ÉªLE G IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG dcéàjف IóصUQCG áقëà ùe ƒæñdgك iód ãل ájqél äéhé ùm (1) øe iônc G äé ù SDƒŸGh áصuén ä ƒªy CG èàæj»àdg FGOƒdG ƒæñdgك øe ÉŸGل Gƒ SCG äéygójeg (2) h ãل»àdg jƒªàdgل Gòg àdgقلäéñ Oƒ Jh.á«eÓ SE G á jôشûdg ÉµMCGم e áقagƒàÿg áëhgôÿg SÉ SCG Yلى á«dhódg ƒæñdghك»é«لÿg hé àdg لù hoل ƒæhhك á«لëÿg ájoƒ ùdg dلƒæñك ŸGقóم LC Gل Òصüb.áæ«e á«æer IÎa æñdgك iód ádƒ«ùdg FÉa ض degى» ù«fq ûhشµل ó«صuôdg ƒ«لe (4^909) á ùjh áféª ùjh ± BG á HQCG øe, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (205) á ùªn h ÚàÄÃ iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód áقëà ùÿg IóصUQC G âض ØîfG 2015 م, ÉYم h ÚæKG h áfée bgƒh ÉŸGل Gƒ SCG äéygójeg VÉØîfE Gض ÖÑ ùh 2015/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^704) á HQCG h áféª Ñ S h ± BG á HQCG 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^968) Úà S h ÉªK h áféª ùj h ± BG ákók 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^100) áféeh ± BG á HQCG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (132) ÚKÓK 2015/12/31 م áaéضve ÉH degى VÉØîfGض ó«صuq äéhé ùلهg ƒ«لe (73) Ú Ñ S h çók bgƒh ájqé G ÉjQل ƒ«لe (809) á ùj h áfé ÉªK øe Oƒ S ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ƒ«لe (736) ÚKÓK h áà S h áféª Ñ S ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م IÒصüقdG ádƒ«ùdg IQGOG áé«àf dلæñك óec G 2015/12/31 م. á HQCG h áféª Ñ S h ± BG á HQCG øe ; Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^366) Úà S h áà S h áféªkók h ± BG ákók QGóقÃ iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód áقëà ùÿg IóصUQC G âض ØîfEG Éªc øe ÉŸGل Gƒ SCG äéygójeg VÉØîfE Gض ÖÑ ùh 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^338) ÚKÓK h á«féªk h áféªkók h dgف 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^704) IQGOG áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^113) ôشûy ákók h áfée h dcgف 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^968) Úà S h á«féªk h áféª ùj h ± BG ákók 91

119 ÚKÓK h áà S h áféª Ñ S øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (511) ôشûy ómcg h áféª ùªn bgƒh ájqé G äéhé ùلهg ó«صuq ØîfG ض Éªc 2016/12/31 م. Éªc dلæñك óec G IÒصüقdG ádƒ«ùdg (736) ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى øjôشûy h á ùªn h ÚàÄe ƒ«لe (225) ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م æñdgك. ádƒ«s IQGOG áé«àf (1^338) ÚKÓK h á«féªk h áféªkók h dgف øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (864) Úà S h á HQCG h áfé ÉªK QGóقÃ iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód áقëà ùÿg IóصUQC G âض ØîfEG h áfée h dcgف øe ÉŸGل Gƒ SCG äéygójeg VÉØîfE Gض ÖÑ ùh 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (474) Ú Ñ S h á HQCG h áféª HQCG 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe Éªc dلæñك óec G IÒصüقdG ádƒ«ùdg IQGOG áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (230) ÚKÓK h ÚàÄe 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^113) ôشûy ákók 2017/09/30 م. ó«صuq â ØJQG Éªc äéhé ùلهg ôشûy á ùj bgƒh ájqé G ƒ«لe (19) ÉjQل øjôشûy h á ùªn h ÚàÄe øe Oƒ S ƒ«لe (225) ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ƒ«لe (244) Ú HQCG h á HQCG h ÚàÄe ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م æñdgك. ádƒ«s IQGOG áé«àf 666 استثامرات استثامرات بحسب الرشكة األم والرشكات التابعة 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 20^ ^902 (501) 20^401 áقbóe 16^ ^794 (501) 16^293 áقbóe 11^ ^273 11^273 áقbóe 11^ ^335 11^335 á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh ägqéªãà SG ٢٥6 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11^335) ÚKÓKh á ùªnh áféªkókh kéødcg ôشûy ómcg øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (62) Úà S h ÚæKG áª«قh ägqéªãà S G محá Ø âض ØîfG 2015 م, ÉYم 2014/12/31 م degى ôشûy ómcg ƒ«لe (11^273) Ú Ñ S h ákók h ÚàÄe h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م áª«قh ägqéªãà SG «H áé«àf ƒ«لe (100) áfée ÉjQل øe Oƒ S محá Ø üdgصƒµك Ñbل,É béقëà SG áaéضve ÉH degى Éقëà SG øe AõL محá Ø üdgصƒµك ÉYم 2015 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11^273) Ú Ñ S h ákók h ÚàÄe h kéødcg ôشûy ómcg øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (5^020) øjôشûy h ± BG á ùªn áª«قh ägqéªãà S G محá Ø â ØJQG 2016 م, ÉYم h 2015/12/31 م degى ôشûy áà S ƒ«لe (16^293) Ú ùj h ákók h ÚàÄe h kéødcg ÉjQل dpك Oƒ j. Oƒ S ûhشµل degى» SÉ SG AGôشT Uصƒµك ägqéªãà SG ó eل ägp IójóL IQOÉصU) ºFÉY. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^900) áféª ùj h ± BG á HQCG áª«قh ("ÉeÉ S" Oƒ ùdg»hô dg óقædg hóæصu øy Ú ùj h ákók h ÚàÄe h kéødcg ôشûy áà S øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^108) á«féªk h áfée h ± BG á HQCG áª«قh ägqéªãà S G محá Ø â ØJQG 2017/09/30 م, á«àæÿg IÎØdG h ägqéªãà SG AGôشT degى» ù«fq ûhشµل dpك Oƒ j 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (20^401) ómgh h áféª HQCG h kéødcg øjôشûy 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^293). Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^312) ôشûy»ækg h áféªkókh ± BG á HQG áª«قh á«déÿg IQGRh Uصƒµك 666 استثامرات موحدة بحسب نوع املنتج 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 20^ ^401 áقbóe 16^ ^293 áقbóe 10^ ^273 áقbóe 10^ ^335 èàæÿg ƒf Ö ùëh ägqéªãà SG ٢٦6 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe Uصƒµك ägqéªãà SG QÉªãà SG UصjOÉæق º SG áëhgôe ägqéªãà SG áæjóe áقëà ùe áصuén ä ƒªy NOل ägqéªãà S G ÉªLEG IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG áfé ÉªK h ± BG IôشûY 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (10^926) øjôشûy h áà S h áféª ùj h ± BG IôشûY øe %0^9 áñ ùæh üdgصƒµك ägqéªãà SG áª«b âض ØîfG 2015 م, ÉYم. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (100) áfée á«ª S G É àª«b Hلغ óbh üdgصƒµك, محá Ø øe ägqéªãà S G H ض «H ó H 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (10^829) øjôشûy h á ùj h 2016/12/31 م üdgصƒµك ägqéªãà SG â ØJQG IôشûY øe %48^7 áñ ùæh øjôشûy h á ùj h áfé ÉªK h ± BG ƒ«لe (10^829) ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى ôشûy áà S kéødcg Oƒ ùdg»hô dg óقædg hóæصu øy IQOÉصU) ºFÉY ó eل ägp IójóL Uصƒµك ägqéªãà SG AGôشT áé«àf,» SÉ SG ûhشµل 2016/12/30 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^096) Ú ùjh áà Sh. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^900) áféª ùj h ± BG á HQCG áª«قh ("ÉeÉ S" 2017/09/30 م, üdgصƒµك ägqéªãà SG â ØJQG ôشûy áà S øe %25^1 áñ ùæh ƒ«لe (16^096) Úà S h á ùj h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2016/12/30 م degى øjôشûy h ákók h áfée h kéødcg. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^312) ôشûy»ækg h áféªkókh ± BG á HQG áª«قh á«déÿg IQGRh Uصƒµك ägqéªãà SG AGôشT áé«àf dpك h 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (20^133) ÚKÓK 92

120 ƒ«لe (322) øjôشûy h ÚæKG h áféªkók 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (330) ÚKÓK h áféªkók øe %2^4 áñ ùæh QÉªãà SE G UصjOÉæق áª«b âض ØîfG óقa 2015 م, ÉYم. Oƒ ùdg ƒ ùdg ôشtdƒe LGôJ áé«àf 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (92) Ú ùj h ÚæKG 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (322) øjôشûy h ÚæKG h áféªkók øe %71^4 áñ ùæh QÉªãà SE G UصjOÉæق áª«b âض ØîfEG 2016/12/31 م, h ácôشt ôjójه òdgh FÉض ÑdG IôLÉàªلd dgقagƒل hóæصu QÉªãà S G «H É æe, º SC G محá Ø h QÉªãà SE G UصjOÉæق øe ägqéªãà S G H ض ôkg 2016/12/31 م Yلى Oƒ S ÉjQل. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (102) ÚæKGh áfée áª«قh Éà«HÉcل Iôjõ G 2017/09/30 م, UصjOÉæق áª«b â ØJQG ƒ«لe (92) Ú ùj h ÚæKG øe %8^7 áñ ùæh QÉªãà SE G ÉjQل Oƒ S 2016/09/31 م degى ƒ«لe (100) áfée ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م áª«قdg ÉØJQG áé«àf.ägqéªãà SÓd ádoé dg Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (52) Ú ùªn h ÚæKG 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (79) Ú Ñ S h á ùj øe %34^2 áñ ùæh º SC G محá Ø áª«b âض ØîfG 2015 م, ÉYم h 2015/12/31 م kéقah.iôléàÿg èféàæd Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (12) ôشûy»ækg 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (52) Ú ùªn h ÚæKG øe %77^0 áñ ùæh º SC G محá Ø âض ØîfEG 2016/12/31 م, h 2016/09/31 م Yلى.á ØëŸG øe AõL «H ôkg h 2017/09/30 م, â ØJQG محá Ø ôشûy»ækg øe %25 áñ ùæh º SC G ƒ«لe (12) ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ôشûy á ùªn ƒ«لe (15) ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (93) Ú ùj h ákók 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (70) Ú Ñ S øe %32^9 áñ ùæh áæjóe áقëà ùe áصuén ä ƒªy NOل ØJQG 2016/12/31 م, h 2016/09/31 م ó eل ÉØJQG áé«àf.ófé dg 2017/09/30 م, NOل ØJQG áصuén ä ƒªy áقëà ùe ƒ«لe (93) Ú ùj h ákók øe %64^5 áñ ùæh áæjóe ÉjQل Oƒ S 2016/09/31 م degى ƒ«لe (153) Ú ùªn h ákók h áfée.ájqéªãà SE G á ØëŸG ºéMh ófé dg ó eل ÉØJQG áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل 666 استثامرات بحسب التصنيف املحاسبي 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 20^ ^401 áقbóe 16^ ^293 áقbóe 10^ ^273 áقbóe 10^ ^335»Ñ SÉëŸG üàdgصæ»ف Ö ùëh ägqéªãà SG ٢٧6 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe ICÉØ ŸG áøلµàdéh ägqéªãà SG áª«قdéh ägqéªãà SG ÓNل øe ádoé dg NódGل áªféb ôn G ûdgشeéل NódGل ÓNل øe ádoé dg áª«قdéh ägqéªãà SG ÉصüdÉH,äGQÉªãà SG IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG ÉYم 2015 م âض ØîfEG IÉæàقŸG ägqéªãà SE G áª«b áøلµàdéh áª«قh %0^2 áñ ùæh ICÉØ ŸG øjôشûy h áà S ƒ«لe (26) ÉjQل H ض «H ó H, Oƒ S øe ägqéªãà S G محá Ø üdgصƒµك, h á«féªk h ÚàÄe h ± BG á ùªn áª«قh ICÉØ ŸG áøلµàdéh ägqéªãà SE G محá Ø â ØJQG 2016/12/31 م, h 2015 م. ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (100) áfée á«ª S G É àª«b â لH óbh ƒ«لe (5^288) ÚfÉªK ÉjQل IôشûY øe Oƒ S ƒ«لe (10^900) áféª ùj h ± BG ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى ôشûy áà S ƒ«لe (16^188) ÚfÉªK h á«féªk h áfée h kéødcg ÉjQل áféª ùj h ± BG á HQCG áª«قh ("ÉeÉ S" Oƒ ùdg»hô dg óقædg hóæصu øy IQOÉصU) ºFÉY ó eل ägp IójóL Uصƒµك ägqéªãà SG AGôشT áé«àf,» SÉ SG ûhشµل 2016/12/31 م, Oƒ S ƒ«لe (16^188) ÚfÉªK h á«féªk h áfée h kéødcg ôشûy áà S øe %25^3 áñ ùæh ICÉØ ŸG áøلµàdéh IÉæàقŸG ägqéªãà SE G áª«b â ØJQG 2017/09/30 م h. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^900) ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى øjôشûy ƒ«لe (20^286) ÚfÉªK h áà S h ÚàÄe h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م dpك Oƒ jh ûhشµل degى» ù«fq AGôشT Uصƒµك ägqéªãà SG. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^312) ôشûy»ækg h áféªkókh ± BG á HQG áª«قh á«déÿg IQGRh ÉYم 2015 م âض ØîfG áøæصüÿg ägqéªãà SE G áª«b áª«قdéh ÓNل øe ádoé dg NódGل áªféb ƒ«لe (398) Ú ùj h á«féªk h áféªkók øe %9^3 áñ ùæh ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ƒ«لe (361) Úà S h ómgh h áféªkók ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م dphك VÉØîfEGض ó H áª«b محá Ø IÉæàقŸG º SC G áª«قdéh áª«قh ádoé dg øjôشûy h á«féªk ƒ«لe (28) ÉjQل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (361) Úà S h ómgh h áféªkók øe %74^2 áñ ùæh NódGل áªféb ÓNل øe ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg ägqéªãà SE G áª«b âض ØîfG 2016/12/31 م h. Oƒ S 2015/12/31 م degى ƒ«لe (93) Ú ùj h ákók ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م H ض «H áé«àf UصjOÉæق øe ägqéªãà S G h QÉªãà SE G محá Ø ÓNل º SC G ôشûy»æk G IÎa ô شTCG. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (102) ÚæKGh áfée áª«قh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ôjójه òdgh FÉض ÑdG IôLÉàªلd dgقagƒل hóæصu QÉªãà S G «H âلªشt»àdgh 2016/12/31 م á«àæÿg áfée 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (93) Ú ùj h ákók øe %7^5 áñ ùæh NódGل áªféb ÓNل øe ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg ägqéªãà SE G áª«b â ØJQG 2017/09/30 م h.ägqéªãà SÓd ádoé dg áª«قdg ÉØJQG áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (100)»æKG 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11) ôشûy ómcg øe %9^1 áñ ùæh ônc G ûdgشeéل NódGل ÓNل øe ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg ägqéªãà SE G áª«b â ØJQG 2015 م, ÉYم (12) ôشûy»ækg óæy Iôقà ùe ûdgشeéل NódGل ÓNل øe ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg ägqéªãà SE G â«قh óقa 2016/12/31 م, ÉeCG 2015/12/31 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (12) ôشûy Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (12) ôشûy ÉæKG øe %25 áñ ùæh ônc G ûdgشeéل NódGل ÓNل øe ádoé dg áª«قdéh áøæصüÿg ägqéªãà SE G áª«b â ØJQG 2017/09/30 م h. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 2016/12/31 م degى (15)ôشûY á ùªn ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م áª«قdg ÉØJQG ÖÑ ùh.ägqéªãà SÓd ádoé dg 93

121 666 استثامرات املجموعة بحسب املنطقة الجغرافي ة Gô G jrƒàdg Ö ùëh áyƒªéÿg ägqéªãà SG ٢٨6 hó Gل 2014/12/31 م áقbóe 2015/12/31 م áقbóe 2016/12/31 م áقbóe 2017/09/30 م áقbóe ÒZ ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 20^390 16^254 11^110 11^173 ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ho 20^401 16^293 11^273 11^335 ÉªLE G IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG h kéødcg ôشûy ómcg 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11^173) Ú Ñ S h ákók h áfée h kéødcg ôشûy ómcg øe %0^6 áñ ùæh áµلªÿg NGOل ägqéªãà SE G âض ØîfG 2015 م, ÉYم kgƒ áµلªÿg êqén ägqéªãà SE G äó شT Éª«a 2015 م. ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (100) áfée áª«قh Uصƒµك «H ó H 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11^110) IôشûY h áfée ƒ«لe (162) Úà S h ÚæKG h áfée øe %0^6 áñ ùæh kéø«øw ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ƒ«لe (163) Úà S h ákók h áfée ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م. ÚàÄe h kéødcg ôشûy áà S 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11^110) IôشûY h áfée h kéødcg ôشûy ómcg øe %46^3 áñ ùæh áµلªÿg NGOل ägqéªãà SE G â ØJQG 2016/12/31 م, h áª«قh ("ÉeÉ S" Oƒ ùdg»hô dg óقædg hóæصu øy IQOÉصU) ºFÉY ó eل ägp IójóL Uصƒµك ägqéªãà SG AGôشT ó H 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^254) Ú ùªn h á HQCG h ƒ«لe (4^900) áféª ùj h ± BG á HQCG ÉjQل âض ØîfG Éª«a Oƒ S áµلªÿg êqén ägqéªãà SE G ƒ«لe (163) Úà S h ákók h áfée øe %76 áñ ùæh ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى QÉªãà S G IOÉjR ŸÉHhقHÉل Gƒ SC G Jلك àdgقلäéñ Öæéàd á«dhódg ägqéªãà S G H ض á«øصüj IQGOE G QGôb ÖÑ ùh 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ÚjÓe (39) ÚKÓK h á ùj ëÿgل«. ƒ ùdg Ú ùjh áféªkókh kéødcg øjôشûy degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^254) Ú ùªn h á HQCG h ÚàÄe h kéødcg ôشûy áà S øe %25^4 áñ ùæh áµلªÿg NGOل ägqéªãà SE G â ØJQG 2017/09/30 م h h. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^312) ôشûy»ækg h áféªkókh ± BG á HQG áª«قh á«déÿg IQGRh Uصƒµك ägqéªãà SG AGôشT degى» ù«fq ûhشµل dpك Oƒ jh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (20^390) 2017/09/30 م âض ØîfG áµلªÿg êqén ägqéªãà SE G ƒ«لe (39) ÚKÓK h á ùj øe %71^8 áñ ùæh ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ôشûy ómcg ƒ«لe (11) ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م ÉقaGƒJ Ø«ØîJ ض IQGOE G QGôb e IóصUQCG.á«dhódG ägqéªãà S G 666 القيمة 66 6 العادلة للمشتقات 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 114 (268) (154) áقbóe 129 (334) (205) áقbóe 198 (372) (174) áقbóe äéقàشûªلd ádoé dg áª«قdg ٢٩6 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe äéقàشûªلd áñlƒÿg ádoé dg áª«قdg äéقàشûªلd áñdé ùdg ádoé dg áª«قdg äéقàشûªلd ádoé dg áª«قdg Iôjõ G æhك IQGOEG :QóصüŸG øe %15^1 áñ ùæh äéقàشûªلd ádoé dg áª«قdg âض ØîfG PEG.iôNCG äéhƒل eh ägoƒlƒe øe á«déÿg äéقàشûªلd áñdé ùdgh áñlƒÿg ádoé dg áª«قdg üjصæ»ف IOÉYEÉH æñdgك Ébم 2016 م, ÉYم ƒ«لe (174) Ú Ñ S h á HQCG h áfée ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى ƒ«لe (205) á ùªn h ÚàÄe ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م dpك h æëæeى á«jgdƒe ÒZ äécôm ÖÑ ùh.ò àÿg ô ùdg P ióÿg jƒ dgل ófé dg õcgôe degى ó«صuôdg Gòg á«ñل ùdg IOÉjõdG Oƒ Jh.É H ßØàëŸG äéقàشûÿg «ª aódg áلmôe IQóقŸG á«لñقà ùÿg ájóقædg äéقaóàلd á«déلهg áª«قdg äéقàشûªلd ádoé dg áª«قdg ãل P ióÿg jƒ dgل ófé dg æëæeى á«jgdƒe äécôm ÖÑ ùh 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa á«ñل ùdg IƒéØdG ògه äogorg PEG.Iôjõ G æñhك ìéhqc G áض jéقe äghocg.ò àÿg ô ùdg 666 القروض 66 6 والسلف 666 القروض والسلف حسب املنشأة á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh Sh لف o Vhôbض ٣٠6 hó Gل 2014/12/31 م áقbóe 2015/12/31 م áقbóe 2016/12/31 م áقbóe 2017/09/30 م áقbóe ÒZ ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 39^763 42^099 42^174 41^245 Iôjõ G æhك 1^163 Éà«HÉcل Iôjõ G 40^926 42^099 42^174 41^245 ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J 40^926 42^099 42^174 41^245 ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG 94

122 666 القروض والسلف حسب قطاع األعامل 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 22^502 17^ ^926 áقbóe 23^971 17^ ^099 áقbóe 25^586 15^ ^174 áقbóe 26^224 14^ ^245 hó Gل 6٣١ dgقvhôض ùdgh لف o GلÉªYCل É b Ö ùëh ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe äé ù SDƒŸGh äécôشûdg á«aôصüe áyƒª OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª iôncg áæjóe áقëà ùe áصuén ä ƒªy NOل ÉصU dgقvhôض ùdgh لف o IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG qƒ ل qó e qãáل Ée, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (854) Ú ùªn h á HQCG h áfé ÉªK bgƒh IOÉjR Iôjõ G æhك Vhôbض محá Ø äó شT 2016 م, ÉYم 2014 م àmى ÉYم øe IóàªŸG IÎØdG ÓNل h ÚàÄe h kéødcg Ú HQCG h ómgh øe ùdg لف h dgقvhôض محá Ø â ØJQG óقa.ájqéق dg dgقvhôض Yلى»é«JGÎ S G õ«cîdgh æñdgك hôøh SƒàdG ägqoéñe áé«àf %1^0 Hلغ Öqcôe q ƒæ S h.(%2^1 â لH ƒ áñ ùæh) 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (42^099) Ú ùj h á ùj h kéødcg Ú HQCG h ÚæKG 2014 م degى ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (41^245) Ú HQCG h á ùªn âلé S Éª«a,(%17^9 â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^631) ÚKÓK h ómgh h áféªà S h ÚØdCG bgƒh â ØJQG»àdG OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª degى ƒªædg Gòg Oƒ j.(%8^6 â لH VÉØîfGض áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^253) Ú ùªn h ákók h ÚàÄe h ÚØdCG bgƒh VÉØîfGض äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª h áfée h kéødcg Ú HQCG h ÚæKG 2014 م degى ÉYم ájé f Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (41^245) Ú HQGh á ùªnh ÚàÄeh kéødg Ú HQGh ómgh øe ùdg لف h dgقvhôض محá Ø â ØJQG 2015 م, ÉYم áfée h dcgف bgƒh â ØJQG»àdG OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª degى ƒªædg Gòg Oƒ j h (%2^3 â لH ƒ áñ ùæh) 2015 م ÉYم ájé f Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (42^174) Ú Ñ S h á HQCG ƒ«لe (1^191) Ú ùj h ómgh h ÉjQل â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S eقhéل (%8^1 VÉØîfGض áyƒª áq«aôصüe äécôشûdg ƒ«لe (638) ÚKÓK h á«féªk h áféªà S bgƒh äé ù SDƒŸGh ÉjQل æñdgك õ«côj áé«àf Oƒ S Yلى dgقvhôض IOƒL áq«aôصüe áyƒªéÿ IÉ ŸG äécôشûdg Éªc Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg Êóàd kgô f äé ù SDƒŸGh 2015/12/31 م. h kéødcg Ú HQCG h ÚæKG 2015 م degى ÉYم ájé f Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (42^174) Ú Ñ S h á HQCG h áfée h kéødcg Ú HQCG h ÚæKG øe ùdg لف h dgقvhôض محá Ø âض ØîfG óقa 2016 م, ÉYم h äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض VÉØîfGض degى àdggقلüص Gòg Oƒ j h (%0^2 â لH VÉØîfGض áñ ùæh) 2016 م ÉYم ájé f Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (42^099) Ú ùj h á ùj dcgف bgƒh ôشûy á ùªn h áféªà S h ƒ«لe (1^615) ÉjQل ÓNل Oƒ S Öل dg LGôJ áé«àf É JGP IÎØdG Yلى Vhôbض Éم èeéfôh degى iocg Ée VÉØîfGض ó«صuq Vhôbض ÓNل èeéfèdg â ØJQG Éª«a.IÎØdG محá Ø á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª dcgف bgƒh OGôaÓd ƒ«لe (1^440) Ú HQCG h áféª HQCG h ÉjQل â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S æñdgك Oƒ L õ«côj áé«àf (%9^0.IÎØdG ÓNل ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh h ájqéªãà SE G ájqéق dg dgقvhôض äé «Ñe Yلى áféª ùj h kéødcg Ú HQCG 2016 م degى ÉYم ájé f Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (42^099) Ú ùj h á ùj h kéødcg Ú HQCG h ÚæKG øe ùdg لف h dgقvhôض محá Ø âض ØîfG óقa 2017/09/30 م, ÉeG äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª محá Ø LGôJ degى VÉØîfE Gض Gòg Oƒ j h (%2^8 â لH VÉØîfGض áñ ùæh) 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (40^926) øjôشûy h áà S h IQƒgóàŸG ájoéصüàb G ±hô dg Xل dgقvhôض á«yƒf QGôقà SG Yلى IõµJôŸG IQGOE G á SÉ«S áé«àf É JGP IÎØdG ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^469) Úà S h á ùj h áféª HQCG h dcgف bgƒh ƒ«لe (270) Ú Ñ S h ÚàÄe bgƒh OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª محá Ø â ØJQG ŸÉHقHÉل.IÎØdG ÓNل Éم èeéfôh Vhôbض Yلى Öل dg LGÎd áaéضve ÉH,áµلªŸÉH á «ëÿg.iîødg ÓNل ájqéªãà SE G ájqéق dg dgقvhôض äé «Ñe Yلى æñdgك Oƒ L õ«côj áé«àf (%1^6 â لH ƒ áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل áyƒª Vhôbض (1) 2017/09/30 م; Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (40^926) øjôشûy h áà S h áféª ùj h kéødcg Ú HQCG É àª«b déñdgغ h AÓª لd áeqóقÿg ùdgh لف dgقvhôض øªضv êqóæj áyƒª Vhôbض ùdgh لف),( 2 ) dgقvhôض ÉصU øe %55^0 ÜQÉقj Ée) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (22^502) ÚæKG h áféª ùªn h kéødcg øjôشûy h ÚæKG bgƒh äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe iôncg Vhôbض (3)h ùdgh لف) dgقvhôض ÉصU øe %43^1 ÜQÉقj Ée) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^637) ÚKÓK h á Ñ S h áféªà S h kéødcg ôشûy á Ñ S bgƒh OGôaCلd áq«aôصüÿg äéeóÿg Ú Ñ S h áféªkók bgƒh áæjóe áقëà ùe áصuén ä ƒªy NOل degى áaéضve ÉH (ÚØ sxƒªلd Sh لف Vhôbض» ù«fq ûhشµل ( qãل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (417) ôشûy á Ñ S h áféª HQCG É àª«b â لH. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (370) qي J Vhôbض jrƒàdg èjõe æhك ûhشµل Iôjõ G ƒëلe 2014/12/31 م ÚH 2016/09/30hم, dphك ƒªæلd kgô f محá Ø á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª.ogôaód 2017/09/30 م, áyƒª Vhôbض âféch 2014/12/31 م. %35^7 ÜQÉقj ÉÃ káfqéقe dphك,á ØëŸG ÉªLEG øe %43^1 ÜQÉقj Ée qãل OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض âféc å«m øy èjõÿg qي àdg èàf óbh 2014/12/31 م. %63^6 ÜQÉقj ÉÃ káfqéقe dphك 2017/09/30 م, á ØëŸG ÉªLEG øe %55^0 ÜQÉقj Ée qãل äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe IÎØdG ÓNل Yhôa áµñشt á SƒJ ÓNل øe áq«bƒ ùdg áصüلهg IOÉjõdG Yلى h OGôaCلd áq«aôصüÿg äéeóÿg áyƒªéã àÿg لقá äé«لª dg á SƒJ Yلى äõcôj»àdg Iôjõ G æhك áq«é«jgî SG ßaÉM,âbƒdG ùøf h.ogôac G jƒل äééàæe مخàلف Yلى ÉÑbE Gل IOÉjR degى áaéضve ÉH 2017/09/30 م, kéyôa (79) Ú Ñ S h á ùj 2014 م degى kéyôa (70) Ú Ñ S øe É JGP jƒæjh ägófé dg IOÉjR ±ó H dphك,äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒªéÿ ÚjQÉéàdG AÓª dgh á SƒàŸG äécôشûdg AÓªY Yلى õ«cîdg ÓNل øe äécôشûdg محá Ø Yلى Iôjõ G æhك.iòñµdgh IóFGôdG äécôشûdg øe áq«déلهg FÓªY IóYÉb IQGOEÉH æñdgك ôªà ùj Éª«a AÓª dg IóYÉb ÉÃ káfqéقe 2017/09/30 م %79^9 ÜQÉقj Ée øe FGOƒdG degى dgقvhôض áñ ùf IOÉjõdG degى iqocg É,AÓª dg FGOh VGƒàeض qƒ ùdgh لف dgقvhôض IÒÑµdG IOÉjõdG agqق óbh ÜQÉقj %75^6 2014/12/31 م. à ùeقلá. á«yôشt áhébq áä«g Ñbل øe áq«eó SE G á jôشûdg ÇOÉÑŸ VGÎb Gض äéeón ÉãàeGل áñbgôe ºàJh áq«eó SE G á jôشûdg ÉµMCم Iôjõ G æhك É eóقj»àdg VGÎb Gض äéeón îj ض ògه qƒµàj AÉªل dg øe moóy øe áä«dg ÚصüصüîàŸG áq«aôصüÿg äéeóÿg äé«لªy OÉªàYGh áñbgôÿ,áq«eó SE G æñdgك. `H káfqéقe 2017/09/30 م, øe GAGóàHGóMGh ÉYم øe bcgل ÓNل á ØëŸG øe %39^8 ÜQÉقj Ée ëà ùjق G bƒàÿg øe å«m,iôjõ G æhك Vhôbض محá Ø Éقëà SG Ióe âض ØîfG óbh. GƒàdG Yلى 2016/12/31 م, 2015 م 2014hم, %52^0h %53^3,%50^1 õqcîjh محá Ø dgقvhôض É لªcCÉH kéñjôقj Yلى ëÿgل«, iƒà ùÿg ÜQÉقj Ée q CG å«m dgقvhôض øe %99^9 ámƒæ NGOل AÓª d áµلªÿg áqjoƒ ùdg áq«hô dg 2017/09/30 م. Éægك Éc óbh 0(%1 øe ( bcgل»é«لÿg hé àdg لù hoل ÉªàFE G ôwéîÿ l «ùh lضv qô J 95

123 ÉªLEG øe %43^7 ÜQÉقj Ée OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض âلqµشûa,äéyé قdG øe ójó dg âæªض J å«m 2017/09/30 م, Iôjõ G æhك Vhôbض محá Ø âyƒæj ägqéق dg IQÉŒ É bh dgقvhôض), ÉªLEG øe %12^6) áfõéàdéh «ÑdGh áلª ÉH «ÑdG É b dgقvhôض), ÉªLEG øe %13^6) áyéæصüdg É b Yلى á ØëŸG»bÉH âyrƒj Éªæ«H,á ØëŸG.%17^7 äéyé قdG øe ÉgÒZ h (%2^7) ägaéشûfe Gh AÉæÑdG É bh,%9^7 á ùªnh, ÉªàF G äébé Hh OGôaC G dقvhôض Vô àdgض ÉªLEG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^866) Úà S h áà S h áfé ÉªK h kéødcg ôشûy á Ñ S ÓYGه IQƒcòŸG dلق äéyé Vô àdgض áª«b â لH ÉªLEG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (5^153) Ú ùªn h ákók h áfée h ± BG á ùªnh áyéæصüdg É قd Vô àdgض ÉªLEG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (5^573) Ú Ñ S h ákók h áféª ùªn h ± BG äéyé قdG øe C Vqô àdgض áñ ùf لم îàj ى å«m,á«لngódg à SÉ«S øªضv áyƒضvƒÿg OhóلهÉH æñdgك õàdegم Éªc 2017/09/30 م. áfõéàdéh «ÑdGh áلª ÉH «ÑdG É قd Vô àdgض ( ûhشµل Gل õlém (OôØæe %25 øe ÉªLEG محá Ø dgقvhôض. Ú ùjh á ùjh ÚàÄe h kéødcg ôشûy á Ñ ùh káfqéقe, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^959) Ú ùªnh á ùjh áféª ùjh kéødcg ôشûy áà S dل ضäÉfÉª ádoé dg áª«قdg â لH 2017/09/30 م, h àñ ùf Ée äéféªض dg âلqµشt óbh Gòg.É æ«y IÎØdG ÓNل äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª محá Ø VÉØîfE Gض áé«àf 2015/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^299). GƒàdG Yلى 2017/09/30 م 2015/12/31hم, áلeé dg dgقvhôض ÉªLEG øe %41^0h %41^4 â لHh äéféªض dg á«j áñ ùf Éصüd dgقvhôض áلeé dg ÒZ àñ ùf Ée %51^1 2017/09/30 م, káfqéقe `H %49^5 2015/12/31 م. áلeé dg ùdgh لف dgقvhôض É qeg,éjƒæ S áلeé dg ÒZ ùdgh لف dgقvhôض ºq«قJ.øjóªà eh à ùeقلú Úq«æ e Úªu«قe ákók Ñbل øe äéféªض dg º««قJ Öéj,Iôjõ G æhك ÉªàFG á SÉ«ùd kéقah ºàj å«m,ójól º««قJ C,Úq«LQÉN Úªu«قe ákók Ñbل øe ƒgôÿg Éªض dg Yلى áقagƒÿg ºàj G ájqéق dg äéféªض déh àj لق Éª«a Iôjõ G æhك á SÉ«S Öل àjh.úàæ S qلc ºq«قàa áª«قdg OÉªàYG foc Gى. º SCÉH %4^7h áqjqéقy äéféªض H %34^4 á«j â å«m 2017/09/30 م, e ى ÒZ SÉ SCG Yلى dgقvhôض øe %55^7 àñ ùf Ée äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª âe qób QÉÑc áñdé e ODƒJ å«m,áµلªÿg äécôشûdg jƒل ƒ S IOÉà e ká SQÉ óq oj äéféªض H ى q ŸG ÒZ VGôbE Gض Gòg q CG IQGOE G íضvƒjh LCل. FGOh h áqjóقf ûegƒ Hش %1^1h GƒeCGhل.á ùaéæÿg ƒæñdgك ídéصüd º JQÉ ùn مخôWÉ ójgõj degى äéféªض déh, OÉصüàb G ãdgقل ägp,aóª dg OGôaC G QÉæjO èeéfôh qãeل óbh.öjghôdg jƒل Yلى» SÉ SG ûhشµل Ióªà ŸG OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª á ØëŸ ÉªàF G مخôWÉ øe IÒÑc áñ ùf á«æ«dg äéféªض dg» J É قdG degى áaéضve ÉH,áeƒµلهG iód ÚلeÉ dg OGôaCلd ÖJGhôdG jƒل Yلى ºFÉقdG VGôbE Gض kóqãªàe ª e Éch 2017/09/30 م áyƒªéÿg محá Ø øe %48^4 àñ ùf Ée UÉÿGص. VGôbE Gض ƒµjh ºFÉقdG Yلى jƒëàhل kéeƒyóe ÖJGhôdG dلæñك, ÖJGhôdG Áلك å«ëh æhك áq«móصu Iôjõ G ºصüÿG ôشtéñÿg ògه øe äéhé ùلهg jƒل óæy É ùbc G OGó ùd.iôjõ G æhك øe áq«n áقagƒe Yلى Gلهüصƒل ho ônbg æhك degى ÖJGôdG jƒل øµá h.öjghôdg 666 جودة ائتامن القروض والسلف 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 34^918 3^755 38^673 1^ ^159 (467) 40^ (274) ^926 áقbóe 36^076 3^648 39^724 2^ ^371 (470) 41^ (286) ^099 áقbóe 37^666 1^792 39^458 2^ ^434 (451) 41^ (164) ^174 áقbóe 39^742 1^506 41^ ^513 (415) 41^ (223) ^245 hó Gل 6٣٢ dgقvhôض ÉªàFG IOƒL ùdgh لف ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe áلeéy Sh لف Vhôbض áصuén ájéæ d áléëh Sh لف Vhôbض áلeé dg dgقvhôض ƒª áª«قdg áض Øîæe ÒZh áقëà ùe bgل ƒjم 30 øe degى 30 øe ƒjم 60 degى 60 øe ƒjم 90 ƒjم 90 øe ÌcG áلeé dg dgقvhôض ÉªLG á ØëŸG مخüصüص übéfص: áلeé dg dgقvhôض ÉصU áلeé dg ÒZ Vhôbض áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉªLG محOó ôfé ùn مخüصüص übéfص: áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉصU ÉصU dgقvhôض ùdgh لف IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG á«féªk h kéødcg Ú HQCG h ómgh øe 2015/12/31 م àmى h 2014/12/31 م øe IóàªŸG IÎØdG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (885) ÚfÉªK h á ùªn h áfé ÉªK GƒëH áلeé dg dgقvhôض ÉصU ØJQG (36) ÚKÓK h áà S ÑÃلغ á ØëŸG مخüصüصäÉ â ØJQG Éªc. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (41^983) ÚfÉªK h çók h áféª ùj h kéødcg Ú HQCG h ómgh degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (41^098) Ú ùj h ƒ«لe ÉjQل ôشûy á ùªn h áféª HQCG øe Oƒ S ƒ«لe (415) ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ƒ«لe (451) Ú ùªn h ómgh h áféª HQCG ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م. dpك iqocg مخüصüصäÉ É fم h æñdgك á SÉ«S e ké«شté %1^1 2015/12/31 م 2014/12/31 م degى %1^0 øe ØW»ف ûhشµل dgقvhôض ÉªLmG øe á ØëŸG مخüصüصäÉ áñ ùf ÉØJQG degى.áلeé dg dgقvhôض øe %1^0 áñ ùf óæy á ØëŸG üîÿصüص foc Gى qóلهg j ض òdg Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG ƒæñdgك áñbgôe áª fcgh ƒféقd Éقah á ØëŸG 96

124 Ú ùªn h á ùªn h áféªkók 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (370) Ú Ñ S h áféªkók øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (15) ôشûy á ùªn ÑÃلغ áلeé dg ÒZ dgقvhôض âض ØîfG iqocg É, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (126) øjôشûy h áà S h áfée áª«قh OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª øe IÒÑc IóصUQG Ö شûd áé«àf 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (355) ƒ«لe (223) øjôشûy h ákók h ÚàÄe øe 2015 م É dgم IOóëŸG äéصüصüîÿg âض ØîfG Éªc,É JGP IÎØdG ÓNل %0^8 degى %0^9 øe áلeé dg ÒZ dgقvhôض Ö ùf VÉØîfEGض degى á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª øe IÒÑc IóصUQCG Ö شT áé«àf Éض jcg dphك 2015/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (164) Úà S h á HQCG h áfée 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل Yلى IQGO G â aém óbh.ogôaód qó e ùøf ل äéصüصüîÿ á«àdg dgقvhôض áلeé dg ÒZ bgƒh % /12/31 م h 2015/12/31 م. øe 2016/12/31 م àmى h 2015/12/31 م øe IóàªŸG IÎØdG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^256) Ú ùªn h áà S h ÚàÄe h dcgف GƒëH áلeé dg dgقvhôض ÉصU ØJQG 2016 م, ÉYم h مخüصüصäÉ â ØJQG Éªc. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (43^239) ÚKÓK h á ùj h ÚàÄe h kéødcg Ú HQCG h ákók degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (41^983) ÚfÉªK h çók h áféª ùj h kéødcg Ú HQCG h ómgh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (470) Ú Ñ S h áféª HQCG 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (451) Ú ùªn h ómgh h áféª HQCG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (19) ôشûy á ùj ÑÃلغ á ØëŸG 2016/12/31 م. É degى iog QGôقà SG áñ ùf مخüصüصäÉ dgقvhôض ÉªLEG øe á ØëŸG Yلى %1^1 áñ ùf 2015/12/31 م 2016/12/31 م. h ké«شté æñdgك á SÉ«S e É fم h مخüصüصäÉ Éقah á ØëŸG ƒféقd ƒæñdgك áñbgôe áª fcgh IQOÉصüdG óقædg á ù SDƒe øy j ض òdg Oƒ ùdg»hô dg qóلهg foc Gى üîÿصüص dgقvhôض øe %1^0 áñ ùf óæy á ØëŸG.áلeÉ dg h áféª HQCG 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (355) Ú ùªnh á ùªnh áféªkók øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (129) øjôشûy h á ùj h áfée ÑÃلغ áلeé dg ÒZ dgقvhôض â ØJQEG (224) øjôشûy h á HQCG h ÚàÄe áª«قh äé ù SDƒŸGh äécôشûdg á«aôصüe áyƒªéÿ áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉØJQ G áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (484) ÚfÉªK h á HQCG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (96) Ú ùj h áà S áª«قh OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg محá Ø VÉØîfGض eقhéل,kéقhé S áhƒ شûŸG dgقvhôض H ض üjصæ»ف IOÉYEG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe IOóëŸG äéصüصüîÿg â ØJQG %1^1 2016/12/31 م. 2015/12/31 م degى %0^8 øe áلeé dg ÒZ dgقvhôض áñ ùf ÉØJQG degى dpك iqocg óbh.áلeé dg Ò dg ƒjódg H ض Ö شT Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (286) ÚfÉªK h áà S h ÚàÄe 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (164) Úà S h á HQCG h áfée øe 2016/12/31 م àmى h 2015/12/31 م øe IóàªŸG IÎØdG 2016/12/31 م üjصæ»ف IOÉYEG áé«àf H ض áª«قh äéfhdƒe ägp) ƒjódg ƒ«لe (76) ƒ Ñ S h áà S ÉjQل áhƒ شûŸG ( Oƒ S kéقhé S degى Vhôbض áلeéy ÒZ á«aôصüe áyƒª á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª áلeé dg ÒZ ƒjódg H ض Ö شT eقhéل,iôn G ƒjódg H ض eقhéل á«aéضveg مخüصüصäÉ øjƒµj degى káaéضveg,» SÉ SG ûhشµل äé ù SDƒŸGh äécôشûdg ØîfEG ض óbh.ogôaód qó e ل äéصüصüîÿ á«àdg dgقvhôض áلeé dg ÒZ %173^2 øe 2015/12/31 م degى %156^2 2016/12/31 م. ÉeCG 2017/09/30 م, óقa ØîfG ض ÉصU dgقvhôض áلeé dg ƒ«لe (2^547) Ú HQCG h á Ñ S h áféª ùªn h ÚØdCG GƒëH ÉjQل 2016/12/31 م øe IóàªŸG IÎØdG Oƒ S àmى h 2017/09/30 م ƒ«لe (43^239) ÚKÓK h á ùj h ÚàÄe h kéødcg Ú HQCG h ákók øe ÉjQل degى Oƒ S ƒ«لe (40^692) Ú ùj h ÚæKG h áféªà S h kéødcg Ú HQCG ÉjQل âض ØîfG óbh. Oƒ S مخüصüصäÉ ƒ«لe (470) Ú Ñ S h áféª HQCG øe á ØëŸG ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ƒ«لe (467) Úà S h á Ñ S h áféª HQCG ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م, É degى iog مخüصüصäÉ É fم h æñdgك á SÉ«S e TÉªàJشى á«déلهg áñ ùædg GõJل 2016/09/30 م. h 2015/12/31 م %1^1 áñ ùf Yلى dgقvhôض ÉªLmG øe á ØëŸG مخüصüصäÉ áñ ùf QGôقà SG.áلeÉ dg dgقvhôض øe %1^0 áñ ùf óæy á ØëŸG üîÿصüص foc Gى qóلهg j ض òdg Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG ƒæñdgك áñbgôe áª fcgh ƒféقd Éقah á ØëŸG á ùj h áféª ùªn 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (484) ÚfÉªK h á HQCG h áféª HQCG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (25) øjôشûy h á ùªn ÑÃلغ áلeé dg ÒZ dgقvhôض â ØJQG ÒZ dgقvhôض VÉØîfGض eقhéل, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (30) ÚKÓK áª«قh OGôaC G á«aôصüe áyƒªéÿ áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉØJQ G áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (509) ÒZ dgقvhôض áñ ùf ÉØJQG degى dpك iqocg óbh.áلeé dg Ò dg ƒjódg H ض Ö شT áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (6) áà S áª«قh äé ù SDƒŸGh äécôشûلd á«aôصüÿg äéeóÿg محá Ø áلeé dg h ÚàÄe øe 2017/09/30 م àmى h 2016/12/31 م øe IóàªŸG IÎØdG IOóëŸG äéصüصüîÿg âض ØîfG Éªc %1^2 2017/09/30 م. 2016/12/31 م degى %1^1 øe áلeé dg á«aôصüe áyƒª ƒjódg H ض Ö شT áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (274) Ú Ñ S h á HQCG h ÚàÄe 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (286) ÚfÉªK h áà S äécôشûdg ûhشµل äé ù SDƒŸGh á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª h» SÉ SG ØîfEG ض óbh.ogôaód qó e ل àÿg لق AÉ dg äéصüصüîã dgقvhôض áلeé dg ÒZ %156^2 øe 2015/12/31 م degى 6^% /09/30 م. 666 مجموعة مرصفي ة الرشكات واملؤسسات á«aôصüÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áyƒª 336 hó Gل 2014/12/31 م áقbóe 2015/12/31 م áقbóe 2016/12/31 م áقbóe 2017/09/30 م áقbóe ÒZ ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 16^087 16^553 17^154 16^901 äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh 2^273 2^449 2^578 3^570 jƒªàdgل üîàÿgصüص 2^003 2^459 2^876 2^329 QÉéàdG jƒªàdgل 1^135 1^133 2^588 3^406 " Éqم" èeéfôh 1^516 1^ iông 23^014 24^467 25^893 26^507 á«aôصüÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áyƒª Vhôbض ÉªLG (512) (496) (307) (283) مخüصüصäÉ ÉªàF G ôfé ùn 22^502 23^971 25^586 26^224 á«aôصüÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áyƒª Vhôbض ÉصU á«aôصüÿg äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áyƒª Vhôbض ÉªLG øe %69^9 %67^7 %66^2 %63^8 äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh %9^9 %10^0 %10^0 %13^5 jƒªàdgل üîàÿgصüص %8^7 %10^1 %11^1 %8^8 QÉéàdG jƒªàdgل %4^9 %4^6 %10^0 %12^8 " Éqم" èeéfôh %6^6 %7^7 %2^7 %1^1 iông Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG 97

125 Vhôbض ±ó à ùj áyƒª áq«aôصüe äécôشûdg qãªàjhل,aóª dg øe äéyé b á HQCG äé ù SDƒŸGh ògه äéyé قdG äécôشûdéh ºéلهG IÒÑµdG É لNO ójõj) QÉ«لe øy ƒæ ùdg ÉjQل (1) ÚKÓK ÚH ƒæ ùdg É لNO ìhgîj) áqjqééàdg äécôشûdg,( Oƒ S ÉjQل (1) QÉ«لe h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (200) r»nàäe ÚH ƒæ ùdg É لNO ìhgîj) ºéلهG á SƒàŸG äécôشûdg,( Oƒ S õ«cîdg degى æñdgك ±ó jh.( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (30) ÚKÓK øy ƒæ ùdg É لNO ( jقل á SƒàŸGh IÒ صüdG äécôشûdgh ( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (200) r»nàäeh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (30) Yلى VGôbEGض äécôشûdg áaéضve ÉH,á SƒàŸG degى õ«côjه QGôªà S G Yلى äécôشûdg oصu.áqjqééàdg ògه â nª uª jƒæjh ägófé dg Ú ùëàd áq«é«jgî S G محá Ø dgقvhôض ùdgh لف ÓNل øe.iòñµdgh IóFGôdG äécôشûdg øe áq«déلهg FÓªY IóYÉb IQGOEG Iôjõ G æhك ôªà ùj Éªæ«H ÉلهG õ«cîdg ØN ض ØîfG ض Vhôbض ÉªLEG áyƒª áq«aôصüe äécôشûdg ƒ«لe (2^040) Ú HQCG h ÚØdCG bgƒh äé ù SDƒŸGh ÉjQل 2014/12/31 م øe Oƒ S degى 2016/12/31 م. ÉYم 2015 م, óقa ØîfG ض Vhôbض ÉªLEG áyƒª áq«aôصüe äécôشûdg áª«قh äé ù SDƒŸGh IôشûY HQCG h áféªà S ƒ«لe (614) ÉjQل øjôشûy h áà S øe Oƒ S ƒ«لe (26^507) á Ñ S h áféª ùªn h kéødcg ÉjQل degى Oƒ S áfé ÉªK áª«قh Éqم èeéfôh محá Ø ƒªædg VÉØîfEGض áé«àf dpك Éc óbh.(%2^3 â لH VÉØîfGض áñ ùæh) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (25^893) Ú ùj h ákók h áfé ÉªK h kéødcg øjôشûy h á ùªn (2^588) ÚfÉªK h á«féªk h áféª ùªn h ÚØdCG 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^406) áà S h áféª HQCG h ± BG ákók øe (%24^0 áñ ùf) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (818) ôشûy á«féªk h h áféª ùªn h ± BG ákók øe (%27^8 áñ ùf) (992) Ú ùj h ÉæKG h áféª ùj áª«قh üîàÿgصüص jƒªàdgل èeéfôh محá Ø VÉØîfGض ÖÑ ùh áaéضve ÉH 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe ƒ«لe (3^570) Ú Ñ S ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ƒ«لe (2^578) Ú Ñ S h á«féªk h áféª ùªn h ÚØdCG ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م. øe 2016/12/31 م, h 2015/12/31 م ÚH Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^426) øjôشûy h áà S h áféª HQCG h dcgف bgƒh äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ÉªLEG ØîfG ض Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (24^467) Úà S h á Ñ S h áféª HQCG h kéødcg øjôشûy h á HQCG 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (25^893) Ú ùj h ákók h áfé ÉªK h kéødcg øjôشûy h á ùªn 2016/12/31 م Ée) qãáل VÉØîfGض qó Ã ل %5^5.(kÉÑjôقJ dpك Éc óbh VÉØîfEGض áé«àf ƒªædg محá Ø Éqم èeéfôh qó Ã ل %56^2 øe ÚfÉªK h á«féªk h áféª ùªn h ÚØdCG áµلªÿg» ù«fôdg ƒ ùdg ôشtdƒe LGÎd áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^133) ÚKÓK h ákók h áfée h dcgف 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^588).º ª SG محßaÉ á«øصüj degى AÓª dg ÑH ض iog Ée É dgم, ÓNل h á HQCG øe 2017/09/30 م, h 2016/12/31 م ÚH Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^453) Ú ùªn h ákók h áféª HQCG h dcgف bgƒh äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ÉªLEG ØîfG ض øjôشûy ƒ«لe (24^467) Úà S h á Ñ S h áféª HQCG h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى øjôشûy h ákók ôشûy á HQCG h kéødcg ƒ«لe (23^014) ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م Ée) qãáل. Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg Êóàd kgô f äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒªéÿ IÉ ŸG dgقvhôض IOƒL Yلى æñdgك õ«côj áé«àf dpك Éc óbh.(kéñjôقj %5^9 qó Ãل VÉØîfGض dgقvhôض áñ«côj âyƒæj áq«aôصüe áyƒªéÿ äécôشûdg äé ù SDƒŸGh 2017/09/30 م, Vhôbض â ØJQEG å«m jƒªàdل QÉæjO èeéfôh äécôشûdg degى %63^8 øe %69^9 øe Vhôbض ÉªLG ÉªLG øe %13^5 øe üîàÿgصüص jƒªàdgل áñ ùf âض ØîfG ŸGقHÉل,.á SƒàŸG äécôشûdg É b AÉ EG Yلى õµjôj»àdg æñdgك áé«jgî SEG e agƒàdéhق,iîødg ùøf ÓNل áyƒªéÿg Vhôbض áyƒªéÿg 2014/12/31 م degى %9^9 øe Vhôbض ÉªLG áyƒªéÿg 2017/09/30 م. 666 برنامج "دينار" لتمويل الرشكات É «Ñjh áq«eó SE G á jôشûdg ÇOÉÑŸ ÉقÑW kéª SCG/kÉ ل S ÑLƒÃ æñdgك Îشûj," qqƒj" óق c lº sªصüe qfcg å«m,áq«eó SE G á jôشûdg ÇOÉÑŸ ãàáل èàæe ƒg äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfôh äéñل àÿ kéقah IÒ àe hcg áàhék míhq ä qó Ã ÉeEG dلjƒëàل áلhéb iôncg áلªy CG hcg Oƒ ùdg ÉjôdÉHل èeéfèdg Gòg م æñdgك qóقjh.óق dg «bƒj óæy kéقñ ùe Yل» Øàeق míhq eقhéل dل ª»ل äéféªضv Yلى dلüëصƒل æñdgك ùj ى ÉeóæY ÉeG.áæeDƒe ÒZ äó«ùj äécôشûdg øe AÓª لd æñdgك É eqóقj»àdg äó«ùàdg ògه º e ƒµjh.qéàîÿg á jôشûdg µ«gل degى kgoéæà SGh ª dg»ل.ägó e hcg º SCG hcg ägqéقy hcg máq«µæh mäéféªضv hcg áqjóقf FGOh eقhéل äó«ùàdg ø sedƒj CG øµá feéa,äécôشûdg VGôbEGض É«S ÉYم 2015 م, dgقvhôض äogorg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfèd á HÉàdG äécôشûdg ƒ«لe (253) Ú ùªn h ákók h ÚàÄe bgƒh %1^5 áñ ùæh ÉjQل 2014/12/31 م ÚH Oƒ S 2015/12/31 م h ôشûy áà S øe ƒ«لe (16^901) ómgh h áféª ùj h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ôشûy á Ñ S ƒ«لe (17^154) Ú ùªn h á HQCG h áfée h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م øe èeéfèdg Vhôbض áñ ùf â ØJQG Éªc.á ØëŸG á«yƒf Yلى á aéëÿg æñdgك محádhÉ Xل äécôشûdg dقvhôض áñ ùædéh á SƒàŸGh IÒ صüdG äé ù SDƒŸG Yلى»é«JGÎ S G õ«cîdg áé«àf Vhôbض ÉªLEG áyƒª áq«aôصüe äécôشûdg degى äé ù SDƒŸGh %66^2 2015/12/31 م áfqéقe `H %63^8 2014/12/31 م. ÉYم h 2016 م, âض ØîfG dgقvhôض jƒªàdل "QÉæjO" èeéfèd á HÉàdG äécôشûdg ƒ«لe (601) ómgh h áféªà S bgƒh %3^5 áñ ùæh ÉjQل 2015/12/31 م ÚH Oƒ S 2016/12/31 م h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^553) Ú ùªn h ákók h áféª ùªn h kéødcg ôشûy áà S 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^154) Ú ùªn h á HQCG h áfée h kéødcg ôشûy á Ñ S øe 2016/12/31 م ÚM Vhôbض áñ ùf â ØJQG Vhôbض ƒª ÉªLEG øe èeéfèdg áyƒª áq«aôصüe äécôشûdg â لH å«m äé ù SDƒŸGh %67^7 2016/12/31 م áfqéقe `H %66^2 2015/12/31 م. VÉØîfE Gض Oƒ jh Vhôbض degى "QÉæjO" èeéfôh æñdgك ÉÑqJEG dgقvhôض øy kéãëh,á qøëàe ƒ á SÉ«ùd YC Gلى, ófé dg ägp Iójó G ƒ ùdg ádƒ«ùdg Êóàd kgô f. FGOƒلd dgقvhôض áñ ùf ÉØJQEGh ëÿgل«kéødcg ôشûy áà S øe 2017/09/30 م, h 2016/12/31 م ÚH Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (466) Úà S h áà S h áféª HQCG bgƒh äécôشûdg jƒªàdل "QÉæjO" èeéfèd á HÉàdG dgقvhôض âض ØîfG Éªc ƒ«لe (16^553) Ú ùªn h ákók h áféª ùªn h ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ôشûy áà S ƒ«لe (16^087) ÚfÉªK h á Ñ S h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م qãáل Ée áfqéقe 2017/09/30 م %69^9 â لH å«m äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ƒª ÉªLEG øe èeéfèdg Vhôbض áñ ùf â ØJQG ÚM kéñjôقj %2^8 QGóقÃ VÉØîfGض. FGOƒلd dgقvhôض áñ ùf ÉØJQEGh ëÿgل«ƒ ùdg ádƒ«ùdg Êóàd kgô f,á qøëàe ƒ á SÉ«ùd æñdgك ÉÑqJEG degى "QÉæjO" èeéfôh Vhôbض VÉØîfE Gض Oƒ jh 2016/12/31 م. %67^7 `H 666 التمويل املتخصص äécôشûdéh àÿg لقá ácîشûÿg dgقvhôض ûjشqéك å«m H UÉÿGص üîàÿgصüص jƒªàdgل º ùb â áq«eó SE G á jôشûdg ÇOÉÑe e TÉªàjشى ÉÃ ácîشûe áëhgôeh IQÉLEG Vhôbض م æñdgك qóقj ƒµj CGh,áq«ŸÉ dgh áq«ª«لbe G áq«eó SE G ƒæñdgك e ájƒb äébóy jód ƒµj CGh, jqéشûÿg jƒ hل ácîشûÿg dgقvhôض ƒ S ké شTÉf kéaôw ƒµj C æñdgك ±ó jh.iòñµdg áqjoƒ ùdg ägqoéñÿg Ëóقàd kéصü«صün â nª uª oصu áq«eó SE G á jôشûdg e áقhé àe áq«dée äééàæe ôjƒ J,ôµàÑeh AÉqæH ûhشµل æñdgك AÓªY e ª déhل,äóeé ŸG IQGOEGh áلµ«gh GôHEGم Yلى kgqoéb.aóª dg äélém Yلى õcôj»àdg %13^5 øe âض ØîfG å«m 2015/12/31 م, äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ƒª ÉªLEG øe %10^0 ÜQÉقj Ée ácîشûÿg äó«ùàdg âلqãe óbh 2014/12/31 م. ØîfEG ض óbh ó«صuq jƒªàdgل üîàÿgصüص ƒ«لe (3^570) Ú Ñ S h áféª ùªn h ± BG ákók øe %27^8 áñ ùæh ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى áféª ùªn h ÚØdCG.áMƒæªŸG IÒÑµdG dgقvhôض Ñd ض IôµÑe ájƒ ùàd áé«àf ácîشûÿg IQÉLE G h áëhgôÿg Vhôbض VÉØîf Gض ôkcg 2015/12/31 م Yلى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^578) Ú Ñ S h á«féªk h ó«صuq ØîfEG ض. %10^0 2016/12/31 م Yلى äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ƒª ÉªLEG øe üîàÿgصüص jƒªàdgل Vhôbض ÉªLEG ßaÉM óقa 2016 م, ÉYم jƒªàdgل üîàÿgصüص ƒ«لe (2^578) Ú Ñ S h á«féªk h áféª ùªn h ÚØdCG øe %5^0 áñ ùæh ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى ƒ«لe (2^449) Ú HQCG h á ùj h áféª HQCG h ÚØdCG ÉjQل kgô f YC Gلى, ófé dg ägp Iójó G dgقvhôض øy kéãëh,á qøëàe ƒ á SÉ«ùd æñdgك ÉÑqJEG áé«àf ácîشûÿg IQÉLE G h áëhgôÿg Vhôbض VÉØîf Gض ôkcg 2016/12/31 م Yلى Oƒ S 98

126 . FGOƒلd dgقvhôض áñ ùf ÉØJQEGh ëÿgل«ƒ ùdg ádƒ«ùdg Êóàd %10^0 áñ ùf degى káfqéقe äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ƒª ÉªLEG øe %9^9 áñ ùf degى üîàÿgصüص jƒªàdgل محá Ø âض ØîfG óقa 2017/09/30 م, ÉeG 2016/12/31 م, ØîfEG ض å«m ó«صuq jƒªàdgل üîàÿgصüص ûhشµل ØW»ف ƒ«لe (2^449) Ú HQCG h á ùj h áféª HQCG h ÚØdCG øe ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى h ÚàÄe h ÚØdCG ÉÑqJEG degى üîàÿgصüص jƒªàdgل Vhôbض VÉØîfE Gض áé«àf VÉØîf Gض Gòg AÉL óbh,%7^2 áñ ùæh kéضvéøîfeg qãáل Ée 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^273) Ú Ñ S h ákók. FGOƒلd dgقvhôض áñ ùf ÉØJQEGh ëÿgل«ƒ ùdg ádƒ«ùdg Êóàd kgô f,á qøëàe ƒ á SÉ«ùd æñdgك 666 برنامج "ت ام" ácôشt AÓª d º SC ÉH IôLÉàŸG ùàd»ل UÉNص mلµشûh èàæÿg Gòg º uª oصu óbh.áq«eó SE G á jôشûdg ÇOÉÑŸ áلãàªÿg º SC ÉH IôLÉàªلd AÓª لd áëhgôÿg ûeégش jƒل Éqم áeón م qóقj äó«ùàdg Oó h Éà«HÉcل. Iôjõ G ácôشt øe äó«ùàdg QGóoJ 2017/03/31 م), Ñbل Ée) Iôjõ G æhك º SÉH محkIRƒé äó«ùàdgh ägoƒlƒÿg ƒµj Éªæ«Hh Éà«HÉcل. Iôjõ G ôjó Gh dل ª»ل. hc G QÉªãà S G áª«b øe áq«ÿé dg º SCلd %100h áq«لëÿg º SC G áª«b degى üjصل Ée ;º S G øe ádƒñقÿg äéféªض dg øe ûeégش) hcg) áñ ùf SÉ SCG Yلى AÓª لd ámƒæªÿg ôcpه É«bم æñdgك üjصæ»ف IOÉYEÉH محá Ø àÿg لقá äó«ùàdg Éqم èeéfèh 2017/03/31 م æñdك ÉŸG õcôÿg áªféb øe degى Iôjõ G ácôشûd ÉŸG õcôÿg áªféb Éà«HÉcل. Iôjõ G áféª ùªn h ÚØdCG 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^406) áà S h áféª HQCG h ± BG ákók øe %24^0 áñ ùæh Éqم èeéfèh àÿg لقá äó«ùàdg âض ØîfEG 2015 م, ÉYم.º ª SG محá Ø á«øصüj degى AÓª dg ÑH ض iog Ée É dgم, ÓNل áµلªÿg» ù«fôdg ƒ ùdg ôشtdƒe LGôJ áé«àf 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^588) ÚfÉªK h á«féªk h óقa ÉàdÉH âض ØîfG Vhôbض ƒª ÉªLEG øe èeéfèdg äó«ùj áñ ùf áyƒª áq«aôصüe äécôشûdg %12^8 øe äé ù SDƒŸGh 2014/12/31 م degى %10^0 2015/12/31 م. áfée h dcgف 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^588) ÚfÉªK h á«féªk h áféª ùªn h ÉØdCG øe %56^2 áñ ùæh Éqم èeéfèh àÿg لقá äó«ùàdg âض ØîfEG 2016 م, ÉYم ƒ ùdg ádƒ«ùdg Êóàd kgô f,á qøëàe ƒ á SÉ«ùd æñdgك ÉÑqJEG degى Éqم èeéfôh Vhôbض VÉØîfE Gض Oƒ j 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^133) ÚKÓK h ákók h. FGOƒلd dgقvhôض áñ ùf ÉØJQEGh ëÿgل«âض ØîfG àÿg لقá äó«ùàdg Éqم èeéfèh 2016/12/31 م ÚH 2017/09/30 م h dcgف øe %0^2 áñ ùæh ƒ«لe (1^133) ÚKÓK h ákók h áfée h ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى dcgف ƒ«لe (1^135) ÚKÓK h á ùªn h áfée h ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م ôشtdƒe LGôJ QGôªà SG áé«àf áµلªÿg» ù«fôdg ƒ ùdg ÓNل ÉYم 2017 م, É degى iocg VÉØîfEGض.äÉ ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ƒª ÉªLEG øe èeéfèdg äó«ùj áñ ùf âféc 2017/09/30 م, h.á«déªle G æñdgك VGôbEGض محá Ø øe %10 (ägqéªãà S G øe) ûeé déhش VGôbE Gض ÉªLEG RhÉéàj CG Öéj, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe äé «Lƒàd kéقah. ÉªàF G محá Ø ÉªLEG øe %4^9 ãل æñdgك iód áªféقdg Éqم äó«ùj 666 التمويل التجاري ÉªàFG äéhé Nh ôjóصüàdg ÉªàFG äéhé N èeéfèdg Gòg ûjhشªل.äé ù SDƒŸGh äécôشûdg øe AÓª لd áq«dhódgh áq«لëÿg áqjqééàdg áq«لjƒªàdg äéeóîلd äééàæÿg øe ké SGh kébé f م æñdgك qóقj h áeqóقÿg á aódg ÉªضV äéhé N h AGOC G ÉªضV äéhé N h ägaé dg ÉªضV äéhé N ( ãeل äééàæÿg QGóصUEG IOÉYEG hcg QGóصUEG øe áyƒæàe áyƒª ûjشªل»àdgh Éªض dg äéhé Nh OGÒà S G e agƒàjق ÉÃ øëشûdg ó H Ée jƒªàdل iônc G èegèdgh OGÒà S G jƒل Mhلƒل üص»ل É ºà«S»àdG ÒJGƒØdGh áqjóæà ùÿg ÉªàF G äéhé Nh øëشûdg äéféªضvh (IÉقÑà ùÿg á aódg ÉªضV äéhé N. QÉéàdG jƒªàdgل AÓª d É لjƒ OÉ ŸG ÉªàF G äéhé N äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª HقVhôض UÉÿGص QÉéàdG jƒªàdgل ó«صuq qãáhل.áq«eó SE G á jôشûdg ƒ«لe (2^329) øjôشûy h á ùj h áféªkók h ÚØdCG øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (547) Ú HQCG h á Ñ S h áféª ùªn bgƒh %23^5 áñ ùæh QÉéàdG jƒªàdgل Vhôbض äogorg 2015 م, ÉYم ƒª ÉªLEG øe QÉéàdG jƒªàdgل Vhôbض áñ ùf äogorg Éªc 2015/12/31 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^876) Ú Ñ S h áà S h áfé ÉªK h ÚØdCG 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل Vhôbض áyƒª áq«aôصüe äécôشûdg äé ù SDƒŸGh 2015/12/31 م degى %11^0 áfqéقe `H %8^8 2014/12/31 م. ûhشµل ÉØJQE G Gòg èàf degى áaoé dg IQGOE G IQOÉÑe øy» ù«fq.ájõcôeódg á SÉ«S Ñ J»ق h OÉÑàŸGل «ÑdG Yلى õ«cîdg ÈY áeóÿg Ú ù ÓNل øe É قdG Gòg AÉ EG ÉYم 2016 م, âض ØîfG Vhôbض jƒªàdgل ôشûy á Ñ S h áféª HQCG bgƒh %14^5 áñ ùæh QÉéàdG ƒ«لe (417) ÉjQل ƒ«لe (2^876) Ú Ñ S h áà S h áfé ÉªK h ÚØdCG øe Oƒ S ÉjQل ƒª ÉªLEG øe QÉéàdG jƒªàdgل Vhôbض áñ ùf âض ØîfG Éªc 2016/12/31 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^459) Ú ùªn h á ùj h áféª HQCG h ÚØdCG 2015/12/31 م degى Oƒ S» ù«fôdg ƒ ùdg ôشtdƒe LGôJ QGôªà SG áé«àf VÉØîf Gض Gòg èàf 2015/12/31 م. %11^1 `H áfqéقe %10^1 2016/12/31 م degى äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض.äÉ ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ƒª ÉªLEG øe QÉéàdG jƒªàdgل äó«ùj áñ ùf VÉØîfEGض degى iocg É 2017 م, ÉYم ÓNل áµلªÿg (2^459) Ú ùªn h á ùj h áféª HQCG h ÚØdCG øe 2017/09/30 م, h 2016/12/31 م ÚH Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (456) Ú ùªn h áà S h áféª HQCG bgƒh QÉéàdG jƒªàdgل Vhôbض âض ØîfG ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ƒ«لe (2^003) ákók h ÚØdCG ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م qãáل Ée ÉضVÉØîfEG ÜQÉقj âض ØîfEG, JGP É«ùdG,%18^5 Vhôbض áñ ùf jƒªàdgل Vhôbض ƒª ÉªLEG øe QÉéàdG áyƒª áq«aôصüe äécôشûdg degى äé ù SDƒŸGh %8^7 2017/09/30 م áfqéقe %10^1`H 2016/12/31 م VÉØîfE Gض Gòg èàf å«m. QÉéàdG jƒªàdgل äé«لªy LGôJ øy» ù«fq ûhشµل 666 قروض اخرى áféªkók øe iôn G dgقvhôض â ØJQG óقa.» SÉ SG ûhشµل ("QÉæjO" èeéfôh ÓNل øe) ±ƒشûµÿg Yلى äéhƒë S äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒªéÿ á HÉàdG iôn G dgقvhôض øªض àj á«µæh äéhƒë ùe hcg/h Vhôbض ƒªædg áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^516) ôشûy áà S h áféª ùªn h dcgف degى 2014/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (301) ómgh h Yلى.±ƒشûµŸG H ض ÒNCÉàd áé«àf ÉØJQE G Gòg AÉL Éªc º JÉeGõàdG OGó S øy AÓª dg 2017/09/30 م. 99

127 666 جودة ائتامن قروض وسلف مرصفية الرشكات واملؤسسات 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 22^ ^014 (274) (238) (512) 22^502 áقbóe 24^ ^467 (234) (262) (496) 23^971 áقbóe 25^ ^893 (241) (66) (307) 25^586 áقbóe 26^ ^507 (233) (50) (283) 26^224 äécôشûdg Sh لف o dقvhôض á«féªàf G IOƒ G 346 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe áلeéy Sh لف Vhôbض áلeéy ÒZ Sh لف Vhôbض dgقvhôض ÉªLEG ùdgh لف مخüصüص á ØëŸG ôfé ùn مخüصüص ôfé ùn محOó مخüصüصäÉ ÉªàF G ôfé ùn ÉªLE G IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG QóصüŸG h á HQCG h áféªà S h kéødcg øjôشûy h á ùªn degى 2014/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (26^360) Úà Sh áféªkókh dcgف øjôشûyh áà S øe áلeé dg dgقvhôض âض ØîfG 2015 م, ÉYم øe IÎØdG ùøf ÓNل áلeé dg ÒZ dgقvhôض â ØJQEG Éª«a Éqم. èeéfôh h üîàÿgصüص jƒªàdgل Vhôbض VÉØîf Gض áé«àf 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (25^694) Ú ùj ƒ«لe (147) Ú HQCGh á Ñ Sh áfée ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ƒ«لe (199) Ú ùj h á ùj h áfée ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م üjصæ»ف áé«àf ÓNل AÓªY á«féªk ògه óقa ÉàdÉH h.áæ ùdg dgقvhôض áñ ùf â ØJQG áلeé dg ÒZ ÉªLG øe محá Ø dgقvhôض Sh لف o äécôشûdg %0^6 øe 2014/12/31 م degى %0^7 2015/12/31 م. 2015/12/31 م, ÉªLEG ØJQEG مخüصüصäÉ áq«aôصüe áyƒª äécôشûdg øjôشûy h á HQG ƒëæh äé ù SDƒŸGh ƒ«لe (24) ÉjQل ƒ«لe (283) ÚfÉªKh ákókh ÚàFÉe øe Oƒ S ÉjQل QGóقÃ IÎØdG ÓNل äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒªéÿ IOóëŸG äéصüصüîÿg ÉØJQÓd káé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (307) á Ñ S h áféªkók 2014/12/31 م degى Oƒ S áyƒª محá Ø مخüصüصäÉ áñ ùf äqôقà SG dpك, Yلى kaéæhh. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8) á«féªk ÑÃلغ محá Ø ôfé ùn مخüصüص degى áaéضve ÉH Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16) IôشûY áà S %192^5 øe áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉªLEG degى äéصüصüîÿg ÉªLEG áñ ùf âض ØîfG Éª«a %0^9 áñ ùf 2015/12/31 م Yلى áلeé dg dgقvhôض degى äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe 2014/12/31 م degى 3^% /12/31 م. 2016/12/31 م, âض ØîfG dgقvhôض áلeé dg øjôشûy h á ùªn øe ƒ«لe (25^694) Ú ùj h á HQCG h áféªà S h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى øjôشûy h á HQCG á HQCG h kéødcg øe IÎØdG ùøf ÓNل áلeé dg ÒZ dgقvhôض â ØJQEG Éª«a Éqم. èeéfôh h üîàÿgصüص jƒªàdgل Vhôbض VÉØîf Gض áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (24^044) Ú HQCG h ƒjódg H ض üjصæ»ف IOÉYEG ÖÑ ùh 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (423) øjôشûy h ákók h áféª HQCG 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (199) Ú ùj h á ùj h áfée áhƒ شûŸG,kÉقHÉ S dpك, áé«àf h óقa dgقvhôض áñ ùf â ØJQG áلeé dg ÒZ %0^8 øe 2015/12/31 م degى %1^7 2016/12/31 م. 2016/12/31 م, ÉªLEG ØJQEG مخüصüصäÉ áq«aôصüe áyƒª äécôشûdg ƒ«لe (189) ÚfÉªK h á ùj h áfée ƒëæh äé ù SDƒŸGh ÉjQل ƒ«لe (307) á Ñ S h áféªkók øe Oƒ S ÉjQل IÎØdG ògه ÓNل äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒªéÿ IOóëŸG äéصüصüîÿg ÉØJQ G áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (496) Ú ùj h áà S h áféª HQCG 2015/12/31 م degى Oƒ S QGóقÃ ƒ«لe (196) Ú ùj h áà S h áfée ÉjQل üjصæ»ف IOÉYEG ÖÑ ùh Oƒ S H ض áhƒ شûŸG ƒjódg,kéقhé S â لH óbh ƒ«لe (76) Ú Ñ S h áà S É JÉfhDƒe ÉjQل áaéضve ÉH, Oƒ S degى áyƒª محá Ø مخüصüصäÉ áñ ùf â ØJQEG, ÉàdÉHh. Oƒ S ÉjQل ÚjÓe (7) á Ñ S ÑÃلغ محá Ø ôfé ùn مخüصüص ØîfG ض ŸÉHقHÉل.AÓª dg Ñd ض á«aéضvmg مخüصüصäÉ øjƒµj ÒZ dgقvhôض ÉªLEG degى äéصüصüîÿg ÉªLEG áñ ùf âض ØîfEG Éª«a %1^0 2016/12/31 م, 2015/12/31 م degى %0^9 øe áلeé dg dgقvhôض degى äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áلeé dg %154^3 øe 2015/12/31 م degى %117^3 2016/12/31 م. h áféª ùªn h kéødcg øjôشûy h ÉæKG 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (24^044) Ú HQCG h á HQCG h kéødcg øjôشûy h á HQCG øe áلeé dg dgقvhôض âض ØîfEG 2017/09/30 م, h ƒ ùdg ádƒ«ùdg Êóàd kgô f äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒªéÿ IÉ ŸG dgقvhôض IOƒL Yلى æñdgك õ«côj áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (22^597) Ú ùj h á Ñ S áféª HQCG degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (423) øjôشûy h ákók h áféª HQCG øe IÎØdG ùøf ÓNل äécôشûdg Sh لف o dgقvhôض محá Ø ÉªLG øe áلeé dg ÒZ dgقvhôض âض ØîfG Éªc. Oƒ ùdg (136) ÚKÓK h áà S h áfée üîjص» üص eقhéل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (159) Ú ùªn h á ùj h áfée É àª«b â لH»àdG Ö شT äé«لªy áé«àf dphك Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (417) ôشûy á Ñ S h ƒ«لe ÉjQل üjصæ»ف ÖÑ ùh Oƒ S H ض dpك, áé«àfh. ƒjódg óقa dgقvhôض áñ ùf â ØJQG áلeé dg ÒZ %1^7 øe 2016/12/31 م degى %1^8 2017/09/30 م. 2017/09/30 م ÉªLEG ØJQEG مخüصüصäÉ áq«aôصüe áyƒª äécôشûdg (16)ôشûY áà S ƒëæh äé ù SDƒŸGh ƒ«لe ÉjQل ƒ«لe (496) Ú ùj h áà S h áféª HQCG øe Oƒ S ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ôشûy»ækg h áféª ùªn ƒ«لe (512) ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م IOÉjR áé«àf مخüصüص ôfé ùn محá Ø ÑÃلغ ƒ«لe (40) Ú HQCG ÉjQل eقhéل, Oƒ S.IÎØdG ÓNل Ö شûdG äé«لªy áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (24) øjôشûy h á HQCG QGóقÃ IÎØdG ògه ÓNل äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒªéÿ IOóëŸG äéصüصüîÿg VÉØîf Gض â ØJQEG Éª«a %1^2 2017/09/30 م, 2016/12/31 م degى %1^0 øe áلeé dg dgقvhôض degى äé ù SDƒŸGh äécôشûdg áq«aôصüe áyƒª محá Ø مخüصüصäÉ áñ ùf â ØJQEG, ÉàdÉHh äéصüصüîÿg ÉªLEG áñ ùf degى dgقvhôض ÉªLEG áلeé dg ÒZ %117^3 øe 2015/12/31 م degى %122^8 2017/09/30 م. 666 مجموعة الخدمات املرصفية لالفراد 2014/12/31 م áقbóe 2015/12/31 م áقbóe 2016/12/31 م áقbóe 2017/09/30 م áقbóe ÒZ OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª 356 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 8^655 8^960 8^584 8^514 dلjƒªàل "QÉæjO" èeéfôh ûdgشüîص«8^638 8^105 7^171 6^250 ájqéق dg dgقvhôض 100

128 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ ^866 (229) 17^637 áقbóe ^628 (261) 17^367 áقbóe ^235 (308) 15^927 áقbóe ^092 (356) 14^736 ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe ÉªàF G äébé H iông OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض ÉªLG مخüصüصäÉ ÉªàF G ôfé ùn OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض ÉصU Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG Ú ùj h ÚæKG h kéødcg ôشûy á ùªn øe 2015 م, ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^143) Ú HQCG h ákók h áfée h dcgف bgƒh OGôaCلd áq«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª Vhôbض ÉªLEG ØJQG.kÉÑjôقJ %7^6 Ñjلغ uƒ qãáل Ée 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^235) ÚKÓK h á ùªn h ÚàÄe h kéødcg ôشûy áà S 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (15^092) kéyôa /12/31 م degى kéyôa 70 øe æñdgك hôa IOÉjõH áeƒyóÿg OGôaC G ÉªYCGل ôjƒ J Yلى õ«cîdg áلãªàÿg Iôjõ G æhك áq«é«jgî SG e káقagƒàe IOÉjõdG ògه âféch 2015/12/31 م. óbh قق äééàæªلd káé«àf ƒªædg øe ójõÿg áøلàîÿg,áq«قjƒ ùàdg ägqoéñÿgh æñdgك iód OGôaC G äééàæe ójóéàc agƒàjق ÉÃ á jôشûdg ÇOÉÑe e QÉªãà S Éc,áq«eÓ SE G QÉق dg jƒªàdghل ûdgشüîص«ëóقjh øªضv IójóL äééàæe محá Ø ÓNل ÉªàF G äébé H ÉYم 2015 م. ÚKÓK h á ùªn h ÚàÄe h kéødcg ôشûy áà S øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^393) Ú ùj h ákók h áféªkók h dcgف bgƒh OGôaC G áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ÉªLEG ØJQG 2016 م, ÉYم.kÉÑjôقJ %8^6 Ñjلغ uƒ qãáل Ée 2016/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^628) øjôشûy h á«féªk h áféªà S h kéødcg ôشûy á Ñ S 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^235).OGôaC G ÉªYCGل ôjƒ J Yلى õ«cîdg áلãªàÿg Iôjõ G æhك áq«é«jgî SG e káقagƒàe IOÉjõdG ògه âféch ƒ«لe (17^628) øjôشûy h á«féªk h áféªà S h kéødcg ôشûy á Ñ S øe 2016/12/31 م 2017/09/30hم ÚH Ée IÎØdG ÓNل %1^4 bgƒh OGôaC G áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ÉªLEG ØJQG ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ôشûy á Ñ S ƒ«لe (17^866) Úà S h áà S h áfé ÉªK h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م. ògه âféch káقagƒàe IOÉjõdG æhك áq«é«jgî SG e.iîødg ÓNل ájqéªãà SE G ájqéق dg dgقvhôض äé «Ñe Yلى IõµJôŸG Iôjõ G QÉæjO èeéfôh Éc 2014/12/31 م, h 2017/09/30 م. 2014/12/31 م degى øe IóàªŸG IÎØdG ÓNل OGôaÓd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª øªضv äééàæÿg jrƒj èjõe qي J óbh ôjƒ J æñdgك ìé degى äééàæÿg èjõe Ò«àdG iõ ojh.é æe %48^4 ÜQÉقj Ée qãáل Éc 2017/09/30 م, Éªæ«H,OGôaC G محá Ø øe %56^4 ÜQÉقj Ée qãáل ûdgشüîص«dلjƒªàل محá Ø jƒªàdgل QÉق dg ÓNل óقa É ùøf IÎØdG VGôbE Gض Gòg OGORG QÉق dg Vhôbض ÉªLEG øe %41^4 øe, QÉªãà S Gh áyƒª áq«aôصüe OGôaC G 2014/12/31 م degى %48^3 2017/09/30 م, ÓNل ÉªàF G äébé H äogorg Éªæ«H degى %1^7 øe É ùøf IÎØdG,%2^8 Yلى. GƒàdG 666 برنامج "دينار" للتمويل الشخيص á«لª dg ògه ºàJh.áq«eÓ SE G á jôشûdg ÇOÉÑe e agƒàjق ÉÃ qqƒj áä«g Yلى á«لjƒ Mلƒل «Ñjh á ل S æñdgك Îشûj å«m, OÉY Tشüîص«jƒل ƒg ûdgشüîص«dلjƒªàل "QÉæjO" èeéfôh.áq«لngódg ôwéîÿg ƒñbل ÒjÉ e ahق ÉªàFG ÖلW OGóYEG ó H ÖJGôdG jƒل eقhéل ÉYم 2015 م äôقà SEG محá Ø Vhôbض jƒªàdgل ûdgشüîص«äó شT å«m ké«ñ ùf ó«صuq ké «ùh kéyéøjqg dلjƒªàل "QÉæjO" èeéfôh ûdgشüîص«ƒ«لe (70) Ú Ñ S ƒëæh %0^8 áñ ùæh ÉjQل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8^584) ÚfÉªK h á HQCG h áféª ùªn h ± BG á«féªk 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8^514) ôشûy á HQCGh áféª ùªnh ± BG á«féªk øe Oƒ S 2015/12/31 م. IOÉjõلd áé«àf AÉL OhóëŸG ÉØJQ G Gòg eقhéل ÖJGhôdG äéhé ùm AÓªY OóY Ö شT Hلغ óbh á ØëŸG ƒjo øe ÒÑc OóY Égó«صUQ ôشûy ÉæKG h áfée ƒ«لe (112) IÎØdG ÓNل %52^9 degى %56^4 áñ ùf øe OGôaC G áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ÉªLEG øe ûdgشüîص«dلjƒªàل "QÉæjO" èeéfôh áصüm âض ØîfG Yل», GAÉæH 2015 م. ÉYم Oƒ S ÉjQل.É JGP ÚfÉªK h á HQCG h áféª ùªn h ± BG á«féªk øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (376) Ú Ñ S h áà S h áféªkók ƒëæh %4^4 áñ ùæh ké«ñ ùf ûdgشüîص«jƒªàdgل Vhôbض محá Ø â ØJQG 2016 م, ÉYم SƒàdG ägqoéñe øy IOÉjõdG ògه âéàf óbh 2016/12/31 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8^960) Úà S h áféª ùj h ± BG á«féªk 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8^584) ÖJGhôdG jƒëàhل áeƒ qyóe ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh äó«ùj EG æñdgك. degى º ÑJGhQ jƒل øjòdg AÓª dg ÜòL ƒëf å«ãلهg» ùلd áaéضv ÉH,IÎØdG ÓNل æñdgك hôøh èeéfôh áصüm âض ØîfG óقa dpك, e.öjgôdg jƒل Qƒa, É ùbc G Éقëà SG óæy ª dg»ل ÖJGQ ÜÉ ùm øe ôشtéñe mºصün AGôLEG øe æñdgك øqµ Iôjõ G æhك OGôaCلd áqjô شûdG.É JGP IÎØdG ÓNل %50^8 degى %52^9 áñ ùf øe OGôaC G áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ÉªLEG øe ûdgشüîص«dلjƒªàل "QÉæjO" ƒ«لe (8^960) Úà S h áféª ùj h ± BG á«féªk øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (305) á ùªn h áféªkók ƒëæh 2017/09/30 م ûdgشüîص«jƒªàdgل Vhôbض محá Ø âض ØîfG h äoéy óbh ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ƒ«لe (8^655) Ú ùªn h á ùªn h áféªà S h ± BG á«féªk ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م ãáل Ée VÉØîfEGض æñdgك Oƒ L õ«côj áé«àf %3^4 ƒëæh %50^8 øe OGôaC G áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ÉªLEG øe ûdgشüîص«dلjƒªàل "QÉæjO" èeéfôh áصüm âض ØîfEG Éªc ag ضل. óféy Nلف ké«s ájqéªãà SE G ájqéق dg dgقvhôض äé «Ñe Yلى 2016/09/30 م degى 4^% /09/30 م. 666 القروض العقارية ägqéق dg (2) ûdgشüîص«, Góîà SÓdم áصuéÿg º ضVQCG hcg UÉÿGص º dõæe AÉæàbÉH ƒñzôj øjòdg OGôaCلd,áq«æµ ùdg ägqéق dg (1) ãeل مخàلáØ mضvgôzc QÉق dg jƒªàdgل ojقsóم áëhgôÿg ÇOÉÑe ÓNل øe áq«eó SE G á jôشûdg ÇOÉÑŸ jƒªàdgل ãàáhل.áq«déª SCGQh áqjqééjeg ófgƒy»æl Vô Hض ( QÉŒ hcg»æµ S) QÉقY ÓàeÉHك ƒñzôj øjòdg OGôaCلd,áqjQÉªãà S G ãàáhل.iqéle G hcg æñdgك áª fc óقædg á ù SDƒe óلهg O qó»àdgh Oƒ ùdg»hô dg übc Gصى Ñeلغ áñ ùæd jƒªàdgل degى dلƒæñك %85 ```H øµ ùÿg áª«b dphك àj لق Éª«a hc Gل øµ ùÿéh aق üdgصلá. P dل ª»ل jƒªàdgل ØJQG QÉق dg ûhشµل ÉYم ÒÑc 2015 م øjôشûy h ómgh h áféª ùj bgƒh %14^7 áñ ùæh ƒ«لe (921) ÉjQل ƒ«لe (6^250) Ú ùªn h ÚàÄe h ± BG áà S øe, Oƒ S ÉjQل h ÚæKG h áféª Ñ ùh ájqéªãà SC G ägqéق dg Vhôbض ÉØJQG áé«àf 2015/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (7^171) Ú Ñ S h ómgh h áfée h ± BG á Ñ S 2014/12/31 م degى Oƒ S 101

129 áaéضv ÉH,Öل dg IOÉjõdG ÖÑ ùh dphك áq«déª SCGQh áqjqééjeg ägóféy»æl Vô Hض áqjqéªãà S G ägqéق dg jƒ ùjق degى,» ù«fq ûhشµل, ÉØJQ G Gòg Oƒ j. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (792) Ú ùj %76^9 øe káض Øîæe 2015/12/31 م, Éªc ägqéق dg Vhôbض ÉªLEG øe %68^8 áq«æµ ùdgg ägqéق dg Vhôbض لâ qµشt.iôjõ G æhك Ñbل øe èàæÿg Gòg Yلى ójgõàÿg õ«cîdg degى 2014/12/31 م. áصüm â ØJQG Éªc jƒªàdgل QÉق dg Vhôbض ÉªLEG øe áyƒª áq«aôصüe degى %41^4 øe OGôaC G %44^2 ÓNل.É ùøf IÎØdG ÉYم 2016 م, Mققâ dgقvhôض ájqéق dg QGóقÃ Gƒ ƒ«لe (934) ÚKÓK h á HQCG h áféª ùj bgƒh %13 ÉjQل ƒ«لe (7^171) Ú Ñ S h ómgh h áfée h ± BG á Ñ S øe, Oƒ S ÉjQل h á HQCG h áfé ÉªK áª«قh áqjqéªãà S G ägqéق dg Vhôbض ÉØJQG áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8^105) á ùªn h áfée h ± BG á«féªk 2015/12/31 م degى Oƒ S,» ù«fq ûhشµل, ÉØJQ G Gòg Oƒ j.iîødg ùøf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (168) Úà S h á«féªk h áfée áª«قh áq«æµ ùdg ägqéق dg Vhôbض â ØJQG Éªæ«H Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (854) Ú ùªn.áq«déª SCGQh áqjqééjeg ófgƒy»æl Vô Hض áqjqéªãà S G ägqéق dg jƒ ùjق QGôقà S G degى áaéضveg èàæÿg Gòg Yلى ójgõàÿg õ«cîdg degى 2017/09/30 م, Mققâ dgقvhôض ájqéق dg QGóقÃ Gƒ ƒ«لe (8^105) á ùªn h áfée h ± BG á«féªk øe %6^6 ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى á«féªk h áféªà S h ± BG á«féªk ƒ«لe (8^638) ÚKÓK h ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م Vhôbض ÉØJQG áé«àf ägqéق dg áª«قh áqjqéªãà S G ôشûy á Ñ S h ÚàÄe ƒ«لe (217) ÉjQل Vhôbض â ØJQG Éªæ«H Oƒ S QGôقà S G degى áaéضveg èàæÿg Gòg Yلى ójgõàÿg õ«cîdg degى,» ù«fq ûhشµل, ÉØJQ G Gòg Oƒ j.iîødg ùøf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (228) øjôشûy h á«féªk h ÚàÄe áª«قh áq«æµ ùdg ägqéق dg.áyƒªéÿg èegôh»béñh káfqéقe a G ضل ÉgóFÉY Nلف ké«s áqjqéªãà S G ägqéق dg jƒ ùjق 666 بطاقات االئتامن محá Ø ÉªLEG øe kiò صU káñ ùf ÉªàF G äébé H ûjhشqµل.äbéaéµÿgh ägré«àe Gh aéæÿg äébé ÑdG ògه àîjhلف,äéäødg «ªL ±ó à ùj مخàلáØ ÉªàFG äébé H Iôjõ G æhك jقqóم.ogôac G áq«aôصüe áyƒª Vhôbض ÉYم 2015 م, Mقق ƒ«لe (257) Ú ùªn h á Ñ S h ÉàÄe øe %43^2 áñ ùæh kgƒ ÉªàF G äébé H É b ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م %1^7) øe ÉªLEG محá Ø Vhôbض OÉjORG ÖÑ ùh (OGôaC G áq«aôصüe áyƒª Vhôbض محá Ø ÉªLEG øe %2^3) 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (368) Úà S h á«féªk h áféªkók degى (OGôaC G áq«aôصüe áyƒª äé«لªy ÓNل øe ÉªàFE G äébé H äé «Ñe ÉØJQEG degى QƒcòŸG ÉØJQE G Oƒ jh 2015/12/31 م. kéødg134^4 2014/12/31 م degى kéødg 122^7 øe IQóصüŸG ÉªàFE G äébé H OóY jƒ ùàdgق æñdgك. hôa OóY IOÉjõdGh (477) Ú Ñ S h á Ñ S h áféª HQCG 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (368) Úà S h á«féªk h áféªkók øe %29^6 áñ ùæh kgƒ ÉªàF G äébé H É b Mقق 2016 م, ÉYم ÓNل IOÉjõdGh áyƒæàe á«féªàfg äébé H QGóصUEGh jƒ ùàdgق äé«لªy ÓNل øe IÉæقdG ògه Yلى õ«cîdéh æñdgك á SÉ«S degى QƒcòŸG ÉØJQE G Gòg Oƒ jh 2016/12/31 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe OóY æñdgك. hôa 2016/09/30 م, Mققâ محá Ø ÓNل øe kgƒ ÉªàF G äébé H.IQóصüŸG ÉªàFE G äébé H OóY óقa ó«صuq ØJQG Vhôbض (477) Ú Ñ S h á Ñ S h áféª HQCG øe ÉªàF G äébé H ÉØJQE G Gòg Oƒ jh 2016/12/31 م. øy %6^5 QGóقÃ kéyéøjqeg OÉ jل Ée 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe(508) á«féªk h áféª ùªn 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe. ÉªàFE G äébé H äé «Ñe ÉØJQEG h jƒ ùàdgق äé«لªy ÓNل øe IÉæقdG ògه Yلى õ«cîdéh æñdgك á SÉ«S degى QƒcòŸG 666 الجودة االئتامنية لقروض وس لف األفراد 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 17^ ^866 (193) (36) (229) 17^637 áقbóe 17^ ^628 (237) (24) (261) 17^367 áقbóe 16^ ^235 (210) (98) (308) 15^927 áقbóe 14^ ^092 (183) (173) (356) 14^736 OGôaCلG Sh لف o dقvhôض á«féªàf G IOƒ G 366 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe áلeéy Sh لف Vhôbض áلeéy ÒZ Sh لف Vhôbض dgقvhôض ÉªLEG ùdgh لف مخüصüص ôfé ùn محá Ø مخüصüص ôfé ùn محOó مخüصüصäÉ ÉªàF G ôfé ùn ÉªLE G IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG QóصüŸG kéødcg ôشûy áà S 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (14^869) Úà Sh á ùjh áfé ÉªKh ÉØdCG ôشûy á HQCG øe OGôaC G á«aôصüe áyƒªéÿ áلeé dg dgقvhôض â ØJQG 2015 م, ÉYم ÚàFÉe øe áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉªLEG ØîfG ض ŸGقHÉل,.OGôaC G á«aôصüe áyƒª محá Ø ƒªædg áé«àf 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^078) Ú Ñ S h á«féªk h øe IÒÑc IóصUQ Ö شûdG äé«لªy áé«àf 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (157) Ú ùªn h á Ñ S h áfée 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (223) øjôشûyh ákókh áyƒª á«aôصüÿg äéeóÿg â لH óbh OGôaÓd øjôشûy h áà S h áfée É àª«b ƒ«لe (126) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م. dpك iog óbh degى VÉØîfGض dgقvhôض áñ ùf áلeé dg ÒZ degى ÉªLG محá Ø á«aôصüe áyƒª %1^5 øe OGôaC G 2014/12/31 م degى %1^0 2015/12/31 م. (210) IôشûY h ÚàÄe 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (183) ÚfÉªK h ákók h áfée øe 2015 م ÉYم OGôaC G á«aôصüe áyƒª محá Ø ôfé ùn مخüصüص ØJQG ŸÉHقHÉل, á ØëŸG üîÿصüص focgى óm Vƒdض Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG áª fc Gh ƒæñdgك áñbgôe É fم eh æñdgك á SÉ«S e ké«شté 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe %1^2 áñ ùæh kéæ ù ô j É 2015/12/31 م %1^3 áلeé dg dgقvhôض degى OGôaC G áq«aôصüe áyƒª محá Ø مخüصüصäÉ áñ ùf â لH å«m áلeé dg dgقvhôض ÉªLG øe %1 áñ ùæh 2014/12/31 م. äé«لªy äqocg,iông á L øe Ö شûdG QÉشûŸG ÓYCGه É «deg degى VÉØîfGض مخüصüصäÉ á«aôصüe áyƒªéÿ IOóëŸG ôfé ùÿg (173) Ú Ñ S h ákók h áfée øe OGôaC G ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ƒ«لe (98) Ú ùj h á«féªk ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م. dpك iog óbh degى äéصüصüîÿg ÉªLEG áñ ùf ÉØJQG degى dgقvhôض ÉªLEG áñ ùæd focgى óm Vƒdض Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG áª fc Gh æñdgك á SÉ«S e ké«شté %196^2 2015/12/31 م 2014/12/31 م degى %159^6 øe áلeé dg ÒZ.%150^0 ƒøj áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉªLEG degى äéصüصüîÿg ÉªLEG 102

130 á Ñ S h áféª ùªn h kéødcg ôشûy á Ñ S 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (16^078) Ú Ñ S h á«féªk h kéødcg ôشûy áà S øe áلeé dg dgقvhôض ÉªLEG ØJQEG óقa 2016 م, ÉYم ÉeCG (61) Úà S h ómgh degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (157) Ú ùªn h á Ñ S h áfée øe áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉªLEG ØîfEG ض Éª«a 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^567) Úà S h محá Ø ÉªLG degى áلeé dg ÒZ dgقvhôض áñ ùf âض ØîfEG óقa ÉàdÉH. ÉªàF G äébé H Vhôbhض ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh øªضv AÓªY ƒjo Ö شT áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe áyƒª á«aôصüe %1^0 øe OGôaC G 2015/12/31 م degى %0^3 2016/12/31 م. ÚKÓK h á Ñ S h ÚàÄe 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (210) IôشûY h ÚàÄe øe 2016 م ÉYم OGôaC G á«aôصüe áyƒª محá Ø ôfé ùn مخüصüص ØJQG ŸÉHقHÉل, (237) ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م ké«شté æñdgك á SÉ«S e É fم eh ƒæñdgك áñbgôe IQOÉصüdG áª fc Gh óقædg á ù SDƒe øy Vƒdض Oƒ ùdg»hô dg focgى óm üîÿصüص äqocg,iông á L øe 2016/12/31 م. %1^3 áلeé dg dgقvhôض degى OGôaC G áq«aôصüe áyƒª محá Ø مخüصüصäÉ áñ ùf â لH å«m áلeé dg dgقvhôض ÉªLG øe %1 áñ ùæh á ØëŸG á HQCG 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (98) Ú ùj h á«féªk øe OGôaC G á«aôصüe áyƒªéÿ IOóëŸG ôfé ùÿg مخüصüصäÉ VÉØîfGض degى ÓYCGه É «deg QÉشûŸG Ö شûdG äé«لªy øjôشûy h ƒ«لe (24) ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م. dpك iog óbh degى äéصüصüîÿg ÉªLEG áñ ùf ÉØJQG degى dgقvhôض ÉªLEG áلeé dg ÒZ %196^2 øe 2015/12/31 م degى %427^9 2016/12/31 م ké«شté æñdgك á SÉ«S e IQOÉصüdG áª fc Gh óقædg á ù SDƒe øy Vƒdض Oƒ ùdg»hô dg focgى óm äéصüصüîÿg ÉªLEG áñ ùæd degى dgقvhôض ÉªLEG ÒZ.%150 ƒøj áلeé dg ÓNل 2016/12/31 م ÚHÉe IÎØdG 2017/09/30 م, h dgقvhôض ÉªLEG ØJQEG áلeé dg ôشûy á Ñ S øe ƒ«لe (17^567) Úà S h á Ñ S h áféª ùªn h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م Ú ùj h ómgh degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (61) Úà S h ómgh øe áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉªLEG ØJQG h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (17^775) Ú Ñ S h á ùªn h áféª Ñ S h kéødcg ôشûy á Ñ S degى %0^3 øe áلeé dg ÒZ dgقvhôض áñ ùf â ØJQG óقa ÉàdÉH. ÉªàF G äébé H Vhôbhض ûdgشüîص«dلjƒªàل QÉæjO èeéfôh øªضv AÓªY ƒjo üjصæ»ف áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (91) 2016/12/31 م degى %0^5 2017/09/30 م. äéصüصüîÿg â ØJQG Éªc øjôشûy h á HQCG øe IOóëŸG ƒ«لe (24) ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ƒ«لe (36) ÚKÓK h áà S (193) Ú ùj h ákók h áfée 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (237) ÚKÓK h á Ñ S h ÚàÄe øe á ØëŸG مخüصüصäÉ âض ØîfG óbh 2017/09/30 م. Oƒ S ÉjQل áq«aôصüe áyƒª محá Ø مخüصüصäÉ áñ ùf âض ØîfEG óقa,áلeé dg dgقvhôض áª«b IOÉjõdG e áfqéقÿéh äéصüصüîÿg ägò«àdg áé«àfh 2017/09/30 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe %427^9 øe áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉªLEG degى äéصüصüîÿg ÉªLEG áñ ùf âض ØîfEG Éªc %1^1 2017/09/30 م, 2016/12/31 م degى %1^3 øe áلeé dg dgقvhôض degى OGôaC G 2016/12/31 م degى %251^6 2017/09/30 م ké«شté æñdgك á SÉ«S e IQOÉصüdG áª fc Gh óقædg á ù SDƒe øy Vƒdض Oƒ ùdg»hô dg focgى óm äéصüصüîÿg ÉªLEG áñ ùæd degى 0%150^0 ƒøj áلeé dg ÒZ dgقvhôض ÉªLEG املمتلكات واملعدات 666 املمتلكات واملعدات حسب املنشأة 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ áقbóe áقbóe áقbóe á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh ägó eh äéµلà 376 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOEG :QóصüŸG 2014/12/31 م, âلµشt äéµلàªÿg áصuéÿg ägó ŸGh æñhك ƒ«لe (555) Ú ùªn h á ùªn h áféª ùªn Iôjõ G ÉjQل äéµلàªÿg ÉªLEG øe Oƒ S â لH»àdG ägó ŸGh h áféª ùªn. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (599) Ú ùj h á ùj á ùj h áféªà S â لH»àdG ägó ŸGh äéµلàªÿg ÉªLEG øe 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (631) ÚKÓK h ómgh h áféªà S Iôjõ G æñhك áصuéÿg ägó ŸGh äéµلàªÿg âلµشt Éªc. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (679) Ú Ñ S h â لH»àdG ägó ŸGh äéµلàªÿg ÉªLEG øe 2015 م É Hم áfqéقe 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (650) Ú ùªn h áféªà S Iôjõ G æñhك áصuéÿg ägó ŸGh äéµلàªÿg âلµشt Éªc. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (702) ÚæKG h áféª Ñ S ägó ŸGh äéµلàªÿg ÉªLEG øe 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (726) øjôشûy h áà S h áféª Ñ S Iôjõ G æñhك áصuéÿg ägó ŸGh äéµلàªÿg âلqµشt óقa 2017/09/30 م, ÉeCG. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (775) Ú Ñ S h á ùªn h áféª Ñ S â لH»àdG 666 ممتلكات ومعدات بحسب الطبيعة á «Ñ dg Ö ùëh áyƒªéÿg ägó eh äéµلà 386 hó Gل ÉªL G á«déª SCGQ ÉªYGل ò«øæàdg â ägó eh çékcg ägqé«sh äéæ«ù ägqéق dg Yلى IôLCÉà ùÿg ÊÉÑeh VGQGض«ájOƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe áøلµàdg 1^ ó«صuôdg ÉYم ájgóh 2015 م äéaéضveg (104) äójƒ 103

131 ÉªL G (11) 1^ (12) (6) (6) (10) (5) á«déª SCGQ ÉªYGل ò«øæàdg â (0) (68) (1) (120) ägó eh çékcg ägqé«sh (7) (11) (6) (6) (10) (5) äéæ«ù ägqéق dg Yلى IôLCÉà ùÿg ÊÉÑeh VGQGض«(4) ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe ägoé Ñà SG áøلµàdg ÉYم ájé f 2015 م äéaéضveg äójƒ ägoé Ñà SG áøلµàdg ÉYم ájé f 2016 م äéaéضveg äójƒ ägoé Ñà SG áøلµàdg á«àæÿg IÎØdG 2017/09/30 م Ó à S Gك ó«صuôdg ÉYم ájgóh 2015 م ªل qëÿg ÓNل ÉYم 2015 م ägoé Ñà SG Ó à S Gك ájé f ÉYم 2015 م ªل qëÿg ÓNل ÉYم 2016 م ägoé Ñà SG Ó à S Gك ájé f ÉYم 2016 م ªل qëÿg ÓNل ÉYم 2017 م ägoé Ñà SG Ó à S Gك IÎØdG á«àæÿg 2017/09/30 م ÉصU áª«قdg 2014 م Èª ùjo 31 ájîaódg ÉصU áª«قdg 2015 م Èª ùjo 31 ájîaódg ÉصU áª«قdg 2016 م Èª ùjo 31 ájîaódg ÉصU áª«قdg 2017 م ÈªàÑ S 30 ájîaódg Iôjõ G æhك IQGOGh á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG AõéH Iôjõ G æhك ßØàëj å«m IôLCÉà ùÿg ÊÉÑŸG Yلى äéæ«ùëàdgh ÊÉÑŸGh VGQC Gض«øe» ù«fq ûhشµل ägó ŸGh äéµلàªÿg ƒµàj.áyƒªéÿg ägó eh äéµلà ÓYCGه hó Gل ô j.áª«قdg VÉØîf Ghض Ó à S Gك üeصjqéف kéصübéf á«îjqéàdg áøلµàdéh áyƒªéÿg ägoƒlƒe «ªL é ùj»ل ºàjh.äÉÑcôŸGh ägó ŸGh çékc G øe»béñdg ƒµàj Éªæ«H É æe ÒÑc áضvîøÿg QÉªYC G Sƒàe ähéøàj.ägoƒlƒªلd IQóقŸG á«léàfe G QÉªYC G ióe Yلى âhéãdg ùقdg áقjôw SÉ SCG Yلى VGQC Gض«) AÉæãà SÉH) áàhéãdg ägoƒlƒÿg «ªL Ó à SGك ºàj.äGƒæ S 10 degى 4 øe :äéñcôÿgh ägó ŸGh çékc G,(ôصübCG Éª jcg) ägƒæ S 10 hcg QÉéjE G IÎa :IôLCÉà ùe ÉÑe Yلى äéæ«ùëàdg,áæ S 33 øe ÌcCG :ÊÉÑŸG, ÉàdÉc á«ù«fôdg ägoƒlƒªلd ôقjh Gòg لù déægك ù«d fcéh IQGOE G áñقjôe ägò«j CG Ó à S Gك á SÉ«ùd Éªc 2017/09/30 م. h áféªà S 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (599) Ú ùj h á ùj h áféª ùªn øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (80) ÚfÉªK áª«قh ägó ŸGh äéµلàªÿg ó«صuq ØJQEG 2015 م, ÉYم ƒ«لe (679) Ú Ñ S h á ùj ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م OÉ jéeل QGóقÃ kéyéøjqeg 2014/12/31 م øy %13^4 áµñشt ƒ áé«àf æhك hôa degى Iôjõ G ÉYم kéyôa م. ÉYم 2016 م, ó«صuq ØJQEG äéµلàªÿg áª«قh ägó ŸGh øjôشûy h ákók ƒ«لe (23) ÉjQل ƒ«لe (679) Ú Ñ S h á ùj h áféªà S øe Oƒ S ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى ºYód äéeƒل ŸG É«LƒdƒæµJh æñdgك hôa ägqéªãà SG áé«àf 2015/12/31 م øy %3^4 QGóقÃ kéyéøjqeg 2016/12/31 م OÉ jéeل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (702) ÚæKG h áféª Ñ S.á«لNGódG áª fc G ó«صuq ØJQEG Éªc äéµلàªÿg áª«قh ägó ŸGh ƒ«لe (73) Ú Ñ S h ákók ÉjQل ÓNل Oƒ S 2016/12/31 م ÚHÉe IÎØdG 2017/09/30 م h AGôشT áé«àf VQCGض Jق Yلى jôwق ŸGلك. QGOEG æñeى AÉæÑd Éªل S ôقj لù déægك ù«d G IQGO G ƒقm hcg äéfƒgq q CG Yلى AÉÑYCGh JÉµلà JÉcôشTh á HÉàdG 2017/09/30 م. áلªàëÿg äéegõàd Gh ägó àdg" â kéقm É «dg QÉشûŸG Jلك AÉæãà SEÉH 2017/09/30 م ÉgQÉéÄà SG hg ÉgDhGôشT eõe áªq e áàhék UGصƒل CG déægك ù«d fg IQGO G لù ôقj." ÉªàF ÉH àÿg لقá áyƒªéªلd 104

132 666 املوجودات 66 6 األخرى 666 موجودات أخرى حسب املنشأة 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ (16) 419 áقbóe (25) 370 áقbóe (17) 336 áقbóe 1^ ^161 (33) 1^128 á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh iôncg ägoƒlƒe 396 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J ó«mƒàdg äójó J ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOEG :QóصüŸG 2017/09/30 م, â لH áصüm æhك ƒ«لe (402)ÚæKG h áféª HQCG Iôjõ G ÉjQل áyƒªéªلd iônc G ägoƒlƒÿg ÉªLEG øe Oƒ S â لH»àdGh ôشûy á ùj h áféª HQCG É àª«b (419) ÚH iônc G üÿghصjqéف ÜÉ JC G degى áaéضvg,iôjõ G æhك iód É H ßØàëŸG Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt FGOh Yلى áقëà ùÿg ìéhqc G ófgƒy degى ó«mƒàdg jó Jل Oƒ j. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe.áyƒªéÿg äécôشt 666 موجودات أخرى حسب الطبيعة 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ áقbóe áقbóe áقbóe ^095 Iôjõ G æhك á «Ñ dg Ö ùëh iôncg ägoƒlƒe 406 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe áæjóe áقëà ùe áصuén ä ƒªy NOل äéقàشûÿg eقhéل á«dée äéæ«ecéj äéقàشûªلd á«hééj G ádoé dg áª«قdg iôncg ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOG :QóصüŸG ä ƒªy NOل h á«déÿg äéقàشûªلd á«hééj G ádoé dg áª«قdg üjصæ»ف IOÉYEÉH æñdgك Ébم G ó H 2015/12/31 م Oƒ S É`jQل ƒ«لe (303) ákók h áféªkók iônc G ägoƒlƒÿg â لH.á«Ñ SÉëŸG äé SÉ«ùdG ägò«àdg Iôقa LGQ æñdgك. äéhƒل e øe iông OƒæH degى áقëà ùe áصuén (55) Ú ùªn h á ùªn áª«قh iônc G äéhƒل ŸG âض ØîfG Éªc Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (96) Ú ùjh áà S áª«قh ( VÉØîfEGض äéقàشûÿg eقhéل á«dée äéæ«ecéj âض ØîfG 2015 م, É dgم ÓNhل. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe áyƒaóÿg iônc G äéahôصüÿgh áfé«صüdg äéahôصüe IOÉjõdG áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (378) Ú Ñ S h á«féªk h áféªkók iônc G ägoƒlƒÿg â لH 2016 م, ÉYم.ÉقÑ ùe. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (69) Úà Sh á ùj áª«قh iônc G ägoƒlƒÿg â ØJQG Éªc.( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (6) áà S áª«قh ÉØJQG) äéقàشûÿg eقhéل á«dée äéæ«ecéj â ØJQG 2016 م, É dgم ÓNhل degى iônc G ägoƒlƒÿg â ØJQEG ƒ«لe (402) ÚæKG h áféª HQCG É`jQل Oƒ S 2017/09/30 م ÉØJQEG) áª«قh øjôشûy h á HQCG ƒ«لe (24) ÉjQل ûhشµل ÉØJQE G áé«àf Oƒ Jh ( Oƒ S. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3) ákók áª«قh iônc G äéhƒل ŸG â ØJQG Éªc,( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (21) øjôشûy h ómgh áª«قh ÉØJQG) äéقàشûÿg eقhéل á«déÿg äéæ«ecéàdg ÉØJQG degى» ù«fq äé«béøjgh äéقàشûªلd ádoé dg áª«قdg Ò J óæy É eóà SG ájóقf ûegƒgش eقhéل áصuéقÿg ±ô d Iôjõ G æhك Ñbل øe áyoƒÿg äéféªضv øe äéقàشûÿéh àÿg لقá á«déÿg äéæ«ecéàdg ƒµàj.agôشûdg ãل áª«قdg äéقàشûªلd áñlƒÿg ádoé dg áª«قdg áلmôÿ ádoé dg Óà S Gم ÉقàشT G äghocg áaéµd áض jéقe äghocg É «a ÉÃ É H ßØàëŸG eقhéل É H ßØàëŸG HÉààdG õcgôe h ìéhqc G.äÉقàشûªلd ádoé dg áª«قdg óæh øªضv á«déلهg áñlƒÿg ádoé dg áª«قdg RhÉéàJ»àdGh õcgôÿg ògه øy ëà ùÿgق aódg ÖfÉ ádoé dg áª«قdg êgqoeg ºàj.AÓª dg õcgôe.iônc G áæjóÿg IóصUQC Gh B G ±GôصüdG Iõ LCG QÉéjEG OƒقYh hôødgh ÖJÉµŸGh ÚeCÉàdÉH á ÑJôŸG áe qóقÿg äé aódg Yلى» ù«fq ûhشµل iônc G ägoƒlƒÿg ûjشªàل 105

133 666 أرصدة 66 6 مستحقة للبنوك واملؤسسات املالية األخرى 666 أرصدة مستحقة للبنوك واملؤسسات املالية األخرى حسب املنشأة 2016/12/31 م áقbóe 3^545 3^545 3^ /09/30 م áقbóe ÒZ 6^ ^ ^217 á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh iôncلg á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQCG 416 hó Gل 2015/12/31 م 2014/12/31 م áقbóe áقbóe 4^057 3^736 4^057 3^736 4^057 3^736 ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOEG :QóصüŸG.Iôjõ G æhك degى iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQC G áaéc Oƒ J 666 أرصدة مستحقة للبنوك واملؤسسات املالية األخرى بحسب الطبيعة á «Ñ dg Ö ùëh iôncلg á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQCG 426 hó Gل 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 187 6^030 6^217 áقbóe 98 3^447 3^545 áقbóe 36 3^ ^057 áقbóe 63 3^673 3^736 ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe ájqél äéhé ùm ÉŸGل Gƒ SCG FGOh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øe ájóقf äéضvgîbg ÉªLE G IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG e agƒàjق áëhgôe SÉ SCG Yلى áyoƒe k GƒeCG ãل»àdgh ÉŸGل Gƒ SCG FGOh (2) h iôncg ƒæhك e óféy ho øe ájqél FGOh ãل»àdgh ájqél äéhé ùm (1) øe IóصUQC G ògه ƒµàj» ù«fq ûhشµل ó«صuôdg Gòg àdgقلäéñ Oƒ J.áLÉلهG óæy ª à ùjل, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øe ájóقf äéضvgîbg (3) h ájoƒ S ƒæhك e ƒµj Ée kéñdéz»gh á«eó SE G á jôشûdg.ú e âbh ÓNل Iôjõ G æhك iód óec G Òصüb jƒªàdgل äéñل àe degى á HQCG 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^736) ÚKÓK h áà S h áféª Ñ S h ± BG ákók øe %8^6 áñ ùæh iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك IóصUQC G áª«b â ØJQG 2015 م ÉYم áª«قh AGôشûdG IOÉYEG äé«béøjg 2015 م ãل ÉYم Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øe ájóقf äéضvgîbg áé«àf dpك h 2015/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^057) Ú ùªnh á Ñ S h ± BG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^673) Ú Ñ S h ákók h áféªà S h ± BG ákók øe,%9^6 áñ ùæh ÉŸGل Gƒ SCG FGOh âض ØîfEG,iôNG á L øe 2015 م. ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (700) áféª Ñ S 2014/12/31 م degى øjôشûy h ómgh h áféªkók h ± BG ákók ƒ«لe (3^321) ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م äéñل àe áé«àf jƒªàdgل ÒصüقdG æhك iód óec G.Iôjõ G ± BG ákók 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^057) Ú ùªnh á Ñ S h ± BG á HQCG øe %12^6 áñ ùæh iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك IóصUQC G âض ØîfG 2016 م, ÉYم,iôNG á L øe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (٧٠٠) áäe Ñ S áª«قh AGôشûdG IOÉYEG ÉØJEG ájƒ ùj áé«àf dpك h 2016/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^545) Ú HQCG h á ùªn h áféª ùªn h Ú HQCG h á Ñ S h áféª HQCG h ± BG ákók 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^321) øjôشûy h ómgh h áféªkók h ± BG ákók øe,%3^8 áñ ùæh ÉŸGل Gƒ SCG FGOh â ØJQG (3^447) ƒ«لe ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م. h ± BG áà S 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^545) Ú HQCG h á ùªn h áféª ùªn h ± BG ákók øe iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك IóصUQC G â ØJQG 2017/09/30 م, h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^583) ÚfÉªK h ákók h áféª ùªn h ÉØdCG ÑÃلغ ÉŸGل Gƒ SCÉH àÿg لقá FGOƒdG ÉØJQE áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (6^217)ôشûY á Ñ S h ÉàÄe ÖÑ ùdg Oƒ j 2017/09/30 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (6^030) ÚKÓK h ± BG áà S 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^447) Ú HQCG h á Ñ S h áféª HQCG h ± BG ákók øe. á«ñælc G ƒæñdéhك áfé à SE ÉH æñdgك QGô ضVEGh Oƒ ùdg ƒ ùdg ádƒ«ùdg VÉØîfEGض degى QƒcòŸG ÉØJQE G 666 ودائع 66 6 العمالء 666 ودائع العمالء حسب املنشأة á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh AÓª dg FGOh 436 hó Gل 2014/12/31 م áقbóe 2015/12/31 م áقbóe 2016/12/31 م áقbóe 2017/09/30 م áقbóe ÒZ ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 49^795 52^227 50^191 54^983 Iôjõ G æhك 49^795 52^227 50^191 54^983 ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G 106

134 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ (119) 49^676 áقbóe (625) 51^602 áقbóe (426) 49^765 áقbóe (414) 54^569 ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe ó«mƒàdg äójó J ó«mƒàdg ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOEG :QóصüŸG 2017/09/30 م, degى IóFÉY AÓª dg FGOh «ªL âféc æhك àj لق.Iôjõ G jó Jل äécôشûdg FGOƒH ó«mƒàdg áصuéÿg ácôشûh Éà«HÉcل Iôjõ G æhك iód É H ßØàëŸG.Iôjõ G 666 ودائع العمالء بحسب الطبيعة 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 26^070 22^490 1^116 49^676 áقbóe 25^522 25^ ^602 áقbóe 24^945 23^587 1^233 49^765 áقbóe 26^437 27^130 1^002 54^569 á «Ñ dg Ö ùëh AÓª dg FGOh 446 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe Öل dg â LCل iôncg ÉªLE G IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG iôncg FGOh (3) h áëhgôÿg SÉ SCG Yلى É eóà SG»àdGh LCل FGOh (2) h (ájqé G äéhé ùلهg ãل»gh) Öل dg â FGOh (1) øe Iôjõ G æhك AÓªY FGOh ó«صuq ƒµàj.(óقæلd áلhéقdg ÒZ äéegõàd Gh áلªàëÿg äéhƒل ªلd É H ßØàëŸG ûegƒ dgش ( ûjhشªل Ú HQCG h á ùj 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (54^569) Úà S h á ùj h áféª ùªn h kéødcg Ú ùªn h á HQCG øe %8^8 áñ ùæh FGOƒdG ÉªLG ØîfEG ض 2015 م, ÉYم ÓNل Ú ùj h ÚæKG h áféª HQCG h dcgف áª«قh Öل dg â FGOƒdG áª«b ÊóàdG degى VÉØîfE Gض Gòg Oƒ j 2015/12/31 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (49^765) Úà S h á ùªn h áféª Ñ S h kéødcg ÚKÓK h ómgh h ÉàÄe áª«قh iônc G FGOƒdG â ØJQG Éª«a, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^543) Ú HQCG h ákók h áféª ùªn h ± BG ákók áª«قh LCل FGOƒdGh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^492). Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (231) á HQCG 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (26^437) ÚKÓK h á Ñ S h áféª HQCG h kéødcg øjôشûy h áà S øe %5^6 áñ ùæh Öل dg â FGOƒdG áª«b âض ØîfG óقa 2015 م, ÉYم øjôشûy h ƒ«لe (24^945) Ú HQCG h á ùªn h áféª ùj h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م áª«قh FGOh Öë S ó H dcgف ƒ«لe (1^400) áféª HQCG h ÉjQل É æªضv øe Oƒ S Jلك àÿg لقá Ñd ض IôµÑŸG ájƒ ùàdéh Vhôbض jƒªàdgل üîàÿgصüص. kéødcg Ú ùªn h ómgh 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (49^765) Úà S h á ùªn h áféª Ñ S h kéødcg Ú HQCG h á ùj øe %3^7 áñ ùæh FGOƒdG ÉªLG ØJQG 2016 م, ÉYم ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^580) ÚfÉªKh áféª ùªnh dcgف áª«قh LCل FGOƒdG áª«b IOÉjR degى ÉØJQ G Gòg Oƒ j 2016/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (51^602) ÚæKG h áféªà S h. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (320) øjôشûyh áféªkók áª«قh iônc G FGOƒdG â ØJQG Éª«a. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (577) Ú Ñ Sh á Ñ Sh áféª ùªn áª«قh Öل dg â FGOƒdGh h á ùªn 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (24^945) Ú HQCG h á ùªn h áféª ùj h kéødcg øjôشûy h á HQCG øe %2^3 áñ ùæh Öل dg â FGOƒdG áª«b â ØJQG óقa 2016 م, ÉYم øjôشûy øjôشûy h ÚæKG h áféª ùªn h kéødcg ƒ«لe (25^522) ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م É«شTÉ æñdgك õ«côj IOÉjR e Yلى ÜÉ قà SG Öل dg â FGOh jƒªàdgل øe ƒæc áøلµj hp bcgل. h kéødcg Ú HQCG h á ùj 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (51^602) ÚæKG h áféªà S h kéødcg Ú ùªn h ómgh øe %3^7 áñ ùæh FGOƒdG ÉªLG ØîfG ض 2017/09/30 م, h ƒ«لe (2^677) Ú Ñ Sh á Ñ Sh áféªà Sh ÚØdCG áª«قh LCل FGOƒdG áª«b VÉØîfGض degى àdgقلüص Gòg Oƒ j 2017/09/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (49^676) Ú Ñ S h áà S h áféªà S. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (203) ákókh ÚàÄe áª«قh iônc G FGOƒdGh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (548) Ú HQCGh á«féªkh áféª ùªn áª«قh IOÉjR Öل dg â FGOƒdG äó شT Éª«a. Oƒ S ÉjQل h 2017/09/30 م, ó«صuq ØJQG Öل dg â FGOƒdG hôشûy h á ùªn øe %2^1 áñ ùæh øjôشûy h ÉæKG h áféª ùªn h kéødcg ƒ«لe (25^522) ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى øjôشûy h áà S ƒ«لe (26^070) Ú Ñ S h kéødcg ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م æñdgك QGôªà SG áé«àf õ«cîdg Yلى ÜÉ قà SG Öل dg â FGOh jƒªàdgل øe ƒæc áøلµj hp bcgل. h kéødcg øjôشûy h ákók 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (27^130) ÚKÓK h áfée h kéødcg øjôشûy h á Ñ S øe %13^1 áñ ùæh LCل FGOƒdG áª«b âض ØîfEG óقa 2015 م, ÉYم ƒ«لe (23^587) ÚfÉªK h Ñ S h áféª ùªn ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م dphك áª«قh IÒÑµdG FGOƒdG øe OóY Öë S ó H ƒ«لe (2^100) áfée h ÚØdCG ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م Jقلüص ÖÑ ùh YCGلى. ófgƒ H ÚYOƒŸG A Dƒg áñdé eh ájoƒ ùdg Gƒ S G ádƒ«ùdg áfée h kéødcg øjôشûy h á ùªn 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (23^587) ÚfÉªK h Ñ S h áféª ùªn h dcgف øe %6^7 áñ ùæh LCل FGOƒdG áª«b â ØJQG óقa 2016 م, ÉYم. FGOƒdG øe ójõÿg ÜÉ قà SG degى iocg É OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg áyƒª FGOh AGOCG ø ù ó H 2016/12/31 م dphك Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (25^167) Úà S h á Ñ S h øjôشûy h ÚæKG 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (25^167) Úà S h á Ñ S h áfée h kéødcg øjôشûy h á ùªn øe %10^6 áñ ùæh LCل FGOƒdG ó«صuq ØîfG ض 2017/09/30 م, h ƒªædg jƒ hل ádƒ«ùdg IQGOE Öل dg â FGOh ÜÉ قà SEG õ«cîdg IOÉjR æñdgك á«é«jgî SEG e ké«شté 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (22^490) Ú ùj h áféª HQCG h kéødcg UCGصƒل Jhقل»ل áyƒªéÿg áøلc VGÎb Gض. ÉYم 2015 م, dcgف øe %23^1 áñ ùæh iônc G FGOƒdG áª«b â ØJQÉa ƒ«لe (1^002) ÚæKG h ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى dcgف ƒ«لe (1^233) ÚKÓK h ákók h ÚàÄe h ÉjQل. FGOƒdG Yلى PGƒëà S G á«é«jgî SEG ìé QGôªà SG degى IOÉjõdG ògه Oƒ Jh 2015/12/31 م, Oƒ S (913) ôشûy ákók h áféª ùj 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^233) ÚKÓK h ákók h ÚàÄe h dcgف øe %26^0 áñ ùæh iônc G FGOƒdG áª«b âض ØîfG 2016 م, ÉYم ŸG لقá. á«aôصüÿg äéµ«شûdg áª«b VÉØîfGض degى VÉØîf Gض Gòg Oƒ j h 2016/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 107

135 ôشûy áà S h áfée h dcgف 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (913) ôشûy ákók h áféª ùj øe%22^2 áñ ùæh iônc G FGOƒdG áª«b â ØJQG 2017/09/30 م, á«àæÿg IÎØdG ŸG لقá. äéygóje Gh ŸG لقá á«aôصüÿg äéµ«شûdg áª«b ÉØJQG áé«àf 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^116) 66 مطلوبات أخرى 666 مطلوبات أخرى بحسب الرشكة األم والرشكات التابعة 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ (6) 735 áقbóe (23) 728 áقbóe (16) 650 áقbóe 1^ ^122 (31) 1^091 á HÉàdG äécôشûdgh GلCم ácôشûdg Ö ùëh iôncg äéhƒل e 456 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe Iôjõ G æhك Éà«HÉcل Iôjõ G ó«mƒàdg äójó J Ñbل ÉªLE G ó«mƒàdg äójó J ó«mƒàdg äójó J ó H ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOEG :QóصüŸG 2017/09/30 م, Ñeلغ Oƒ j ƒ«لe (643) Ú HQCG h ákók h áféªà S ÉjQل øªضv, Oƒ S äéhƒل ŸG ÉªLEG ƒ«لe (741) Ú HQCG h ómgh h áféª Ñ S á déñdg iônc G ÉjQل degى, Oƒ S æhك.áyƒªéÿg äécôشt ÚH iônc G üÿghصjqéف ÜÉ JC Gh Iôjõ G æhك ôjéao É H ßØàëŸG Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt FGOh Yلى áقëà ùÿg áصuéÿg ä ƒª déh «ªéàdG jó Jل àj لق.Iôjõ G 666 املطلوبات األخرى بحسب الطبيعة بنك الجزيرة 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ áقbóe áقbóe áقbóe ^031 á «Ñ dg Ö ùëh iôncلg äéhƒل ŸG 466 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe äéقàشûªلd á«ñل S ádoéy áª«b áقëà ùe áصuén ä ƒªy üeصjqéف Iôjõ G gل Iôjõ G ÒN èeéfôh áقëà ùe ìéhqg äé jrƒj iôncg ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOEG :QóصüŸG äéقàشûªلd á«ñل ùdg ádoé dg áª«قdg üjصæ»ف IOÉYEÉH æñdgك Ébم G ó H 2015/12/31 م Oƒ S É`jQل ƒ«لe (581) ÚfÉªK h iómeg h áféª ùªn iônc G äéhƒل ŸG â لH 2015 م, ÉYم äéhƒل e 2016/09/30 م iônc G äéhƒل ŸG øªض àj.á«ñ SÉëŸG äé SÉ«ùdG ägò«àdg Iôقa LGQ æñdgك. äéhƒل e øe iông OƒæH degى áقëà ùe áصuén ä ƒªy üeصjqéف h á«déÿg.iông äéhƒل e degى áaéضvg áقëà ùe ìéhqg äé jrƒj,iôjõ G gل Iôjõ G ÒN èeéfôh (652) Ú ùªn h ÚæKG h áféªà S 2015/12/31 م degى Oƒ S É`jQل ƒ«لe (581) ÚfÉªK h ómgh h áféª ùªn øe %12^2 áñ ùæh iônc G äéhƒل ŸG â ØJQG óقa 2016 م, ÉYم ÉeCG.Iôjõ G gcل Iôjõ G ÒN èeéfôh VÉØîfGض É«FõL É لHÉb»àdG iôn G äéhƒل ŸG IOÉjR degى» ù«fq ûhشµل dpك iõ j h 2016/12/31 م Oƒ S É`jQل ƒ«لe Oƒ S É`jQل ƒ«لe (643) Ú HQCG h ákók h áféªà S 2016/12/31 م degى Oƒ S É`jQل ƒ«لe (652) Ú ùªn h ÚæKG h áféªà S øe %1^4 áñ ùæh iônc G äéhƒل ŸG âض ØîfG 2017/09/30 م VÉØîfGض áé«àf ØW»ف äéhƒل ŸG.iôN G áª«قdg ƒa ó«صuôdg Gòg IOÉjõdG àj لق.É H ßØàëŸG äéقàشûÿg «ª aódg áلmôe IQóقŸG á«لñقà ùÿg ájóقædg äéقaóàلd á«déلهg áª«قdg äéقàشûªلd á«ñل ùdg ádoé dg áª«قdg ãل.iôjõ G æñhك ìéhqc G áض jéقe äghocg õcgôe degى äéقàشûªلd áñlƒÿg ádoé dg dcéàjف äéقëà ùe áصuéÿg ä ƒª dg ëà ùÿgق íhôdg øe áæfgódg ádƒª لd Gلهüصƒل»àdG É «لY IóصUQCGh FGOƒd á ao ônbg òæe áقëà ùe ƒæñdك ògه äogorg.iôncg á«dée äé ù SDƒeh IóصUQCG ºcGôJ e øegõàdéh, Oƒ S É`jQل ƒ«لe (151) Ú ùªn h ómgh h áfée degى Oƒ S É`jQل ƒ«لe (120) øjôشûy h áfée øe 2016/12/31 م h 2014/12/31 م ÚH IóصUQC G.IÎØdG ÓNل LCل FGOƒdG óæy ÑŸGلغ Gòg øe Öë ùdg ºàj 2006 م. ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 100 ÑÃلغ ké«fóñe áªgé ùÿg â å«m dلæñك á«yéªàl G á«dhdƒ ùÿg á SÉ«ùH kóªy ÒÿG Iôjõ G èeéfôh ÓWEG.Iôjõ G æñhك áصuéÿg ájòÿg á شûfC G مخàلف jƒªàdل áléلهg.ägƒæ ùdg «ªL IÒ صU déñeغ e øµd h» ù«fq ûhشµل 2011 ÉYم Ñbل øe ƒªgé ùÿg É H ÖdÉ j لم»àdG déñÿghغ äé jrƒàdéh áæfgódg äé jrƒàdg àj لق ãáل ûhشµل "iôncg" óæh äéقëà ùeh äbéaéµÿg» SÉ SCG déñÿghغ iônc G ÚØXƒŸG áقëà ùÿg degى agôÿgق OQƒe äéahôصüÿgh ògه EG.iôNC G áyƒæàÿg déñÿgغ IÒصüb É à «Ñ H LC Gل. ÉYم 2015 م, äéhƒل ŸG áª«b äogorg øjôشûy h á ùªn h áféª HQCG øe %19^8 áñ ùæh iônc G ƒ«لe (425) É`jQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ƒ«لe (509) á ùj h áféª ùªn É`jQل Oƒ S 2015/12/31 م, dphك üehصjqéف ÖJGhQ IOÉjõdG e ÉYم %28^1 áñ ùæh ÚØXƒŸG 2015 م. 108

136 É`jQل ƒ«لe (591) Ú ùj h ómgh h áféª ùªn degى 2015/12/31 م Oƒ S É`jQل ƒ«لe (509) á ùj h áféª ùªn øe %16^1 áñ ùæh iônc G äéhƒل ŸG áª«b â ØJQG 2016 م, ÉYم.iôNCG áقëà ùe äéahôصüeh,úyƒæàe ÚæFGOh,áeóÿG ájé f äbéaéµeh NódGل, áñjôضv مخüصüصäÉ IOÉjR degى» ù«fq ûhشµل dpك Oƒ jh 2016/12/31 م Oƒ S Ú Ñ S h á ùj h áféª ùªn degى 2016/12/31 م Oƒ S É`jQل ƒ«لe (591) Ú ùj h ómgh h áféª ùªn øe %2^0 áñ ùæh iônc G äéhƒل ŸG ó«صuq ØîfG ض 2017/09/30 م h.áeóÿg ájé f ICÉaÉµeh IÉcõdG مخüصüص IOÉjR É«FõL HÉbل òdg NódGل, áñjôضv مخüصüص h áقëà ùÿg äéäaéµÿg VÉØîfGض áé«àf Oƒ S É`jQل ƒ«لe (579) ييل: ما عىل األخرى العمومية امليزانية مكونات 66 تشتمل زميلة رشكات يف 666 استثمار ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt %35 á déñdg áyƒªéÿg áصüm QÉªãà S G Gòg ãáل à ùeقلá á«fƒféb ICÉ ûæªc ògه ÚeCÉàdG ácôشt äcé ûfcg, Oƒ ùdg ÚeCÉàdG É fم äéñل àÿ kéقahh.á«eó SE G á jôشûdg e áقagƒàÿg QÉNO Gh ájéªلهg äééàæe ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt ôaƒj 2013/12/31 م. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øe ÚeCÉàdG áصünq ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt âëæ oe ( hgójل). Oƒ ùdg º SC G ƒ S álqóe األخرى 666 العقارات (" ÉeCG") QÉق dg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشth Iôjõ G æñdك "iôncg ägqéقy"`c áøæصüÿg IóصUQC G áaéc Oƒ J áª«قdg ÉصüH ké«fóñe ô Jh, «Ñلd IÉæàقe ägoƒlƒe ägqéق dg ògه Èà J.áقëà ùe Sh لف Vhôbض OGó S eقhéل ägqéق dg H ض Yلى,ájOÉ dg É déªycg IQhO ÓNل,áYƒªéŸG üصل ºàj,ôJÉaódÉH»FóÑŸG é ùàdg»ل ó H.ájOÉe âféc GPEG «ÑdG déµj»ف kéصübéf bcgل, Éª jcg,äólh EG á«æ ŸG dل قäGQÉ á«déلهg ádoé dg áª«قdgh áقëà ùÿg ùdgh لف dلقvhôض ق»ق É øµªÿg.é «لY Ó à SGك CG ÜÉ ùàmg ºàj h QhO ûhشµل ägqéق dg ògه º««قJ IOÉYEG ájîao áª«قh VGQGض «H degى» ù«fq ûhشµل dpك Oƒ jh 2015/12/31 م Oƒ S É`jQل ƒ«لe (44) Ú HQG h á HQG Hلغ å«m 2015 م ÉYم ÒÑc ûhشµل iônc G ägqéق dg óæh ØîfG ض ákókh áféª ùªn áª«قh íhq øy Gلهüصƒل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^189) ÚfÉªKh ùjh áféeh dgف Hلغ ô ùh VQ Gض «H iocg. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (616) ôشûy áà Sh áféªà S â لH." ÉصüdÉH iôncg äé«لªy " NOل óæh øªضv ó«bه Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (573) Ú Ñ Sh Oƒ S É`jQل ƒ«لe (62) Úà S h ÚæKG degى 2015/12/31 م Oƒ S É`jQل ƒ«لe (44) Ú HQG h á HQG øe %40^9 áñ ùæh iônc G ägqéق dg óæh ØJQG 2016 م, ÉYم ôkg Oƒ S ÉjQل ÚjÓe (10) IôشûY áª«قh IOÉjõdG ògه ØîJ» ض ŸÉHقHÉل,. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (28) øjôشûyh ÊÉªK áª«قh ägqéقy Yلى áyƒªéÿg ümصƒل áé«àf 2016/12/31 م.áª«قdG ò Hه QÉقY «H ûhشµل dpك Oƒ jh 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (445) Ú HQCGh á ùªnh áféª HQCG degى ü«dصل ÉØJQ G iônc G ägqéق dg óæh UGhصل Éªc.áقëà ùe Sh لف Vhôbض OGó S Ì J eقhéل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (383) ÚfÉªKh ákókh áféªkók áª«قh VGQCGض«çÓK Yلى áyƒªéÿg ümصƒل degى» ù«fq املال رأس لتعزيز 666 صكوك IQóصüŸG øjódg ägóæ Sh,iôNC G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك IóصUQC Gh,AÓª dg FGOh» SÉ SCG ûhشµل æñdgك äé«fƒjóe ôصüëæj,ióªà ŸG jƒªàdgل QOÉصüeh ôصüÿg ª dgل á «ÑW ºµëH ádéchh áëhgôe äó«ùj ûhشµل iônc G ƒæñdgك Éªc Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe ÓNل øe ÉªàFEG äghoc æñdgك Góîà SGم degى áaéضvg Uصƒµك), Tشµل ( Yلى ájƒféãdg øjódg äghocg h. jód ádƒ«ùdg IQGOE áqjcg hcg ÒLCÉJ jƒل AGôشT äéegõàdg áqjcg hcg á«aôصüÿg äéhé ùلهg øe ±ƒشûµÿg Yلى äéhƒë S hcg áæfgo déñeغ áqjcg æñdgك iód ù«d fcg IQGOE G لù AÉض YCG ôقj ÓYCGه, Ñ Sق Ée ±ÓîH.iôNG ±GôWC á«لjƒ á «ÑW ägp déñeغ ájcg æñdgك iód ù«d Éªc,øgôH áfƒªض e ÒZ hcg øgôh áfƒªض e Tشüîص«, Éªض H ádƒªشûe ÒZ hcg Tشüîص«Éªض H ádƒªشûe ƒjo á«hô dg áµلªÿg ƒæñdgك ÚH Ée ófé dg ل qó e SÉ SCG Yلى á«æñe ìéhqcg jrƒj áñ ùf e,é æe µdل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe áª«قh ƒfék Uصك 1^000 Iôjõ G æhك QóصUCG 2011 م, SQÉe ìéhqc G ao ºàj.áقHÉ ùdg IÎØdG øy kéjƒæ S üfصف aójh,kéjƒæ S SÉ SCG á قf 170 Ñjلغ ûeégش degى áaéضve ÉH,áæ S üfصف cل kéeóقe Égójó OÉ oj,ô شTCG 6 IóŸ ("QƒÑjÉ S") ájoƒ ùdg üdgصƒµك. Éقëà SG ïjqéj ƒgh 2021 م SQÉe 29 àmى ÉYم cل øe ÈªàÑ S 29 h SQÉe 29.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg á«ª«æàdg dلvgôzcض ÉŸGل SCGQ øe á«féãdg áëjôشûdg øe üdgصƒµك ƒµàj å«m déª SCGQ µ«gل õjõ àd æñdgك Ñbل øe üdgصƒµك äóصüëàe Góîà SGم 2011/03/28 م. ïjqéàh ÜÉààc G Iôشûf IQƒcòŸG dلéµmcم kéقah áæ«e hôشt AÉØ«à SG óæyh 2016/03/29 م ó H æe IOÉØà S G øµá É «لeÉM øe üdgصƒµك AGôشT QÉ«N æñdgك iód.é H àÿg لقá QGóصUE G Iôشûf IOQGƒdG ÉµMC Gم Ö ùm محIOó hôشt AÉØ«à SG Yلى GAÉæH ÉŸGل, SCGQ õjõ àd IQóصüŸG üdgصƒµك ÉLÎ SG QÉ«N á SQÉªÃ æñdgك Ébم 2016/03/29 م, áµلªÿg ƒæñdgك ÚH Ée ófé dg ل qó e SÉ SCG Yلى á«æñe ìéhqcg jrƒj áñ ùf e, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (٢ ٠٠٠) ÚØdCG áª«قh ƒfék Uصك (2^000) ÚØdCG æñdgك QóصUCG 2016 م, ƒ«fƒj.áقhé ùdg IÎØdG øy kéjƒæ S üfصف aójh,kéjƒæ S SÉ SCG á قf 190 Ñjلغ ûeégش degى áaéضve ÉH,áæ S üfصف cل kéeóقe Égójó OÉ oj,ô شTCG 6 IóŸ ("QƒÑjÉ S") ájoƒ ùdg á«hô dg.qgóصu G Iôشûf IQƒcòŸG dلéµmcم kéقah áæ«e hôشt AÉØ«à SG óæyh 2021/06/02 م ó H æe IOÉØà S G øµá É «لeÉM øe üdgصƒµك AGôشT QÉ«N æñdgك iód املجموعة مساهمي 66 حقوق /12/31 م áقbóe 2015/12/31 م áقbóe 2016/12/31 م áقbóe 2017/09/30 م áقbóe ÒZ ÚªgÉ ùÿg ƒقm ÉªLG ٤٧6 لhó G ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe 5^200 4^000 4^000 4^000 ÉŸGل SCGQ 1^945 1^945 1^727 1^406»eÉ f»wé«àmg 109

137 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 68 (154) 1^548 8^ /12/31 م 2015/12/31 م 2014/12/31 م áقbóe áقbóe áقbóe ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe ÉYم»WÉ«àMG (211) (173) (142) iôncg äé«wé«àmg 2^302 1^ IÉقÑe ìéhqcg 8^104 7^413 6^158 ÚªgÉ ùÿg ƒقm ÉªLEG Iôjõ G æhك IQGOGh IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG jل«: É» ù«fq ûhشµل ƒµàj Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8^607) á Ñ S h áféªà S h ± BG á«féªk áyƒªéÿg á«µلe ƒقm ÉªLEG Hلغ 2017/09/30 م, 10 óق æÿg ájoé dg ÒZ á«eƒª dg á«ª G ÉªàLG æñdgك ƒªgé ùÿg aghق 2017/09/30 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (5^200)»àFÉe h ± BG á ùªn áª«قh Éeل SCGQ µdل º SCG ákók) æñdgك ÚªgÉ ùªلd áëæe º SCG QGóصUEG ÓNل øe Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 5^2 degى Oƒ S ÉjQل QÉ«لe 4 Ñeلغ øe æñdgك Éª SCGQل IOÉjR Yلى 2017 م jôhcgل ƒaóÿgh QóصüŸGh H ìôصüÿg æñdgك Éª SCGQل ƒµj ÉàdÉHh.áæ ùdg øe ÊÉãdG HôdG ÓNل ÉŸGل SCGQ IOÉjõH àj لق»àdG á«eé ædg ägagôle G âلªàcg لácƒ ). º SCG IôشûY.º ùلd Oƒ S ÉjQل 10 áª«قh º S ƒ«لe 520 ƒg eéµdéhل «ªL Yلى Ú àj å«m, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG äéª«ل àdgh ƒæñdgك áñbgôe É fم øe 7 IOÉªلd kéقah Ióªà ŸG äéñل àÿg á«eé ædg äé«wé«àm G ãل ägƒæ S 3 `dg IÎa ÓNل ó«صuôdg Gòg OGORG. ƒaóÿg ÉŸGل SCGQ»WÉ«àM G hé ùj àmى»eé ædg»wé«àm G degى focgى óëc ƒæ ùdg íhôdg ÉصU øe %25^0 jƒل ƒæñdgك. jrƒàلd áméàe ÒZ äé«wé«àm G ògه CÉH kéªلy.áyƒªéÿg íhq Éصüd áé«àf Éªc Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (211) ôشûy ómcgh ÚàÄeh 2017/09/30 م Éªc ( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (154) Ú ùªn h á HQCG h áfée) iônc G äé«wé«àm G ãل. jrƒàلd áméàe ÒZ äé«wé«àm G ògه h dلæñك. ájóقædg äéقaóàdg äéwƒ øe É ØdGل Aõéلd ëÿgققá ÒZ º««قàdG IOÉYEG ôfé ùnh ìéhqcg ÉصU 2016/12/31 م; Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^302) ÚæKG h áféªkók h ÚØdCG degى 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^791) Ú ùj h ómgh h áféª Ñ S h dcgف øe IÉقÑŸG ìéhqc G äogorg dcgف degى 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^302) ÚæKG h áféªkók h ÚØdCG øe IÉقÑŸG ìéhqc G âض ØîfG Éªc.áYƒªéŸG íhq ÉصU e ké«شté 2016/12/31 م 2017 م. º S G QGóصUG e ké«شté 2017/09/30 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^548) Ú HQCG h á«féªk h áféª ùªn h.ájoé dg ÒZ á«eƒª dg á«ª Gh ábó dg ägp á«eƒµلهg äé G áقagƒe degى êéàëj á«aéضve G º SC G QGóصUEG QGôb CG ôcòdg Qóéj املجموعة مال رأس 66 كفاية /12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 49^054 4^ ^872 8^753 2^408 11^161 %20^34 %15^95 áقbóe 48^372 4^750 1^129 54^252 8^304 2^470 10^774 %19^86 %15^31 áقbóe 49^807 3^952 1^215 54^974 7^579 1^121 8^700 %15^83 %13^79 %8^0 áقbóe 48^210 3^482 1^751 53^443 6^299 1^209 7^508 %14^05 %11^79 %8^0 áyƒªéÿg Éª SCGQل ájéøc 486 لhó G ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe ÉªàF G مخôWÉ äé«لª dg مخôWÉ ƒ ùdg مخôWÉ ôwéîÿg áëlôe ägoƒlƒe 1 øcôdg ÉªLG (1 iƒà ùÿg)» SÉ SC G ÉŸGل SCGQ (2 iƒà ùÿg) ófé ùÿg ÉŸGل SCGQ (2+1) ófé ùÿgh» SÉ SC G ÉŸGل SCGQ (2 + 1 iƒà ùÿg dhc Gى Iõ«côdG) ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùf (1 iƒà ùÿg dhc Gى Iõ«côdG) ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùf (%) 3 RÉHل äéñل àe Ö ùëh foc Gى óلهg Iôjõ G æhك IQGOGh IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG.iôNC G IOóëŸG äéeƒصüÿgh ájƒféãdg üdghصƒµك IÉقÑŸG ìéhqc Gh iônc G äé«wé«àm Gh ÊƒfÉقdG»WÉ«àM Gh ÉŸGل SCGQ øe» ù«fq ûhشµل áyƒªéªلd ÊƒfÉقdG ÉŸGل SCGQ ƒµàj Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (53^443) Ú HQCG h ákók h áféª HQCG h kéødcg Ú ùªn h ákók øe dhc Gى Iõ«côdG ÖLƒÃ áª«قÿg ôwéîÿéh áëlôÿg ägoƒlƒÿg äogorg 2015 م, ÉYم ägoƒlƒÿg äogorg å«m ùdgh لف. dgقvhôض IOÉjõdG ÖÑ ùh 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (54^974) Ú Ñ S h á HQCG h áféª ùj h kéødcg Ú ùªn h á HQCG degى 2014/12/31 م øe 2014/12/31 م) %90^2 ( eقhéل 2015/12/31 م dhc Gى Iõ«côdG ÖLƒÃ áª«قÿg ôwéîÿéh áëlôÿg ägoƒlƒÿg ƒª øe %90^6 âلãe»àdg ÉªàF G ôwéîã áëlôÿg 2015/12/31 م. Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (49^807) á Ñ S h áfé ÉªK h kéødcg ƒ HQCG h á ùj degى 2014/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (48^210) IôشûY h ÚàÄe h kéødcg Ú HQCG h á«féªk Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8^700) áféª Ñ S h ± BG á«féªk degى 2014/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (7^508) á«féªk h áféª ùªn h ± BG á Ñ S øe áyƒªéªلd»eé ædg ÉŸGل SCGQ OGORG ôaƒàÿg QÉ«ÿG ÖÑ ùh kéjƒæ S Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 100 ÑÃلغ Iôjõ G æñdك áلgdƒÿg üdgصƒµك áñ ùf VÉØîfGض eقhéل IÉقÑŸG áyƒªéÿg ìéhqcg IOÉjR ÖÑ ùh» ù«fq ûhشµل 2015/12/31 م 2016 م. üdgصƒµك ògه AÉYóà SÉH dلæñك 110

138 ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùf â ØJQG óbh Iõ«côdG) dhc Gى iƒà ùÿg %14^05 øe áyƒªéÿg ( /12/31 م degى %15^ /12/31 م YCGلى áñ ùf»gh óلهg øe foc Gى Üƒل ŸG RÉHل QÉ«e ÖLƒÃ déñdghغ 3.%8 EG Éeل SCGQ ájéøc áñ ùf ÉØJQG ÓNل ûhشµل Oƒ j IÎØdG degى» ù«fq.iéقñÿg áyƒªéÿg ìéhqcg IOÉjR Yhلى ÉŸGل SCGQ CG øe ºZôdG ÊƒfÉقdG æñdك YCGلى Iôjõ G áñل àÿg %8 áñ ùf øe RÉHل QÉ«e ÖLƒÃ æµd h 3 لم óلهg ƒà ùj foc Gى äéñل àe øe óقædg á ù SDƒe déñdgغ Oƒ ùdg»hô dg %14^5 Éªc ÉYم ájé f 2015 م Yل» h üëà SGصل æñdgك Yلى áل e á«aéضveg dلgõàdeم ò Hه Yلى áñ ùædg á«øلn ª dgل ƒmل QÉ G QGóصUEG UÉNص. ÜÉààcG Üƒل ŸG foc Gى óلهg øe YCGلى Ö ùf»gh %13^ /12/31 م 2014/12/31 م degى %11^79 øe áyƒªéÿg (1 iƒà ùÿg dhc Gى Iõ«côdG) ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùf â ØJQG.IÉقÑŸG áyƒªéÿg ìéhqcg IOÉjR áé«àf %8 déñdghغ 3 RÉHل QÉ«e ÖLƒÃ Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (54^974) Ú Ñ S h á HQCG h áféª ùj h kéødcg Ú ùªn h á HQCG øe dhc Gى Iõ«côdG ÖLƒÃ áª«قÿg ôwéîÿéh áëlôÿg ägoƒlƒÿg âض ØîfG 2016 م, ÉYم 2015/12/31 م degى ƒ«لe (54^252) Ú ùªn h ÚæKG h ÚàÄe h kéødcg Ú ùªn h á HQCG ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م dgقvhôض IOÉjõdG áé«àf ùdgh لف. âض ØîfG å«m ägoƒlƒÿg âلãe»àdg ÉªàF G ôwéîã áëlôÿg áª«قÿg ôwéîÿéh áëlôÿg ägoƒlƒÿg ƒª øe %89^2 dhc Gى Iõ«côdG ÖLƒÃ 2016/12/31 م ( eقhéل %90^6 2015/12/31 م) Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (48^372) Ú Ñ S h ÚæKG h áféªkók h kéødcg Ú HQCG h á«féªk 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (49^807) á Ñ S h áfé ÉªK h kéødcg Ú HQCG h á ùj 2016/12/31 م. ÉŸGل SCGQ OGORG áyƒªéªلd»eé ædg ƒ«لe (8^700) áféª Ñ S h ± BG á«féªk øe ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى IôشûY ƒ«لe (10^774) Ú Ñ S h á HQCG h áféª Ñ S h ± BG ÉjQل (700) áféª Ñ S 2016/12/31 م ( eقhéل QÉ«لe (2) ÚæKG á déñdgh ÉŸGل SCGQ õjõ àd Uصƒµك QGóصUG degى áaéضve ÉH IÉقÑŸG áyƒªéÿg ìéhqcg IOÉjR áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S ƒ«لe 2015/12/31 م). ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùf â ØJQG óbh Iõ«côdG) dhc Gى iƒà ùÿg %15^83 øe áyƒªéÿg ( /12/31 م degى %19^ /12/31 م YCGلى áñ ùf»gh óلهg øe foc Gى SCGQ õjõ àd Uصƒµك QGóصUG degى áaéضve ÉH IÉقÑŸG áyƒªéÿg ìéhqcg IOÉjR degى» ù«fq ûhشµل Oƒ j IÎØdG ÓNل ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùf ÉØJQG EG,%8^0 déñdghغ 3 RÉHل QÉ«e ÖLƒÃ Üƒل ŸG.ÊÉãdG iƒà ùÿg dhc Gى ájõcôÿg øªضv É Ø«æصüJ ºàj»àdGh ÉŸGل ÖÑ ùh 2017/09/30 م Éªc Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (54^872) Ú Ñ S h ÚæKG h áfé ÉªK h kéødcg Ú ùªn h á HQCG degى dhc Gى Iõ«côdG ÖLƒÃ áª«قÿg ôwéîÿéh áëlôÿg ägoƒlƒÿg äogorg dgقvhôض IOÉjõdG ùdgh لف á Øمحh degى ÉªàF G ôwéîã áëlôÿg ägoƒlƒÿg â ØJQG Éªc.äGQÉªãà S G ôwéîÿéh áëlôÿg ägoƒlƒÿg ÉªLG øe %89^4 áñ ùf 2017/09/30 م ( eقhéل 2^% /12/31 م). SCGQ IOÉjõdG áé«àf dphك 2017/09/30 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11^161) Úà S h ómgh h áfée h kéødcg ôشûy ómcg íñصü«d %3^6 áñ ùæh áyƒªéªلd»eé ædg ÉŸGل SCGQ OGORG ÉŸGل ƒ«لe (8^304) á HQCG h áféªkók h ± BG á«féªk øe %5^4 áñ ùæh» SÉ SC G ÉjQل Oƒ S 2016/12/31 م degى ƒ«لe (8^753) Ú ùªn h ákók h áféª Ñ S h ± BG á«féªk ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م.,» SÉ SC G ÉŸGل SCGQ IOÉjõdG AGôL %20^ /09/30 م 2016/12/31 م degى %19^86 øe áyƒªéÿg (2 + 1 iƒà ùÿg dhc Gى Iõ«côdG) ÉŸGل SCGQ ájéøc áñ ùf äogorg ÑJhقى ògه YCGلى áñ ùædg óلهg øe foc Gى Üƒل ŸG RÉHل QÉ«e ÖLƒÃ déñdghغ 3.%8^ التعهدات وااللتزامات املحتملة للمجموعة املتعلقة باالئتامن 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م áقbóe ÒZ 4^ ^725 áقbóe 4^ ^879 áقbóe 4^ ^022 áقbóe 3^685 1^ ^256 áyƒªéÿg ÉªàF ÉH àÿg لقá áلªàëÿg äéegõàd Gh ägó àdg 496 hó Gل ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe ÉªضV äéhé N ájóæà ùe ägoéªàyg ÉªàF G ójóªàd dلæق ض áلhéb ÒZ äéegõàdg ä ƒñb ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOGh IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG OGORG.ò«ØæàdG ø ùm äéféªضvh á«déÿg äéféªض dg Yلى» SÉ SCG ûhشµل äéféªض dg ûjشªàل.ogó ùdg øy îàdgلف ÉMل ó«øà ùÿg üÿصلáë ÉŸGل øe Ñeلغ aódéh kgó J Éªض dg äéhé N ãل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^685) ÚfÉªK h á ùªn h áféªà S h ± BG á HQCG degى 2014/12/31 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^685) ÚfÉªK h á ùªn h áféªà S h ± BG ákók øe ó«صuôdg Gòg 2015/12/31 م ògه äóeé ŸG ºéM IOÉjõdG áé«àf æñdgك õ«côj áé«àf äó«ùàdg Yلى Ú ù ª dgل ÈY AÓª dg áeón degى iocg É ájõcôeódg CGóÑÃ OÉÑàŸGل. «ÑdG øe ójõÿg 2016 م, Jقلüص ó«صuôdg Gòg ƒ«لe (4^685) ÚfÉªK h á ùªn h áféªà S h ± BG á HQCG øe ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى ƒ«لe (4^144) Ú HQCG h á HQCG h áfée h ± BG á HQCG.áµلªŸG ä héقÿg ƒ S OƒcôdG ÖÑ ùh 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل OÉصüàb G ø ù ÖÑ ùh dphك, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^215) ôشûy á ùªn h ÚàÄe h ± BG á HQCG íñصüàd %1^7 áñ ùæh Éªض dg äéhé N áª«b â ØJQG óقa 2017/09/30 م, ÉeCG. ØædG ƒ S QGôقà S Gh»eƒµلهG ÉØfE G IOÉjRh, Oƒ ùdg øe ëÿgققá ä ƒª dg óªà J.äÉeóÿG eقóم hcg/h FÉض ÑdG FÉÑd OGó ùdg Éªض d ájqééàdg º JÓeÉ e FÓªY ºYód æñdgك Ñbل øe» ù«fq ûhشµل ájóæà ùe ägoéªàyg QGóصUEG ºàj Ú ùªn h á HQCG h dcgف øe ó«صuôdg Gòg ØîfG ض.OÉªàY G äéhé N ÉªضVh Ñehلغ Ióe degى áaéضve ÉH æñdgك É e eé Jل»àdG OÉªàY G äéhé N ÉéMCGم Yلى» ù«fq ûhشµل OÉªàYG äéhé N.äÉbÉقëà SE G H ض ôkg 2015/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (740) Ú HQCG h áféª Ñ S 2014/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^054) ÉYم 2016 م, ƒ«لe (740) ƒ HQCG h áféª Ñ S øe %31^5 áñ ùæh ájóæà ùe ägoéªày G â ØJQG ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى ƒ«لe (973) ƒ Ñ S h ákók h áféª ùj ÉjQل. ØædG QÉ SCG ø ù h»eƒµلهg ÉØfE G IOÉjR G áaéضve ÉH áµلªÿg ájoéصüàb G ägqƒ àdgh ájqééàdg ÉªYC Gل IOÉjR áé«àf 2016/12/31 م dphك Oƒ S.»ŸÉ dgh»æwƒdg OÉصüàb G DƒWÉÑJ ÖÑ ùh dphك, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (820) øjôشûy h áfé ÉªK íñصüàd %15^7 áñ ùæh ájóæà ùÿg ägoéªày G áª«b Jقلüصâ óقa 2017/09/30 م, ÉeCG

139 . áhƒë ùÿg ÒZh ámƒæªÿg á«féªàf G äó«ùàdg hc Gل ŸGقÉم ãل»gh GôصüM dلæñك á HÉàdG äé«لª dg OóYh dلæق ض) áلhéb ÒZ) ÉªàFG íæÿ äéegõàdg äéegõàd Gh ägó àdg øªض àj CG CGô j hلم Gòg.AÓª dg H ض Ñbل øe äó«ùàdg ògه Góîà SGم hcg AÉ deg degى Oƒ j 2015/12/31 م h 2014/12/31 م ÚH ÉªàFE G Ëóقàd dلæق ض áلhéقdg ÒZ äéegõàd G Ò àdg EG Yلى Ò«J áلhéقdg ÒZ äéegõàd G dلæق ض â«قh PEG ÉªàF G ójóªàd ƒ«لe (150) Ú ùªn h áfée iƒà ùe óæy áàhék ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م 2016/12/31 م h 2017/09/30 م h.aóª dg H ض Ñbل øe äó«ùàdg ò dه Öل dg áé«àf %6^3 ádƒñقÿg GQhC G âلãe.iôjõ G æñhك FGOƒdG iómeg Yلى Öë ùjh Iôjõ G æhك É æªض jh É لÑقj áلlbg ägóæ S hcg à ùÿgقñل ÉgOGó ùh ó àdg ao GQhCG»g ádƒñقÿg GQhC G q EG É dh 2017/09/30 م %9^4h 2016/12/31 م %10^4 h 2015/12/31 م äéegõàd Gh ägó àdg ÉªLEG øe %7^4 h 2014/12/31 م äéegõàd Gh ägó àdg ÉªLEG øe.ô شTCG 3 øy jقل Éقëà SG LCGل áyƒªéÿg á«déª SCGôdG äéegõàd G 506 hó Gل 2014/12/31 م 2015/12/31 م 2016/12/31 م 2017/09/30 م ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe áقbóe ÒZ áقbóe áقbóe áقbóe äéeƒل ŸG É«LƒdƒæµJ jqéشûe hôa AÉæH jqéشûe ÉªLE G Iôjõ G æhك IQGOEG :QóصüŸG (86) ÚfÉªK h áà S, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (107) á Ñ S h áfée 2014/12/31 م h 2015/12/31 م h 2016/12/31 م h 2017/09/30 م áyƒªéªلd á«déª SCGôdG äéegõàd G â لH É«LƒdƒæµJ jqéشûeh hôa AÉæH degى äéegõàd G ògه Oƒ J. GƒàdG Yلى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (105) á ùªn h áfée h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (123) øjôشûy h ákók h áfée, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe.äéeƒل ŸG (80) ÚfÉªK 2014/12/30 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (78) Ú Ñ S h á«féªk øe %2^6 áñ ùæh áyƒªéÿg äéeƒل ŸG É«LƒdƒæµJ jqéشûã àÿg لقá á«déª SCGôdG äéegõàd G â ØJQG óقa ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م. ÉYم 2016 م, âض ØîfG áyƒªéªلd á«déª SCGôdG äéegõàd G ƒ«لe (80) ÚfÉªK øe %12^5 áñ ùæh ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م degى ƒ«لe (70) Ú Ñ S ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م.á«JÉeƒل ŸG jqéشûÿg øe AõL AÉ feg ÖÑ ùh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (70) Ú Ñ S øe %18^6 áñ ùæh äéeƒل ŸG É«LƒdƒæµJ jqéشûã àÿg لقá á«déª SCGôdG äéegõàd G â ØJQG óقa 2017/09/30 م. á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÉeCG.á«JÉeƒل ŸG jqéشûÿg øe AõL AÉ feg ÖÑ ùh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (83) ÚfÉªK h ákók 2016 م degى ÉYم âض ØîfG Éªc àÿg لقá á«déª SCGôdG äéegõàd G jqéشûã øjôشûy h ÚæKG øe %27^3 áñ ùæh hôa AÉæH ƒ«لe (22) ÉjQل Oƒ S 2014/12/31 م degى ôشûy áà S ƒ«لe (16) ÉjQل. hôødg H ض ójóœ degى áaéضve ÉH,IójóL hôa AÉشûfEÉH àÿg لقá jqéشûªلd á«déª SCGôdG äéegõàd G VÉØîfGض áé«àf 2015/12/31 م Oƒ S ÉYم 2016 م, âض ØîfG àÿg لقá á«déª SCGôdG äéegõàd G jqéشûã ôشûy áà S øe %31^3 áñ ùæh hôa AÉæH ƒ«لe (16) ÉjQل Oƒ S 2015/12/31 م degى ôشûy ómcg ƒ«لe (11) ÉjQل. hôødg H ض ójóœ degى áaéضve ÉH,IójóL hôa AÉشûfEÉH àÿg لقá jqéشûªلd á«déª SCGôdG äéegõàd G VÉØîfGض áé«àf 2016/12/31 م Oƒ S (18) ôشûy á«féªk 2016/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (11) ôشûy ómcg øe %63^6 áñ ùæh hôa AÉæH jqéشûã àÿg لقá á«déª SCGôdG äéegõàd G â ØJQG 2017/09/30 م ÉeG. hôødg H ض ójóœ degى áaéضve ÉH,IójóL hôa AÉشûfEÉH àÿg لقá jqéشûªلd á«déª SCGôdG äéegõàd G ÉØJQG áé«àf Oƒ S ÉjQل ƒ«لe iôncg 666 قامئة 6 التدفقات النقدية املوحدة IóMƒŸG ájóقædg äéقaóàdg áªféb 516 hó Gل á ùàdg IÎa á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG 2017/09/30 م ÒZ áقbóe á«àæÿg ô شTCG 2016/09/30 م ÒZ áقbóe 2016 م áقbóe 2015 م áقbóe 2014 م áقbóe ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe ^ IÎØلd NódGل ÉصU ájóقædg ÒZ äéقaóàdg OƒæÑd äójó àdg ÉصU (78) (447) Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe iód á«eé f á joh (166) (919) á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód áقëà ùe IóصUQCG (31) ägqéªãà SG محßØà áª«قdéh É H ÓNل øe ádoé dg NódGل áªféb á«dée äéقàشûÿ áñlƒÿg ádoé dg áª«قdg 978 (1^108) (50) (671) (6^633) Vhôbض Sh لف o (383) 8 (18) ÉصU,iôNG ägqéقy (48) (184) (118) 198 (337) iôncg ägoƒlƒe 112

140 á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG 2017/09/30 م ÒZ áقbóe 2^672 (1^926) (66) 61 1^061 1^ (4^626) 6 (138) (4^233) 19 (190) (25) (196) (2^464) 3^797 1^333 á ùàdg IÎa á«àæÿg ô شTCG 2016/09/30 م ÒZ áقbóe (195) 819 1^ (5^464) 7 (80) (5^400) 2^028 (1^007) (47) 974 (2^747) 4^914 2^ م áقbóe (512) 1^837 (38) 30 2^255 3^321 8 (5^297) 6 (105) (5^388) 2^006 (1^007) (50) 949 (1^118) 4^914 3^ م áقbóe 318 (4^896) 3 (3^370) (1^971) 440 (344) (163) 8 2 (57) (2^028) 6^928 4^ م áقbóe (622) 6^ (2^435) (1^440) 3^407 (2^084) (171) 3 1^155 (285) 7^213 6^928 ájoƒ ùdg ä É`jôdG ÚjÓe iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQCG AÓª dg FGOh á«dée äéقàشûÿ áñdé S ádoéy áª«b iôncg äéhƒل e ûàdgش»ل» á äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg ägò àdg ûàdgش»ل» á á شûfC G øe ( ( óîà ùÿgم ájóقædg ÉصU IôLÉàŸG VGôZCGض Ò d ägqéªãà SG «Hh Éقëà SEG äóصüëàe IôLÉàŸG VGôZCGض Ò d ägqéªãà SG AGôشT áل«er ácôشt ägqéªãà SEG ägó eh äéµلà AGôشT ägó eh äéµلà «H äóصüëàe áªلà ùe ìéhqcg äóصüëàe ájqéªãà S G á شûfC G øe ( ( óîà ùÿgم ájóقædg ÉصU QGóصUG Uصƒµك ÉŸGل SCGQ õjõ àd Uصƒµك ao ÉŸGل SCGQ õjõ àd áyƒaóe ìéhqcg äé jrƒj áyƒaóe NOل áñjôضvh IÉcR á«لjƒªàdg á شûfC G øe ájóقædg ÉصU ájóقædg ÑشTh ájóقædg IOÉjõdG ( ædgقüص) ÉصU IÎØdG ájgóh ájóقædg ÑشTh ájóقædg IÎØdG ájé f ájóقædg ÑشTh ájóقædg Iôjõ G æhك IQGOGh IóMƒŸG á«déÿg ºFGƒقdG :QóصüŸG ájîaódg É àª«b ÑJلغ âféc å«m, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^189) ÚfÉªKh á ùjh áféeh dgف áª«قh VQGض á b «H áé«àf %125^0 áñ ùæh áyƒªéÿg NOل ÉصU ØJQG óقa 2015 م, ÉYم." ÉصU,iôNG ájqéقy " UCGصƒل óæh øªضv Égó«b Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (616) ôشûy áà Sh áféªà S Ú Ñ S h ÚæKG h áfé ÉªK 2015/12/31 م degى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^287) ÚfÉªK h á Ñ S h ÚàÄe h dcgف øe %32^2 áñ ùæh áyƒªéÿg NOل ÉصU ØîfG ض óقa 2016 م, ÉYم e áfqéقe 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (211) ôشûy ómcg h ÚàFÉe øe ägqéقy «H øy œéædg íhôdg VÉØîfGض degى dpك iõ jh 2016/12/31 م Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (872) ƒ«لe Ú Ñ S h ákók h áäe á ùªn ÉjQل (573) ÉYم Oƒ S 2015 م. h 2017/09/30 م, óقa ØîfG ض ÉصU NOل ÑÃلغ áyƒªéÿg ƒ«لe (56) Ú ùªn h áà S ÉjQل degى Oƒ S ƒ«لe (664) Úà S h á HQCG h áféªà S ÉjQل Oƒ S 2017/09/30 م.äGQÉقY «H øy áœéf ìéhqcg OƒLh óyم áé«àf àj لق ájóقædg ÒZ OƒæÑdG äójó J ûhشµل déµj»ف ùµ H» ù«fq VÉØîfGض áª«قdg ájóقædg ÒZ dلقvhôض Ó à SC Gك. ùµ H h ägqéªãà S Gh á HQCG h áféªà S h ± BG á ùªn bgƒh ØJQG) 2016 م á«déÿg áæ ùdg ÓNل ûàdgش»ل» á á شûfC G øe óقædg aóàdgق ÉصU Yلى»HÉéjG ûhشµل ûàdgش»ل» á äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg ägò àdg äôkcg :øy» SÉ SCG ûhشµل dpك èàf óbh,( Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (5^624) øjôشûy h (900) áféª ùj ÑÃلغ ÉØJQG h 2016 م, ÉYم iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód äéygóje G Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (769) Úà S h á ùj h áféª Ñ S ÑÃلغ ÉØJQG ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م, eقhéل VÉØîfGض Hلغ ôشûy á ùjh áféª ùj ƒ«لe (919) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م. áà ùh h 2015 م, Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (671) Ú Ñ S h ómgh h áféªà ùh h 2016 م, ÉYم äó«ùàdg h dgقvhôض Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (50) Ú ùªn ÑÃلغ VÉØîfGض ƒ«لe (6^633) ÚKÓK h ákók h áféªà S h ± BG ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م. VÉØîfGض ÑÃلغ ôشûy á«féªk ƒ«لe (18) ÉjQل ägqéق dg Oƒ S ÉYم iônc G 2016 م, ÑÃلغ ÉØJQG h ôشûy áà S h áféªà S ƒ«لe (616) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م, ôشûy»ækéh ÉØJQG h ƒ«لe (12) ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م. Ú ùj h áà S h áfé ÉªK h ± BG á HQCG ÑÃلغ VÉØîfGض h 2016 م, ÉYم AÓª dg FGOh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^837) ÚKÓK h á Ñ S h áfé ÉªK h dcgف ÑÃلغ ÉØJQG (٧ ٤٠٠) áféª HQCG h ± BG á Ñ S h Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (6^487) ÚfÉªK h á Ñ S h áféª HQCG h ± BG áà ùh ÉØJQG eقhéل 2015 م, ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^896) ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م. 113

141 bgƒh óقf 2015 م ( Góîà SGم h 2016 م á«déÿg áæ ùdg ÓNل ájqéªãà S G á شûfC G øe óقædg aóàdgق ÉصU Yلى»Ñل S ûhشµل ájqéªãà S G äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg ägò àdg äôkcg óbh Ú ùªn h á ùªn h áfée h dcgف 2014 م Hلغ ÉYم»HÉéjG ÒKCÉJ eقhéل,( GƒàdG Yلى Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (57) Ú ùªn h á Ñ S h (5^388) ÚfÉªK h á«féªk h áäªkók h ± BG á ùªn :øy» SÉ SCG ûhشµل dpك èàf óbh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (1^155) h 2015 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (440) Ú HQCG h áféª HQCG h 2016 م ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (8) á«féªk ÑÃلغ IôLÉàŸG VGôZCGض Ò d ägqéªãà SG «H øe äóصüëàe (5^297) Ú ùj h á Ñ S h ÚàÄe h ± BG á ùªn ÑÃلغ ICÉØ ŸG áøلµdéh ägqéªãà SG AGôشT eقhéل 2014 م; ÉYم Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (3^407) á Ñ S h áféª HQCG h ± BG ákók ƒ«لe ÉjQل ÉYم Oƒ S 2016 م, ƒ«لe (344) ƒ HQCG h á HQCG h áféªkók h ÉjQل ÉYم Oƒ S 2015 م ƒ«لe (2^084) ÚfÉªK h á HQCG h ÚØdCG h ÉjQل ÉYم Oƒ S 2014 م. àj لق ájóقædg ÒZ OƒæÑdG äójó J ûhشµل déµj»ف ùµ H» ù«fq VÉØîfGض áª«قdg ájóقædg ÒZ dلقvhôض Ó à SC Gك. ùµ H h ägqéªãà S Gh äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg ägò àdg äôkcg ûàdgش»ل» á ûhشµل ô شTCG á ùàdg IÎa»HÉéjG á«àæÿg 2017/09/30 م dcgف á déñdg ƒ«لe (1^060) ƒà S h ÉjQل dpك èàf óbh. Oƒ S :øy» SÉ SCG ûhشµل áféeh dcgف ÑÃلغ VÉØîfGض h 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa äó«ùàdgh dgقvhôض Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (978) Ú Ñ S h á«féªk h áféª ùj ÑÃلغ ÉØJQG ƒ«لe (1^108) á«féªkh ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م. h 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك áقëà ùe IóصUQCG Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (166) Úà S h áà S h áfée ÑÃلغ VÉØîfGض ÑÃلغ ÉØJQG ƒ«لe (769) Úà Sh á ùjh áféª Ñ S ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م. á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód äéygóje G Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (2^672) Ú Ñ S h ÚæKG h áféªà S h ÚØdCG ÑÃلغ ÉØJQG 2017/09/30 م, ÑÃلغ ÉØJQG h ƒ«لe (555) Ú ùªnh á ùªnh áféª ùªn ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م. á«féªk ÑÃلغ ÉØJQG eقhéل 2017/09/30 م, á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa iônc G ägqéق dg Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (383) ÚfÉªK h ákók h áféªkók ÑÃلغ VÉØîfGض (8) ÚjÓe ÉjQل aق Oƒ S IÎa ô شTCG á ùàdg á«àæÿg 2016/09/30 م. VÉØîfGض ÑÃلغ dcgف øjôشûy h áà S h áféª ùj h ƒ«لe (1^926) ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa AÓª dg FGOh Oƒ S á«àæÿg 2017/09/30 م eقhéل ÑÃلغ ÉØJQG ƒ«لe (570) Ú Ñ Sh áféª ùªn ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م. h ákók h ÚàÄe h ± BG á HQCG áª«قh óقf Góîà SGم bgƒh ájqéªãà S G á شûfC G øe óقædg aóàdgق ÉصU Yلى»Ñل S ûhشµل ájqéªãà S G äéhƒل ŸGh ägoƒlƒÿg ägò àdg äôkcg óbh á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (5^400) áféª HQCG h ± BG á ùªn Ñeلغ h 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÓNل Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^233) ÚKÓK 2016/09/30 م, h dpك èàf ób ûhشµل :øy» SÉ SCG äóصüëàe Éقëà SG VGôZCGض Ò d ägqéªãà SG «H h ÑÃلغ IôLÉàŸG øjôشûyh á ùªnh áféª ùªn ƒ«لe (525) ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2017/09/30 م, ÑÃhلغ ƒ«لe (137) ÚKÓKh á Ñ Sh áäe ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م. á ùªn ÑÃلغ h 2017/09/30 م á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (4^626) øjôشûy h áà S h áféªà S h ± BG á HQCG ÑÃلغ ICÉØ ŸG áøلµdéh ägqéªãà SG AGôشT ƒ«لe (5^464) Úà S h á HQCG h áféª HQCG h ± BG ÉjQل ô شTCG á ùàdg IÎa Oƒ S á«àæÿg 2016/09/30 م. Ú ùj h áà S h áfée â لH h 2017/09/30 م. á«àæÿg ô شTCG á ùàdg IÎa ÓNل ájqéªãà S G á شûfC G øe óقædg aóàdgق ÉصU Yلى»Ñل S ûhشµل á«لjƒªàdg á شûfC G äôkcg óbh á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg ÓNل ìéhqcg CG jrƒàh ºقj لم æñdgك CG degى IQÉشTE G QóŒh.ájƒfÉãdG á«déÿg äghoc G Góîà SGم Gلهق á SQÉ øy èàf óbh Oƒ S ÉjQل ƒ«لe (196) 2016/12/31 م 2014 م h 2015 م. h 114

142 7.7 سياسة توزيع األرباح, jrƒàلd áلhéقdg äé«wé«àm Gh,á«dÉŸG IAÓŸG äéñل àeh, ÉŸG õcôehه,áeoéقdg ägƒæ ùdg æñdgك á«ëhq ôصüm ho ûjشªل egƒ dgل øe OóY Yلى à ùÿgقñل ìéhqc G jrƒj óªà j áeég IQGOE G لù AÉض YCG ÉgÈà j ób»àdg egƒ dgل øe ÉgÒZh æñdgك ÉªYCل á«لñقà ùÿg äé bƒàdgh,qéªãà S G IOÉYE áléلهgh,áeé dg ájoéصüàb G ±hô dgh,ácôشûلd ìéàÿg jƒªàdghل.iônc G á«eé ædgh á«fƒféقdg ägqéñày G øy kóض a, ônb âbh øe øjƒµjh,iônc G déµàdgh»ف á«eƒª dg äéahôصüÿg «ªL ºصüN ó H ÚªgÉ ùªلd á«aéصüdg ájƒæ ùdg ìéhqc G jrƒàh æñdgك jقƒم dلæñك» SÉ SC G É ædgم øe (43) IOÉŸG ÉµMCم kéقahh ûÿgشƒµك ƒjódg á LGƒŸ áeródg äé«wéà«m G üص»ل É kéقah) áfqé dg äéegõàd Gh ägqéªãà S G ôfé ùnh Gôjه ÉŸ لù Øàjق ÉÃ (IQGOE G ÉµMCGم e É fم ƒæñdgك, áñbgôe dphك : ÉàdG ƒëædg Yلى.íHôdG ÉصU º Ñ«صüf øe ºصüîJh ÚjOƒ ùdg ÒZ ÚªgÉ ùÿg Yلى IQôقŸG áñjôض dgh ÚjOƒ ùdg ÚªgÉ ùÿg Yلى IQôقŸG IÉcõdG aód áeródg déñÿgغ Ö ùà CG á«aéصüdg ìéhqc G øe %10 kéjƒæ S ÖæéjÜ ºصüN ó H áñjôض dgh IÉcõdG á«ªéلd Rƒéjh,»eÉ ædg»wé«àm G øjƒµàd bƒjف CG ájoé dg áeé dg ØîJ» ض hcg Ö«æéàdG Gòg. ƒaóÿg æñdgك Éeل SCGQ øe %30 `d kéjhé ùe»eé ædg»wé«àm G ÉªLEG íñصucg ÉMل áñ ùædg MÎقj ÉŸ kéقah ÚªgÉ ùÿg Yلى jrƒàلd»eé ædg»wé«àm Gh áñjôض dgh IÉcõdG ºصüN ó H á«aéصüdg ìéhqc G øe ƒaóÿg ÉŸGل SCGQ øe %5 øy jقل Ñeلغ üîjصüص ê لù JhقQôه IQGOE G ÉMل h.áeé dg á«ª G ÑŸGلغ Éc ÑàŸGق«á«aÉصüdG ìéhqc G øe bcgل áصüm øe ÚªgÉ ùªلd Rƒéj Óa,ìÉHQC G ÚªgÉ ùÿg øe É jrƒàh áñdé ŸG.IQGOE G لù MÎbCG ÉªY ójõj ìéhqc G øe áñ ùf jrƒj QôقJ CG áeé dg á«ªéلd Rƒéj Éªc.á«dÉàdG ägƒæ ùdg ìéhqcg.áeé dg á«ª G JhقQôه IQGOE G لù MÎقj ÉŸ kéقah á«aéصüdg ìéhqc G øe ÑàŸGق«ÑŸGلغ Góîà SGم ºàj O ëjhق dلæñك áقëà ùÿg ìéhqc ÉH ÉØàM G ÚªgÉ ùªلd Yلى ìéhqc G jrƒjh.º JÉeGõàdG hcg º fƒjo OGó ùd ÉgOóëj»àdG ó«ygƒÿg ÚªgÉ ùÿg لù dphك IQGOE G Gلهüصƒل ó H Yلى.óقædG á ù SDƒe øe áقñ ùe á«héàc áقagƒe º ùلd gللá 50 bgƒh 2016/12/31 م á«àæÿg á«déÿg áæ ùلd ìéhqcg jrƒàh æñdgك Ébم óbh 2014 م 2015hم. Èª ùjo 31 á«àæÿg á«déÿg ägƒæ ùdg øy ìéhqcg CG jrƒàh æñdgك ºقj hلم ÉŸGل SCGQ øe %5 áñ ùæhh ÑÃhلغ ƒ«لe 200 ÉªLEG ÉjQل. Ébم Éªc æñdgك agƒÿgق `g1439/05/22 ïjqéàh 2018/02/08 م Yلى ÓYE ÉH hgójل bƒe á«صuƒj øy لù æñdgك IQGOEG 262^400^000 ÉªLEG ÑÃhلغ æñdgك Éeل SCGQ øe %3^2 áñ ùæhh º ùلd gللá 0^32 bgƒh 2017/12/31 م á«àæÿg á«déÿg áæ ùdg øy æñdgك»ªgé ùe Yلى ájóقf ìéhqcg jrƒàh ÉjQل kéªلy Oƒ S ògه jrƒj CÉH VÉNض ìéhqc G áقagƒÿ dلæñك áeé dg á«ª G jó Jhل óلهg áñ ùf foc Gى ÑŸلغ É ædgم ÖLƒÃ É jrƒj Rƒéj»àdG ìéhqc G dلæñك» SÉ SC G degى %5 øe %2^5 ÉŸGل SCGQ øe æñdgك. õà jhم æñdgك Gلهüصƒل Yلى áقagƒe Yلى áeé dg á«ª G ògه jrƒj ÉjQل 5^200^000^000 øe dée SCGQ IOÉjR ägagôleg AÉ feg ó H ìéhqc G degى Oƒ S 8^200^000^000 ÉjQل jôwق øy Oƒ S ƒقm º SCG ìôw ãáل òdgh ájƒdhcg æñdgك º SCG OóY IOÉjR degى OÉY º S 520^000^000 øe 820^000^000 Yhل»,. OÉY º S ÉªàLG ÉªYCGل hólل OƒæH øªضv ƒµj ød ìéhqc G ògه jrƒj Yلى áقagƒÿg CG degى IQÉشTE G QóŒh. OÉY º S 820^000^000 ƒµ«s ìéhqc G ò dه áقëà ùÿg º SC G OóY ÉªLEG EÉa óق oà S»àdG ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G áقagƒªلd Yلى Éeل SCGQ IOÉjR æñdgك ÓNل øe ƒقm º SCG ìôw S»قƒم É EGh ájƒdhcg æñdgك óق d IƒYódÉH Mق âbh ônbg á«ªl ÉªàLG øل oj ÓNل øe æ«m æy hgójل. bƒe 115

143 8.8 استخدام متحصالت الطرح áféª Ñ Sh dcgف ƒ ùªnh áà Sh áféªà Sh ƒ«لe ƒféªkh ómgh ƒëf É æe üîjصüص, Oƒ S É`jQل (3^000^000^000) ägqé«لe ákók ÑÃلغ ìô dg äóصüëàe ÉªLEG Qóقj QÉشûà ùÿgh,üéààc G Gôjóeh É««dÉŸG GQÉشûà ùÿg øe cل ÜÉ JCG øªض àj»àdgh,á«fé f ÒZh á«ñjôقj Èà J»àdGh ìô dg üehصjqéف déµj»ف á«àd Oƒ S É`jQل (81^656^700) á«àdéh ó àdg üeصjqéف degى áaéضve ÉH,øjQÉشûà ùÿg øe ºgÒZh üîàÿgصüص á«déÿg ájéæ dg QÉشûà ùeh,ú«fƒféقdg ÚÑ SÉëŸGh á«àdg ó àÿ ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿgh dلæñك ÊƒfÉقdG ákókh áféªkókh ƒ«لe ôشûy á«féªkh áféª ùjh ÉjQل QÉ«لe Ñeلغ ìô dg äóصüëàe ÉصU Ñjلغ CG bƒàÿg øeh.üéààc ÉH àj لق iôncg ƒ SQم hcg äéقøf ájcgh jrƒàdgh áyéñ dg üehصjqéف.ìô dg déµjh»ف üeصjqéف «ªL ºصüN ó H dphك Oƒ S ÉjQل (2^918^343^300) áféªkókh dcgف ƒ HQCGh»àdG á«ªbôdg JÉصüæe ôjƒ Jh äécôشûdgh OGôaCلd á«aôصüÿg äéeóÿg»yé b SƒàdG Yلى õcîà S»àdGh á«sƒàdg N jƒل ìô dg äóصüëàe Góîà SGم æñdgك õà jم JÉ«لªY É eóîà ùj ûàdgش»ل» á æñdgك ±ó jh.é FGOCG Ú ù ±ó H degى á«aôصüÿg äéeóÿg SƒàdG OGôaCلd dphك á«aôصüÿg äéeóÿg AÓªY OóY IOÉjõH OGôaCلd degى ƒ«لe ªY»ل ÓNل.áeOÉقdG ägƒæ S çóãdg UGƒ«Sصل Éªc æñdgك Ñ J»ق áلãªàÿg à«é«jgî SG ËóقJ degى á«µæñdg äéeóÿg É قdG É æeh IójóL äéyé b,»ëصüdg É قdGh,»ª«ل àdg ædgقل, É bh ìô dg äóصüëàe Góîà SGم æñdgك õà jم Éªc.á SƒàŸGh IÒ صüdG äécôشûdg kgójó h äécôشûdg á«aôصüe äéeón AÓª d IôµàÑe äéeónh äééàæe ËóقJ ±ó H ÉaódG É bh.óقædg á ù SDƒe äéñل àÿ kéقah á«déª SCGôdG JóYÉb ájƒقj Sh»قƒم æñdgك ìéصüae ÉH Qƒ ªéلd ªلY Qƒa ÉMل Góîà S Gم ÚH ÌcCG hcg %5 áñ ùæh ±ÓàNG OƒLh ØdG ل«äÓصüëàŸ eقhéل ìô dg íصüacg Ée Iôشûf æy QGóصUE G ògه. 116

144 9.9 إفادة الخرباء º JOÉaEGh º JGQÉ شTh º FÉª SCG êgqoeg Yلى á«àdg ó àeh üîàÿgصüص á«déÿg ájéæ dg QÉشûà ùeh Qóصüªلd ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿgh É«dÉŸG GQÉشûà ùÿg øe cل áقagƒe Yلى Gلهüصƒل ºàj hلم.iôشûædg ògه º لÑb øe Ió ŸG á«déÿg ºFGƒقdG ôjqéقjh º JGQÉ شTh º FÉª SCG êgqoeg Yلى Ú«fƒfÉقdG ÚÑ SÉëŸG áقagƒe Yلى Gلهüصƒل Éªc.IôشûædG ògه IOQGƒdG á «صüdÉH. d á HÉJ ácôشt CG hcg æñdgك É Yƒf Éc Éª e üeصلáë hcg º SCG CG ÓYCGه øjqƒcòÿg øe C ù«d fcg Éªc.IôشûædG ògه ïjqéàh IQƒcòŸG äéقagƒÿg øe CG Öë S 117

145 1010 إقرارات أعضاء مجلس اإلدارة وسكرتري املجلس وأعضاء اإلدارة العليا ôقj AÉض YCG لù É«ل dg IQGOE Gh IQGOE G ÒJôµ Sh لù jل«: ÉÃ IQGOE G لم ô شûj N ض hcg SÓaEG äébhc G øe âbh CG º æe CG C. SÓaEG ägagôleg لم Öصüæe º æe CG Ú«J ºàj GôشTEG hcg QGOEG ácôشt CG ÓNل Iô ù e âقñ S»àdG ùªÿg ägƒæ ùdg ògه ïjqéj.iôشûædg AGƒ S) ق»ق ägagôleg hcg äéñdé e hcg á«féض b ihéyo CG ÉkaôW áل«eõdg hcg á HÉàdG JÉcôشT øe CG hcg æñdgك ù«d,("á«fƒféقdg äéeƒل ŸG") 12 º ùقdg OQh Ée AÉæãà SÉH.áل«eõdG hcg á HÉàdG JÉcôشT hcg æñdgك ÉªYCGل Ò S Yلى ÉkjôgƒL ôkdƒj CG á ªà hcg IOôØæe É fcé T øe (É àeébeéh Oó e hcg áªféb âféc ÉÃ) ق»ق ägagôleg hg äéñdé e hcg á«féض b ihéyo CG ÉaôW Gƒ ù«d ájò«øæàdg IQGOE Gh IQGOE G لù AÉض YG CG,("á«fƒfÉقdG äéeƒل ŸG") 12 º ùقdg OQh Ée AÉæãà SÉH fcéh hôقj Éªc. ÉŸG Égõcôe hcg á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك ÉªYCGل kéjôgƒl kgòkcéj ôkdƒj CG á ªà hcg IOôØæe AGƒ S É fcé T øe (É àeébeéh Oó e hcg áªféb ihéyo CG dpك CG dpك ÉÃ) ق»ق ägagôleg hg äéñdé e hcg á«féض b ihéyo CG ÉaôW Gƒ ù«d º fcéhh áل«eõdg hcg á HÉàdG JÉcôشT e hcg æñdgك e áªféb ق»ق ägagôleg CG Éægك ù«d. ÉŸG Égõcôe hcg á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك ÉªYCGل kéjôgƒl kgòkcéj ôkdƒj CG á ªà hg IOôØæe AGƒ S É fcé T øe (É àeébeéh Oó e hcg áªféb ihéyo.óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG äéª«ل àdgh áª fc G e áقagƒàeh áªfóe æñdgك Ñbل øe IOƒصUôŸG äéصüصüîÿg CG.á«dÉŸG ájéøµdg ä ó e øe á«hébôdg á G VôØJض Ée üîhصuƒص áªféb á«dém مخáØdÉ CG ólƒj لم jقóم GõàdGم CG QÉÑµdG ÚªgÉ ùÿg øe CG üîhصuƒص ƒقm º SCG ÜÉààc G.ájƒdhC G äé«لª dg «ªL øy IôشûædG ògه ìéصüae G,("ábÓ dg hp ±GôWC G e äé«béøj Gh äóeé àdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg") 1422 º ùقdg æy íصüøe ƒg Ée IÉYGôe e.ábó dg ägp ±GôWC G e äóeé àdgh Oƒق dgh ìéصüae G hôشûdg «ªL øy ÉµMC Ghم Yلى ôkdƒj CG øµªÿg øe»àdg æñdgك. º SCG ÚÑààµŸG QGôb QÉªãà S G ü«nôjص AÉæãà SÉH,IôشûædG ògه ïjqéj àmى É «a QGôªà S Gh º déªycg á SQÉªŸ áeródg íjqéصüàdgh ü«ngîdgص «ªL Yلى ümصلgƒ á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك CG.»ÑæLC G ºàJ å«m áلké ±hôx iônc G ±GôWC G e ºàJ»àdG äóeé àdg Yلى áقñ ŸG hôشûلd ájhé ùe hôشûh ºàJ ábó dg hp ±GôWC G e á«µæñdg äóeé àdg «ªL CG.äÉcôشûdG É fم øe 73 IOÉŸÉHh ábó dg ägp óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG äéª«ل àdgh áª fc ÉHh ƒæñdgك áñbgôe É fم ÉµMCÉHم eلõàم æñdgك CÉHh áàëh ájqéœ ù SCG Yلى íصüøe ƒg Ée AÉæãà SÉH º ùقdg æy äéeƒل ŸG") 12,("á«fƒfÉقdG óقy CG ólƒj ƒ ØŸGل QÉ S Ö«JôJ hcg ògه ïjqéàh egôheg eõe hcg IôشûædG Tشüîص CG hcg º æe C «a üeصلáë º d Ú HÉàdG hcg º HQÉbCG øe ÉªYCGل ájôgƒl æñdgك. JÉcôشT øe CG hcg æñdgك ƒf CG øe üeصلáë hcg º SCG CG º FÉHôbCG øe CG hcg IQGOE G لù AÉض YC ù«d,(" àªcƒmh æñdgك IQGOEG") 5 º ùقdg OQh Ée ±ÓîH.á HÉàdG JÉcôشT øe CG hcg æñdgك Ñbل øe óقf ÒZ VƒYض CG hcg áwé Sh ÜÉ JCG hcg äéeƒصün hcg ä ƒªy CG íæ لم (" üdgصƒµك"), 534 º ùقdg æy íصüøe ƒg Ée AÉæãà SÉH.á«dÉe GQhCG CG ìôw hcg QGóصUEÉH àj لق Ée êgqoe G ƒñbhل é ùàdg»ل ÖلW ËóقJ ïjqéàd IôشTÉÑe áقhé ùdg çóãdg ägƒæ ùdg ÓNل á HÉàdG لم Éægك øµj É قfG CG ÉªYCGل æñdgك JÉcôشT øe CG hcg kéxƒëلe kgòkcéj ôkcg ób ƒµj hcg ôkdƒj CG øµá á HÉàdG VƒdGض ÓNل ÉŸG kgô شT (12) `dg Ñ ùjق»àdg ïjqéj.iôشûædg ògه.iôشûædg ògه ïjqéj Éªc æñdgك á شûfCG ôgƒl Ò«J CG AGôLE ké«dém á«f CG ólƒj.iôشûædg ògه ïjqéj Éªc æñdgك, Éeل SCGQ ÚØXƒŸG ûjشôك»àdg äéñ«jîdg øe ÉgÒZ hcg ÚØXƒªلd º SCG èegôh CG æñdgك iód ólƒj.ájôgƒl á«ñل S kgqékbg æy èàæj ób çóm CG øe لهº àjéª ÉµdG ÚeCÉàdG º jód á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك CG üeصلáë. «a º d VôYض hcg óقy CG Yلى âjƒصüàdg ëhق Újò«ØæàdG AGQóŸGh IQGOE G لù AÉض YCG àªàj æñdgك CG eلõàم áصuéÿg OƒæÑdÉH jƒªàdgل äé«béøjéh ( ªcقVÎض) ehلõàم äé«لª d áª æÿg áª fc ÉH VGÎbGض ƒæñdgك äé«لªyh VGôbE Gض. ïjqéàh ójól IQGOEG لù Ú«J fcéh ºل dg e,kéjôgƒl kgò J É لª Ò àj لم IQGOEG ±GôشTEG â bc Gل Yلى á«dée ägƒæ S çók ÓNل ké ù«fq kéwéشûf SQÉe æñdgك CG 2016/01/01 م øªض àj òdgh AÉض YC G øe OóY øjòdg لم IQhO øjoƒlƒe Gƒfƒµj لù.áقHÉ ùdg IQGOE G Yلى Gƒ ù«d º fcg äéeƒل e CÉH ájgqo àj لق ájoéصüàbg hcg á«eƒµm äé SÉ«S CÉH ájóقf hcg á«dée hcg egƒyل CG hcg á«sé«s hcg ûhشµل kéjôgƒl ôkdƒj CG øµá hcg äôkcg iôncg ôشtéñe ôشtéñe ÒZ hcg Yلى äé«لªy æñdgك..äécôشûdg É fhم» SÉ SC G É ædgم ÉµMCم kéقah QóصüJ IQGOE G لù ägqgôb «ªL CG º æj áhƒàµe á SÉ«S Vhض å«m áª«ل S ù SCG Yلى äóycg ób á«لngódg áhébôdg HGƒضVh áª fcg CG,("IôWÉîŸG (" egƒyل 2 º ùقdg æy íصüøe ƒg Ée IÉYGôe e áaéضve ÉH,ábÓ dg hp TC GشUÉîص e äóeé àdg øy œéædg ±ôصüàdg IAÉ SEGh UC Gصƒل Góîà SGم IAÉ SEG ûjشªل»àdgh áلªàëÿg VQÉ àdgض ä ÉM á É eh ídéصüÿg VQÉ Jض لù AÉض YCG jقƒم Éªc.äÉcôشûdG áªcƒm áëf äéñل àÿ Éقah ôwéîÿg IQGOE áñ SÉæe á«hébq áª fcg Ñ J»ق øe óccéàdgh ûàdghش»ل» á á«déÿg áª fc G áeó S øe óccéàdg degى.ácôشûلd á«لngódg áhébôdg ägagôle ájƒæ S á LGôÃ IQGOE G. ÉŸG Vhhض æñdgك ÉªYCGل Yلى ÒKCÉJ É d ƒµj ób á«aôصüÿg ÉªYC ÉHل àj لق á bƒàe hcg IójóL á«dho hcg محل» á äéª«æj hcg äé jôشûàh ájgqo Yلى Gƒ ù«d º fcg íصüøe ƒg Ée IÉYGôe e º ùقdg æy (" egƒyل 2 egƒyل CG ólƒj fcg,("iôwéîÿg ájoéصüàbg ägqho hcg á«ª Sƒe àe لقá ÉشûædÉH ÉªYC Gل ÒKCÉJ É d ƒµj ób VƒdGhض dلæñك. ÉŸG لم Éægك øµj»ñل S Ò«J CG VƒdGض ôgƒl dلæñك QÉéàdGh ÉŸG JÉcôشT øe CG hcg ÓNل á HÉàdG áقhé ùdg çóãdg ägƒæ ùdg IôشTÉÑe ËóقJ ïjqéàd ÖلW é ùàdg»ل ƒñbhل áaéضveg,êgqoe G degى É لªشûj»àdG IÎØdG ôjôقj ÊƒfÉقdG Ö SÉëŸG àmى Iôشûf OÉªàYG QGóصUE G ògه. 118

146 áaéضveg degى QÉشûŸG ägqgôbe G ÓYCGه, É «deg ôقj AÉض YCG لù jل«: ÉÃ IQGOE G.á HÉàdG JÉcôشT øe CG hcg æñdgك º SCG øe CG Yلى QÉ«N Mق CG ólƒj fcéh.é féªضv hcg IQGOE G لù AÉض YC ájóقædg dgقvhôض ËóقJ º æj»àdg äéª«ل àdgh áª fc ÉH eلõàم æñdgك CG äéeƒل ŸG q CG ògه IOQGƒdG á«déÿg IôشûædG ºFGƒقdGh ägƒæ ùلd IóMƒŸG á«déÿg á«àæÿg 2014 م, 2015hم, 2016 م ô شTCG á ùàdg IÎah 2017 م, ÈªàÑ S 30 á«àæÿg.óقædg á ù SDƒe äéª«ل J Yلى kaéæh ƒæñdgك øe É YÉÑJG Üƒل ŸG á«ñ SÉëŸG ÒjÉ ªلd kéقah ÉgOGóYEG q ób É H áقaôÿg äéméض je Gh á ùàdg IÎah 2016hم 2015hم, 2014 م, á«àæÿg ägƒæ ùلd É «لY ôgƒl jó Jل CG AGôLEG ho,iómƒÿg á«déÿg ºFGƒقdG øe É «لY Gلهüصƒل ób á«déÿg äéfé«ñdg CG ô شTCG 2017 م. ÈªàÑ S 30 á«àæÿg íصüøe ƒg Ée IÉYGôe e º ùقdg æy äéeƒل ŸG") 12,("á«fƒfÉقdG ƒض Y C Rƒéj AÉض YCG øe لù üeصلáë d ƒµj CG IQGOE G IôشTÉÑe IôشTÉÑe ÒZ hcg ÉªYC Gل IôشTÉÑŸG ÒZ hcg IôشTÉÑŸG,á«صüîشûdG º لهÉصüe øy ùلéÿg ÆÓHEÉH IQGOE G لù AÉض YCG jلõàم Éªc.áeÉ dg á«ª G øe ü«nîhص EG æñdgك لهÜÉ ù ºàJ»àdG Oƒق dgh. CÉ ûdg Gòg QOÉصüdG QGôقdG Yلى âjƒصüj CG üÿgصلáë P ƒض dg ûjشîك ødh æñdgك. لهÜÉ ù ºàJ»àdG Oƒق dgh ÉªYC Gل EG æñdgك ÉªYCGل á ùaéæe fcé T øe ªYل ûjشîك CG IQGOE G لù AÉض YCG øe ƒض Y C Rƒéj,("á«fƒfÉقdG äéeƒل ŸG") 12 º ùقdg æy íصüøe ƒg Ée IÉYGôe e.áeé dg á«ª G øe ü«nîhص.º d ámƒæªÿg äbéaéµÿgh ÜÉ JC G Yلى âjƒصüàdg ò«øæàdg ù«fôdg hcg IQGOE G لù AÉض YC ù«d 119

147 1111 ملخص النظام األسايس øe ójõÿ) ácôشûلd» ù«fôdg õcôÿg áæjé ªلd áméàÿgh» SÉ SC G É ædgم øe áلeéµdg áî ùæلd ƒlôdg» Ñæj feéa ÉàdÉHh.ácôشûلd ÉلهG» SÉ SC G dلé æم kéصüîلe º ùقdg Gòg øªض àj UÉØàdGص»ل, º ùقdg á LGôe AÉLôdG.("áæjÉ ªلd áméàÿg ägóæà ùÿg" ) 18 õà jhم æñdgك jó Jل áaéضvegh É ædgم OGƒŸG øe OóY äéñل àe e Ö SÉæàj ÉÃ» SÉ SC G óقædg á ù SDƒe É fhم äécôشûdg ÉŸGل. SCGQ IOÉjõdG ùµ j ÉÃh Vô oà Shض ámîقÿg äójó àdg Yلى áقagƒªلd ÚªgÉ ùÿg É «لY ÓNل UÉÿGص ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉªàLG ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH Yل»,» SÉ SC G É ædgم Yلى äójó àdg óæà ùe á LGôe AÉLôdG,áMÎقŸG äójó àdg Yلى ÓWEلdh.ácôشûلd ÉلهG» SÉ SC G É ædgم IOQGƒdG dلéµmcم kéصüîلe ùµ j ÉfOCGه ŸGلüîص EÉa kéقaôe ƒµ«s òdgh áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G IƒYóH ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH 1111 تأسيس 11 الرشكة ácôشûdg â ù SCÉJ ƒ SôŸGم ÖLƒÃ»µلŸG 46 /م ºbQ QOÉصüdG ( agƒÿgق `g1395/6/12 ïjqéàh 1975/6/21 م) اسم 11 الرشكة وتأسيسها."Iôjõ G " æhك ƒg ácôشûdg º SG 1111 املركز 11 الرئييس للرشكة AÉشûfEG IQGOE G ùلéÿ Rƒéjh.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg NGOل iôncg áæjóe CG degى» ù«fôdg õcôÿg fقل á«eƒª dg á«ª G øe QGôقH Rƒéjh,IóL áæjóe ácôشûلd» ù«fôdg õcôÿg jق äéª«ل J hcg É fم hcg ƒféb C ké ضVÉN dpك cل ƒµj CG Yلى,ácôشûdG äé«لª d ájqhôضv ƒµj ób»àdg øcéec G Úل SGôe Ú«Jh É LQÉNh ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg NGOل ä Échh hôa.áصüàîÿg äé ل ùdg øe IQOÉصU 1111 أغراض 11 الرشكة ÉªYC Gل áaéc ádhgõe á«aôصüÿg ájqéªãà S Gh لهÉ HÉ ù hcg لهÜÉ ù NGOل Ò dg áµلªÿg øªض àjh,é LQÉN hcg ògه ÉªYC Gل Yلى Ñ S»ل ÉãŸGل ôصüلهg jل«: Ée.iôNC G äóª dg øe ÉgÒZ hcg ájoƒ ùdg áلª déh,öل dg â FGOƒdG Jhلق«ájQÉ G äéhé ùلهg íàa.äóª dg øe ÉgÒZ hcg ájoƒ ùdg áلª déh QÉNOE Gh ÒaƒàdG ÉªYCGل ádhgõeh ÒaƒàdG äéhé ùm íàa.áæ«ªãdg OÉ ŸGh äécƒµ ùÿgh á«ñælc G äóª déh eé àdghل «Hh h لك IRÉ«M.iôNCG ù SCG C kéقah hcg IQÉ ùÿgh íhôdéh ácqéشûÿg SÉ SCG Yلى iôncg äóª H hcg ájoƒ ùdg ä ÉjôdÉH äó«ùàdgh jƒªàdgل ËóقJ. ƒf cل øe äóª dgh á«fó ŸG OƒقædGh óقædg GQhCÉH eé àdghل ƒñbhل äéµ«شûdgh ä É«ÑªµdGh ôec ägóæ ùdéc ájqééàdg GQhC G eé àdghل ƒñbhل QGóصUEG VGÎbE Gض Gلهüصƒل hcg Yلى jƒªàdgل áقjôw CÉH óygƒقdg e Ö SÉæàJ ª dل IOóëŸG ácôشûdg GôHEGhم Oƒق dg ËóقJh äéféªض dg àÿg لقá ƒgôdgh ä ÉØµdGh dòhك, NGOل AGƒ S.É LQÉN hcg áµلªÿg.á«لëÿg IQÉéàdGh ôjóصüàdgh OGÒà SÓd á«aôصüÿg äó«ùàdg íæe dòchك, Éªض dg äéhé N QGóصUEGh ájóæà ùe ägoéªàyeg íàa.á«ñælc Gh á«لëÿg ±QÉصüªلd ãªÿgل hcg SGôŸG ل hcg cƒdg»ل ª Hل dgق» Éم.iôNC G á«déÿg äé ù SDƒŸG hcg á«ñælc Gh á«لëÿg ±QÉصüŸG iód ácôشûdg º SEÉH äéhé ùm íàa.égòlcéjh É JQGOEGh (øfgõÿg) GójE G UصjOÉæق AÉشûfEG.É LQÉNh áµلªÿg iôncg FÉKhق CGh ôec ägóæ ùdgh ä É«ÑªµdGh GƒeC Gل üëàdص»ل cƒdg»ل ªYل ádhgõe AÉشûfEG ûjhش»ل FÉض ÑdG øjõîàd iônc G RÉîŸGh äéyoƒà ùÿg IQGOEGh ùdgh ل, dòchك jƒªàdgل ÒaƒJ Éªض H ògه FÉض ÑdG ùdgh ل. hcg,é «لY Éæ«eCG àøصüh hcg QÉÑàYG hcg» «ÑW Tشüîص CG øy áhé«ædéh,é LQÉN hcg áµلªÿg NGOل AGƒ S,É H مخüdÉصá AÉ YEGh Ò dg iód áقëà ùÿg GƒeC Gل üëàhص»ل dgق» Éم.á«صUƒd kgòøæe Jلق«OƒقædG AÉ«شTC Gh ägóæà ùÿgh áª«قdg ägp Vôbض hcg á joƒc hcg لهÉ Ø QGóصUEGh ä ÉصüjE G dòdك. áàñãÿg.é LQÉNh áµلªÿg NGOل degى GƒeC Gل jƒل äé«لª H dgق» Éم Ó à SGhل «Hh IQGOEG eé àdghل IRÉ«Mh ájcg GƒeCGل ƒقm hcg üeصلáë hcg Éeل CG æeقƒل hdƒjل ób âhék hcg degى ácôشûdg µلªàj hcg Nójل hcg É JRƒM µdل AÉØ«à SG H ض hcg.áª fc G IQôقŸG OhóلهG dphك, Éªض dg Gò H hcg áñdé ŸG ò Hه iôncg áقjôw CÉH àj لق ób hcg É æe áeóقe äó«ùj hcg Vhôbض ájc kéféªضv hcg É JÉHƒل e ±GôشTE G Yلى GƒeCGhل ägómh IQGOEG T GhشGÎك QÉªãà SE G Gƒ SCG ÉŸGل ShDhQ Éل á«eó SE G Ö«dÉ SC G èjhôj ±ó H jƒªàdghل. QÉªãà S G ácqéشûÿg äéwéشûædg «ªL áøلàîÿg ájqéªãà S G á«yéæصuh á«ygqrh ájqéœ øe ájqéقyh ahق ÉgÒZh ÉµMCGم É ædgم. äécôشûdg ù«scéj T GشGÎك hcg áªgé ùÿg hcg á HÉàdG áقjôw ájcéh äécôشt Éشûf ägp äéä«g hcg Nójل øªضv VGôZCGض ácôشûdg ké HÉشûe ƒµj hcg Yلى óyé ùj hcg É d kéªªàe hcg ق»ق É.ÉgDhGôشT hcg É «a êéeóf Gh üeصلáë É d ƒµj CG Rƒéj Éªc ûjشîك hcg ƒlƒdgه øe Lh CÉH äécôشûdg e øy ójõj h É JÉWÉ«àMEG øe (%20 ( RhÉéàj ÉÃ iônc G e dpك chل É d ÉªàLEG hcgل ájoé dg áeé dg á«ª G ÆÓHEG e äéwé«àm G áª«b äécqéشûÿg ògه ÉªLEG RhÉéàj CGh É «a ûjشqéك»àdg ácôشûdg Éeل SCGQ øe (%10 ).ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ájqé ùdg ífgƒلdgh áª fc G ÉµMCGم IÉYGôe QGóصUEG Uصƒµك dgقvhôض ácîشûÿg áصüصüîÿgh dpك ÒZh Uص»غ øe jƒªàdgل VQÉ àjض»àdg É ædgم e ácôشûلd» SÉ SC G áæل ŸG É JÉ SÉ«Sh Yلى agƒàjق CG dpك É fم e.á«déÿg ƒ ùdg áä«gh Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe áقagƒe Yلى Gلهüصƒل ó Hh ƒæñdgك áñbgôe.é déªycg É ùjg hcg ácôشûdg ±GógCG h ق»ق ËóقJ º ùj CG É fcé T øe ƒµj»àdg iônc G äéaôصüàdgh ÉªYC Gل «ªéH dgق» Éم.áµلªŸG IòaÉædG óقædgh ƒæñdgك áª fcg Ãقà ضى مح IQƒ ÒZ iôncg á«aôصüe äé«لªy CÉH dgق» Éم.É æ«m ƒ ØŸGل ájqé ùdg iônc G áª fc Gh äécôشûdg É fhم ƒæñdgك áñbgôe É fم ÉµMCم ÓYCGه ÉªYC Gل «ªL îj ض 120

148 1111 مدة 11 الرشكة ácôشûdg Ióe ácôشûdg Ióe ádéweg RƒŒh.É ù«scéj ïjqéj øe CGóÑJ áæ S ƒ ùjh ùj (99) QGôقH üjصqóه Ñbل ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ògه AÉ àfg Yلى áæ ùh IóŸG bc Gل رأس 11 مال الرشكة IôشûY º ùdg áª«b OÉYh óقf º S ƒ«لe hôشûyh áféª ùªn (520^000^000) degى º ùقe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á ùªn (5^200^000^000) ácôشûdg Éeل SCGQ Ñjلغ.ájOƒ S ä ÉjQ (10) 1111 إصدار 11 األسهم øy QGóصUE G ô S øe OGR Ée ƒëjل ádéلهg ògه h YCGلى ô ùh ÉgQGóصUEG Rƒéj øµdh,á«ª S G É àª«b øe bcéhل QóصüJ CG Rƒéj h,ájoƒ S ä ÉjQ (10) º S µdل á«ª S G áª«قdg ÑJلغ ÖLh TCGشUÉîص IóY ómgƒdg º ùdg eلك GPEÉa,áFõéàلd áلhéb ÒZ ácôشûdg º SCG ƒµjh. d OóëŸG übc Gصى ómه»wé«àm G Gòg Hلغ ƒdh àmى»eé ædg»wé«àm G degى á«ª S G áª«قdg.º SC G á«µلe øy ÅشTÉf GõàdGم CG øy øeéض àdéh ÚdƒÄ ùe ƒfƒµjh,º ùdéh üàÿgصلá Gلهقƒ á SQÉ º æy Üƒæ«d ºgóMCG GƒÑîàæj CG º «لY 1111 تداول 11 األسهم àe لقá ÉµMCGم CG Yلى ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم üæjص hلم.áµلªÿg ƒ ØŸGل ájqé ùdg iônc G áª fc G h ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم IOQGƒdG Oƒ«قdG IÉYGôe e dلhgóàل áلhéb º SC G ƒµj ÉHلهقƒ Oƒ«قdG hcg àÿg لقá ácôشûdg º SCÉH ÉµMCGم CG hcg,iôncg á«dée GQhCG CG hcg jó Jل º æj ƒقm üæeصuƒص ƒg Ée IÉYGôe e,é JÉÄah á«déÿg GQhC G Yل» Gòg º ùقdg àj لق Éª«a»àdGh,º SC ÉH á ÑJôŸG Gلهقƒ «ªL ºgÉ ùÿg íæ يo äécôشûdg É fم øe 110 IOÉŸG ÖLƒÃ fcg degى IQÉشTE G QóŒh.ìÉHQCG Yلى Ghلهüصƒل áeé dg äé«ª G Qƒض Mh âjƒصüàdg ƒقëh äé«ª G Qƒض M Ghلهق,á«ØصüàdG óæy ácôشûdg ägoƒlƒe øe Ö«صüf Yلى Gلهüصƒل Ghلهق,É jrƒj QôقŸG ìéhqc G øe Ö«صüf Yلى Gلهüصƒل Gلهق üÿgصuƒص Lh Yلى ûjشªل áñbgôe Ghلهق,É قFÉKhh ácôشûdg ôjéao Yلى ÓWE G ÖلW Mhق,º SC G ±ôصüàdg Ghلهق,äÉYÉªàL G ògه ámîقÿg ägqgôقdg Yلى âjƒصüàdgh ä hgóÿg ácqéشûÿgh áeé dg.áeé dg äé«ª G äóªàyog»àdg ägqgôقdg Ó ÑdÉH ø dg Ghلهق,IQGOE G لù AÉض YCG óضv á«dƒä ùÿg ihéyo aq Ghلهق,IQGOE G لù ÉªYCGل 1111 حجز 11 وبيع األسهم AÉaƒdG hcg dgقvhôض ójó ùj ÚeCÉàd É æy áyƒaóe ÒZ ìéhqcg ájcg Yhلى ônbg Tشüîص e T ÉHشGÎك É µلá»àdg hcg ÚªgÉ ùÿg ómcg º SÉH É jód áلé ùÿg º SC G Yلى õé CG ácôشûلd Rƒéj ƒµj, ÉYƒÑ SCG Jóe dòhك GQÉ شTEG ÑJل» ó H øjódg ójó ùj øy îjلف GPEÉa. ôncg Tشüîص e T ÉHشGÎك hcg GOôØæe ÉeEG ácôشûdg e ºgÉ ùÿg É «لY óbé J»àdG ägó àdg hcg äéegõàd ÉH ùلéÿ Gلهق IQGOE G «H ÑŸGلغ OGOÎ S IRƒéëŸG º SC G Üƒل ŸG ácôشûلd déÿك aójh. ãªÿل hcg º SC G ümص»لá øe OGR Ée ÑŸGلغ øy «ÑdG ëà ùÿgق زيادة 11 رأس املال ÖLGƒdG á«ø«µdg QGôقdG Ú j CG Öéjh eéµhل. ao ób UC Gصل«ÉŸGل SCGQ ƒµj CG á jôشt ájoé dg ÒZ á«ª G òîàj QGôقH ägôe IóY hcg IóMGh Iôe ácôشûdg Éeل SCGQ IOÉjR RƒŒ.Iójó G º SC ÉH ÜÉààc G ájƒdhc G ácôشûdg»ªgé ùÿ ƒµjh ÉŸGل. SCGQ IOÉjõd É YÉÑJEG تخفيض 11 رأس املال ácôشûdg äéhé ùm ƒ LGôe óbم GPEG EG QGôقdG Gòg ãeل PÉîJG Rƒéj h.iqé ùn ácôشûdg äóñµj GPEG hcg É àlém øy OGR GPEG ácôشûdg Éª SCGQل ØîJ» ض QôقJ CG ájoé dg ÒZ á«ªéلd Rƒéj GôjôقJ ácôشûdg äéegõàdgh AGôLE G Gòg ägqèe ÚÑj ØîàdG» ض ÒKCÉJh Yلى Jلك QGôقdG Oóëj CG Öéjh.äÉeGõàd G ØîàdG» ض. AGôLEG á«ø«c ØîàdG» ض Éc GPEGh degى ké LGQ ÉŸGل SCGQ IOÉjR,ácôشûdG äélém øy Öل j CG ÖLh Gƒeóقj CG ÚæFGódG øe º JÉضVGÎYG Yلى ÓNل AGôLE G Gòg ôشûf ïjqéj øe Éeƒj 60 ØîàdG» ض QGôb,Ú ŸG ïjqéàdg ÓNل Éë«ëصU GAÉYOG ácôشûdg degى óbhم ÚæFGódG øe ómcg CG VÎYCGض GPEÉa. é ùÿgل» ù«fôdg ácôشûdg ôقe É «a jق»àdg áæjóÿg IôشûàæŸG á«eƒ«dg üdgصëف iómeg. béقëà SG ïjqéj ÑŸGلغ aód ádƒñقe ádéøc Jقóم CG hcg Éقëà ùe Éc GPEG æjo d aój CG ácôشûdg a لى أدوات 11 الدين hcg èeéfôh ÖLƒÃ hcg ägqgóصue G øe áل ùل S ÓNل øe hcg AGõLCG IóY hcg AõL AGƒ S É YGƒfCG àîãلف üdgصƒµك ãeل dلhgóàل áلhéقdg øjódg äghocg GƒfCG øe ƒf CG QGóصUEG ácôشûلd Rƒéj.á«ÑæLC G äóª dg øe CÉH hcg ájoƒ ùdg áلª déh É LQÉN hcg ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg NGOل dpك ÒZ hcg É dgم ÜÉààcÓd âféc AGƒ S ônb âbh øe ácôشûdg É ÄشûæJ ÌcCG إدارة 11 الرشكة.IQGOE G لù AÉض YCG Ú«Jh ÜÉîàfG IOÉYEG ÉªFGO Rƒéjh.äGƒæ S çók IóŸ ájoé dg áeé dg á«ª G Ñbل øe º HÉîàfG ºàj AÉض YCG á ùj øe ddƒeف IQGOEG لù ácôشûdg IQGOEG dƒàjى انتهاء 11 عضوية عضو مجلس اإلدارة :á«déàdg ä ÉلهG iómg ùلéÿg ájƒض dg» àæj.é Jóe AÉ àféhcg. JÉah hcg ƒض dg ádéقà SÉH Ü.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg òaéf É fم CG ÉµMCم kéقah dل ضájƒ ídéصu ÒZ íñصucg GPEG ê ÖلW Yلى AÉæH õ dgل Éc GPEG á «ùñdg á«ñلzc ÉHh IQGOE G لù øe Öل H õ dgل øµj لم GPEG ÚãلãdG ƒµلá ÚªgÉ ùe á«ñلzcéh Qóصüj áeé dg á«ª G øe QGôقH dõ H O لù.IQGOE G.áª«ل S ÒZ dg قل» á Gƒbه âëñصucg GPEG `g 121

149 .±ôشûdéh á SÉe hcg û dgش hcg áféec ÉH مخلá ááôl àfgoeéh ºµM GPEG h. «æfgo e UصلkÉë hcg äéñ«jôj iôlcg hcg SÓaEÉH ºµM GPEG R.ájOƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ônbg æhك CG IQGOEG لù kgƒض Y íñصucg GPEG ì ô شT GPEGh AÉض YCG ómcg õ`côe ùلéÿg ùلéªلd RÉL kgƒض Y kéàbdƒe Ú j CG ôzéشûdg õcôÿg Yلى Vô jض CG Yلى Ú«àdG Gòg hcgل ájoé dg áeé dg á«ª G,â«Ñãàلd É d ÉªàLG ªµjhل ƒض dg. Øل S Ióe ójó G AÉض YCG OóY Ñg GPEGh لù ÜÉصüædG øy IQGOE G RÓdGم áëصüd RÓdGم Oó dg Ú«àd øµ âbh ÜôbCG ájoé dg áeé dg á«ª G IƒYO âñlh JÉYÉªàLG.AÉض YC G øe جواز 11 رشاء الرشكة ألسهمها أو ارتهانها º SCلd ƒµj h, Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe øe áقñ ùe á fé óyم Yلى Gلهüصƒل ó H dphك,áصüàîÿg äé G É ض J HGƒض d kéقah É æ JôJ hcg É ª SCG ÎشûJ CG ácôشûلd Rƒéj Gلهقƒ Éª à SGhل ìéhqc G Ñb ض ø JôŸG øfgóلd ƒµjh,áصüàîÿg äé G É ض J HGƒض d kéقah É ª SCG øgôj CG ácôشûلd Rƒéjh.ÚªgÉ ùÿg äé«ªl ägƒصucg ácôشûdg É jîشûj»àdg.é «a âjƒصüàdg hcg ÚªgÉ ùªلd áeé dg á«ª G äéyéªàlg Qƒض M ø JôŸG øfgóلd Rƒéj fcg GóY dpك, ÒZ øgôdg óقy لم Øàjق Ée,º ùdéh üàÿgصلá صالحيات 11 املجلس IôشTÉÑe JÉÑLGƒH dgق» Éم Ñ S»ل ùلéªلdh.é fhdƒ T Yلى ±GôشTE Gh ácôشûdg ÉªYCGل IQGOE äé«móصüdg ShCG IQGOE G ùلéÿ ƒµj,áeé dg á«ªéلd IQôقŸG äé«móصüdéh ÓNE Gل ho ägƒæ S (3) çók Yلى É Jóe ójõj ÉLBل äó«ùàdgh dgقvhôض GôHEGم á«móصüh IQGOE G لù àªàjh.égdhgôleg ácôشûلd ëjق»àdg äéaôصüàdgh ÉªYC Gل áaéµh dghق» Éم äé ل ùdg áaéc º SC G hcg Gلهüصüص h لك ácqéشûÿgh äéä«gh äécôشt ù«scéjh º«µëàdG ƒñbhل dgق ضAÉ degى AƒéلdGh üdgصلí óقyh ácôشûdg»æjóe áep AGôHEGh,É ægqh ägqéق dg «Hh AGôشûH dghق» Éم äécôشt NGOل iôncg äé ù SDƒe hcg áµلªÿg êqénh ±GôشTE Gh É «لY ùلéÿh.é JQGOEGh á ل ùdg IQGOE G áلeéµdg óقy ácôشûdg ÚH á«æa IQGOEG á«béøjg ácôشt ájcgh áصüصüîàe ÉªYC Gل. Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe áقagƒe òncg ó H dphك É e ácgôشt ƒnódgل hcg á«µæñdg ÚØXƒŸG øe CG degى hcg ùلéÿg AÉض YCG øe áfƒµe áæ CG degى hcg IQGOE G لù ƒض Y CG hcg ÜóàæŸG ƒض dg degى hcg/h ù«fq degى JÉ ل S øe CÉH ó j CG IQGOE G ùلéÿ ëjhق IQGOE G ùلéÿ ëjق dpك eh.áñ SÉæe ùلéÿg ÉgGôj»àdG Ióªلd محIOó äé ل S hcg á ل ùh Tشüîص CG VƒØjض CG ônc âbh øe Éض jcg ùلéªلd ëjhق.ácôشûdg ÚلeÉ dg hcg ÚضVƒØŸG hcg IQGOE G لù AÉض YCG ómcg» J á«móصu CG Yلى ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم üæjص hلم.áµلªÿg IòaÉædG ífgƒلdgh áª fc G IQôقŸG OhóلهG EG ácôشûdg GƒeCGل øe A»شûH ÈàdG äéª«ل Jh áª fcgh äécôشûdg É fم øe (73) IOÉŸG ÉµMCم kéقah Újò«ØæàdG QÉÑch IQGOE G لù AÉض YCG VGôbEGض ácôشûلd ëjق fcg ºل dg e,qóصüÿg øe VGÎb Gض Mق Újò«ØæàdG QÉÑc.ábÓ dg ägp óقædg á ù SDƒe مكافآت 11 أعضاء مجلس اإلدارة ùøf Yلى ëj ضôه ÉªàLG cل øy ájò«øæàdg áæéلdg ƒض Y üëjhصل, CÉ ûdg Gòg IQOÉصüdG á«ª SôdG äéª«ل àdgh dلقägqgô Éقah IQGOE G لù AÉض YCGh ù«fq Qƒض M óhhل äbéaéµe ƒµj äéahôصüe É «a ÉÃ ájò«øæàdg áæéلdg hcg ùلéÿg äéyéªàlg Qƒض M Ñ S»ل É fƒلªëàj»àdg á«ل ØdG äéقøædg cل AÉض YCلd ácôشûdg aójh,iqgoe G لù äé ùلl Qƒض M øy QôقŸG óñdgل.agƒje Gh áeébe Gh ôø ùdg äéahôصüeh Qƒض M óhhل ICÉaÉµe øe á«déÿg ácôشûdg áæ S ÓNل déñeغ øe AÉض YC G Yل» ümصل Ée µdل ÓeÉشT ÉfÉ«H ájoé dg áeé dg á«ª G degى ƒæ ùdg IQGOE G لù ôjôقj ûjhشªل dòchك, ájìf ájóقædg ÉjGõŸG ûjشªل Éªc á«æ«dg hcg ôjôقàdg déñÿgغ É«H ümصل»àdg É «لY AÉض YCG لù º ØصUƒH IQGOE G ÚضVƒØe ácôشûdg IQGOE ÉH ÚلeÉY hcg Ñb ضƒه Ée hcg É H eقhéل.ájqéشûà SG hcg ájqgoeg hcg á«æa äéeón اللجنة 11 التنفيذية äé«móصu ùلéÿg Oóëjh.º æe àjƒض Y äô شT øe Ú j CGh ºgÒ j CG ùلéªلdh, ù«fôdg º «a ÉÃ AÉض YCG á ùªn øe áøddƒe ájò«øæj áæ FÉض YCG ÚH øe IQGOE G لù ûjشµل.aéض YC G øe ÚæKG ÖلW Yلى AÉæH hcg É ù«fq øe IƒYóH ájò«øæàdg áæéلdg äéyéªàlg óق Jh.ájò«ØæàdG áæéلdg äéصuéصüàngh dل ضƒ Rƒéj h ákók øy º ùøfcéh øjôضvéلهg AÉض YC G OóY jقل CG ôشûh ádécƒdg jô Hق hcg º ùøfcéh bc Gل Yلى AÉض YCG á HQCG M ضôه GPEG EG Éë«ëصU ájò«øæàdg áæéلdg ÉªàLG ƒµj h É JÉ«صUƒJh É JGQGôbh áæéلdg ä hgóe âñãjh,kéëlôe ù«fôdg äƒصu ƒµj ägƒصuc G ähé ùj GPEÉa á«ñلzc ÉH É JGQGôb áæéلdg QóصüJh.ájò«ØæàdG áæéلdg ómgh ƒض Y øe ÌcCG øy Üƒæj CG محVÉضô áæéلdg ù«fq øe á bƒe Yلى RƒJh ÒJôµ ùdgh AÉض YCG áaéc لù Qƒض M øµáh.iqgoe G áæéلdg äéyéªàleg âjƒصüàdgh Yلى ägqgôقdg ÓNل øe üj GصÉل üj GصÉل hcg»fôÿg aójh, «a ádhgóªلd áæéلdg ÉªàLG óقy áhéàc AÉض YC G ómcg ÖلW GPEG EG ôjôªàdéh áæéلdg ägqgôb QGóصUEG øµáh.ké«صüîشt kgqƒض M áقjô dg ò Hه Gله ضQƒ ó jh,éªgóc hcg ƒª ùÿg.ábó dg ägp ífgƒلdgh áª fc G Oƒ«b CG OhóM IQGOE G لù ÉgQôقj äé ùلl Qƒض M ä óh ájò«øæàdg áæéلdg AÉض YC رئيس 11 مجلس اإلدارة والعضو املنتدب وسكرتري مجلس اإلدارة áصüàîÿg äé ل ùdg cل ÉeCGم ácôشûdg ãáhل.iqgoe G ùل h áeé dg á«ª G äéyéªàleg ùلéÿg ù«fq SCGôjh,kÉHóàæe kgƒض Yh ù«fôلd ÉÑFÉfh d É ù«fq FÉض YCG ÚH øe IQGOE G لù Ú j OƒقY Yلى «bƒàdg Mق Éª æe C h Ò dg e JÉbÓY ÑFÉf hcg IQGOE G لù ù«fq ãáل Éªc. ùلéÿg «dg É H ó j»àdg iônc G É ŸGم áaéµh ù«fôdg jhقƒم,ò dg ÉeCGhم dgق ضAÉ ÉeCGhم OhóلهG dphك üàn GصUÉص äé Lh ó dgل ÖJÉc ÉeCGم ägqéق dg ÆGôaEGh øªãdg Ñbh ض ägqéق dg Rôah øgq ahك øgqh AGôشTh «Hh iônc G Oƒق dg áaéc GôHEGhم á HÉàdG äécôشûdg ù«scéj.ò dg jƒøj ض Mق Éª dh.iqgoe G لù ägqgôقh IQôقŸG ùلéÿh,ácôشûلd ò«øæàdg hdƒ ùÿgل ƒgh ácôشûdg äé«لªy Yلى É dgم ±GôشTE ÉH jhقƒم IQGOE G لù ÉgOóëj»àdG ácôشûdg äé SÉ«S ò«øæàh ÜóàæŸG ƒض dgh ò«øæàdg ù«fôdg üàîjص Éªc øe IQGOE G ùلéÿ ëjق Éªc,áÑ SÉæe É fcg ùلéÿg iôj Oƒ«bh hôشth ÉµMCم ÉقÑW dphك ùلéÿg É SQÉÁ á«móصu CG ÜóàæŸG ƒض dgh ò«øæàdg ù«fôdg degى óæ ùj hcg ó j CG IQGOE G É àjƒ ùjh JGQGôbh ùلéÿg ä hgóe äéñkeéh üàîjhص ºgÒZ øe hcg YCG ضAÉه ÚH øe kgòjôµ S IQGOE G لù Ú jh.äé«móصüdg ògه «ªL hcg CG Ò j hcg Öë ùj hcg jل «CG ônb âbh é ùdgل UÉÿGص, JÉ«MÓصU ójó ºàjh QGôقH JBÉaÉµeh øe لù ùلéÿg ù«fq Ióe ójõj h.iqgoe G ƒض dgh ƒض Y Éc GPEG ÒJôµ ùdgh ÜóàæŸG لù ájƒض Y Ióe øy IQGOE G cل.º æ««j IOÉYEG kéªfgo Rƒéjh ùلéÿg º æe 122

150 11111 اجتامعات 11 املجلس ùلéÿg ªàéj áhƒëصüe IƒYódG ƒµjh ù«fq øe IƒYóH hóéhل ÉªYC Gل. Yلى Öéjh ùلéÿg ù«fq degى ƒyój CG àeى ÉªàLE G ÖلW dpك «deg.aéض YC G øe ÉæKEG µdل IƒYódG LƒJ ádém h ù«fôdg ÖFÉf ÉªàLE G SCGôj ÉªàLEG CG øy ù«fôdg Ö«J ádém h bc Gل, Yلى ÚYƒÑ SEÉH ÉªàLEلd OóëŸG óyƒÿg Ñbل ÊhÎµdE G ójèdéh hg ùcéødéh hcg é ùÿgل ójèdéh ƒض Y ƒض Y ÉªàLE G SCGôj Éª HÉ«Z ùلéÿg AÉض YC G Ñîàæj òdg hôضvéلهg Vô dgض. Gò d نصاب 11 وقرارات املجلس AÉض YCG øe ƒض Y øe ÌcCG øy ómgh ƒض Y Üƒæj CG Rƒéj h, ùلéÿg ônbg ƒض d áhéfe G jô Hق hcg º ùøfcéh AÉض YCG á ùªn bc Gل Yلى M ضôه GPEG EG kéë«ëصu ùلéÿg ÉªàLG ƒµj لù Qƒض M øµáh.iqgoe G ùلéÿg äéyéªàlg âjƒصüàdgh Yلى ägqgôقdg ÓNل øe üje GصÉل üj GصÉل hcg»fôÿg Qƒض M ó jh,é ªgÓc hcg ƒª ùÿg ƒض Y ùلéÿg ò Hه áقjô dg kgqƒض M. æy Üƒæj øe hcg ù«fôdg e äƒصu òdg ÖfÉ G ílôj hé ùàdg ádém h, ÉªàL G ÚلãªŸG hcg øjôضvéلهg AÉض YC G ägƒصucg á«ñلzcéh JÉYÉªàLG ùلéÿg ägqgôb òîàjh.ké«صüîشt. «a ádhgóªلd ùلéÿg ÉªàLG óقy áhéàc AÉض YE G ómcg ÖلW GPEG EG ôjôªàdéh ùلéÿg ägqgôb QGóصUEG øµáh ùلéÿg Ñjلغ CG ùلéÿg É øe CG hcg IQGOE G لù ƒض Y Yhلى.ácôشûdG لهÜÉ ù â»àdg Oƒق dgh ÉªYC Gل IôشTÉÑe ÒZ hcg IôشTÉÑe üeصلáë ájcg ùلéÿg ƒض d ƒµj CG Rƒéj òdg QGôقdG Yلى âjƒصüàdg T GشGÎك üÿgصلáë P dل ضƒ Rƒéj h ÉªàL G مح ضô ÑàdGل»غ Gòg âñãjh,ácôشûdg لهÜÉ ù ºàJ»àdG Oƒق dgh ÉªYC Gل á«صüîشt üeصلáë øe d ÉÃ. CÉ ûdg Gò H Qóصüj سجل 11 اجتامعات املجلس واللجنة التنفيذية ùلéÿg ä hgóe âñãj JGQGôbh محVÉضô Yلى RƒJ AÉض YCG áaéc ùلéÿg üàdgصjóق ó H ÒJôµ ùdgh ù«fôdg É bƒjh É «لY ùلéÿg øe dphك AÉض YC G «ªL «bƒàh øjôضvéلهg Yلى.ÒJôµ ùdgh ùلéÿg ù«fq bƒj UÉNص é Sل ôضvéëÿg ògه hójh ôض ëÿg ï ùf iómeg جمعيات 11 املساهمني kéªgé ùe æy cƒjل CG ºgÉ ùªلdh.ájoé dg ÒZh ájoé dg ÚªgÉ ùªلd áeé dg á«ª G Qƒض M Mق ºgÉ ùe µdhل.» ù«fôdg ácôشûdg ôقe É «a ólƒj»àdg áæjóÿg ÚªgÉ ùÿg äé«ªl óق J AÉض YCG ÒZ øe ônbg لù ácôشûdg»øxƒe ÒZ øeh IQGOE G له ضQƒ âjƒصüàdgh áeé dg á«ª G µdل ƒµjh. æy áhé«f äƒصu ºgÉ ùe cل øy ómgh ãáل º S äé«ªl Yلى ÚªgÉ ùÿg لù AÉض YCG ÜÉîàfG ÉMل»ªcGÎdG âjƒصüàdg óîà SEGم Öéjh º JQGOEG Yلى áñjîÿg á«dƒä ùÿg øe º àep AGôHEÉH àj لق ägqgôb Yلى GƒJƒصüj CG IQGOE G لù AÉض YC Rƒéj fcg. IóMGh Iôe øe ÌcCG º ùلd âjƒصüàdg Mق Góîà SGم Rƒéj å«ëh,iqgoe G ÉÑbGôe hcg óقædg á ù SDƒe dpك âñلw GPEG ájoé dg áeé dg á«ª G IƒYO IQGOE G لù Yhلى.IQGOE G لù ÖلW Yلى AÉæH ájoé dg ÒZ hcg ájoé dg ÚªgÉ ùªلd áeé dg á«ª G óق Jh ÓYEG á SGƒH ájoé dg áeé dg á«ª G له ضQƒ IƒYódG ƒµjh.iqééàdg ôjrh øe QGôb Yلى kaéæh hcg ÉŸGل SCGQ øe bc Gل Yلى %5 ãáل ÚªgÉ ùÿg øe OóY hcg á LGôŸG áæ hcg äéhé ùلهg.á«eƒª dg á«ª G Yلى áضvhô ŸG ÉªYC Gل hólل IƒYódG ÓYEG ûjhشªل bc Gل. Yلى k ÉjCGم Iôشû H ÉªàLÓd OóëŸG OÉ «ŸG Ñbل ácôشûلd» ù«fôdg õcôÿg RƒJ á«eƒj áø«ëصu ôشûæj الجمعية 11 العامة العادية ôncg ÓYEG QGóصUEG ÖLh hc Gل ÉªàL G ÜÉصüædG Gòg ôaƒàj لم GPEÉa bc Gل. Yلى ácôشûdg Éª SCGQل HQ ƒلãá ƒªgé ùe لم ëj ضôه Ée Éë«ëصU ájoé dg áeé dg á«ª G OÉق fg ƒµj ød IƒYódG øªض àj CG Yلى hc Gل ÉªàL G OÉق f IOóëŸG IóŸG AÉ àfg øe áyé S ó H ÊÉãdG ÉªàL G óق j CG Rƒéjh hc Gل. ÉªàL G ïjqéj øe Éeƒj 30 ÓNل óق j ÉK ÉªàLG degى IƒYódÉH. «a áلãªÿg º SC G OóY øy ô ædg ±ôصüh kéë«ëصu ÊÉãdG ÉªàL G ƒµjh. ÉªàL G Gòg óقy á«féµeeg øy ÓYE G ó«øjée hc Gل ÉªàL G óق d áeé dg á«ª G óق Jh.ácôشûdÉH àj لق»àdG FÉ ùÿgل «ªL á É e á«móصu ájoé dg áeé dg á«ªéلd ƒµj,úªgé ùªلd ájoé dg ÒZ á«ª G á«móصu øªضv NóJل»àdG FÉ ùÿgل AÉæãà SÉHh.IQhôض dg âyo Éªلc iôncg ájoéy áeéy äé«ªl IƒYO Rƒéjh.ácôشûلd á«déÿg áæ ùdg ÉàNم JلàdG áà ùdg ô شTC G ÓNل dphك bc Gل Yلى áæ ùdg IóMGh Iôe ájoé dg. ÉªàL G áلãªàÿg º SCلd á «ùñdg á«ñلzc ÉH É JGQGôb ájoé dg áeé dg á«ª G òîàjh الجمعية 11 العامة غري العادية â Lh hc Gل ÉªàL G ÜÉصüædG Gòg ôaƒàj لم GPEÉa bc Gل. Yلى ácôشûdg Éeل SCGQ üfصف ƒلãá ƒªgé ùe M ضôه GPEG EG Éë«ëصU ÚªgÉ ùªلd ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉªàLG ƒµj IƒYódG øªض àj CG Yلى hc Gل ÉªàL G OÉق f IOóëŸG IóŸG AÉ àfg øe áyé S ÓNل ÊÉãdG ÉªàL G óق j CG Rƒéjh hc Gل ÉªàL G ïjqéj øe kéeƒj 30 ÓNل óق j ÉK ÉªàLG degى IƒYódG ôaƒj óyم ÉMل h bc Gل. Yلى Éeل SCGQ HQ ãáل ÚªgÉ ùÿg øe OóY M ضôه GPEG kéë«ëصu ÊÉãdG ÉªàL G ƒµjh. ÉªàL G Gòg óقy á«féµeeg øy ÓYE G ó«øjée hc Gل ÉªàL G óق d.áصüàîÿg äé G áقagƒe ó H «a áلãªÿg º SC G OóY Éc kéjcg kéë«ëصu ådéãdg ÉªàL G ƒµjh,ådék ÉªàLG degى IƒYO LƒJ,ÊÉãdG ÉªàL G RÓdGم ÜÉصüædG ájoé dg ÒZ ÚªgÉ ùÿg äé«ª ádƒîÿg äé«móصüdg degى áaéضve ÉHh É ædgم. H íª ùj òdg ióÿg degى» SÉ SC G ácôشûdg É fم jó Jل á«móصu ájoé dg ÒZ ÚªgÉ ùÿg äé«ª ƒµjh.ájoé dg áeé dg á«ªéلd IQôقŸG ÉµMC Ghم hôشûdg ùøæd kéقah ájoé dg áeé dg á«ª G á«móصu øªضv IOÉY Jق FÉ ùeل ägqgôb QóصüJ CG É d Rƒéj É ædgم ÖLƒÃ hcg,ácôشûdg Ióe ójó hcg ØîJ» ض, hcg ácôشûdg Éª SCGQل IOÉjõH àe لقkÉ QGôقdG Éc GPEG EG, ÉªàL G áلãªÿg º SC G»ãلK á«ñلzcéh ájoé dg ÒZ ÚªgÉ ùÿg äé«ªl ägqgôقdg òîàjh. ÉªàL G áلãªÿg º SC G ÉHQCG ákók á«ñلzcéh QóصU GPEG EG kéë«ëصu QGôقdG ƒµj ød ádéلهg ògه»øa,iôncg á ù SDƒe hcg ácôشt e É óh hcg É لëH حق 11 املساهمني يف توجيه األسئلة يف الجمعيات العامة LGôeh IQGOE G لù Yhلى.äÉHÉ ùلهg LGôe deghى IQGOE G لù AÉض YCG degى É fcé ûh áلä SCG Lƒj CGh á«ª G ÉªYCGل hólل álqóÿg VGƒŸGض» áشûbéæe Gلهق ºgÉ ùe C øjôضvéلهg AÉض YC G degى ºµàëj CG d RÉL, æقe ÒZ dgdƒ S Yلى OôdG CG ºgÉ ùÿg icgq GPEGh dل ضQô. ácôشûdg üeصلáë Vô jض òdg QóقdÉH ÚªgÉ ùÿg áلä SCG Yلى GƒÑ«éj CG äéhé ùلهg.ò«øæàdg ÖLGh CÉ ûdg Gò H ºgQGôb ƒµj øjòdg 123

151 11111 تعيني 11 مراقبي الحسابات.Éª æ««j IOÉYEG É d Rƒéjh,Éª JBÉaÉµe Oó h,kéjƒæ S ájoé dg áeé dg á«ª G Éª æ«j,ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg ª déhل º d ìôصüÿg ÚÑbGôŸG ÚH øe äéhé ùëلd ÉÑbGôe ácôشûلd ƒµj صالحيات 11 وتقرير مراقبي الحسابات áëصu øe GócCÉàj CG Éª «لY CG Éªc,ájQhôضV É féjôj äéméض jeg hcg äéfé«h ÉÑل j CGh,âbh CG iônc G É JGóæà ùeh É JÓé Sh ácôشûdg ôjéao ÉشûàØj CG äéhé ùلهg»ñbgôe Yلى äéfé«ñdg Yلى Gلهüصƒل øe Éª æ«µ AGREG IQGOE G لù bƒeف féæªض j kgôjôقj ájoé dg ájƒæ ùdg áeé dg á«ª G degى Éeóقj CG äéhé ùلهg»ñbgôe Yhلى.É JÉeGõàdGh ácôشûdg ägoƒlƒe.ácôشûdg äéhé ùm ábo ƒmل Éª jcgq AGóHEG e,» SÉ SC G ácôشûdg É ædم hcg äécôشûdg É fم ÉµMCم É féøشûàµj ób مخäÉØdÉ ájcg «a Éæ«Ñjh,ÉgÉÑلW»àdG äéméض je Gh السنة 11 املالية ácôشûلd á«déÿg áæ ùdg CGóÑJ cل øe Èª ùjo 31» àæjh ôjéæj 1 ÉYم التقارير 11 السنوية ácôشûdg Éشûf øy kgôjôقjh ôfé ùÿgh ìéhqc G ÜÉ ùmh ácôشûdg á«fgõ«e dòchك QƒcòŸG ïjqéàdg É eƒصünh ácôشûdg UCGصƒل ÚÑJ OôL áªféb á«dée áæ S cل ájé f IQGOE G لù ó j øªض àjh.á«àæÿg á«déÿg áæ ùdg ÉŸG Égõcôeh ôjôقàdg áقjô dg É MÎقj»àdG á«aéصüdg ìéhqc G jrƒàd ùلéÿg ù«fq bƒjh Yلى FÉKƒdGق áhƒل ŸG jh ض لù ògه IQGOE G FÉKƒdGق â ±ôصüj äéhé ùلهg»ñbgôe Ñbل Yلى kéeƒj Ú ùªnh á ùªîh á«ª G ÉªàL OóëŸG óyƒÿg bc Gل. ÉªàLG óyƒe Ñbل ÚªgÉ ùÿg ±ôصüj â ƒµàd ácôشûلd ù«fôdg õcôÿg äéhé ùلهg ÖbGôe ôjôقjh ôfé ùÿgh ìéhqc G ÜÉ ùmh á«eƒª dg á«fgõ«ÿgh ùلéÿg ôjôقj øe áî ùf RƒJh øjôشûyh á ùªîh á«ª G Yلى kéeƒj bc Gل, ôشûæjh ùلéÿg ù«fq áø«ëصu Yلى IóMGh á«eƒj bc Gل ácôشûلd ù«fôdg õcôÿg RƒJ ehلüîص ôfé ùÿgh ìéhqc G ÜÉ ùmh á«eƒª dg á«fgõ«ÿg kéeƒj hôشûyh á ùªîh á«ª G ÉªàLG óyƒe Ñbل dphك äécôشûلd áeé dg IQGOE G degى FÉKƒdGق ògه øe IQƒصU Sôj ل Éªc,äÉHÉ ùلهg»ñbgôe ôjôقàd eéµdgل üædghص IQGOE G لù ôjôقj Yلى bc Gل توزيع 11 األرباح üص»ل É ûÿgشƒµك ƒjódg á LGƒŸ áeródg äé«wéà«m G øjƒµjh,iônc G déµàdgh»ف á«eƒª dg äéahôصüÿg «ªL ºصüN ó H ÚªgÉ ùªلd á«aéصüdg ájƒæ ùdg ìéhqc G jrƒàh ácôشûdg Jقƒم : ÉàdG ƒëædg Yلى dphك ƒæñdgك, áñbgôe É fم ÉµMCGم e Øàjق ÉÃ (IQGOE G لù Gôjه ÉŸ kéقah) áfqé dg äéegõàd Gh ägqéªãà S G ôfé ùnh.íhôdg ÉصU º Ñ«صüf øe ºصüîJh ÚjOƒ ùdg ÒZ ÚªgÉ ùÿg Yلى IQôقŸG áñjôض dgh ÚjOƒ ùdg ÚªgÉ ùÿg Yلى IQôقŸG IÉcõdG aód áeródg déñÿgغ Ö ùà CG áñ ùædg ØîJ» ض hcg Ö«æéàdG Gòg bƒjف CG ájoé dg áeé dg á«ªéلd Rƒéjh,»eÉ ædg»wé«àm G øjƒµàd áñjôض dgh IÉcõdG ºصüN ó H á«aéصüdg ìéhqc G øe%10 kéjƒæ S ÖæéjÜ. ƒaóÿg æñdgك Éeل SCGQ øe %30`d kéjhé ùe»eé ædg»wé«àm G ÉªLEG íñصucg ÉMل MÎقj ÉŸ kéقah ÚªgÉ ùÿg Yلى jrƒàلd»eé ædg»wé«àm Gh áñjôض dgh IÉcõdG ºصüN ó H á«aéصüdg ìéhqc G øe ƒaóÿg ÉŸGل SCGQ øe %5 øy jقل Ñeلغ üîjصüص ê لù JhقQôه IQGOE G ÉMل h.áeé dg á«ª G ÑŸGلغ Éc ÑàŸGق«á«aÉصüdG ìéhqc G øe bcgل áصüm øe ÚªgÉ ùªلd Rƒéj Óa,ìÉHQC G ÚªgÉ ùÿg øe É jrƒàh áñdé ŸG.IQGOE G لù MÎbCG ÉªY ójõj ìéhqc G øe áñ ùf jrƒj QôقJ CG áeé dg á«ªéلd Rƒéj Éªc.á«dÉàdG ägƒæ ùdg ìéhqcg.áeé dg á«ª G JhقQôه IQGOE G لù MÎقj ÉŸ kéقah á«aéصüdg ìéhqc G øe ÑàŸGق«ÑŸGلغ Góîà SGم ºàj O ëjhق dلæñك áقëà ùÿg ìéhqc ÉH ÉØàM G ÚªgÉ ùªلd Yلى ìéhqc G jrƒjh.º JÉeGõàdG hcg º fƒjo OGó ùd ÉgOóëj»àdG ó«ygƒÿg ÚªgÉ ùÿg لù dphك IQGOE G Gلهüصƒل ó H Yلى.óقædG á ù SDƒe øe áقñ ùe á«héàc áقagƒe دعوى 11 املسئولية º«قj CG ºgÉ ùªلd Rƒéj øµdh,kgqôضv d ÖÑ S ób A Dƒg ÑµJQG òdg CÉ ÿg Éc GPEG IQGOE G لù AÉض YCG óضv á«dƒä ùÿg iƒyo áeébe ácôشûلd ìƒæªÿg Gلهق SQÉÁ CG ºgÉ ùe µdل ògه Mق Éc GPEG EG iƒyódg ácôشûdg Gõjل QƒcòŸG Yhلى kéªféb ô شûj CG ºgÉ ùÿg ácôشûdg Yلى eõ H Jلك áeébeg jƒ àdéh ض d ºµëj Óa É eébcg GPEGh.iƒYódG jƒ àdéh ض EG dg ل øy Qôض dgh øjòلdg aق. ÉªgóÑµJ حل 11 الرشكة وتصفيتها ( 5 ) IOÉŸÉH OóëŸG É لLCG AÉ àfg Ñbل É لM hcg ácôشûdg QGôªà SG ô æلd ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G IƒYO IQGOE G لù Yلى ÖLh ÉŸGل, SCGQ ÉHQCG ákók ácôشûdg ôfé ùn â لH GPEG لù ìgîbg Yلى AÉæH ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G QôقJ ácôشûdg Ióe â àfg hcg ôncg ÖÑ S C hcg ÖÑ ùdg Gò d É d OóëŸG LC Gل Ñbل ácôشûdg Mل QôقJ GPEGh.ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم øe Iójô G GƒMC Gل «ªL áeé dg á«ª G QGôb ôشûæjh,ácôشûdg féhق ضAÉ IQGOE G لù á ل S» àæjh,º HÉ JCGh º à ل S Oó h ÌcCG hcg ké«øصüe Ú Jh á«øصüàdg áقjôw IQGOE G.ÚØصüŸG äé ل S e VQÉ àjض òdg QóقdÉH É à ل S iônc G ácôشûdg Iõ LC ÑJhقى.»ØصüŸG Ú«J ºàj CG degى ácôشûdg IQGOEG Yلى kéªféb ùلéÿg ôªà ùj dpك eh,á«ª SôdG É eé f OóëŸG LC Gل Ñbل ácôشûdg Mل hcg ØîJ» ض hcg ÉŸGل SCGQ IOÉjR ÉeEG Qôقàd ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G IƒYO Yلى üæjص äécôشûdg É fم øe (150) IOÉŸG CG degى IQÉشTE G QóŒh ÉàdÉHh.ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم OQGh ƒg Ée øy ô ædg H ض äécôشûdg É fم øe (150) IOÉŸG äéñل àe Ñ Jhق. ƒaóÿg ÉŸGل SCGQ üfصف ácôشûdg ôfé ùn â لH ÉMل» SÉ SC G OQGh ƒg Éªc ÉŸGل SCGQ ÉHQCG ákók ù«dh ÉŸGل SCGQ üfصف ôfé ùnه ÆƒلH ÉMل äécôشûdg É fم øe (150) IOÉŸG äéñل àÿ kéقah ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G IƒYO æñdgك Yلى Öéj feéa É ædgم ké«dém dلæñك,» SÉ SC G ºل dg e æñdgك CÉH jó àdل á«eé ædg ägagôleg CGóH ób agƒàjق ÉÃ IOÉŸG É fم e äécôشûdg Gلهüصƒل ±ó H Yلى áقagƒe dلæñك áeé dg á«ª G Yلى jó àdgل É YÉªàLG dgقoéم UÉÿGص Éeل SCGQ IOÉjõH æñdgك. 124

152 1212 املعلومات القانونية 1112 االتفاقيات 12 الجوهرية hcg OƒقY CG ólƒj,(á«déÿg äóeé àdg øe ÉgÒZh á«déÿg äéقàشûÿgh jƒªàdgل Oƒق c) ájoé«ày G º déªycg É«S á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك Ñbل øe áeèÿg äé«béøj Gh Oƒق dg AÉæãà SÉH.º déªycéh àj لق Éª«a ájôgƒl Èà J á HÉàdG JÉcôشT hcg æñdgك Ñbل øe áeèe iôncg äé«béøjg 1112 االتفاقيات 12 مع األطراف ذوي العالقة «ªL CG æñdgك ócdƒjh.º HQÉbCGh ájò«øæàdg IQGOE G AÉض YCGh IQGOE G لù AÉض YCGh æñdgك ÚªgÉ ùÿg QÉÑc ãeل ábóy ägp ±GôWCG e ájoé«ày G déªycg É«S æñdgك eé àjل hôشûh ºàJ ábó dg hp ±GôWC G e á«µæñdg JÓeÉ J hôشûلd ájhé ùe áقñ ŸG Yلى,áلKÉ ±hôx iônc G ±GôWC G e ºàJ»àdG äóeé àdg TÉªàJhشى ògه ÉµMCGم e äóeé àdg ábó dg hp ±GôWC G e áeèÿg äé«béøj Gh äóeé àdg AÉæãà SÉHh.äÉcôشûdG É fم øe (73) IOÉŸG äéñل àeh óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG äéª«ل àdgh áª fc Gh ƒæñdgك áñbgôe É fم áëضvƒÿg º ùقdg Gòg Oƒق dgh øjqéشûà ùÿg e áeèÿg QÉشûà ùÿgh Ú«dÉŸG ÊƒfÉقdG àj لق Éª«a OƒقY CG ólƒj,ìô dg Gò H íضvƒjh.ábóy hp ±GôWCG e iôncg äé«béøjg hcg hó Gل ÉfOCGه eلüîص äóeé àلd 2017 م: ÈªàÑ S 30 ïjqéj Éªc ábó dg hp ±GôWC G e á«µæñdg ábó dg hp ±GôWCلG äóeé J 112 hó Gل 2017 م ÈªàÑ S áلeé ŸG á «ÑW (ájoƒ ùdg ä ÉjôdG ± BÉH) 351^569 Vhôbض Sh لف 421^ ^ ^004^211 FGOh ägqéªãà SG iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh ƒæñdgك iód IóصUQCG iônc G á«déÿg äé ù SDƒŸGh dلƒæñك IóصUQCG iôncg áæjóe ºeP محªàلá äéegõàdgh ägó J ÉªLE G 1112 التعامالت واالتفاقيات مع رشكة الجزيرة كابيتال 1112 اتفاقية تقديم خدمات مع رشكة الجزيرة كابيتال øªض àjh Éà«HÉcل. Iôjõ G ácôشûd äéeóÿg øe OóY ËóقàH É ÑLƒÃ æñdgك jقƒم»àdgh 2014/05/01 م ïjqéàh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt e äéeón ËóقJ á«béøjg GôHEÉHم æñdgك Ébم º æj Éªc.äÉeƒل ŸG á«æقj äéeónh ÉªYC Gل ºYO äéeónh á«à ùlƒلdg äéeóÿgh äé«لª déh àÿg لقá äéeóÿg ôصüلهg ÉãŸGل Ñ S»ل Yلى á«béøj G ÖLƒÃ áeóقÿg äéeóÿg.áeóقÿg áeóÿg á «ÑW Yلى á«béøj G ÖLƒÃ áeóقÿg äéeóÿg eقhéل áقëà ùÿg ƒ SôdGم Ñeلغ óªà jh.úaô dg Óc äé«dƒä ùeh É ehم äéeóÿg Jلك ËóقJ hôشth ägagôleg á«béøj G øh óªمحh ÉشTƒلهG OhhGO øh Ñf»ل CG degى IQÉشTE G QóŒh.á«bÉØJ G ÉµMCGhم hôشûd kéقah Úaô dg ómcg Ñbل øe É FÉ feg ºàj CG degى É egôheg ïjqéj øe ƒ ØŸGل ájqé S á«béøj G ƒµjh á«ª G áboéصüe Yلى Gلهüصƒل óbh Éà«HÉcل. Iôjõ G IQGOEG لù AÉض YCG º fcg å«m,óق dg Gòg üeصلáë º jód æñdgك) IQGOEG لù AÉض YCG ºgh) GلهقÊÉÑ ˆG óñy dلæñك áeé dg Yلى GôHEGم óق dg Gòg kéقah äéñل àÿ É fم øe (71) IOÉŸG äécôشûdg 2017/04/10 م. ïjqéàh IQÉشTE G QóŒh degى æñdgك CG Ébم 2018/01/01 م ïjqéàh Yلى äójó àdg øe OóY AGôLEÉH ËóقJ á«béøjg æñdgك ÚH áeèÿg äéeóÿg ácôشth Éà«HÉcل, Iôjõ G õà jم»àdgh æñdgك Gلهüصƒل Yلى áboéصüe dلæñك áeé dg á«ª G É «لY dphك É YÉªàLG ŸGقÑل UÉÿGص ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH 1112 التعامالت البنكية مع رشكة الجزيرة كابيتال jقƒم æñdgك ácôشt e á«µæñdg äóeé àdg øe Oó H Éà«HÉcل Iôjõ G øªضv êqóæj»àdgh ácôشt iód ólƒjh,ájoé«ày G á«µæñdg äóeé àdg Éà«HÉcل Iôjõ G æñdgك iód QÉL ÜÉ ùm ÑÃلغ لù AÉض YCG ºgh) GلهقÊÉÑ ˆG óñy øh óªمحh ÉشTƒلهG OhhGO øh Ñf»ل CG degى IQÉشTE G QóŒh 2017 م. ÈªàÑ S 30 ïjqéàh Éªc Oƒ S ÉjQل 117^872^673^21 Qóbه ÉªLEG äóeé àdg ò Hه dgق» Éم Yلى dلæñك áeé dg á«ª G áboéصüe Yلى Gلهüصƒل óbh Éà«HÉcل. Iôjõ G IQGOEG لù AÉض YCG º fcg å«m,äóeé àdg ògه üeصلáë º jód æñdgك) IQGOEG kéقah äéñل àÿ É fم øe (71) IOÉŸG äécôشûdg 2017/04/10 م. ïjqéàh 1112 التعامالت املتعلقة بدفع املستحقات اإليجارية فيام يخص بعض العقارات املشرتكة مع رشكة الجزيرة كابيتال ägqéق dg ògه øy ájqééje G äéقëà ùÿg aóh æñdgك jhقƒم.é JÉMÉ ùe Góîà SGم æñdgك e Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ûjشîك»àdgh IôLCÉà ùÿg ägqéق dg øe OóY æñdgك iód ólƒj ámé ùÿg ÉªLEG Ñjhلغ Éà«HÉcل. Iôjõ G ácôشt Ñbل øe áeóîà ùÿg ámé ùÿg øy ƒaóÿg QÉéjE G Ñeلغ Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt øe kéقm æñdgك OÎ ùj CG Yلى ôشtéñe ûhشµل É «قëà ùÿ OhhGO øh Ñf»ل CG degى IQÉشTE G QóŒh.kÉÑjôقJ Oƒ S ÉjQل 7^032^989^55 hé ùj á«déªleg ájƒæ S QÉéjEG áª«قh kéñjôقj Hôe Îe 9^723 Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt Ñbل øe áeóîà ùÿg ÉشTƒلهG óªمحh GلهقÊÉÑ ˆG óñy øh AÉض YCG ºgh) لù æñdgك) IQGOEG üeصلáë º jód ògه AÉض YCG º fcg å«m,äóeé àdg لù Éà«HÉcل. Iôjõ G IQGOEG Gلهüصƒل óbh Yلى áboéصüe dلæñك áeé dg á«ª G Yلى ògه kéقah äóeé àdg äéñل àÿ É fم øe (71) IOÉŸG äécôشûdg 2017/04/10 م. ïjqéàh 125

153 1112 التعامالت واالتفاقيات مع رشكة الجزيرة تكافل تعاوين 1112 التعامالت البنكية مع رشكة الجزيرة تكافل تعاوين jقƒم æñdgك ácôشt e á«µæñdg äóeé àdg øe Oó H aéµjل Iôjõ G øªضv êqóæj»àdgh ÊhÉ J æñdgك ßØàëj å«m,ájoé«ày G á«µæñdg äóeé àdg áصuén FGOƒH ácôشûh aéµjل Iôjõ G jód æñdgك) IQGOEG لù ù«fq ÖFÉf ƒgh) É ل ùdg º«gGôHEG øh ó«éÿgóñy CG degى IQÉشTE G QóŒh ÓYCGه. 112 hó Gل áëضvƒÿg FGOƒdG áª«b ÉªLEG øªضv ádƒªشûÿgh ÊhÉ J óق dg Gòg GôHEGم Yلى dلæñك áeé dg á«ª G áboéصüe Yلى Gلهüصƒل óقa Yhل»,.ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ù«fq Öصüæe ûjش ل fcg å«m,óق dg Gòg üeصلáë.äécôشûdg É fم øe (71) IOÉŸG äéñل àÿ kéقah 2017/04/10 م ïjqéàh 1112 اتفاقية إدارة بعض املحافظ التأمينية مع رشكة الجزيرة تكافل ÖLƒÃh.ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt degى ó H fقل É ºàj لم»àdG á«æ«ecéàdg ßaÉëŸG H ض IQGOEÉH àj لق Éª«a 2012/06/26 م ïjqéàh ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G e á«béøjg GôHEÉHم æñdgك Ébم ËóقJ óbh déµàdg»ف, ògه øe %17 àñ ùf Ée ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt ªëàJل CG Yلى ßaÉëŸG ò Hه àÿg لقá ájqgoe G déµàdg»ف øe %83 àñ ùf Ée æñdgك ªëàjل á«béøj G ògه QóŒh.ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt degى ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt e hé àdéh ké«dém æñdgك Égôjój»àdG á«æ«ecéàdg ßaÉëŸG «ªL æhقل Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe degى ÖلW IQÉشTE G degى É ل ùdg º«gGôHEG øh ó«éÿgóñy CG ù«fq ÖFÉf ƒgh) لù æñdgك) IQGOEG üeصلáë jód,óق dg Gòg ûjش ل fcg å«m Öصüæe ù«fq لù ácôشt IQGOEG aéµjل Iôjõ G.äÉcôشûdG É fم øe (71) IOÉŸG äéñل àÿ kéقah 2017/04/10 م ïjqéàh á«béøj G ògه GôHEGم Yلى dلæñك áeé dg á«ª G áboéصüe Yلى Gلهüصƒل óقa Yhل»,.ÊhÉ J 1112 اتفاقية التأمني الجامعي ملحفظة التمويل الشخيص مع رشكة الجزيرة تكافل تعاوين Ébم æñdgك jƒªàdgل á ØëŸ»YÉª G ÚeCÉàdG á«béøjg ójóéàh ûdgشüîص«ácôشt e aéµjل Iôjõ G Ëóقàd ÊhÉ J jƒªàdgل á ØëŸ»YÉª G ÚeCÉàdG äéeón ûdgشüîص«áصuéÿg æñdéhك ïjqéj øe á«àdg Ióe CGóÑJh, Oƒ S ÉjQل 9^209^185^946 Ñjلغ á«j ùh قف Oƒ S ÉjQل 16^576^534^70 Qóbhه Ñeلغ á«béøjód á«déªle G áª«قdg 2017/08/07 م ÑJhلغ ïjqéàh 2017/08/08 م ÉYم IóŸ ôªà ùjh eécل. OÓ«e IQÉشTE G QóŒh degى É ل ùdg º«gGôHEG øh ó«éÿgóñy CG ù«fq ÖFÉf ƒgh) لù æñdgك) IQGOEG üeصلáë jód,óق dg Gòg å«m kéقah 2017/04/10 م ïjqéàh óق dg Gòg GôHEGم Yلى dلæñك áeé dg á«ª G áboéصüe Yلى Gلهüصƒل óقa Yhل»,.ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ù«fq Öصüæe ûjش ل fcg.äécôشûdg É fم øe (71) IOÉŸG äéñل àÿ 1112 اتفاقية التأمني الجامعي ملحفظة التمويل العقاري مع رشكة الجزيرة تكافل تعاوين Ébم æñdgك ácôشt e»yéª G ÚeCÉàdG á«béøjg ójóéàh aéµjل Iôjõ G Ëóقàd ÊhÉ J jƒªàdgل á ØëŸ»YÉª G ÚeCÉàdG äéeón QÉق dg áصuéÿg æñdéhك 2017/06/01 م ïjqéàh, ÑJhلغ áª«قdg Ñeلغ á«béøjód á«déªle G Qóbhه 15^515^575^43 ÉjQل ùh قف Oƒ S Ñjلغ á«j 8^968^540^708^39 ÉjQل 2017/06/02 م ïjqéj øe á«àdg Ióe CGóÑJh. Oƒ S ÉYم IóŸ ôªà ùjh eécل. OÓ«e Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ù«fq Öصüæe ûjش ل fcg å«m,óق dg Gòg üeصلáë jód æñdgك) IQGOEG لù ù«fq ÖFÉf ƒgh) É ل ùdg º«gGôHEG øh ó«éÿgóñy CG degى IQÉشTE G QóŒh.äÉcôشûdG É fم øe (71) IOÉŸG äéñل àÿ kéقah 2017/04/10 م ïjqéàh óق dg Gòg GôHEGم Yلى dلæñك áeé dg á«ª G áboéصüe Yلى Gلهüصƒل óقa Yhل»,.ÊhÉ J aéµjل 1112 اتفاقية التأمني الجامعي ملنسويب البنك Ébم æñdgك GôHEÉHم ácôشt e á«béøjg aéµjل Iôjõ G Ëóقàd ÊhÉ J æñdgك,»hƒ ùæÿ»yéª G ÚeCÉàdG äéeón Ñjhلغ S قف Ñeلغ á«àdg 1^024^890^242^80 ÉjQل ÑJلغ Éªc. Oƒ S ó«éÿgóñy CG degى IQÉشTE G QóŒh eécل. OÓ«e ÉYم IóŸ ôªà ùjh 2017/05/19 م ïjqéj øe á«àdg Ióe CGóÑJh Oƒ S ÉjQل 2^356^905^21 Qóbhه Ñeلغ á«béøjód á«déªl G áª«قdg óقa Yhل»,.ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt IQGOEG لù ù«fq Öصüæe ûjش ل fcg å«m,óق dg Gòg üeصلáë jód æñdgك) IQGOEG لù ù«fq ÖFÉf ƒgh) É ل ùdg º«gGôHEG øh.äécôشûdg É fم øe (71) IOÉŸG äéñل àÿ kéقah 2017/04/10 م ïjqéàh óق dg Gòg GôHEGم Yلى dلæñك áeé dg á«ª G áboéصüe Yلى Gلهüصƒل 1112 اتفاقية التأمني عىل محفظة القروض الخاصة مبنسويب البنك Ébم æñdgك GôHEÉHم ácôشt e á«béøjg aéµjل Iôjõ G Ëóقàd ÊhÉ J Yلى ÚeCÉàdG äéeón محá Ø dgقvhôض áصuéÿg æñdgك.»hƒ ùæã ÑJhلغ áª«قdg Ñeلغ á«béøjód á«déªl G Qóbhه CG degى IQÉشTE G QóŒh eécل. OÓ«e ÉYم IóŸ ôªà ùjh 2017/05/19 م ïjqéj øe á«àdg Ióe CGóÑJh. Oƒ S ÉjQل 289^251^500^69 Ñjلغ á«j ùh قف Oƒ S ÉjQ696^295^75 ل É ل ùdg º«gGôHEG øh ó«éÿgóñy ù«fq ÖFÉf ƒgh) لù æñdgك) IQGOEG üeصلáë jód,óق dg Gòg ûjش ل fcg å«m Öصüæe ù«fq لù ácôشt IQGOEG aéµjل Iôjõ G Yhل»,.ÊhÉ J.äÉcôشûdG É fم øe (71) IOÉŸG äéñل àÿ kéقah 2017/04/10 م ïjqéàh óق dg Gòg GôHEGم Yلى dلæñك áeé dg á«ª G áboéصüe Yلى Gلهüصƒل óقa 1112 عقد إيجار مع رشكة إتحاد األخوة للتنمية QÉéÄà SG ƒg óق dg øe Vô dghض 2011/09/05 م). ( agƒÿgق `g1432/10/07 ïjqéàh æñdgك) QÉÑµdG ÚªgÉ ùÿg ómcg»gh) á«ªæàلd IƒNC G OÉ EG ácôشt e QÉéjEG óقy GôHEÉHم æñdgك Ébم Vô eض dلæñك. ôøc egóîà SGh ÑJhلغ óق dg Ióe ôشûy ÉæKG ô شTCG áà S»gh ìéª ùdg IÎa AÉ àfg ó H øe CGóÑJ ájoó«e áæ S 2011/10/26 م. ïjqéj øe Yلى ájƒæ ùdg QÉéjE G áª«b ƒµjh : ÉàdG ƒëædg.á HGôdG áæ ùdg degى dhc Gى áæ ùلd Oƒ S ÉjQل (300^000) dcgف áféªkók Ñeلغ.áæeÉãdG áæ ùdg degى á ùeéÿg áæ ùلd Oƒ S ÉjQل (330^000) dcgف ƒkókh áféªkók Ñeلغ.ôشûY á«féãdg áæ ùdg degى á SÉàdG áæ ùلd Oƒ S ÉjQل (363^000) dcgف ƒà Sh ákókh áféªkók Ñeلغ IQÉشTE G QóŒh degى É ل ùdg º«gGôHEG øh ó«éÿgóñy CG ù«fq ÖFÉf ƒgh) لù æñdgك) IQGOEG üeصلáë jód,óق dg Gòg ácôشt ºgÉ ùe fcg å«m.á«ªæàلd IƒNC G OÉ EG ümصل óbh.äécôشûdg É fم øe (71) IOÉŸG äéñل àÿ kéقah 2017/04/10 م ïjqéàh óق dg Gòg GôHEGم Yلى dلæñك áeé dg á«ª G áboéصüe Yلى æñdgك 126

154 1112 عقد إيجار مع أحمد بن عثامن بن عبدالله القصبي Ébم æñdgك GôHEÉHم óقy»ñصüقdg ÉªãY øh óªmcg e QÉéjEG Tشق»ق ƒgh)»ñصüقdg ÉªãY øh QÉW ù«fq لù æñdgك) IQGOEG ( agƒÿgق `g1430/10/10 ïjqéàh 2009/09/29 م). : ÉàdG ƒëædg Yلى ájƒæ ùdg QÉéjE G áª«b ƒµjh. ájoó«e ägƒæ S ôشûy óق dg Ióe ÑJhلغ dلæñك. ôøc egóîà SGh Vô eض QÉéÄà SG ƒg óق dg øe Vô dghض.áãdéãdg áæ ùdg degى dhc Gى áæ ùلd Oƒ S ÉjQل (268^500) áféª ùªnh dcgف ƒà Sh á«féªkh ÉàFÉe Ñeلغ á SOÉ ùdg áæ ùdg degى á HGôdG áæ ùلd Oƒ S ÉjQل (276^555) ƒ ùªnh á ùªnh áféª ùªnh dcgف ƒ Ñ Sh áà Sh ÉàFÉe Ñeلغ.IôشTÉ dg áæ ùdg degى á HÉ ùdg áæ ùلd Oƒ S ÉjQل (284^852) ƒ ùªnh ÉæKGh áfé ÉªKh dcgف ƒféªkh á HQCGh ÉàFÉe Ñeلغ IQÉشTE G QóŒh degى»ñصüقdg ÉªãY øh QÉW CG ù«fq ƒgh) لù æñdgك) IQGOEG üeصلáë jód,óق dg Gòg Tشق»ق fcg å«m»ñصüقdg ÉªãY óªmcg.(qéق dg ôldƒe) ümصل óbh æñdgك.äécôشûdg É fم øe (71) IOÉŸG äéñل àÿ kéقah 2017/04/10 م ïjqéàh óق dg Gòg GôHEGم Yلى dلæñك áeé dg á«ª G áboéصüe Yلى 1112 اتفاقيات 12 لتقديم خدمات تقنية املعلومات وصيانة األجهزة والربامج اإللكرتونية الخاصة بالبنك ôhcgم æñdgك àÿg لقá äé«béøj G øe OóY ËóقàH á«æقj äéeón äéeƒل ŸG áfé«صuh Ñbل øe áeóîà ùÿg á«fhîµde G èegèdgh Iõ LC G æñdgك déªycg ûàdgش»ل» á ûjشªل»àdgh Yلى Ñ S»ل ÜQÉقj Ée äé«béøj G ògه áª«b ÉªLEG Ñjhلغ.ÉgÒZh äéق«ñ àdéc á«fhîµde G èegèdgh OGƒÿGhم B G Ö SÉلهG Iõ LCG áfé«صu äéeónh NGódGل«HôdG äéeón ôصüلهg ÉãŸGل ägp á«béøj G ÖLƒÃ áeóقÿg äéeóÿg eقhéل áقëà ùÿg ƒ SôdGم Ñeلغ Yلى óªà J å«m محIOó áª«b É d ólƒj äé«béøj G ògه H ض CG ºل dg e Oƒ S ÉjQل (37^032^981).ábÓ dg 1112 الرتاخيص 12 واملوافقات ümصل æñdgك Yلى ü«ngîdgص «ªL äéقagƒÿgh áµلªÿg déªycg á SQÉªŸ áeródg ü«nôjص AÉæãà SÉH,ájOƒ ùdg á«hô dg ºل dg e,»ñælc G QÉªãà S G æñdgك CÉH Gلهüصƒل ägagôleg CGóH.("»ÑæLCG QÉªãà SG áصünq OƒLh ó Hم á ÑJôŸG ôwéîÿg" 1122 º ùقdg á LGôe AÉLôdG UÉØàdGص»ل, øe ójõÿh) ü«nîdgص Yلى.á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك É «لY ümصل»àdg á«ù«fôdg äéقagƒÿgh dلü«ngîص eلüîص jل«éª«ah 1112 القيد يف السجل التجاري ó«b ób Éªc.``g1443/05/30 ïjqéj QÉéàdG é ùdgل IOÉ شT á«móصu» àæjh,iól áæjóã QOÉصüdGh.`g1396/7/29 ïjqéjh ºbôH QÉéàdG é ùdgل æñdgك ó«b.`g1440/03/17 ïjqéj QÉéàdG é ùdgل IOÉ شT á«móصu» àæjh VÉjôdGض, áæjóã QOÉصüdGh `g1433/11/13 ïjqéjh ºbôH QÉéàdG é ùdgل Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt QÉéàdG é ùdgل IOÉ شT á«móصu» àæjh VÉjôdGض, áæjóã QOÉصüdGh `g1427/06/20 ïjqéjh ºbôH QÉéàdG é ùdgل QÉق dg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشt ó«b óbh ïjqéj ácôشt ó«b óbh.`g1442/06/20 é ùdgل ÚeCÉàdG ádécƒd ÉeCG QOÉصüdGh `g1438/08/14 ïjqéjh ºbôH QÉéàdG á«móصu» àæjh IóL áæjóã IOÉ شT é ùdgل.`g1443/08/14 ïjqéj QÉéàdG 1112 فروع البنك hôødg «ªL é ùàh»ل æñdgك Ébhم. hôødg «ªL ìéààag Yلى óقædg á ù SDƒe á fé óyم Yلى Gلهüصƒل óbh, ôa (79) Ú Ñ Sh á ùj æñdgك iód ólƒj,iôشûædg ògه ïjqéj Éªc.QÉªãà S Gh IQÉéàdG IQGRh iód 1112 ترخيص مامرسة نشاطي التمويل العقاري واإليجار التموييل ùªn ü«nîdgص Éjô S Ióe ƒµjh jƒªàdgل«. QÉéjE Gh QÉق dg jƒªàdgل»wéشûf á SQÉªŸ `g1435/07/21 ïjqéjh ك/ CG /20 ºbQ óقædg á ù SDƒe ü«nôjص Yلى æñdgك ümصل UصQhóه. ïjqéj øe ägƒæ S 1112 األصول الغري ملموسة QóŒh.ájQÉéàdG déªycgh à شûfCG á Sƒªلe Ò dg UC Gصƒل øe CG Yلى óªà j æñdgك EÉa ÉàdÉHh æñdéhك áصuéÿg á«déÿg dلقºfgƒ kéقah á Sƒªلe ÒZ UCGصƒل CG æñdgك iód ólƒj øe OóY é ùàh»ل æñdgك Ébم Éªc.QÉªãà S Gh IQÉéàdG IQGRh ájqééàdg äéeó dg IQGOEG iód مخàلÚØ Úª«ªصüàH "Iôjõ G " æhك ájqééàdg àeóy é ùàh»ل Ébم æñdgك CG degى IQÉشTE G." Qƒa" h õ Hك" ôشûhcg" h " joéfك" h "AGƒLCG" h bلñك" øe éشt"»gh JÉéàæÃ áصuéÿg ájqééàdg äéeó dg ácôشt âeébh.qéªãà S Gh IQÉéàdG IQGRh ájqééàdg äéeó dg IQGOEG iód "ómgƒdg ó ù Éc ké e aéµjل, Iôjõ G" ájqééàdg É àeóy é ùàh»ل ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt âeéb Éªc ájqééàdg äéeó dg Yلى á HÉàdG JÉcôشT hcg æñdgك óªà j h.qéªãà S Gh IQÉéàdG IQGRh ájqééàdg äéeó dg IQGOEG iód Éà«HÉcل" Iôjõ G" ájqééàdg É àeóy é ùàh»ل Éà«HÉcل Iôjõ G.º JÉ«لªYh º à شûfCG 1112 شهادة التأمينات االجتامعية JÉeGõàdÉH ahcgى ób æñdgك CÉH ócdƒj»àdgh 2017/11/27 م) ( agƒÿgق `g1439/03/9 ïjqéjh ºbôH á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG øe IOÉ شT Yلى æñdgك ümصل øe IOÉ شT Yلى Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ümhصلâ.`g1439/04/9 ïjqéàh IOÉ شûdG á«móصu» àæjh æñdgك, Ñbل øe áeóقÿg äéfé«ñdg ahق á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG ÉŒه á ù SDƒŸG ÉŒه É JÉeGõàdÉH âahcg ób Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt CÉH ócdƒj»àdgh 2017/11/20 م) ( agƒÿgق `g1439/03/02 ïjqéjh ºbôH á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG øe IOÉ شT Yلى QÉق dg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشt ümصلâ ób Éªc `g1439/04/02 ïjqéàh IOÉ شûdG á«móصu» àæjh,é لÑb øe áeóقÿg äéfé«ñdg ahق á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg É JÉeGõàdÉH âahcg ób QÉق dg QÉªãà S Gh ôjƒ àلd ÉeCG ácôشt CÉH ócdƒj»àdgh (2017/11/27 ( agƒÿgق `g1439/03/9 ïjqéjh ºbôH á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG øe IOÉ شT Yلى ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt ümhصلâ.`g1439/04/9 ïjqéàh IOÉ شûdG á«móصu» àæjh,é لÑb øe áeóقÿg äéfé«ñdg ahق á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG ÉŒه äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG ( agƒÿgق `g1439/03/08 ïjqéjh ºbôH á«yéªàl G 2017/11/26 م) ácôشt CÉH ócdƒj»àdgh aéµjل Iôjõ G ÉŒه É JÉeGõàdÉH âahcg ób ÊhÉ J.`g1439/04/08 ïjqéàh IOÉ شûdG á«móصu» àæjh,é لÑb øe áeóقÿg äéfé«ñdg ahق á«yéªàl G äéæ«ecéàلd áeé dg á ù SDƒŸG 127

155 1112 شهادة الهيئة العامة للزكاة والدخل IOÉ شûdG á«móصu» àæjh `g1439/01/21 ïjqéjh ºbôH NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg øe (á«fé ædg É ùbc G ±ôصüd áلهéصu ÒZ) Ió«قe IÉcR IOÉ شT Yلى æñdgك ümصل `g1439/08/14 ( agƒÿgق 2018/04/30 م) ümhصلâ ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G Yلى IOÉ شT Ió«قe IÉcR áلهéصu ÒZ) ±ôصüd IÉcõلd áeé dg áä«dg øe (á«fé ædg É ùbc G NódGhل IÉcR IOÉ شT Yلى ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt ümصلâ Éªc 2018/04/30 م). ( agƒÿgق `g1439/08/14 IOÉ شûdG á«móصu» àæjh `g1439/02/09 ïjqéjh ºbôH Ió«قe áلهéصu ÒZ) ±ôصüd IÉcõلd áeé dg áä«dg øe (á«fé ædg É ùbc G NódGhل á«móصu» àæjh,`g1437/07/29 ïjqéjh ºbôH IOÉ شûdG ( agƒÿgق `g1439/08/ /04/30 م). ümصلâ Éªc ácôشt ôjƒ àلd ÉeCG QÉق dg QÉªãà S Gh Yلى IOÉ شT Ió«قe IÉcR áلهéصu ÒZ) ±ôصüd IÉcõلd áeé dg áä«dg øe (á«fé ædg É ùbc G NódGhل ºbôH á«móصu» àæjh,`g1438/09/13 ïjqéjh IOÉ شûdG ( agƒÿgق `g1439/08/ /04/30 م). Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 462^2 Qóbhه ÑÃلغ QóقJ 2006 م 2011 م øe ägƒæ ùdg øy á«aéضveg ájƒcr äéقëà ùe aóh æñdgك âñdéw NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg CG degى IQÉشTE G QóŒh Ébم óbh æñdgك VGÎY ÉHض Yلى ògه déñÿgغ í«ضvƒàdgh déñÿgغ CÉH á«aéضve G Ñbل øe É «a ÖdÉ ŸG IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل á«لªy ±ÓàN G øy áœéf üjصæ»ف æñdgك ägqéªãà SG Éª«a Oƒ S ÉjQل ƒ«لe285 áª«قh NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«لd ÉªضV QGóصUEG óbh,ádcé ùÿg ògه ƒmل NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dgh óقædg á ù SDƒe ÚH äéشûbéæe ké«dém ólƒjh. fƒjoh àj لق 2006 م 2009 م øe ägƒæ ùdg äéñdé Ã ÚfÉªضV h áª«قh øjônbg ƒ«لe 195 ÉjQل àj لق Éª«a Oƒ S 2010 م øe ägƒæ ùdg äéñdé Ã 2011 م. øe ägƒæ ùdg øy á«aéضveg ájƒcr äéقëà ùe aóh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt áñdé e øªض àÿg ÉgQGôb QGóصUEÉH á«fgóàh G VGÎYE Gض áæ âeéb Éà«HÉcل, Iôjõ G ácôشûh àj لق Éª«a ÉeCG 2008 م 2011 م QóقJ ÑÃلغ 29^9 ƒ«لe ÉjQل ácôشt âeéb óbh. Oƒ S Éà«HÉcل Iôjõ G VGÎYE Gض áæ QGôb ±ÉæÄà SEÉH ÉeCGم á«fgóàh G áæéلdg ácôشt âeób Éªc.á«aÉæÄà S G ídéصüd ÉgQGôb á«ñjôض dg á«aéæäà S G áæéلdg äqóصucg 2016 م ÉYم h.á«aéضve G ájƒcõdg äéقëà ùÿg áª«b hé ùj ké«µæh kéféªضv NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg ÖلW Ö ùm Éà«HÉcل Iôjõ G IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل, ácôشt âeéb óbh Éà«HÉcل Iôjõ G áæéلdg QGôb ±ÉæÄà SÉH á«ñjôض dg á«aéæäà S G ÉeCGم äqóصucg»àdgh ájqgoe G áªµëÿg ( agƒÿgق ``g1439/4/21 ïjqéàh kéªµm 2018/1/8 م) QGôقdG AÉ deéh QOÉصüdG áæéلdg øe á«ñjôض dg á«aéæäà S G óضv ácôشt Éà«HÉcل Iôjõ G äéقëà ùÿg CÉ ûh á«aéضve G ájƒcõdg 2008 م øe ägƒæ ùdg øy 2011 م äóæà SG å«m Yلى ÉgQGôb ájqgoe G áªµëÿg óyم á«yhôشûe àÿg لقá ägagôle G QhóصüH áæéلdg QGôb kéªلy,á«aéæäà S G ºµلهG CÉH HÉbل»FGóàHG VGÎYÓdض Ñbل øe IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل. ºل àdéh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt âeéb óbh 2012 م, É dم ájƒcõdg äéقëà ùÿg øy Oƒ S ÉjQل ƒ«لe 11^9 Ñeلغ aóh Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg âñdéw Éªc ±ÉæÄà SÉH Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt âeébh. Oƒ S ÉjQل dcgف 400^00 degى áñdé ŸG Ñeلغ ØN ض äqôb»àdgh á«fgóàh G VGÎYE Gض áæ ÉeCGم NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg áñdé e øe.á«aéæäà S G áæéلdg ÉeCGم QGôقdG Yلى IhÓY dpك, IÉcõلd áeé dg áä«dg EÉa NódGhل لم º««قàdG æj UÉÿGص ƒcõdg æñdéhك dلgƒycم 2012 م 2013hم 2014hم 2015hم 2016 م. h üîhصuƒص ÉeCG º««قàdG UÉÿGص ƒcõdg LGQ dòhك, á ÑJôŸG ôwéîÿg ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh).ó H ójóه øe NódGhل IÉcõلd áeé dg áä«dg àæj ºلa 2016 م h 2015hم 2013 م 2014hم dلgƒycم Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشûh.("ájƒcõdg äéقëà ùÿéh á ÑJôŸG ôwéîÿg" º ùقdg 1112 ترخيص هيئة السوق املالية IQGOE Gh á«àdéh ó àdgh chh»ل UCGص»ل áøصüh eé àdgل á شûfCG á SQÉªŸ 2008/04/05 م ïjqéjh ºbQ á«déÿg ƒ ùdg áä«g ü«nôjص Yلى Éà«HÉcل Iôjõ G ácôشt ümصلâ.á«déÿg GQhC G ÉªYCGل ßØلهGh IQƒشûŸG ËóقJh Ö«JÎdGh 1112 ترصيح مزاولة نشاط التأمني Gòg ójóœ óbh.qéno Gh ájéªلهg ôa ÚeCÉàdG Éشûf ádhgõÿ `g1435/02/15 ïjqéjh /34/ م ä ºbQ óقædg á ù SDƒe íjôصüj Yلى ÊhÉ J aéµjل Iôjõ G ácôشt ümصلâ íjôصüàdg 1441/02/14 ه. ïjqéàh» àæj ägƒæ S çók IóŸ `g1438/02/15 ïjqéàh 1112 التأمني 12 óق dg áª«b 22^651^276 ÉjQل Oƒ S 59^391^425 ÉjQل Oƒ S 1^834^347^87 Oƒ S ÉjQل 11^264^17 ÉjQل Oƒ S 500^93 ÉjQل Oƒ S 15^515^575^43 Oƒ S ÉjQل á«àdg óm Oƒ S ÉjQل 75^000^000 á«àdg Ióe 2016/03/01 م 2018/02/28 م 2017/03/01 م 2018/02/27 م 2017/01/19 م 2018/01/18 م 2017/02/02 م 2018/02/01 م 2017/05/02 م 2018/05/01 م 2017/06/02 م 2018/06/01 م íضvƒj hó Gل ÉfOCGه eلüîص FÉKƒdق ümصل»àdg ÚeCÉàdG É «لY æñdgك. ÚeCÉàdG FÉKhق 212 hó Gل á«àdg ƒf Yل» øedƒÿg øedƒÿg ºbôdG لù AÉض YCG á«dƒä ùe JÉcôشTh æñdgك ÚeCÉàلd á«fhé àdg ácôشt 1 ÚØXƒŸGh IQGOE G á HÉàdG ûdgشeéل ÚeCÉàdG Yلى æñdgك ácôشt ÚeCÉàلd á«fhé àdg 2 äéµلà æñdgك Oƒ S ÉjQل 1^372^230^940 Oƒ S ÉjQل 7^313^986^738 ûdgشeéل ÚeCÉàdG Yلى äéµلà æñdgك AÓªY ûdgشeéل ÚeCÉàdG Yلى äéñcôÿg ÖjôîàdG ÚeCÉJ ÜÉgQE Gh»YÉª G ÚeCÉàdG jƒªàdgل á ØëŸ áصuéÿg QÉق dg æñdéhك JÉcôشTh æñdgك áل«eõdgh á HÉàdG æñdgك ÚeCÉàلd á«fhé àdg ácôشt 3 Oƒ S ÉjQل 760^450 è«لÿgh á SƒàŸG ácôشt ÚeCÉàلd ( Zó«eلف) è«لÿgh á SƒàŸG ácôشt ÚeCÉàلd ( Zó«eلف) ácôشt aéµjل Iôjõ G ÊhÉ J 4 Oƒ S ÉjQل 1^372^230^940 æñdgك 5 Oƒ S ÉjQل 8^968^540^708^39 ájô شT áøصüh æjقüص hcg ójõj óbh á ØëŸG AGOCG Ö ùm æñdgك 6 128

156 óق dg áª«b á«àdg óm á«àdg Ióe á«àdg ƒf Yل» øedƒÿg øedƒÿg ºbôdG 16^576^534^70 Oƒ S ÉjQل óbh Oƒ S ÉjQل 9^209^185^946 Ö ùm ájô شT áøصüh æjقüص hcg ójõj á ØëŸG AGOCG äééàæe AÓªY jƒªàdgل ûdgشüîص«dلæñك 2017/08/02 م 2018/08/01 م»YÉª G ÚeCÉàdG jƒªàdgل á ØëŸ áصuéÿg ûdgشüîص«æñdéhك ácôشt aéµjل Iôjõ G ÊhÉ J 7 75^295^696 ÉjQل Oƒ S Oƒ S ÉjQل 289^251^500^69 æñdgك محá Ø Yلى ÚeCÉàdG áصuéÿg dgقvhôض æñdgك»hƒ ùæã 2017/05/19 م 2018/05/18 م ácôشt aéµjل Iôjõ G ÊhÉ J 8 500^346^2 ÉjQل Oƒ S Oƒ S ÉjQل 150^000^ /04/01 م 2018/03/31 م óضv ÚeCÉàdG É«àMGل ÚØXƒŸG JÉcôشTh æñdgك á HÉàdG è«لÿgh á SƒàŸG ácôشt ÚeCÉàلd ( Zó«eلف) 9 2^356^905^21 Oƒ S ÉjQل Oƒ S ÉjQل 1^024^890^242^ /05/19 م 2018/05/18 م»YÉª G ÚeCÉàdG æñdgك»hƒ ùæÿ ácôشt aéµjل Iôjõ G æñdgك ƒhƒ ùæe ÊhÉ J ^644^23 ÉjQل Oƒ S áäødg لهeÉل«Oƒ S ÉjQل 500^000 á«ñgòdg áäa لهeÉل«Oƒ S ÉjQل 700^000 äé«صüîشûdg QÉÑc 2017/07/01 م 2018/06/30 م»Ñ dg ÚeCÉàdG æñdgك ƒhƒ ùæe ÉHƒH ácôشt العقوبات 12 والجزاءات áضvôy æñdgك EÉa,iôNC G á«eƒµلهg äé G øe OóYh á«déÿg ƒ ùdg áä«gh óقædg á ù SDƒe øy IQOÉصüdG äéª«ل àdgh áª fc G øe ójó لd îj ض JÉWÉشûfh æñdgك ÉªYCGل C kgô f áä«gh óقædg á ù SDƒe Ñbل øe äéødéîÿgh äéhƒق dg øe Oó d æñdgك Vô Jض óbh.é æe CG AÉØ«à SG ôncéàdg hcg äéª«ل àdgh áª fc G Jلك øe CÉH egõàdg óyم ÉMل ägagõ Gh dل قäÉHƒ äéjóلñdgh á«déÿg ƒ ùdg Hلغ óbh,iôncg äé Lh äéhƒق dg ÉªLEG É ضVôa»àdG ägagõ Gh Yلى æñdgك Ñbل øe óقædg á ù SDƒeh á«déÿg ƒ ùdg áä«g ÉYم ájgóh øe Oƒ ùdg»hô dg 2017 م àmhى 2017 م ÈªàÑ S 30 ïjqéj Ñeلغ Qóbhه dcgف( 555^000 ) ƒ ùªnh á ùªnh áféª ùªn ÉjQل.kÉÑjôقJ Oƒ S 1112 عقود 12 اإليجار ájqgoeg ägôقe hcg ä Gƒëلd õcgôe hcg dلæñك hôøc É egóîà S ÊÉÑeh VQÉ eض QÉéÄà SG Oƒق dg ògه ãªàjhل.áµلªÿg øe مخàلáØ WÉæeق QÉéjE G OƒقY øe OóY GôHEÉHم æñdgك Ébم. Oƒ S ÉjQل 72^894^757 ké«dém áªféقdg ájƒæ ùdg ägqééje G áª«b â لHh.äGóà ùÿg ßØMh çékc G øjõîj VGôZCض äémé ùeh äéyoƒà ùe QÉéÄà SG degى áaéضve ÉH dلæñك 1112 العقارات 12 ôjƒ àdgh QÉªãà SÓd ÉeCG ácôشt º SÉH áلé ùe ägqéق dg ògه øe OóY CG ôcòdéh ôjó Gh.á«fƒjóŸ ájƒ ùàc «deg âdbg hcg AGôشûdG ÓNل øe ÉeEG لÉ µ»àdg ägqéق dg øe OóY æñdgك àáلك ôcòjh Oƒ S ÉjQ6^586^401 ل Ñeلغ ägqéق dg ò dه á«bƒ ùdg áª«قdg ÉªLEG Ñjhلغ,á«ª«æJ ÜÉÑ SC æñdgك øy áhé«f TCGشUÉîص º SÉH áلé ùe ägqéق dg øe OóY CG Éªc. QÉق dg kéض jcg Yلى á«fgôlegh á«fƒféb äéygõf ólƒj fcg ägqéق dg øe OóY ácƒلªÿg Ñbل øe æñdgك ácôشth ôjƒ àلd ÉeCG, QÉق dg QÉªãà S Gh Ñjhلغ áª«قdg ÉªLEG ò dه á«bƒ ùdg ägqéق dg Ñeلغ ÉjQ14^268^769 ل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh). Oƒ S ƒmل dòhك, á ÑJôŸG ôwéîÿg º ùقdg LGQ ägqéق H á ÑJôŸG ôwéîÿg" 1522 æñdgك") العقارات 12 املرهونة لصالح البنك ÉªYCGل øe Aõéc æñdgك,á«لjƒªàdg æñdgك iód ólƒj ägqéق dg øe ÒÑc OóY üdصéله áfƒgôÿg Éªض c dلjƒªàل ûhشµل ÑàŸG AGôLE G Ö ùmh. FÓª d ìƒæªÿg ÉYم Ñbل øe ƒæñdgك,áµلªÿg Ébم æñdgك KƒàH»ق ÓNل øe øgôdg fقل Jلك ägqéق dg É ل«é ùjh ácôشt hcg ª SÉH ôjƒ àلd ÉeCG QÉق dg QÉªãà S Gh TCGشUÉîص º SÉH hcg æñdgك øy áhé«f ä ÉM dphك áæ«e.qéقy 1400 GƒM æñdgك ídéصüd áfƒgôÿg ägqéق dg OóY ÉªLEG Ñjhلغ.á«ª«æJ ÜÉÑ SC IQÉشTE G QóŒh degى óقædg á ù SDƒe CG äqóصucg ób Oƒ ùdg»hô dg ojلõم kgqgôb kgôndƒe ƒæñdgك «ªL KƒàH»ق ájqéق dg ƒgôdg kéقah لهق»قá ÉgóقY bƒàdghف àÿg لقá ägagôle G øy æhقل á«µلe fقل ägagôleéh æñdgك CGóH óقa Yhل»,.äGƒæ S çók RhÉéàJ Ióe ÓNل á HÉàdG É JÉcôشT hcg ƒæñdgك º SÉH ké«dém áلé ùÿg ägqéق dg ÉضVhCG í«ëصüjh ægq øy k óh QÉق dg á«µلe á ÑJôŸG ôwéîÿg ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) üÿgصuƒص. Gòg óقædg á ù SDƒe QGôقd kgò«øæj óق dg لهق»قá kéقah øgôdg KƒJ»ق ºK øeh UC Gصل» Ú É cóe º SÉH üdصéله áfƒgôÿg ägqéق dg.(" QÉق dg øgôdéh á ÑJôŸG ôwéîÿg" 1622 º ùقdg á LGôe Lôjى dòhك الدعاوى 12 القضائية áeéقÿg ihéyódg OóY ÉªLEG Ñjhلغ.á«dÉª dg dgق ضÉjÉ øe OóY degى áaéضve ÉH ájoé«àye G º déªycg É«S øªضv NóJل»àdG dgق ضÉjÉ øe OóY ±ôw áل«eõdgh á HÉàdG JÉcôشTh æñdgك EG óضv æñdgك JÉcôشTh áل«eõdgh á HÉàdG 2017 م Èªaƒf 14 ïjqéàh Éªc á«féض b iƒyo144 kéñjôقj ûjhشªل dpك dgق ضÉjÉ ºل dg e) ò«øæàdg ó«b âdgr Ée»àdG É ض H CG QóصU ÉµMCGم É H áª«قh á«fgóàhg ÑJلغ á«déªleg 3^843^525 ÉjQل.(kÉÑjôقJ Oƒ S ògه øe kgòñc kgoóy CG ôcòdéh ôjó Gh dgق ضÉjÉ لم ké لÑe É «a ƒyóÿg Oóëj محkGOó ôjóقj EÉa Gòd º JÉÑdÉ Ÿ déñÿgغ äéñdé ŸG ÉªLEG Hلغ óقa,º JÉÑdÉ Ÿ ké لÑe É «a ƒyóÿg OóM»àdG déhق ضÉjÉ àj لق Éª«a ÉeCG Jقôjóه. dلæñك øµá h dgقvéض«ôjóقàd îj ض dgق ضÉjÉ ògه áé«àf æñdgك É aój ób»àdg CÉH kéªلy ônb âbh øe Ò«àلd áلhéb»gh ôjóقàdg Ñ S»ل Yلى É H ÖdÉ ŸG déñÿgغ ÉªLEG ãáل ÑŸGلغ Gòg CG æñdgك Òشûjh. Oƒ S ÉjQ61^187^633 ل ÜQÉقj ké لÑe dgق ضÉjÉ Jلك ÖLƒÃ ôwéîÿg ƒmل UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) UC Gصل» á. áñdé ŸG ºéM øe bcgل déñãغ hcg üdصéله ºµëلd éàj É fcg ihéyódg Jلك Ò S ÓNل øe æñdgك iôj Hل déñÿgغ, Jلك áëصüh ºل ùj æñdgك dgق ضá«FÉ "). äéyréæÿéh á ÑJôŸG ôwéîÿg" 2312 º ùقdg á LGôe Lôjى dòhك á ÑJôŸG dòcك ócdƒjh AÉض YCG لù æñdgك CÉH IQGOE G á«féض b ihéyo CG kéaôw ù«d»ñل S ÒKCÉJ É d ƒµj CG øµá ûhشµل AGƒ S ôgƒl ÉjÉض b e ªà hcg OôØæe Yلى iôncg ÉªYCGل. ÉŸG õcôeه hcg æñdgك ÉªYCGل Yلى ôgƒl»ñل S ÒKCÉJ É d ƒµj CG øµá É àeébeéh Oó e á«féض b iƒyo CÉH ºلY Yلى Gƒ ù«d º fcéh IQGOE G لù AÉض YCG ócdƒj Éªc. ÉŸG õcôeه hcg æñdgك 129

157 ihéyódg Jلك ÖLƒÃ æñdgك äéñdé e ÉªLEG Ñjhلغ,ÉgOGó S Ì àÿg æñdgك äéقëà ùe üص»ل Vô Hض dphك TC GشUÉîص øe OóY Yلى æñdgك øe áeéقÿg ihéyódg øe OóY ólƒj dòchك øe øµªàj ób æñdgك CG ºل dg e ò«øæàdg ó«b âdgrée ÉµMC Gم Jلك CG EG æñdgك ídéصüd É «a ºµلهG ihéyódg Jلك øe OóY CG ôcòjh. Oƒ S ÉjQل 1^470^122^675 ÜQÉقj Ñeلغ.É H ƒµëÿgم déñÿgغ eécل üص»ل IQÉشTE G QóŒh degى äéeƒل ŸG CG ÓYCGه IOQGƒdG ÉjÉض b CÉ ûh æñdgك JÉcôشTh,áل«eõdGh á HÉàdG øªض àj déñeغ äéقëà ùÿg Ébم»àdG ájƒcõdg æñdgك ácôشth Éà«HÉcل Iôjõ G VGÎY ÉHض.É «لY UÉØàdGص»ل øe ójõÿh) ƒmل déñeغ äéقëà ùÿg Lôjى ájƒcõdg º ùقdg á LGôe IOÉ شT" 6412 IÉcõلd áeé dg áä«dg NódGhل.(" األعامل 12 املنافسة ألعضاء مجلس اإلدارة :áل«eõdg hcg á HÉàdG JÉcôشT hcg æñdgك á ùaéæe É fcé T øeh IQGOE G لù AÉض YCG É «a ûjشîك»àdg ÉªYC Gل»JB G hó Gل íضvƒj ª dgل á «ÑW á SQÉªŸ á«déÿg ƒ ùdg áä«g Ñbل øe É d ünôeص ácôشt»gh) á«déÿg ËOCG ácôشt Éeل SCGQ øe %4 áàñ ùf Ée ÉWôŸG ó«s /QƒàcódG Áلك OóصU ÉWôŸG ó S øh ó«s /QƒàcódG CG degى IQÉشTE G QóŒh Éà«HÉcل. Iôjõ G ácôشt ÉªYCل á ùaéæe Èà J»àdGh (á«déÿg GQhC G á شûfCG (72) IOÉŸG äéñل àe ahق á«déÿg ËOCG ácôشt à«µلe CÉ ûh ŸGقÑل É YÉªàLG ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G øe ü«nôjص Yلى Gلهüصƒل.äÉcôشûdG É fم øe IQGOEلG لù لYC ضAÉ á ùaéæÿg GلÉªYCل 312 hó Gل ƒض dg º SG ÉWôŸG ó S øh ó«s /QƒàcódG 130

158 وصف األسهم 1113 رأس 13 املال IôشûY á«ª SCG áª«قh OÉY º S ƒ«لe hôشûyh áféª ùªn (520^000^000) degى º ùقe Oƒ S ÉjQل ƒ«لe»àféeh ägqé«لe á ùªn (5^200^000^000) ácôشûdg Éeل SCGQ Ñjلغ.º ùلd ä ÉjQ (10) 1113 قيمة 13 األسهم øy QGóصUE G ô S øe OGR Ée ƒëjل ádéلهg ògه h YCGلى ô ùh ÉgQGóصUEG Rƒéj øµdh,á«ª S G É àª«b øe bcéhل QóصüJ CG Rƒéj h,ájoƒ S ä ÉjQ (10) º S µdل á«ª S G áª«قdg ÑJلغ ÖLh TCGشUÉîص IóY ómgƒdg º ùdg eلك GPEÉa,áFõéàلd áلhéb ÒZ ácôشûdg º SCG ƒµjh. d OóëŸG übc Gصى ómه»wé«àm G Gòg Hلغ ƒdh àmى»eé ædg»wé«àm G degى á«ª S G áª«قdg.º SC G á«µلe øy ÅشTÉf GõàdGم CG øy øeéض àdéh ÚdƒÄ ùe ƒfƒµjh,º ùdéh üàÿgصلá Gلهقƒ á SQÉ º æy Üƒæ«d ºgóMCG GƒÑîàæj CG º «لY 1113 تداول 13 األسهم.áµلªŸG ƒ ØŸGل ájqé ùdg iônc G áª fc G h ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم IOQGƒdG Oƒ«قdG IÉYGôe e dلhgóàل áلhéb º SC G ƒµj 1113 حجز 13 وبيع األسهم AÉaƒdG hcg dgقvhôض ójó ùj ÚeCÉàd É æy áyƒaóe ÒZ ìéhqcg ájcg Yhلى ônbg Tشüîص e T ÉHشGÎك É µلá»àdg hcg ÚªgÉ ùÿg ómcg º SÉH É jód áلé ùÿg º SC G Yلى õé CG ácôشûلd Rƒéj ƒµj, ÉYƒÑ SCG Jóe dòhك GQÉ شTEG ÑJل» ó H øjódg ójó ùj øy îjلف GPEÉa. ôncg Tشüîص e T ÉHشGÎك hcg GOôØæe ÉeEG ácôشûdg e ºgÉ ùÿg É «لY óbé J»àdG ägó àdg hcg äéegõàd ÉH ùلéÿ Gلهق IQGOE G «H ÑŸGلغ OGOÎ S IRƒéëŸG º SC G Üƒل ŸG.ácôشûلd déÿك aójh ãªÿل hcg º SC G ümص»لá øe OGR Ée ÑŸGلغ øy «ÑdG ëà ùÿgق زيادة 13 رأس املال ÖLGƒdG á«ø«µdg QGôقdG Ú j CG Öéjh eéµhل. ao ób UC Gصل«ÉŸGل SCGQ ƒµj CG á jôشt ájoé dg ÒZ á«ª G òîàj QGôقH ägôe IóY hcg IóMGh Iôe ácôشûdg Éeل SCGQ IOÉjR RƒŒ.Iójó G º SC ÉH ÜÉààc G ájƒdhc G ácôشûdg»ªgé ùÿ ƒµjh ÉŸGل. SCGQ IOÉjõd É YÉÑJEG 1113 تخفيض 13 رأس املال ácôشûdg äéhé ùm ƒ LGôe óbم GPEG EG QGôقdG Gòg ãeل PÉîJG Rƒéj h.iqé ùn ácôشûdg äóñµj GPEG hcg É àlém øy OGR GPEG ácôشûdg Éª SCGQل ØîJ» ض QôقJ CG ájoé dg ÒZ á«ªéلd Rƒéj GôjôقJ ácôشûdg äéegõàdgh AGôLE G Gòg ägqèe ÚÑj ØîàdG» ض ÒKCÉJh Yلى Jلك QGôقdG Oóëj CG Öéjh.äÉeGõàd G ØîàdG» ض. AGôLEG á«ø«c ØîàdG» ض Éc GPEGh degى ké LGQ ÉŸGل SCGQ IOÉjR,ácôشûdG äélém øy Öل j CG ÖLh Gƒeóقj CG ÚæFGódG øe º JÉضVGÎYG Yلى ÓNل AGôLE G Gòg ôشûf ïjqéj øe Éeƒj 60 ØîàdG» ض QGôb,Ú ŸG ïjqéàdg ÓNل Éë«ëصU GAÉYOG ácôشûdg degى óbhم ÚæFGódG øe ómcg CG VÎYCGض GPEÉa. é ùÿgل» ù«fôdg ácôشûdg ôقe É «a jق»àdg áæjóÿg IôشûàæŸG á«eƒ«dg üdgصëف iómeg. béقëà SG ïjqéj ÑŸGلغ aód ádƒñقe ádéøc Jقóم CG hcg Éقëà ùe Éc GPEG æjo d aój CG ácôشûdg a لى 1113 حقوق 13 التصويت Qƒض M ácôشûdg»øxƒe ÒZ øeh IQGOE G لù AÉض YCG ÒZ øe ônbg kéªgé ùe æy cƒjل CG ºgÉ ùªلdh.ájoé dg ÒZh ájoé dg ÚªgÉ ùªلd áeé dg á«ª G Qƒض M Mق ºgÉ ùe µdل.úªgé ùÿg äé«ªl ãáل º S cل øy ómgh äƒصu ºgÉ ùe µdل ƒµjh. æy áhé«f âjƒصüàdgh áeé dg á«ª G 1113 حقوق 13 املساهمني É fم øe 110 IOÉŸG ÖLƒÃ äécôشûdg يo Gلهقƒ «ªL ºgÉ ùÿg íæ ûjشªل»àdgh,º SC ÉH á ÑJôŸG Yلى üÿgصuƒص Lh Gلهق Gلهüصƒل Yلى Ö«صüf QôقŸG ìéhqc G øe Ghلهق,É jrƒj Gلهüصƒل Yلى Ö«صüf ácôشûdg ägoƒlƒe øe,á«øصüàdg óæy Ghلهق Qƒض M ácqéشûÿgh áeé dg äé«ª G âjƒصüàdgh ä hgóÿg Yلى ägqgôقdg ámîقÿg ògه Ghلهق,äÉYÉªàL G ±ôصüàdg Mhق,º SC G ÖلW Yلى ÓWE G ácôشûdg ôjéao,é قFÉKhh Ghلهق áñbgôe ÉªYCGل لù Ghلهق,IQGOE G aq óضv á«dƒä ùÿg ihéyo AÉض YCG لù Ghلهق,IQGOE G.ÉgOGOÎ SG hcg º ª SCG AGôشT IOÉYEÉH ácôشûdg áñdé e Mق É cóe» J º SC G ògه EÉa,äÉcôشûdG É ædم kéقahh.áeé dg äé«ª G äóªàyog»àdg ägqgôقdg Ó ÑdÉH ø dg.é JÉÄah á«déÿg GQhC G ƒقm jó Jل º æj ÉµMCGم CG Yلى ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم üæjص hلم 1113 جمعيات 13 املساهمني áæ hcg äéhé ùëلd kéñbgôe dpك ÖلW GPEG ájoé dg áeé dg á«ª G IƒYO IQGOE G لù Yhلى.IQGOE G لù ÖلW Yلى AÉæH ájoé dg ÒZ hcg ájoé dg ÚªgÉ ùªلd áeé dg á«ª G óق J á«ª SôdG Iójô G ôشûæj ÓYEG á SGƒH áeé dg á«ª G له ضQƒ IƒYódG ƒµjh.iqééàdg ôjrh øe QGôb Yلى kgaéæh hcg ÉŸGل SCGQ øe bc Gل Yلى %5 ãáل ÚªgÉ ùÿg øe OóY hcg á LGôŸG.á«eƒª dg á«ª G Yلى áضvhô ŸG ÉªYC Gل hólل IƒYódG ÓYEG ûjhشªل bc Gل. Yلى ÉjCGم Iôشû H ÉªàLÓd OóëŸG óyƒÿg Ñbل ácôشûلd» ù«fôdg õcôÿg RƒJ á«eƒj áø«ëصu h الجمعية 13 العامة العادية ôncg ÓYEG QGóصUEG ÖLh hc Gل ÉªàL G ÜÉصüædG Gòg ôaƒàj لم GPEÉa bc Gل. Yلى ácôشûdg Éª SCGQل HQ ƒلãá ƒªgé ùe لم ëj ضôه Ée Éë«ëصU ájoé dg áeé dg á«ª G OÉق fg ƒµj ød IƒYódG øªض àj CG Yلى hc Gل ÉªàL G OÉق f IOóëŸG IóŸG AÉ àfg øe áyé S ó H ÊÉãdG ÉªàL G óق j CG Rƒéjh hc Gل. ÉªàL G ïjqéj øe Éeƒj 30 ÓNل óق j ÉK ÉªàLG degى IƒYódÉH. «a áلãªÿg º SC G OóY øy ô ædg ±ôصüh kéë«ëصu ÊÉãdG ÉªàL G ƒµjh. ÉªàL G Gòg óقy á«féµeeg øy ÓYE G ó«øjée hc Gل ÉªàL G óق d áeé dg á«ª G óق Jh.ácôشûdÉH àj لق»àdG FÉ ùÿgل «ªL á É e á«móصu ájoé dg áeé dg á«ªéلd ƒµj,úªgé ùªلd ájoé dg ÒZ á«ª G á«móصu øªضv NóJل»àdG FÉ ùÿgل AÉæãà SÉHh.IQhôض dg âyo Éªلc iôncg ájoéy áeéy äé«ªl IƒYO Rƒéjh.ácôشûلd á«déÿg áæ ùdg ÉàNم JلàdG áà ùdg ô شTC G ÓNل dphك bc Gل Yلى áæ ùdg IóMGh Iôe ájoé dg. ÉªàL G áلãªàÿg º SCلd á «ùñdg á«ñلzc ÉH É JGQGôb ájoé dg áeé dg á«ª G òîàjh

159 11313 الجمعية 13 العامة غري العادية â Lh hc Gل ÉªàL G ÜÉصüædG Gòg ôaƒàj لم GPEÉa bc Gل. Yلى ácôشûdg Éeل SCGQ üfصف ƒلãá ƒªgé ùe M ضôه GPEG EG Éë«ëصU ÚªgÉ ùªلd ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉªàLG ƒµj IƒYódG øªض àj CG Yلى hc Gل ÉªàL G OÉق f IOóëŸG IóŸG AÉ àfg øe áyé S ÓNل ÊÉãdG ÉªàL G óق j CG Rƒéjh hc Gل ÉªàL G ïjqéj øe kéeƒj 30 ÓNل óق j ÉK ÉªàLG degى IƒYódG ôaƒj óyم ÉMل h bc Gل. Yلى Éeل SCGQ HQ ãáل ÚªgÉ ùÿg øe OóY M ضôه GPEG kéë«ëصu ÊÉãdG ÉªàL G ƒµjh. ÉªàL G Gòg óقy á«féµeeg øy ÓYE G ó«øjée hc Gل ÉªàL G óق d.áصüàîÿg äé G áقagƒe ó H «a áلãªÿg º SC G OóY Éc kéjcg kéë«ëصu ådéãdg ÉªàL G ƒµjh,ådék ÉªàLG degى IƒYO LƒJ,ÊÉãdG ÉªàL G RÓdGم ÜÉصüædG ájoé dg ÒZ ÚªgÉ ùÿg äé«ª ádƒîÿg äé«móصüdg degى áaéضve ÉHh É ædgم. H íª ùj òdg ióÿg degى» SÉ SC G ácôشûdg É fم jó Jل á«móصu ájoé dg ÒZ ÚªgÉ ùÿg äé«ª ƒµjh.ájoé dg áeé dg á«ªéلd IQôقŸG ÉµMC Ghم hôشûdg ùøæd kéقah ájoé dg áeé dg á«ª G á«móصu øªضv IOÉY Jق FÉ ùeل ägqgôb QóصüJ CG É d Rƒéj É ædgم ÖLƒÃ hcg,ácôشûdg Ióe ójó hcg ØîJ» ض, hcg ácôشûdg Éª SCGQل IOÉjõH àe لقkÉ QGôقdG Éc GPEG EG, ÉªàL G áلãªÿg º SC G»ãلK á«ñلzcéh ájoé dg ÒZ ÚªgÉ ùÿg äé«ªl ägqgôقdg òîàjh. ÉªàL G áلãªÿg º SC G ÉHQCG ákók á«ñلzcéh QóصU GPEG EG kéë«ëصu QGôقdG ƒµj ød ádéلهg ògه»øa,iôncg á ù SDƒe hcg ácôشt e É óh hcg É لëH حق 13 املساهمني يف توجيه األسئلة يف الجمعيات العامة LGôeh IQGOE G لù Yhلى.äÉHÉ ùلهg LGôe deghى IQGOE G لù AÉض YCG degى É fcé ûh áلä SCG Lƒj CGh á«ª G ÉªYCGل hólل álqóÿg VGƒŸGض» áشûbéæe Gلهق ºgÉ ùe C øjôضvéلهg AÉض YC G degى ºµàëj CG d RÉL, æقe ÒZ dgdƒ S Yلى OôdG CG ºgÉ ùÿg icgq GPEGh dل ضQô. ácôشûdg üeصلáë Vô jض òdg QóقdÉH ÚªgÉ ùÿg áلä SCG Yلى GƒÑ«éj CG äéhé ùلهg.ò«øæàdg ÖLGh CÉ ûdg Gò H ºgQGôb ƒµj øjòdg مدة 13 الرشكة ácôشûdg Ióe ácôشûdg Ióe ádéweg RƒŒh.É ù«scéj ïjqéj øe CGóÑJ áæ S ƒ ùjh ùj (99) QGôقH üjصqóه Ñbل ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ògه AÉ àfg Yلى áæ ùh IóŸG bc Gل حل 13 الرشكة وتصفيتها ( 5 ) IOÉŸÉH OóëŸG É لLCG AÉ àfg Ñbل É لM hcg ácôشûdg QGôªà SG ô æلd ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G IƒYO IQGOE G لù Yلى ÖLh ÉŸGل, SCGQ ÉHQCG ákók ácôشûdg ôfé ùn â لH GPEG لù ìgîbg Yلى AÉæH ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G QôقJ ácôشûdg Ióe â àfg hcg ôncg ÖÑ S C hcg ÖÑ ùdg Gò d É d OóëŸG LC Gل Ñbل ácôشûdg Mل QôقJ GPEGh.ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم øe Iójô G GƒMC Gل «ªL áeé dg á«ª G QGôb ôشûæjh,ácôشûdg féhق ضAÉ IQGOE G لù á ل S» àæjh,º HÉ JCGh º à ل S Oó h ÌcCG hcg ké«øصüe Ú Jh á«øصüàdg áقjôw IQGOE G.ÚØصüŸG äé ل S e VQÉ àjض òdg QóقdÉH É à ل S iônc G ácôشûdg Iõ LC ÑJhقى.»ØصüŸG Ú«J ºàj CG degى ácôشûdg IQGOEG Yلى kéªféb ùلéÿg ôªà ùj dpك eh,á«ª SôdG É eé f OóëŸG LC Gل Ñbل ácôشûdg Mل hcg ØîJ» ض hcg ÉŸGل SCGQ IOÉjR ÉeEG Qôقàd ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G IƒYO Yلى üæjص äécôشûdg É fم øe (150) IOÉŸG CG degى IQÉشTE G QóŒh ÉàdÉHh.ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم OQGh ƒg Ée øy ô ædg H ض äécôشûdg É fم øe (150) IOÉŸG äéñل àe Ñ Jhق. ƒaóÿg ÉŸGل SCGQ üfصف ácôشûdg ôfé ùn â لH ÉMل» SÉ SC G OQGh ƒg Éªc ÉŸGل SCGQ ÉHQCG ákók ù«dh ÉŸGل SCGQ üfصف ôfé ùnه ÆƒلH ÉMل äécôشûdg É fم øe (150) IOÉŸG äéñل àÿ kéقah ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G IƒYO æñdgك Yلى Öéj feéa É ædgم ké«dém dلæñك,» SÉ SC G ºل dg e æñdgك CÉH jó àdل á«eé ædg ägagôleg CGóH ób agƒàjق ÉÃ IOÉŸG É fم e äécôشûdg Gلهüصƒل ±ó H Yلى áقagƒe dلæñك áeé dg á«ª G Yلى jó àdgل É YÉªàLG dgقoéم. 132

160 1414 تغطية االكتتاب Ébم æñdgك ácôشth,qéªãà SÓd AÉ G Ú«àH ôشûdg ( Ø«eك ÉŸG QÉªãà SÓd ShC G Éà«HÉcل), ácôشth á«µلe ácôشth,qéªãà SÓd jƒªàdgل â«h ácôشth,»àjƒµdg Oƒ ùdg Éà«HÉcل áwé Sh.ÜÉààc G á«j ó àªc á«àdg hó àe QÉªãà SÓd AÉ EلG ácôشt 2 Oƒæ dg êôh ó a ŸGلك jôwق Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa query@alinmainvest.com :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg ácôشt ôشûdg ShCلG ( Ø«eك ÉŸG QÉªãà SÓd Éà«HÉcل) É«ل dg QÉشT,ó a ŸGلك jôwق 1 ºbQ Öàµe Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa info@mefic.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg QÉªãà SÓd á«µلe ácôشt (á«لëàdg QÉشT) õjõ dgóñy øh محóª ÒeC G jôwق 184 :ºbQ æñeى QÉéàdG RÉæcCG õcôe hc Gل QhódG 3h 2 ºbQ Öàµe.Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa info@mulkia.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg»àjƒµdg Oƒ ùdg jƒªàdgل â«h ácôشt 16 QhódG, ƒe êôh,7856 ó a ŸGلك jôwق VÉjôdGض,.Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa info@skfh.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg ácôشt Éà«HÉcل áwé Sh QÉشT É«ل dg É dgم Ü.صU VÉjôdGض, ájoƒ ùd Gá«Hô dg áµلªÿg JÉgف: (11) (11) : ùcéa info@wasatah.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg :ÊhÎµd G bƒÿg 133 :É egôheg eõÿg á«béøjód á«sé SC G hôشûلd eلüîص jل«éª«ah,á«àdg ó àe e ÜÉààc G á«àh ó J á«béøjg GôHEÉHم æñdgك Sh»قƒم Öààµj لم»àdGh ìô dg Gòg É à«àh ó àÿg ájƒdhc G ƒقm º SCG «ªL á«àdg ó àÿ üîjhصüص Qóصüj ±ƒ S üîàdgص» üص ïjqéj fcg á«àdg ó àÿ æñdgك ó àj CG.ìô dg ô ùh dphك ÑàŸGق«ìô dg IÎa ÓNل É H.ìô dg ô ùh á«قñàÿg º SC G «ªL AGôشûH ƒeƒق«s üîàdgص» üص ïjqéj º fcéh dلæñك á«àdg ó àe ó àj Ü CG ôcòdéh ôjó Gh.ìô dg äóصüëàe øe ao ºà«S òdgh ÜÉààc G á«àh ºgó J AÉقd ìô dg äóصüëàe øe áñ ùf ãªàjل kéjoée kóhéقe á«àdg ó àe àjقvéضى ê.iôشûædg ògه øe ("ìô dg (" üeصjqéف 15 º ùقdg IOQGƒdGh ìô dg déµj»ف øe AõL ãل ÜÉààc G á«j déµj»ف

161 hcg,á«béøj G É Øjô J ahق IôgÉقdG iƒقdg øe CG çhóm ãeل á«béøj G AÉ feéh àÿg لقá dلéµmcم ìô dg á«قñàÿg º SC G «ªL AGôشûH á«àdg ó àe GõàdGم îj ض O.ìô déh àj لق Éª«a áقñ ùÿg hôشûdg øe OóY AÉØ«à SG óyم.á«àdg ó àÿ äé«béøj G ògه ãeل ägó àdgh ägqgôbe Gh äéféªض dg øe OóY ËóقàH æñdgك S»قƒم ``g. OÉY º S (300^000^000) ] [ Oƒ S É`jQل 3^000^000^000 %100 É à«àh ó àÿg º SC G OóY ÉªLEG ìô dg ô S à«àh ó àÿg ìô dg áª«b ÉªLEG ìô dg áª«b ÉªLEG øe É à«àh ó àÿg áñ ùædg :QóصüŸG æñdgك 134

162 1515 مصاريف الطرح üîjص» üص ºà«S ƒ«لe 81^656^700 GƒM ÉjQل äóصüëàe øe Oƒ S déµj»ف ójó ùàd ìô dg üehصjqéف á«ñjôقj Èà J»àdGh ìô dg øªض àj»àdgh,á«fé f ÒZh cل ÜÉ JCG øe ºgÒZh üîàÿgصüص á«déÿg ájéæ dg QÉشûà ùeh,ú«fƒféقdg ÚÑ SÉëŸGh á«àdg ó àÿ ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿgh dلæñك ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿgh,üéààc G Gôjóeh É«dÉŸG GQÉشûà ùÿg øe.ìô déh àj لق iôncg ƒ SQم hcg äéقøf ájcgh jrƒàdgh áyéñ dg üehصjqéف á«àdéh ó àdg üeصjqéف degى áaéضve ÉH,øjQÉشûà ùÿg ÜÉ JCلG üÿghصjqéف ( ÉjôdÉHل) 79^156^700 2^500^000 81^656^700 É«ÑdG ájéæ dg QÉشûà ùeh á«àdg ó àÿ ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿgh dلæñك ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿgh á«àdg ó àeh,üéààc G ôjóeh Ú«dÉŸG øjqéشûà ùÿg ÜÉ JCG üîàÿgصüص á«déÿg ìô déh àj لق iôncg ƒ SQم hcg äéقøf ájcgh jrƒàdgh áyéñ dg üeصjqéف ƒªéÿg :QóصüŸG æñdgك 135

163 1616 اإلعفاءات لم üëjصل æñdgك Yلى àj لق Éª«a áä«dg øe ägaéøyeg CG.ìô déh 136

164 1717 رشوط وأحكام وتعليامت االكتتاب óقd âeóقj ácôشûdg Öل H degى é ùàd»ل áä«dg ƒñbhل Iójó G º SC G äéñل àÿg áaéµh AÉaƒdG h á«déÿg ƒ ùdg É LGQOEG é ùàdg»ل óygƒb ÖLƒÃ Yلى Öéjh.êGQOE Gh TC GشUÉîص «ªL ÜÉààc G hôشth ÉµMCGم IAGôb ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG øe Vhô dgض»eóقeh hgóàdgل) IÎa ÓNل ájƒdhc G ƒقm AGôشûH GƒeÉb øjòdg TC GhشUÉîص øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg CG) Úقëà ùÿg Ñbل áeéj ájéæ H ËóقJ hcg ÊhÎµdE G ÜÉààc G ÖلW ÓNل øe ÜÉààc G ÑàŸGق«, ìô dg êpƒ áäñ J hcg «SƒdG ËóقJ Èà oj å«m ÖلW º«ل ùjh «bƒj hcg ÜÉààc G ÑàŸGق«ìô dg êpƒ.üéààc G hôشth ÉµMCم ƒñbhل áقagƒe áhéãã 1117 االكتتاب 17 يف األسهم الجديدة Iôشûf ÖLƒÃ QGóصUE G ògه, ãáل ÜÉààcÓd OÉY º S (300^000^000) ìôw ºà«S Éª SCGQل øe áféÿg 57^7 àñ ùf Ée ácôشûdg Ñbل ÉŸGل, SCGQ IOÉjR Ñjلغ ìôw ô ùh ] [ É`jQل áñ ùæh Iójó G º SC G QGóصUEG ºà«Sh. Oƒ S É`jQل (3^000^000^000) ägqé«لe ákók ÑJلغ á«déªleg ìôw áª«قhh ájoƒ S ä É`jQ 10 ÉgQób á«ª SG áª«bh,ómgƒdg º ùلd Oƒ S.Úقëà ùÿg dلtcشuéîص Iójó G º SC G ÜÉààc G ƒµ«sh. ÉM º S µdل ójól º S 0^5769 ìô dg IÎa ÓNل ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Yلى á«قñàÿg º SC G ìô J ±ƒ S, ÜÉààc G áلmôe ájé æh Iójó G º SC G ÜÉààc G لهق º Úقëà ùÿg TC GشUÉîص á SQÉ óyم ÉMل h Éªc ácôشûdg äóé S øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg «ª kéñ ùàµe kéقm ájƒdhc G ƒقm Èà Jh hgójل. É fم ÈY محº aé áyoƒÿg ájƒdhc G ƒقm hgójل øjó«قÿg ÚªgÉ ùªلd Rƒéjh ÑàŸGق«. ïjqéj.á«قmc G cل» jh Mق لهeÉل á«قmcg ƒقm GójEG ºà«Sh.ìô dg ô ùh ójól ómgh º ùh ÜÉààc G OÉق fg ó H ájƒdhc G áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH.ájƒdhC G ƒقëh UÉNص ójól õeq â øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg محßaÉ Gلهقƒ ô à Sh á«لªy ºàà Sh ƒقm º SCG ìôw kéقah ájƒdhc G dلmgôªل áëضvƒÿg ïjqgƒàdgh ÉfOCGه: äóé S øjó«قÿgh ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ïjqéàh dphك ÉŸGل SCGQ IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒjم º SCلd ÚµdÉŸG ÚªgÉ ùÿg :á«قmcلg ïjqéj ácôشûdg hgójل ájé æh ƒjم ÊÉK hgójل jل«oéق fg áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل, SCGQ IOÉjõH dphك ( agƒÿgق `g] [ ïjqéàh ] [م). ÜÉààc G IÎa ôªà ùjh ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ƒjم hgóàdgل IÎa» àæj CG Yلى ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ƒjم ÜÉààc G IÎah hgóàdgل IÎa CGóÑJ :ÜÉààc G IÎah hgóàdgل IÎa àmى ƒjم ájé f ] [g` ( agƒÿgق ] [م). º SC G ìôw IÎØdG ògه ÓNل ºà«Sh ] [م). ( agƒÿgق `g] [ ïjqéàh ÉàdG ƒ«dgم øe ] [ áyé ùdg àmhى ] [ áyé ùdg øe ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ƒjم CGóÑJ ÑàŸGق«: ìô dg IÎa º SC G üîà Shصüص ÑàŸGق«. ìô dg IÎa ÓNل á«قñàÿg º SC G AGôشûd É ضVhôY ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Jلك Jقóم CG Yلى,ájQÉªãà S G äé ù SDƒŸG øe OóY Yلى á«قñàÿg ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Yلى Ö SÉæàdÉH º SC G üîjص» üص ºàj CG Yلى (ìô dg ô S øy jقل CG ( Yلى bc Éaل bc Gل ºK YC Gلى Vô dgض ägp ájqéªãà S G äé ù SDƒªلd á«قñàÿg äé ù SDƒŸG Ñbل øe IGÎشûe ÒZ º SCG OƒLh ÉMل h ãÿéhل. É àلeé eh á«قñàÿg º SC G degى É àaéضveg ºà«ùa,º SC G Qƒ ùµd áñ ùædéh ÉeCG Vô dgض. ùøf Jقóم»àdG.ìô dg ô ùh º SC G Jلك AGôشûH ƒeƒق«s øjòdgh ìô dg á«j ó àÿ º SC G ògه üîjص» üص ºà«ùa,ájQÉªãà S G,º SC G Qƒ ùc ëà ùÿق«áñ ùædéh ÉeCG.í«ëصUh ªàµeل ûhشµل É SQÉe»àdG Gلهقƒ OóY Yلى kaéæh ôªãà ùe µdل º SC G üîjص» üص ºà«S :º SCلd»FÉ ædg üîàdgص» üص RƒJh,ácôشûلd º SC G Qƒ ùch ÑàŸGق«ìô dg ô S ÉªLEG ójó ùj ºàj ±ƒ Sh ÑàŸGق«. ìô dg IÎa ÓNل ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Yلى É MôWh º SC G Qƒ ùc ªL ºà«ùa äóصüëàe»béh á«قñàÿg º SC G «H Yلى (ólh EG,ìô dg ô S RhÉéàj Ée CG) º SC G Qƒ ùch É «قëà ùe ëà ùjق Ée Ö ùm kóc óyƒe übcgصéه `g] [ ( agƒÿgق ] [م)..É صü«صüîJh Iójó G º SC G é ùàh»ل àÿg لقá ägagôle G áaéc Éªµà SGل óæy hgójل É fم Yلى Iójó G º SC G hgójل CGóÑ«S : ƒ ùdg Iójó G º SCلG hgójل ájƒdhcلg ƒقm لá«dB»ë«ضVƒJ º SQ 1١٧ ûdgشµل ١) فترة انعقاد الجمعية العامة غير العادية وما قبل بداية التداول ٢) مرحلة التداول والاكتتاب لجميع المس تشمرين دون فص ل الفترات حس ب في تي المقيدين في س جل الش ركة والمس تشمرين الجدد فترة طره المتبقي (ا ن وجد) فترة التخص يص ورد المتبقي الا ثنين التداول الا ثنين الاكتتاب الخميس ٦ ا يام للتداول ٩ ا يام للاكتتاب * بداية ونهاية الفترات حس ب ما تحدده نش رة الا ص دار واعلانات الش ركة المص درة 1117 األشخاص 17 املستحقون الغري مشاركون يف االكتتاب يف األسهم الجديدة ácƒلªÿg º SC G áª«b VÉØîfGض degى áaéضveg ácôشûdg º à«µلe áñ ùf VÉØîfض áضvôy Iójó G º SC G ÜÉààc G ké«fõl hcg ké«لc ƒcqéشûj øjòdg hó«قÿg ƒªgé ùÿg ƒµ«s º SC G ÜÉààc G ƒcqéشûÿg ÒZ ƒقëà ùÿg TC GشUÉîص üëjصل ødh.iqé ùîلd áضvôy Gƒfƒµ«ùa º bƒقm Gƒ «Ñj hلم GƒÑààµj لم øjòdg Úقëà ùÿg dلtcشuéîص áñ ùædéhh.ké«dém º d Yلى Iójó G eقhéل aéæe hcg ÉjGõe ájcg ƒقm º SCG áقëà ùÿg ájƒdhc G º dƒصüm GóY Ée,º d Yلى jƒ J ض óقf äóصüëàe øe ÑàŸGق«ìô dg º SC G «H ëà ùjق Ée Ö ùm kóc EG) hó«قÿg ƒªgé ùÿg ßØàëjh.(óLh fƒµلá òdg º SC G OóY ùøæh Ñbل ÉŸGل. SCGQ IOÉjR ô ùh á«قñàÿg º SC G AGôشûH á«àdg ó àe Ébم ÉàdÉHh ÜÉààc G º àñzq óyم ádém hcg aق ìô dg ô ùh á«قñàÿg º SC G AGôشT ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG áñzq âféc ÉMل h EG) jƒ àdg ض Ñeلغ ójó ºà«Sh.Iójó G º SC G ájƒdhc G ƒقm º à SQÉ óyم áé«àf jƒ J ض CG Yلى ÜÉààc G ÚcQÉشûe Ò dg Úقëà ùÿg TC GشUÉîص üëjصل øلa,ìô dg 137

165 »àdg º SC G OóY ÉªLEG Yلى jƒ àdg ض Ñeلغ áª ùb jôwق øy º SC G Qƒ ùc ëà ùehق«ké«fõl hcg ké«لc Iójó G º SC G ÜÉààc G GƒcQÉشûj لم øjòdg Úقëà ùÿg dلtcشuéîص (ólh لم Ñbل øe É «a Öààµj TC GشUÉîص Úقëà ùÿg dòhhك,º SC G Qƒ ùch jƒ àdg ض ójó ºàj ëà ùÿgق µdل Ñàeق«, º S dلûشüîص ao ºà«Sh ëà ùÿgق òdg لم eécل Öààµj øe AõL hcg.º SC G Qƒ ùc ëà ùÿق«éض jcgh É «a ÜÉààc G d ëjق»àdg º SC G 1117 كيفية 17 التقدم بطلب االكتتاب يف أسهم الحقوق األولوية ºàj»àdG hgóàdgل äéصüæe ájqéªãà S G á ØëŸG jôwق øy ÜÉààc G IÎa ÓNل ÜÉààc G ÖلW ËóقJ ájƒdhc G ƒقm º SCG ÜÉààc G ÚÑZGôdGh Úقëà ùÿg TC GشUÉîص Yلى Ú àj IÎa OƒLh ÉMل h.üéààc G IÎa ÓNل áµلªÿg º SC G ßØM ÚeCGh «SƒdG Égôaƒj iôncg FÉ Shل CG ÓNل øe ÜÉààc G á«féµeeg degى áaéضveg,agôشûdgh «ÑdG ôeghcg ÉNOEGل É dón øe á«قñàe ìôw ËóقJ É dón ºàj CG øµª«a äéñلw á«قñàe º SCG ájc ÜÉààcG Ñbل øe aق. ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG ËóقàH ÖلW ôقj ÖààµŸG EÉa ÜÉààc G jل«: ÉÃ.ÜÉààc G ÖلW áëضvƒÿg º SC G Oó H ácôشûdg HÉààcG Yلى áقagƒÿg.é fƒªض e º ah ájéæ H É SQOh محÉ JÉjƒà áaéc Yhلى QGóصUE G Iôشûf Yلى WGل ób fcg.qgóصue G Iôشûf IOQGƒdG hôشûdgh ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم Yلى áقagƒÿg.qgóصue G Iôشûf h Öل dg IOQGƒdG ÜÉààc G äéª«ل Jh hôشt áaéc dƒñbh ÜÉààc G ÖلW ÖLƒÃ áصüصüîÿg º SC G dƒñb. «Sƒلd ÁóقJ ó H Öل dg jó Jل hcg AÉ deg óyم ÉªضV 1117 التخصيص 17.í«ëصUh ªàµeل ûhشµل É SQÉe»àdG Gلهقƒ OóY Yلى kaéæh ôªãà ùe µdل º SC G üîjص» üص ºà«Sh. H ÜÉààcE G äóصüëàe GójEG ºà«d áféecg ÜÉ ùm íàøh ÜÉààc G Gôjóeh ácôشûdg à Sقƒم,ácôشûلd ÑàŸGق«ìô dg ô S ÉªLEG ójó ùj ºàj ±ƒ Sh ÑàŸGق«. ìô dg IÎa ÓNل ájqéªãà S G äé ù SDƒŸG Yلى É MôWh º SC G Qƒ ùc ªL ºà«ùa,º SC G Qƒ ùc ëà ùÿق«áñ ùædéh ÉeCG h ] [م). ( agƒÿgق `g] [ ïjqéj übcgصéه óyƒe ëà ùjق Ée Ö ùm oóc É «قëà ùe Yلى (ólh EG,ìô dg ô S RhÉéàj Ée CG) º SC G Qƒ ùch á«قñàÿg º SC G «H äóصüëàe»béh RƒJh.º d üîà Shصüص á«قñàÿg Iójó G º SC G Jلك AGôشûH á«àdg ó àe ùa»قƒم É «a Öààµe ÒZ dpك ó H º SCG ÑJق«ÉMل.ÚÑààµŸG äéhé ùm Égó«قH dphك ÜÉààc G ôjóe øe äéyé قà SG hcg ä ƒªy CG ho ëà ùeق Tشüîص µdل É صü«صüîJ»àdG º SCلd»FÉ ædg Oó dg øy»fé ædg ÓYE G bƒàjh óyƒe üîàdgص» üص èféàf øy ÓYE G ºàj ±ƒ Sh.á«aÉضVEG äéeƒل e ájcg Yلى dلüëصƒل dón øe ÜÉààc G ÖلW ËóقJ òdg «SƒdÉH üj GصÉل Úقëà ùÿg TC GشUÉîص Yلى Öéjh übcgصéه ] [g` ( agƒÿgق ] [م) دفع 17 مبالغ التعويض déñeغ ao ºà«S EG)ض jƒ àdg dلtcشuéîص (äólh Úقëà ùÿg øjòdg لم GƒcQÉشûj ké«لc ƒقm º SCÉH ÜÉààc G ké«fõl hcg übcgصéه óyƒe ájƒdhc G `g] [ ( agƒÿgق ] [م) أسئلة 17 وأجوبة عن آلية حقوق األولوية ما هي حقوق األولوية OÉق fg ƒjم º SCلd ÚµdÉŸG ÚªgÉ ùÿg «ª Ö ùàµe Mق ƒgh ÉŸGل, SCGQ IOÉjR OÉªàYG óæy ámhô ŸG Iójó G º SC G ÜÉààc G á«قmcg É لeÉM» J dلhgóàل áلhéb á«dée GQhCG»g áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل SCGQ IOÉjõH øjó«قÿgh ácôشûdg äóé S ƒjم ÊÉK ájé æh GójE G õcôe iód hgójل jل«oéق fg ïjqéj cل» jh,ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G.ìô dg ô ùh dphك,ómgh º S ÜÉààc G á«قmcg لهeÉل Mق ملن ت نح حقوق األولوية.á«قMC G ïjqéàh ±ô j Ée ƒgh,ájoé dg ÒZ á«ª G OÉق fg ïjqéj jل«hgójل ƒjم ÊÉK hgójل ájé æh ácôشûdg äóé S øjó«قÿg º SC G áلªm «ª متى يتم إيداع حقوق األولوية ÚªgÉ ùÿéh áصuéÿg ßaÉëŸG á«dée GQhCÉc ájƒdhc G ƒقm OƒJh,ájƒdhCG ƒقm º SCG ìôw ÓNل øe ÉŸGل SCGQ IOÉjR Yلى É àقagƒeh ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H íª ùj ødh,ájƒdhc G ƒقëh UÉNص ójól õeq â محº aé º SC G ô à Sh,ájOÉ dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H hgójل ƒjم ÊÉK ájé æh GójE G õcôe iód ácôشûdg äóé S.ÜÉààc Gh hgóàdgل»jîa ájgóh óæy EG É «a ÜÉààc G hcg Gلهقƒ ògه hgóàhل كيف يتم إشعار املستثمر بحقوق األولوية بإيداع الحقوق يف املحفظة äécôشt jôwق øy SôJ ل IÒصüb á«صüf FÉ SQhل á«déÿg GQhC G GójEG õcôe ácôشt Ñbل øe áeóقÿg (»J hgój) áeón jôwق øy dòchك hgójل bƒe ÓYE G jôwق øy QÉ شTE G ºàj.áWÉ SƒdG كم عدد حقوق األولوية التي سيحصل عليها املساهم املقيد.ájOÉ dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H hgójل ƒjم ÊÉK ájé æh GójE G õcôe iód ácôشûdg»ªgé ùe é Sل Ö ùëh ÉŸGل SCGQ ºgÉ ùe cل µلá Ée áñ ùf Yلى Oó dg óªà j ما هو معامل األحقية ó H hgójل ƒjم ÊÉK ájé æh GójE G õcôe iód ácôشûdg»ªgé ùe é ùdل kéقah É fƒµلá»àdg º SC G øy º d áقëà ùÿg Gلهقƒ OóY áaô e øe øjó«قÿg ÚªgÉ ùÿg øµ يo òdg eé ŸGل ƒg ómgh º S µdل Mق (0^5769)` ƒg á«قmc G eé eل EÉa Yhل» dلæñك. á«déلهg º SC G OóY Yلى Iójó G º SC G OóY áª ùقh eé ŸGل Gòg Ö ùëojh.ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg (1) لƒك ºgÉ ùªلd ó«قÿg.á«قmc G ïjqéj kéقahh dòdك, ó«قe ºgÉ ùe Éc GPEG Áلك dcgف (1^000) º S á«قmc G ïjqéj üî«ùaصüص Mق 576 d eقhéل µلá Ée h º SCG øe.á«قñàÿg Qƒ ùµdg øy jƒ J ض ºà«S 138

166 139 هل سيختلف اسم ورمز تداول هذه الحقوق عن اسم ورمز أسهم الرشكة Gلهقƒ. ò dه ójól õeq degى áaéضveg,ájƒdhcg ƒقm áªلc áaéضveéhh UC Gصل«, º ùdg º SG â øjôªãà ùÿg محßaÉ degى Ö ùàµÿg Gلهق áaéضveg ºà«S å«m,º f ما هي قيمة الحق عند بداية تداوله dلëق ìéààa G ô S æñdgك º S ÓZEG ô S ÚH ôødg ƒµ«s ƒ«dgم HÉ ùdgق êgqoe Gلهق Gلهق áª«b) ìô dg ô Sh.(ájOÉشTQE G a لى Ñ S»ل ÉãŸGل: ÉØbEGل ô S Éc GPEG æñdgك º S. Oƒ S É`jQل 3^0 ƒµ«s dلëق»méààa G ô ùdg EÉa,ájOƒ S ä É`jQ 10^0 ìô dg ô Sh Oƒ S É`jQل 13^0 ƒg من هو املساهم املقيد.ájOÉ dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ó H hgójل ƒjم ÊÉK ájé æh ácôشûdg»ªgé ùe é Sل ô j ºgÉ ùe CG ƒg هل يستطيع املساهمون املقيدون االكتتاب يف أسهم إضافية hó«قÿg ƒªgé ùÿg «à ùj,º f á«aéضveg º SCG ÜÉààc G ÓNل øe AGôشT ƒقm jôwق øy IójóL ÓNل ƒ ùdg hgóàdgل. IÎa هل من املمكن أن يفقد املساهم املقيد أحقيته يف االكتتاب حتى لو كان له حق حضور الجمعية العامة غري العادية والتصويت عىل زيادة رأس املال عن طريق طرح أسهم حقوق أولوية óقøj,º f à«قmcg ºgÉ ùÿg ÉMل ÜÉààc G Ébم ƒjم ª SCG «ÑH OÉق fg É لÑb hcg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ƒ«hم ªYل. كيف تتم عملية االكتتاب iôncg FÉ Shل CG ÓNل øe ÜÉààc G á«féµeeg degى áaéضveg,agôشûdgh «ÑdG ôeghcg ÉNOEGل É dón øe ºàj»àdG hgóàdgل äéصüæe ájqéªãà S G á ØëŸG ÓNل øe ÜÉààc G äéñلw ËóقJ ºàj.º SC G ßØM ÚeCGh «SƒdG Égôaƒj هل ميكن للشخص املستحق االكتتاب يف أسهم أكرث من الحقوق اململوكة له. d ácƒلªÿg Gلهقƒ øe ÌcCG º SCG ÜÉààc G ëà ùÿgق dلûشüîص øµá يف حال امتالك أسهم البنك من خالل أكرث من محفظة استثامرية يف أي محفظة يتم إيداع حقوق األولوية º S (800) áfé ÉªK) æñdgك º S (1^000) dcgف Áلك ºgÉ ùe Éc GPEG ÉãŸGل, Ñ S»ل a لى ÉHلهقƒ, á ÑJôŸG æñdgك º SCG É H OƒŸG á ØëŸG ùøf ájƒdhc G ƒقm GójEG ºà«S محá Ø º S (200) ÉàFÉeh (CG) محá Ø Gلهقƒ ƒª EÉa (Ü) Mق (576) Oƒà S»àdG Yلى µdل CG QÉÑàYG Mق. (0^5769) º S Yل» Mق (461) GójEG ºà«ùa محá Ø.(Ü) محá Ø Mق (115)h (CG) هل يحق لحملة شهادات األسهم االكتتاب والتداول º eé«b óyم ÉMل h.áeródg FÉKƒdGق QÉض MEGh,ÜÉààc G áلmôe ájé f Ñbل dphك, GójE G õcôe hcg AÉ SƒdG jôwق øy ájqéªãà SG محßaÉ ägoé شûdG GójEG ó H øµdh,º d ëjق,º f.ámhô ŸG ájƒdhc G ƒقm º SCG ÜÉààc G Gƒ «à ùj ød ägoé شûdG ògه áلªm EÉa,ôcP ÉŸ kéقah ägoé شûdG GójEÉH هل يحق ملن اشرتى حقوقا إضافية تداولها مرة أخرى ëjق,º f AGôشTh É «H d ƒقm ÓNل iôncg hgóàdgل IÎa aق. هل باإلمكان بيع جزء من حقوق األولوية ògه øe AõL «H ôªãà ùÿg ÉµeEÉH Gلهقƒ ÑàŸGق«. Aõ ÉH ÜÉààc Gh متى يستطيع املساهم االكتتاب يف حقوق األولوية التي اشرتاها خالل فرتة تداول الحقوق.ÜÉààc G IÎa ÓNل ájƒdhc G ƒقm ÜÉààc G ºàj CG Yلى ªYل),»eƒj) Gلهقƒ AGôشT ájƒ ùj AÉ àfg ó H هل يستطيع صاحب حقوق األولوية البيع أو التنازل عن الحق بعد انقضاء فرتة التداول, øµá dpك, fgق ضAÉ ó H hgóàdgل IÎa Ñàjقى déÿك Gلهق aق á SQÉ Gلهق ÜÉààc G ƒقm º SCÉH óyم hcg ájƒdhc G á SQÉ dpك, ÉMل h óyم á SQÉ Gلهق îj ض CG øµá.ájqéªãà S G محà Ø áª«b VÉØîf Gض hcg IQÉ ùîلd ôªãà ùÿg ماذا يحدث لحقوق األولوية التي مل يتم بيعها أو مامرسة االكتتاب فيها خالل فرتة التداول ومرحلة االكتتاب ÉMل óyم eéµhل ÜÉààc G ÓNل Iójó G º SC G á«قñàÿg Iójó G º SC G ìô J,ÜÉààc G IÎa jƒ àdg ض áª«b ÜÉ ùàmg ºàjh,ÜÉààc G Gôjóe ª æj ÜÉààc EG) déÿك (ólh.ìô dg ô ùh ÑàŸGق«ìô dg IÎa «ÑdG GPEG eقhéل CG Yلى üëjصل ób ôªãà ùÿg CG kéªلy.iôشûædg ògه محOó ƒg Ée Ö ùëh üeصjqéف CGh ÜÉààc G áª«b ºصüN ó H Gلهقƒ من له األحقية يف حضور الجمعية العامة غري العادية والتصويت عىل زيادة رأس مال املصدر عن طريق طرح أسهم حقوق أولوية ëjق ºgÉ ùªلd ó«قÿg é Sل ácôشûdg»ªgé ùe ƒjم ájé æh GójE G õcôe iód hgójل ƒjم Qƒض M ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G âjƒصüàdgh ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G Yلى Éeل SCGQ IOÉjR.ájƒdhCG ƒقm º SCG ìôw jôwق øy QóصüŸG متى يتم تعديل سعر السهم نتيجة لزيادة رأس مال املصدر عن طريق طرح أسهم حقوق أولوية.ájOÉ dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒ«dم ÉàdG ƒ«dgم hgójل ájgóh Ñbل ƒ ùdg jôwق øy º ùdg ô S jó Jل ºàj

167 لو قام مستثمر برشاء أسهم يف الرشكة يف يوم انعقاد الجمعية فهل يحق له الحصول عىل حقوق األولوية املرتتبة عىل زيادة رأس مال املصدر ºل dg e,(ájoé dg ÒZ á«ª G OÉق fg ƒjم jل«hgójل ƒjم ÊÉK hgójل ájé æh CG) º SC G AGôشT ïjqéj øe ªYل»eƒj ó H ácôشûdg»ªgé ùe é Sل ôªãà ùÿg ó«b ºà«S fcg å«m,º f âjƒصüàdg hcg Gله ضQƒ d ëjق ød øµdh,ájoé dg ÒZ á«ª G OÉق fg ïjqéj jل«hgójل ƒjم ÊÉK hgójل ájé æh ácôشûdg äóé S øjó«قÿg º SC G áلªm «ª íæªà S ájƒdhc G ƒقm CÉH á«ª G áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH إذا كان لدى املستثمر أكرث من محفظة مع أكرث من رشكة وساطة كيف سيتم احتساب الحقوق له kéë«ëصu kéªbq âلªccg GPEGh,Qƒ ùµdg Jلك «ªŒ ºà«S Qƒ ùc OƒLh ÉMل h محá Ø, cل IOƒLƒŸG á«µلÿg áñ ùf Ö ùëh,ôªãà ùÿg É µلá»àdg ßaÉëŸG Yلى ôªãà ùÿg Ö«صüf jrƒj ºà«S Gلهقƒ. øe á«ªc ÈcCG ôªãà ùÿg É «a Áلك»àdG á ØëŸG degى í«ëصüdg ºbôdG áaéضveg ºàj ÌcCG hcg ما هي فرتات التداول واالكتتاب hgójل CGóÑj Gلهقƒ ÜÉààcGh àmى JGP âbƒdg hgóàdgل AÉ àfg ƒ«dgم àmى ÜÉààc G ôªà ùj Éªæ«H, SOÉ ùdg ƒ«dgم dphك SÉàdG ògه Qƒcòe ƒg Ée Ö ùm IôشûædG æñdgك. äéfóyegh هل ميكن االكتتاب خالل عطلة نهاية األسبوع, øµá dpك. هل يستطيع عامة املستثمرين من غري املساهمني املقيدين االكتتاب يف أسهم حقوق األولوية dphك º f É EGم ó H AGôشT ƒقm jôwق øy ájƒdhc G ÓNل ƒ ùdg hgóàdgل. IÎa 1117 مساعدة 17 إضافية ri@baj.com.sa :ÊhÎµdE G ójèdg Yلى æñdgك e UGƒàdGصل AÉLôdG,äGQÉ ùøà SG CG OƒLh ÉMل ËóقJ àmى hcg Gلهقƒ QGóصUE á«yƒضvƒÿg ù SC G CÉ ûh IQƒشûŸG ËóقJ ÃقQhóه ƒµj ødh óæà ùÿg Gòg IOQGƒdG äéeƒل ŸG ËóقJ aق æñdgك QhóقÃ ƒµj ±ƒ S,á«fƒfÉb ÜÉÑ SC h.ájqéªãà S G hcg á«fƒféقdg hcg á«ñjôض dg hcg á«déÿg IQƒشûŸG 1117 تداول 17 األسهم الجديدة øy ÓYE G ºà«Sh,áÄ«dG e ùæàdéh»ق dphك,iójó G º SC G üîjص» üص ó H dpك çhóm bƒàÿg øeh.ábó dg ägp ägagôle G «ªL ÉªàcGل óæy Iójó G º SC G hgójل CGóÑj ±ƒ S hgóàdgل AóH âbh Mق بنود 17 متفرقة ôjóeh ÉjÉصUƒdG òøæeh º لهÉصüd RÉæàŸGhل º FÉØلNh ÜÉààc G äéñلw»eóقe øe É agôwcg á ØæŸh áeõلe üdgصلá ägp ägó àdgh ÉµMC Ghم hôشûdg áaéch ÜÉààc G ÖلW ƒµj C É H jƒøàdg ض hcg æy áäشtéf äéegõàdg hcg ídéصüe hcg ƒقm CG øy hcg Öل dg øy RÉæàdGل ºàj,IôشûædG ògه Gójó Yل» üædgص iôl Ée GóY Éª«a fcg Îشûjh,áKQƒdGh äécîdg.ônb G ±ô dg øe áقñ ùe á«n áقagƒe Yلى Gلهüصƒل ho IôشûædG ògه º «deg QÉشûŸG ±GôWC G øe.é d kéقñw òøæjh ô ùøjh ájoƒ ùdg á«hô dg áµلªÿg áª fc É «لY áñjîÿg Oƒق dg hcg ÜÉààc G Öل d Óà SGم CGh OƒæÑdGh äéª«ل àdg ògه îj ض.á«Hô dg áî ùædéh ل nª oj IôشûædG ògه øe ájõ«ل E Gh á«hô dg Úàî ùædg ÚH VQÉ Jض OƒLh ádém h.ájõ«ل E Gh á«hô dg Úà لdÉH IôشûædG ògه jrƒj øµáh êgqoeg Yلى áقagƒÿg Ñbhل ÜÉààc G Gò d áä«dg OÉªàYG ó H âbh CG,ácôشûdG âëضvcg ÉMل Gòg ÜÉààc G ìôw J ل»ق É d Rƒéj fcg EG,IôشûædG ò dه áä«dg OÉªàYG øe ºZôdG Yhلى,êGQOE Gh é ùàdg»ل óygƒb ÖLƒÃ É LGQOEG Üƒل e FÉKhق CG hcg IôشûædG ògه IOQGh á«sé SCG äéeƒل e CG ôgƒl Ò«J çhóm (1) jل«: ÉÃ ºلY Yلى, ƒ ùdg Iójó G º SC G òfóæyh.êgqoe Gh é ùàdg»ل óygƒb äéñل àÿ kéقah,á«ل«ªµj Iôشûf áä«dg degى Jقóم CÉH ä ÉلهG ògه ácôشûdg Jhلõàم.IôشûædG ògه É æ«ªض J» Ñæj Éc á«aéضveg äéeƒل e CG (2) hcg QGóصUEG ºà«S IôشûædG á«ل«ªµàdg kéض jcg øµªÿg øeh.iójó G ÜÉààc G ïjqgƒj øy ÓYE Gh J ل»ق óyم ádém ÜÉààc G Gòg áقagƒe Yلى ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G UÉØJص»ل. øe CG السوق 17 املالية السعودية )"تداول"( ù«scéj É fم hgójل ÉYم 2001 م, É æcم jóhل É ædم äéeƒل e hgójل CGóHh,ÊhÎµdE G á«déÿg GQhC G áµلªÿg ÊhÎµdE G º SC G ÉYم 1989 م. ómc G øe) ªYل ƒjم cل hgóàdgل ºàjh.ájƒ ùàdéh kaé àfgh áقøصüdg ò«øæj øe AGóàHG eéµàeل ûhشµل hgóàdgل á«لªy» J áلeéµàe á«dbg ÓNل øe " hgójل" É fم ÈY º SC ÉH eé àdgل ºàj É لjó Jh ôeghc G ÉNOEÉHل íª ù«a,äébhc G ògه êqén ÉeCG.ôeGhC G ò«øæj IÎØdG ògه ÓNل ºàjh,AÉ ùe (3:00) áãdéãdg àmhى kéméñصu (10) áyé ùdg øe IóMGh IÎa Yلى ( ù«ªÿg degى.(kéméñصu 10 áyé ùdg CGóÑJ»àdG) ìéààa G لá ù É kméñصu (9) áyé ùdg øe AGóàHG IójóL ägqé ùøà SGh Oƒ«b ªYل øµáh.kéméñصu (10) áyé ùdg àmhى É kméñصu (9) áyé ùdg øe É FÉ degh,(qé SC G acg ضل Yلى áلªàشûÿg ôeghc G»gh) k hcg ƒ ùdg ôeghcg òøæj ÉYم ûhhشµل ô ùلd É kقah ôeghc G ájƒdhcg ójó h à SGقÉÑل ºàjh,ô ùdg Ö ùm ôeghc G áقhé e Yلى hgójل É fم ª jhل É «لJh ôeghc G محIOó ÉMل h.ô ùdg ÉNOEGل kقah Égò«ØæJ ºàj feéa ô ùdg ùøæh ôeghcg IóY ÉNOE Gل. â«bƒàd É Qƒa ûhشµل ƒ ùdg äéfé«h ÒaƒJ ºàjh hgójل, äéeƒل Ÿ ÊhÎµd G HGôdGh âfîfe G Yلى hgójل bƒe ÉgRôHCG مخàلáØ ägƒæb ÓNل øe äéeƒل ŸG øe TشeÉل É f jrƒàh hgójل É fم jقƒم.rîjhq ãeل Úahô ŸG äéeƒل ŸG OhõŸ.(áقØصüdG ò«øæj ïjqéj øe ªYل»eƒj CG) ájƒ ùàdg É Gم ó H ºàj º SCلd á«µلÿg fقل CG CG ªYل,»eƒj ÓNل äéقøصüdg ájƒ ùj ºàJh Yلى» Ñæjh ácôشûdg ìéصüae G ägqgôقdg «ªL øy äéeƒل ŸGh øjôªãà ùªلd á«ªgc G ägp É fم ÈY hgójل. dƒàjhى É fم hgójل ÉªضV ±ó H, ƒ ùdg áñbgôe á«dhdƒ ùe hgóàdgل ádgóy.º SC G hgóàdgل äé«لªy ÜÉ«ùfGh 140

168 11717 إدارج 17 األسهم الجديدة ±ƒ Sh.Iójó G º SCلd»FÉ ædg üîàdgص» üص AÉ àfg OôéÃ á«déÿg ƒ ùdg hgóàdgل AóHh êgqoe G ƒñbل bƒàÿg øeh.iójó G º SC G êgqoeg ƒñbhل é ùàd»ل áä«dg degى Öل H àdgقóم.áä«dg áقagƒe ó H âbh CG ÉgÒ«J øµáh á«fé f ÒZ IôشûædG ògه IOQGƒdG ó«ygƒÿgh ïjqgƒàdg CÉH kéªلy. æ«m hgóàdل ÊhÎµdE G bƒÿg Yلى dpك øy ÓYE G ºàj»eóقeh Úقëà ùÿg ÚÑààµªلd É صü«صüîJ Yلى áقagƒÿg ó H EG Iójó G º SC G hgójل øµá fcg EG " hgójل", á«déÿg ƒ ùdg álqóe ácôشûلd á«déلهg º SC G CG øe ºZôdG Yلى ƒñààµÿg ªëàjhل üîàdgص» üص. Yلى áقagƒÿg ÚM degى Iójó G º SC G hgóàdgل kéjéh ké æe æ oيh.º H áصuéÿg hgójل äéhé ùm É YGójEGh á«قñàÿg º SC G ìô H àj لق Éª«a Vhô dgض ƒcqéشûj øjòdg äéwéشûf CG hgójل.áلeéc á«dhdƒ ùÿg IQƒ ëÿg jق h Yلى JÉYق ácôشûdg ò cه. ádém CG á«fƒféb á«dhdƒ ùe CG القرارات 17 واملوافقات التي ت طرح األسهم مبوجبها âقagh Éªc 2015/02/8 م). ( agƒÿgق `g1436/04/19 ïjqéjh ºbQ ÜÉ ÿg ÖLƒÃ dée SCGQ IOÉjR Yلى Oƒ ùdg»hô dg óقædg á ù SDƒe áقagƒe Yلى æñdgك ümصل óقædg á ù SDƒe Yلى ójó Ëóقàd»FÉ ædg óyƒÿg eلف Éeل SCGQ IOÉjR æñdgك ÉªàcGل óæyh. `g1438/02/09 ïjqéjh ºbQ ÜÉ ÿg ÖLƒÃ íñصü«s ìô dg Éª SCGQل `g1436/3/23 ïjqéàh QGôbه IQGOE G لù QóصUCG óbh.ómgƒdg º ùلd ájoƒ S ä É`jQ 10 á«ª SG áª«قh º S 820^000^000 Yلى áª ùقe Oƒ S É`jQل 8^200^000^000 æñdgك á«صuƒj Yلى ] [م) ( agƒÿgق `g] [ ïjqéàh Ióق æÿg ÉŸGل SCGQ IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G âقagh Éªc æñdgك. Éª SCGQل IOÉjõH «a Uƒjص«òdGh 2015/1/14 م) ( agƒÿgق لù ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH IQGOE G âقagh Éªc Yلى áä«dg Iôشûf QGóصUE G ògه dphك.] [ ïjqéàh التغري 17 يف سعر السهم نتيجة لزيادة رأس املال ácôشûdg º ùd ÓZE G ô S EG ƒjم OÉق fg áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل SCGQ IOÉjõH ójóه OÉ oj ±ƒ Sh ] [ ƒg á ùل G ] [ óæy ƒ«dgم á«méààa G ãáhل. ÉàdG.áFÉŸG ] [ áñ ùæh ké LGôJ Ò àdg jل«éª«ah áقjôw ÉŸGل: SCGQ IOÉjõd áé«àf º ùdg ô S ÜÉ ùm áª«قdg ÜÉ ùm :k hcg ácôشûلd á«bƒ ùdg hgóàdgل ÓZEG óæy ƒjم OÉق fg áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل: SCGQ IOÉjõH áª«قdg = ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒjم ácôشûdg º ùd ÓZE G ô S x ÉŸGل SCGQ IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒjم ájé f ácôشûdg º SCG OóY ácôشûلd á«bƒ ùdg hgóàdgل ÓZEG óæy ƒjم OÉق fg áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH á ùل G º ùdg ô S ÜÉ ùm :ké«fék ƒ«dgم á«méààa G ƒ«dم ÉàdG OÉق fg áصuéÿg ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل: SCGQ IOÉjõH ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒjم ájé f ácôشûdg º SCG OóY) / (ájƒdhc G ƒقm º SCG áª«b + ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G OÉق fg ƒjم ÓZE G óæy ácôشûلd á«bƒ ùdg áª«قdg) ájoé dg ÒZ á«eé dg á«ª G OÉق fg ƒjم jل«òdg ƒ«dgم á«méààag bƒàÿg º ùdg ô S = (ÜÉààcÓd ámhô ŸG Iójó G º SC G OóY + ÉŸGل SCGQ IOÉjõH áصuéÿg ájoé dg áصuéÿg ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH 141

169 1818 املستندات املتاحة للمعاينة áyé ùdg àmhى kéméñصu á SÉàdG áyé ùdg øe á«ª SôdG ª dgل äéyé S ÓNل dphك,iól áæjóã øféµdgh ácôشûلd ù«fôdg õcôÿg áæjé ªلd áméàe ÉfOCGه áëضvƒÿg ägóæà ùÿg ƒµj ±ƒ S.äGÎØdG Jلك ÓNhل ÜÉààc G IÎah hgóàdgل IÎa øe ƒjم Ñbل 20 ù«ªÿg degى ómc G øe,kaé ùe á ùeéÿg املستندات الخاصة بالتأسيس ونظام الرشكة:.ácôشûلd QÉéàdG é ùdgل IOÉ شT.ácôشûلd» SÉ SC G É ædgم املوافقات املتعلقة بأسهم زيادة رأس املال: QGôb لù á«صuƒàdéh IQGOE G ÉŸGل. SCGQ IOÉjõH áقagƒe Yلى ájoé dg ÒZ áeé dg á«ª G ÉŸGل SCGQ IOÉjR.áÄ«dG Ñbل øe É æy ÓYE G ºà«S»àdGh ájƒdhc G ƒقm º SCG Yلى á«déÿg ƒ ùdg áä«g áقagƒe التقارير والخطابات واملستندات:.êGQOE Gh é ùàdg»ل óygƒb HGôdG ŸGلëق øe (13) º ùقdg øe (1) IôقØdG øe ( ) ºbQ á«yôødg IôقØdG ÖLƒÃ É æy ìéصüae G ÖLGƒdG Oƒق dg.á«àdéh ó àdg á«béøjg.(áeéy QOÉصüe IóY øe á SGQódG OGóYEG å«m) É SÉ SCG Yلى ƒ ùdg á SGQO äóycg»àdg ôjqéقàdg êgqoeg Yلى ƒ«fƒféقdg ƒñ SÉëŸGh ÊƒfÉقdG QÉشûà ùÿgh á«déÿg á«æ ŸG ájéæ dg QÉشûà ùeh á«àdg ó àeh ÜÉààc G Gôjóeh É««dÉŸG GQÉشûà ùÿg Ñbل øe áقagƒÿg äéhé N.QGóصUE G Iôشûf º JGOÉaEGh º JGQÉ شTh º FÉª SCG ºFGƒقdG dلæñك IóMƒŸG á«déÿg JÉcôشTh ägƒæ ùلd á HÉàdG 2014 م Èª ùjo 31 ïjqéàh á«àæÿg á«déÿg 2015hم 2016hم. ºFGƒقdG dلæñك á«dhc G á«déÿg JÉcôشTh IÎØلd á HÉàdG 2017 م. ÈªàÑ S 30 á«àæÿg 142

170 1919 تقرير املحاسبني القانونيني 143

171 بنك الجزيرة ) شركة مساهمة سعودية) القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م وتقرير مراجعي الحسابات 144

172 145

173 146

174 147

175 148

176 149

177 150

178 151

179 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م عام تكون هذه القواي م المالية من القواي م المالية لبنك الجزيرة ("البنك") وشركاته التابعة (ي شار لها جميعا ب "املموعة"). تا سس بنك الجزيرة ("البنك") كشركة مساهمة سعودية في المملكة العربية السعودية بموجب المرسوم الملكي رقم ٤٦ /م الصادر بتاريخ ١٢ جمادى الثاني ١٣٩٥ ه (٢١ يونيو ١٩٧٥ م). وقد بدأ البنك ممارسة أعماله بتاريخ ١٦ شوال ١٣٩٦ ه (٩ أكتوبر ١٩٧٦ م) بعد أن انتقلت إليه عمليات فروع بنك باكستان الوطني في المملكة العربية السعودية. يعمل البنك بموجب السجل التجاري رقم ٤٠٣٠٠١٠٥٢٣ الصادر في جدة بتاريخ ٢٩ رجب ١٣٩٦ ه (٢٧ يوليو ١٩٧٦ م ( من خلال شبكة فروعه في المملكة العربية السعودية وعددها ٧٦ فرعا ( ٢٠١٤ م: ٧٠ فرعا ) كما بلغ عدد موظفيه ٢,١٧٦ موظفا ( ٢٠١٤ م: ٢,٠١٥ موظفا ). ١ عنوان المركز الري يسي للبنك هو كما يلي: بنك الجزيرة حي النهضة طريق الملك ص.ب ٦٢٧٧ جدة ٢١٤٤٢ المملكة العربية السعودية يهدف البنك إلى تقديم كافة أنواع الخدمات والمنتجات المصرفية المتوافقة مع أحكام الشريعة (مبدأ تجنب الفاي دة) وتشمل المرابحة والاستصناع والا جارة والتورق والمشاركة وتحويلات العملات الا جنبية (الوعد) والصكوك والتي تمت الموافقة والا شراف عليها من هيي ة رقابة شرعية مستقلة تم تا سيسها من قبل البنك. يتم تداول اسهم البنك في السوق المالية السعودية (تداول). تتضمن هذه القواي م المالية الموحدة القواي م المالية للبنك وشركاته التابعة والشركة الزميلة التالية: شركات تابعة: شركة الجزيرة للا سواق المالية (الجزيرةكابيتال) بلد التا سيس المملكة العربية السعودية نوع النشاط وساطة وإدارة أصول نسبة الملكية (مباشرة وغير مباشرة) كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م %١٠٠ نسبة الملكية (مباشرة وغير مباشرة)كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م %١٠٠ %١٠٠ %١٠٠ شركة أمان للتطوير والاستثمار العقاري المملكة العربية السعودية حفظ وإدارة الضمانات العقارية نيابة عن البنك ش رك ة زميلة: شركة الجزيرة تكافل تعاوني بلد التا سيس المملكة العربية السعودية نوع النشاط منتجات الحماية والادخار المتوافقة مع أحكام الشريعة نسبة الملكية (مباشرة وغير مباشرة) كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م نسبة الملكية (مباشرة وغير مباشرة)كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م %٣٥ %٣٥ ٨ 152

180 ب( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (أ) أساس الا عداد (١) الالتزام بالا نظمة تم إعداد القواي م المالية الموحدة طبقا للمعايير المحاسبية للمو سسات المالية الصادرة عن مو سسة النقد العربي السعودي وطبقا للمعايير الدولية للتقارير المالية الصادرة عن مجلس المعايير المحاسبية الدولية. كما يعد البنك قواي مه المالية الموحدة لتتماشى مع نظام مراقبة البنوك وأحكام نظام الشركات في المملكة العربية السعودية والنظام الا ساسي للبنك. (٢) أساس القياس والعرض تم إعداد القواي م المالية الموحدة وفقا لمبدأ التكلفة التاريخية ب ستثناء القياس بالقيمة العادلة للمشتقات والا دوات المالية المقتناة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل وبالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل الشامل. بالا ضافة إلى ذلك ف ن الموجودات أو المطلوبات المالية التي يتم التحوط لها بالقيمة العادلة من خلال علاقة تحوط أو فيما عدا ذلك تظهر بالتكلفة يتم عرضها بالقيمة العادلة بقدر المخاطر التي يتم التحوط لها. (٣) عملة التشغيل والعرض يتم عرض هذه القواي م المالية الموحدة بالريال السعودي وهو عملة التشغيل والعرض للبنك. باستثناء ما يشار إليه خلاف ذلك يتم عرض المعلومات المالية مقربة لا قرب ألف سعودي. تحددكل منشا ة في املموعة عملتها التشغيلية الخاصة ا ويتم قياس البنود الواردة في القواي م المالية لكل منشا ة باستخدام العملة التشغيلية. العملة التشغيلية لكل من شركة الجزيرة للا سواق المالية ) الجزيرةكابيتال ( وشركة أمان للتطوير والاستثمار العقاري هي الريال السعودي أيضا. أساس توحيد القواي م المالية تتكون القواي م المالية الموحدة من القواي م المالية لكل من بنك الجزيرة وشركاته التابعة. يتم إعداد القواي م المالية للشركات التابعة عن سنة مالية مماثلة للسنة المالية التي يتم عنها إعداد القواي م المالية للبنك باستخدام سياسات محاسبية مماثلة. تم اعداد القواي م المالية الموحدة باستخدام سياسات محاسبية وطرق تقييم مماثلة للعمليات المشا ة ولا ا نشطة الا خرى في ظروف مماثلة. (١) الشركات التابعة الشركات التابعة هي المنشا ت الخاضعة لسيطرة البنك. يسيطر البنك على منشا ة عندما يكون للبنك حقوق أو عواي د متغيرة ناجمة عن ارتباطه ذه المنشا ة ولديه القدرة على التا ثير على تلك العواي د من خلال سيطرته على المنشا ة. ولتحديد تعريف السيطرة يجب أن تتحقق المعايير الثلاثة التالية: أ. أن يكون للمجموعة نفوذ على المنشا ة. ب. أن يكون للمجموعة حقوق في عواي د متغيرة ناتجة عن ارتباطه بالمنشا ة. ج. أن يكون للمجموعة القدرة على استخدام نفوذها على المنشا ة للتا ثير على حجم عواي دها. تقوم املموعة ب عادة تقييم مدى استمرارها في السيطرة على المنشا ة المستثمر فيها إذا ما كانت الحقاي ق والظروف تشير إلى أن هناك تغيرات في واحد أو أكثر من معايير السيطرة. يتم توحيد الشركات التابعة اعتبارا من التاريخ الذي يتم فيه نقل السيطرة إلى البنك ويتم التوقف عن عملية التوحيد اعتبارا من التاريخ الذي يتم فيه نقل السيطرة من البنك. إن نتاي ج الشركات التابعة المستحوذ عليها أو المباعة خلال السنة إن وجدت يتم إدراجها في قاي مة الدخل الموحدة من تاريخ الاستحواذ أو حتى تاريخ البيع حسبما يقتضي الا مر. ( ٩ 153

181 ب( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة ( ( أساس توحيد القواي م المالية (تتمة) ٢ (٢) الحصة غير المسيطرة تمثل الحصة غير المسيطرة الحصة من صافي الدخل وصافي موجودات الشركات التابعة التي لا يملكها البنك بصورة مباشرة أو غير مباشرة في شركاته التابعة ويتم عرضها بشكل منفصل ضمن قاي مة الدخل الموحدة كما ت عرض ضمن حقوق المساهمين في قاي مة المركز المالي الموحدة بشكل منفصل عن الحقوق العاي دة لمساهمي البنك. يتم تحميل الخساي ر المتعلقة بالحصة غير المسيطرة في منشا ة تابعة على الحصة غير المسيطرة حتى لوكان ذلك يتسبب في عجز رصيد الحصة غير المسيطرة. يتم احتساب التغييرات في حصة البنك في شركة تابعة والتي لا تو دي إلى فقدان السيطرة على الشركة التابعة من جانب البنك كمعاملات حقوق ملكية. (٣) استبعاد العمليات عند التوحيد يتم استبعاد الا رصدة وأي إيرادات ومصاريف غير محققة (باستثناء الا رباح أو الخساي ر الناتجة عن التعامل بالعملات الا جنبية) الناتجة عن التعاملات بين أعضاء املموعة عند إعداد القواي م المالية الموحدة. ويتم استبعاد الخساي ر غير المحققة بنفس الطريقة للا رباح غير المحققة فقط في حالة أنه لا يوجد دليل على انخفاض القيمة. (٤) الاستثمار في شركات زميلة الشركات الزميلة هي الشركات التي يمارس عليها البنك نفوذا جوهريا. يتم مبدي يا تسجيل الاستثمارات في الشركات الزميلة بالتكلفة وتحتسب بعد ذلك وفقا لطريقة حقوق الملكية ويتم إدراجها في قاي مة المركز المالي الموحدة بالقيمة المحتسبة وفقا لطريقة حقوق الملكية أو القيمة القابلة للاسترداد أيهما أقل. تمثل القيمة المحتسبة وفقا لطريقة حقوق الملكية التكلفة زاي دا تغييرات ما بعد الاستحواذ في حصة املموعة من صافي موجودات الشركة الزميلة (الحصة من النتاي ج والاحتياطيات والمكاسب/الخساي ر المتراكمة على أساس آخر قواي م مالية متوفرة) ناقصا الانخفاض في القيمة إن وجد. بعد تطبيق طريقة حقوق الملكية تقرر املموعة ما إذا كان من الضروري تسجيل خسارة إضافية لانخفاض القيمة على استثمارها في الشركات الزميلة. وتحدد املموعة في كل تاريخ من تواريخ إعداد القواي م المالية ما إذا كان هناك أي دليل موضوعي يدل على انخفاض قيمة الاستثمار في الشركة الزميلة. في هذه الحالة تحتسب املموعة قيمة الانخفاض على أنه الفرق بين القيمة الممكن استردادها من الشركة الزميلة والقيمة الدفترية للاستثمار وتقوم ب ظهار الفرق ضمن "الحصة في الربح / (الخسارة ( في الشركة الزميلة" في قاي مة الدخل الموحدة. ١٠ 154

182 ب( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة ( ( أساس توحيد القواي م المالية (تتمة) (٤) الاستثمار في ش ركا ت زميلة (تتمة) إن خسارة الانخفاض في القيمة المعترف ا سابقا فيما يتعلق بالاستثمار في شركة زميلة يمكن عكس قيدها من خلال قاي مة الدخل الموحدة بحيث تبقى القيمة الدفترية للاستثمار في قاي مة المركز المالي الموحدة بقيمتها المحتسبة وفقا لطريقة حقوق الملكية (قبل تكوين مخصص الانخفاض في القيمة) أو القيمة القابلة للاسترداد أيهما أقل. يتم استبعاد الا رباح ولخا ساي ر غير المحققة من التعاملات بين املموعة وشركا ا الزميلة بقدر حصة املموعة في تلك الشركات. (ج) التغيرات في السياسات المحاسبية تتفق السياسات المحاسبية المستخدمة في إعداد هذه القواي م المالية الموحدة مع تلك المتبعة في إعداد القواي م المالية السنوية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م باستنثاء تبني المعايير الجديدة التالية والتعديلات الا خرى على المعايير الحالية والتفسير الجديد الوارد أدناه والتي ليس لها تا ثير جوهري على القواي م المالية الموحدة للمجموعة للفترة الحالية أو الفترات السابقة ويتوقع أن لا يكون لها تا ثير جوهري في الفترات المستقبلية: ٢ أ) التعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم ١٩ تنطبق على الفترات السنوية التي تبدأ في ١ يوليو ٢٠١٤ م أو بعد هذا التاريخ وتنطبق على برامج المنافع المحددة فيما يتعلق بمساهمات الموظفين و/أو أطراف ثالثة. تقدم هذه التعديلات إعفاء استنادا إلى الوفاء بمعايير محددة من المتطلبات المقترحة في التعديلات لسنة ٢٠١١ م بخصوص مساهمات الموظفين/الا طراف الثالثة لفترات الخدمة وفق المعادلة المعتمدة في البرنامج أو على أساس القسط الثابت. يقدم التعديل الحالي خيارا فيما إذا تم استيفاء الشروط لتخفيض تكلفة الخدمة في الفترة التي يتم تقديم الخدمة ذات العلاقة فيها. ب) التحسينات السنوية للمعايير الدولية للتقارير المالية ٢٠١٢٢٠١٠ م و ٢٠١١ ٢٠١٣ م تنطبق على الفترات السنوية التي تبدأ في ١ يوليو ٢٠١٤ م أو بعد هذا التاريخ. فيما يلي ملخصا بالتعديلات: (١) المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٢ تم تعديله لتوضيح تعريف "شرط المنح" من خلال الفصل بين تعريف "شرط الا داء" و شرط الخدمة". ١١ 155

183 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة ( (ج) التغيرات في السياسات المحاسبية (تتمة ( (٢) المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٣ "تجميع الا عمال" تم تعديله لتوضيح تصنيف وقياس الثمن الطارئ في تجميع أعمال. كما تم تعديله أيضا لتوضيح أن المعيار لا ينطبق على المحاسبة على صياغة جميع أنواع الترتيبات المشتركة في المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١١. ٢ (٣) المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٨ "قطاعات الا عمال" تم تعديله لتوضيح متطلب الافصاح عن التقديرات التي تتخذها الا دارة في تطبيق معايير التجميع. (٤) المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ١٣ تم تعديله لتوضيح قياس الذمم المدينة والداي نة القصيرة الا جل التي ليس عليها فاي دة بالقيمة المفوترة دون خصم إذا كان تا ثير الخصم غير جوهري. كما تم تعديلة أيضا لتوضيح أن استثناء المحفظة قد ينطبق على العقود ضمن نطاق معيار المحاسبة الدولي رقم ٣٩ والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٩ بغض النظر عن مدى استيفاء العقود تعريف الا صل المالي أو الالتزام المالي بموجب معيار المحاسبة الدولي رقم ٣٢. (٥) معيار المحاسبة الدولي رقم ١٦ "الممتلكات والا لات والمعدات" ومعيار المحاسبة الدولي رقم ٣٨ "الموجودات غير الملموسة": توضح التعديلات متطلبات نموذج إعادة التقييم لادراك أن تعديل الاستهلاك المتراكم (الاطفاء) ليس داي ما يتناسب مع التغيرات في إجمالي القيمة الدفترية للا صل. (٦) معيار المحاسبة الدولي رقم ٢٤ "افصاحات الا طراف ذات العلاقة": تم توسيع نطاق تعريف الجهة ذات العلاقة على أ ا تضم منشا ة الا دارة التي توفر خدمات أساسية لا دارة موظفي المنشا ة التي تعد التقارير المالية سواء بصورة مباشرة أم غير مباشرة. (٧) معيار المحاسبة الدولي رقم ٤٠ "ممتلكات الاستثمار": يوضح أن على المنشا ة تقرير إن كانت المنشا ة المقتناة هي ضمن الممتلكات الاستثمارية أم لا وذلك بموجب معيار المحاسبة الدولي رقم ٤٠ وإجراء تقييم مستقل بموجب المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ٣ لتحديد ما إذاكان الاقتناء عبارة عن تجميع أعمال. ١٢ 156

184 د( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة ( الا حكام والتقديرات والافتراضات المحاسبية الجوهرية إن إعداد القواي م المالية الموحدة وفقا للمعايير الدولية للتقارير المالية يتطلب استخدام بعض الا حكام والتقديرات والافتراضات والاجتهادات المحاسبية الجوهرية التي تو ثر على قيم الموجودات والمطلوبات الواردة فيها. يتطلب الا مر أيضا من الا دارة أن تمارس حكمها في طريقة تطبيق السياسات المحاسبية للمجموعة. يتم تقييم مثل هذه الا حكام والتقديرات والافتراضات باستمرار بناء على الخبرة السابقة وبعض العوامل الا خرى والتي تتضمن الحصول على استشارات مهنية وتوقعات للا حداث المستقبلية التي يعتقد أ ا معقولة وفقا للظروف والمعطيات. قد تختلف النتاي ج الفعلية عن هذه التوقعات. فيما يلي املالات الجوهرية حيث استخدمت الا دارة التقديرات والافتراضات: ( نموذج الا عمال لا دارة الموجودات المالية لتحديد فيما إذا كان هدف نموذج الا عمال هو الاحتفاظ بالا صول لجمع التدفقات النقدية التعاقدية تا خذ املموعة في الاعتبار على أي مستوى من أنشطتها التجارية يجب أن يتم هذا التحديد. عموما إن نموذج الا عمال هو الواقع الذي يمكن أن يستدل عليه من الطريقة التي تدار الا عمال والمعلومات المقدمة إلى الا دارة. ومع ذلك في بعض الحالات قد لا يكون واضحا ما إذا كان نشاط معين ينطوي على نموذج واحد مع بعض مبيعات الا صول غير المتكررة أو ما إذا كانت المبيعات المتوقعة تشير إلى أن هناك اثنين من نماذج الا عمال المختلفة. لتحديد ما إذا كان نموذج الا عمال لا دارة الا صول المالية هو من أجل الاحتفاظ بالا صول لجمع التدفقات النقدية التعاقدية تا خذ املموعة في الاعتبار ما يلي: سياسات الا دارة وأهداف المحفظة وفاعلية هذه السياسات في الممارسة العملية. كيفية تقيم الا دارة لا داء المحفظة. فيما إذاكانت استراتيجية الا دارة ترتكز على إيرادات العمولات التعاقدية. درجة تكرار أي عملية مبيعات متوقعة للا صول. السبب وراء أي عملية بيع للا صول. ما إذا كان يتم الاحتفاظ بالا صول التي تباع لفترة ممتدة من الزمن بالنسبة إلى إستحقاقها التعاقدي أو تباع بعد فترة قصيرة من الاقتناء أو فترة طويلة من الوقت قبل موعد الاستحقاق. (١ ١٣ 157

185 د( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة ( ( الا حكام والتقديرات والافتراضات المحاسبية الجوهرية (تتمة ( ٢) التدفقات النقدية التعاقدية للموجودات المالية تمارس املموعة التقديرات في تحديد ما إذا كانت الشروط التعاقدية للموجودات المالية التي تنشي ها أو تكتسبها تنشا حق في تواريخ محددة للتدفقات النقدية التي هي فقط مدفوعات من أصل الدين ودخل العمولة لا صل الدين القاي م وبالتالي يمكن قياسه بالتكلفة المطفا ة. عند التقييم تا خذ املموعة في الاعتبار جميع الشروط التعاقدية بما في ذلك أي شروط الدفع المسبق أو أحكام تمديد فترة استحقاق الا صول وشروط تغيير مبلغ وتاريخ التدفقات النقدية وفيما إذاكانت الشروط التعاقدية تتضمن نسبة للرفع المادي. ٢ ٣) انخفاض قيمة الموجودات المالية تقوم املموعة ب جراء عملية تقييم في تاريخ كل تقرير لتحديد ما إذا كان هناك دليل موضوعي على احتمال انخفاض أصول مالية مدرجة بالتكلفة المطفا ه. يعتبر أن هناك انخفاض في أصل مالي أو مجموعة من الا صول المالية عندما يظهر دليل موضوعي على وقوع خسارة بعد الاعتراف الا ولي بالا صل وأن الخسارة ذات تا ثير على التدفقات النقدية المستقبلية للا صل أو الا صول التي يمكن تقديرها بشكل موثوق. يمكن أن يتضمن الدليل الموضوعي على انخفاض أصول مالية صعوبات مالية كبيرة للمقترض أو المصد ر أو تعثر أو إفلاس المقترض. إن إعادة هيكلة قرض أو س لفة من قبل البنك على شروط قد لا يعتبرها البنك مو شرات على أن المقترض أو المص در سيدخل الا فلاس أو اختفاء زخم التداول لورقة مالية في السوق أو بيانات أخرى متعلقة بمجموعة من الا صول مثل التغيرات السلبية في حالة الدفع من المقترضين أو الشركات المص درة باملموعة أو الظروف الاقتصادية التي ترتبط مع التعثر في السداد باملموعة. تا خذ املموعة في الاعتبار وجود أي دليل انخفاض في القروض والسلفيات والا وراق المالية الاستثمارية المقيمة بالتكلفة المطفا ة على الا صل الواحد بشكل فردي أو على المستوى الجماعي. ويتم تقييم جميع القروض والسلف الهامة والا وراق المالية الاستثمارية المقيمة بالتكلفة المطفا ة بشكل فردي. أما بالنسبة لجميع القروض والسلف الهامة والا وراق المالية المقيمة بالتكلفة المطفا ة والتي لا يوجد انخفاض في قيمتها فيتم تقييمها بشكل جماعي لا ي انخفاض لم يتم تحديده بعد. أما بالنسبة للقروض والسلف والا وراق المالية الاستثمارية التي يتم تقييمها بالتكلفة المطفا ة والتي لا تعتبر ذات أهمية بحد ذا ا فيتم تقييمها بشكل جماعي لا ي انخفاض عن طريق تجميع القروض والسلفيات والا وراق المالية المقيمة بالتكلفة المطفا ة التي لها سمات مخاطر مماثلة. ١٤ 158

186 د( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ( ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (٣ الا حكام والتقديرات والافتراضات المحاسبية الجوهرية (تتمه) انخفاض قيمة الموجودات المالية (تتمة ( يتم قياس خساي ر انخفاض القيمة على الا صول بالتكلفة المطفا ة على أ ا الفرق بين القيمة الدفترية للموجودات المالية والقيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية المقدرة بمعدل العاي د الفعلي. يتم الاعتراف بخساي ر انخفاض القيمة في قاي مة الدخل الموحدة والتي تظهر في حساب مخصص مقابل القروض والسلف. يستمر الاعتراف بالعمولة على الا صول المنخفضة من خلال استبعاد الحسومات. عندما يتسبب حدث لاحق في تقليص مبلغ خسارة انخفاض قيمة الا صل فيتم إظهار ذلك من خلال قاي مة الدخل الموحدة. تقوم املموعة بشطب القروض والسلفيات عند الا قرار بعدم قابليتها للتحصيل. ويتم الوصول لهذا القرار بعد أخذ المعلومات التالية في الاعتبار وهي عدد الا يام التي تجاوز فيها التمويل موعد استحقاقه والتغيرات الجوهرية في المركز المالي للمقترض مثل عدم قدرته على الوفاء بالتزاماته أو مدى عدمكفاية المتحصلات من الضمانات في تغطية الالتزامات. يتم تعديل القيمة الدفترية للا صل من خلال استعمال مخصص لحساب الانخفاض في القيمة ويتم تضمين مبلغ التعديل في قاي مة الدخل الموحدة. بالنسبة للقروض التي يتم إعادة جدولتها ف ا لا تعتبر متا خرة عن مواعيد استحقاقها ويتم التعامل معها كقروض جديدة. تقوم سياسات وممارسات إعادة الهيكلة على مو شرات أو معايير تشير إلى احتمالية تواصل السداد. تستمر القروض في الخضوع لتقييم فردي أو جماعي يحتسب باستعمال معدل العاي د الفعلي الا صلي. يتم إعادة جدولة القروض والسلف عموما إما كجزء من العلاقة المستمرة مع العميل أو استجابة لتغيير سلبي في الظروف والا حوال التي يمر ا العميل. وفي الحالة الا خيرة يمكن أن تو دي إعادة الجدولة إلى تمديد موعد استحقاق السداد أو إعادة جدولة لمواعيد الا قساط والتي بموجبها يقدم البنك معدلات عمولة معدلة للمقترضين المتا ثرين. وهذا يو دي إلى استمرار الا صل متجاوزا لموعد استحقاقه ومنخفض القيمة بشكل فردي حيث أن عمولات إعادة الجدولة والمبلغ الا ساسي للقرض لا يغطيا القيمة الدفترية الا صلية للقرض. وفي حالات أخرى تو دي إعادة الجدولة إلى إبرام اتفاقية جديدة تعامل كقرض جديد. تقوم سياسات وممارسات إعادة الجدولة على مو شرات أو معايير تشير إلى احتمالية تواصل السداد. تستمر القروض في الخضوع لتقييم فردي أو جماعي يحتسب باستعمال معدل العاي د الفعلي الا صلي للقرض. ٢ ١٥ 159

187 د( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) ( الا حكام والتقديرات والافتراضات المحاسبية الجوهرية (تتمه) ٣) انخفاض قيمة الموجودات المالية (تتمة) كما أن املموعة تا خذ في اعتبارها دليل الانخفاض في القيمة على المستوى الجماعي للموجودات. يمكن أن يستند المخصص الجماعي إلى المعايير التالية: الانحدار في سلم التقديرات الداخلي التصنيفات الاي تمانية الخارجية المتعلقة بالمقترض أو مجموعة من المقترضين المناخ الاقتصادي الحالي الذي يعمل فيه المقترضون والخبرة ونماذج التعثر السابقة المتضمنة في مكونات المحفظة الاي تمانية. ٢ ٤) القيمة العادلة للا دوات المالية تقوم املموعة بقياس الا دوات المالية من المشتقات والا دوات المالية المحتفظ ا بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل وبالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل الشامل وبالقيمة العادلة كما في تاريخ قاي مة المركز المالي. كما يتم قياس القمية العادلة للا دوات المالية بالتكلفة المطفا ةكما هو موضح في الا يضاح ٥ (د). القيمة العادلة هي القيمة التي يتم ا بيع أصل مالي أو تسوية التزام بين أطراف راغبة في معاملة نظامية ما بين الا طراف العاملة في السوق في تاريخ القياس. يعتمد قياس القيمة العادلة على افتراض أن عملية بيع أصل أو تسوية التزام تتم إما: في السوق الري يسية بالنسبة للا صل أو الالتزام أو في السوق الا كثر نفعية للا صل أو الالتزام في ظل غياب السوق الري يسية. يجب أن تكون السوق الري يسية أو السوق الا جدى متاحة أمام املموعة. يتم قياس القيمة العادلة للا صل أو الالتزام باستخدام الافتراضات التي تستخدمها الا طراف العاملة في السوق حال تسعيير الا صل أو الالتزام على أفتراض أن هذه الا طراف تسعى لتحقيق أكبر منفعة اقتصادية لها. عند قياس القيمة العادلة لا صل غير مالي يو خذ في الحسبان قدرة أطراف السوق على توفير منافع اقتصادية باستخدم الا صل با فضل ما يمكن أو ببيعه إلى طرف آخر يقوم باستخدامه على أفضل ما يمكن. القيم العادلة للموجودات المالية والمطلوبات المالية التي يتم تداولها في أسواق نشطة تعتمد على الاسعار السوقية المتداولة أو تسعيرات الوسطاء. بالنسبة لجميع الا دوات المالية الا خرى تقرر املموعة القيم العادلة باستخدام طرق التقييم الا خرى. تستخدم املموعة طرق تقييم مناسبة حسب الظروف والبيانات الوافية المتاحة لقياس القيمة العادلة مع تعظيم استخدامها للمعطيات المرصودة ذات الصلة وتقليل استخدامها للمعطيات غير المرصودة. ١٦ 160

188 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ١٧ ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (د) الا حكام والتقديرات والافتراضات المحاسبية الجوهرية (تتمه) ٤) القيمة العادلة للا دوات المالية (تتمة) بالنسبة للا دوات المالية التي يتم قياس قيمها العادلة أو الافصاح عنها في القواي م المالية الموحدة يتم تصنيفها في في ات ضمن الهيكل الهرمي للقيم العادلة (راجع الا يضاح ٣٤). بالنسبة للموجودات والمطلوبات المدرجة في القواي م المالية على أسس متكررة تقرر املموعة فيما إذا جرى تناقل بين المستويات في الهيكل الهرمي من خلال إعادة تقييم التصنيف (بناء على معطيات المستوى الا دنى المهم لقياس القيمة العادلةككل) في ايةكل فترة من فترات إعداد القواي م المالية. بغرض افصاحات القيم المالية قررت املموعة تصنيف الموجودات والمطلوبات في مستويات ضمن الهيكل الهرمي للتقييم وفقا لطبيعة هذه الموجودات والمطلوبات وما تحمله من سمات ومخاطر. ٥) انخفاض قيمة الموجودات غير المالية تتم مراجعة القيمة الدفترية للموجودات غير المالية فيكل تاريخ إعداد تقارير مالية أو بشكل أكثر تكرارا وذلك لتحديد إن كان هناك مو شر يدل على وجود انخفاض في القيمة عندي ذ يتم تقدير القيمة القابلة للاسترداد من الا صل. يتم تسجيل خسارة الانخفاض في القيمة إذا تجاوزت القيمة الدفترية للا صل أو الوحدة المنتجة للنقد القيمة القابلة للاسترداد. القيمة القابلة للاسترداد للا صل أو الوحدة المنتجة للنقد هي القيمة قيد الاستعمال للا صل أو الوحدة المنتجة للنقد أو قيمتها العادلة ناقص تكاليف البيع أيهما أكبر. وفي سياق تقييم القيمة قيد الاستعمال يتم خصم التدفقات النقدية المتوقعة مستقبلا إلى قيمها الحالية باستخدام معدل خصم ما قبل الضريبة والذي اسعار يعكس تقدير السوق الحالي للقيمة الزمنية للنقد والمخاطر المتعلقة بالا صل. يتم تحديد القيمة العادلة ناقص تكاليف البيع بناء على الاسعار السوقية المحددة. وفي حال عدم توافر سوقية محددة يتم تحديد القيمة عندي ذ على اساس الاسعار التقديرية لا صول مماثلة. وفي حال عدم توافر اسعار تقديرية لا صول مماثلة يتم تحديد القيمة عندي ذ على اساس حسابات التدفقات النقدية المستقبلية المخصومة. ولا غراض فحص انخفاض القيمة يتم توزيع الشهرة المكتسبة من تجميع الا عمال اعتبارا من تاريخ الاستحواذ على كل وحدة من الوحدات المنتجة للنقد في املموعة والتي يتوقع لها الاستفادة من اندماج وتكاملية الا عمال بغض النظر عن تعيين الموجودات أو المطلوبات الا خرى الخاصة بالمنشا ة المستحوذ عليها لهذه الوحدات أو مجموعات الوحدات. تعتبر الشركات التابعة وحدات منتجة للنقد لغرض فحص انخفاض قيمة الشهرة لهذه الشركات التابعة. يتم تسجيل خساي ر الانخفاض في القيمة في قاي مة الدخل الموحدة. يتم تسجيل خساي ر انخفاض القيمة للوحدات المنتجة للنقد أولا من أجل خفض القيمة الدفترية لا ي شهرة مخصصة للوحدات ومن ثم خفض القيم الدفترية للموجودات الا خرى بما في ذلك الا صول غير الملموسة في الوحدة (مجموعة الوحدات) على أساس التوزيع النسبي شريطة عدم خفض القيم الدفترية للموجودات الا خرى أدنى من قيمها العادلة. 161

189 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (د) الا حكام والتقديرات والافتراضات المحاسبية الجوهرية (تتمه) ٥) انخفاض قيمة الموجودات غير المالية (تتمة ( وعندما تكون الشهرة جزءا من الوحدة المنتجة للنقد (أو مجموعة وحدات منتجة للنقد) وتم بيع جزءا من النشاط التشغيلي في تلك الوحدة ف ن الشهرة المرتبطة بالنشاط التشغيلي المباع تعتبر جزءا من القيمة الدفترية لذلك النشاط عند تحديد الربح أو الخسارة من جراء بيع ذلك النشاط. والشهرة المباعة في هذه الحالة تقاس بناء على القيم النسبية للنشاط التشغيلي المباع والجزء المتبقي من ال وحدة المنتجة للنقد. عند بيع شركات تابعة ف ن الفرق بين سعر البيع وصافي الموجودات زاي د احتياطي الصرف الا جنبي المتراكم والشهرة التي لم تنخفض قيمتها يتم إدراجه في قاي مة الدخل الموحدة. لا يمكن عكس قيد خسارة انخفاض قيمة الشهرة المسجلة سابقا في قاي مة الدخل الموحدة. فيما يتعلق بالموجودات الا خرى يتم بتاريخ إعداد التقارير المالية تحديد فيما إذا كان هناك مو شرات تدل على أن خساي ر الانخفاض في القيمة المسجلة في فترات سابقة قد انخفضت أو لم تعد موجودة. يتم عكس قيد خساي ر الانخفاض في القيمة إذا كان هناك تغير في التقديرات المستخدمة لتحديد القيمة القابلة للاسترداد. يتم عكس قيد خسارة الانخفاض في القيمة فقط بالمقدار الذي لا يسمح بتجاوز القيمة الدفترية للا صل عن القيمة الدفترية التي كان يتم تحديدها بعد طرح الاستهلاك أو الاطفاء فيما لو لم يتم تسجيل خسارة انخفاض في القيمة. ٦) تحديد السيطرة على صناديق الاستثمار تقوم املموعة بدور مدير الصندوق لعدد من صناديق الاستثمار. يرتكز تحديد سيطرة املموعة على صندوق استثمار في العادة على تقييم إجمالي المنافع الاقتصادية للمجموعة في الصندوق (التي تتكون من أي حصص وأتعاب إدارة متوقعة) وحق المستثمرين في استبعاد مدير الصندوق. ١٨ 162

190 و( ه( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (د) الا حكام والتقديرات والافتراضات المحاسبية الجوهرية (تتمه) ٧) مخصصات الالتزامات والرسوم تتلقى املموعة مطالبات قانونية ضمن دورة أعمالها الاعتيادية وتتولى الا دارة تقدير مدى المخاطر التي قد تنتج عن مثل هذه المطالبات. وتقوم الا دارة بعمل المخصصات التي تتلاي م مع الخساي ر المحتملة. يتم تسجيل المطالبات أو الافصاح عنها حسب الملاي م في القواي م المالية الموحدة بناء على أفضل تقدير للمبالغ المطل وبة لتسوية المطالبات. ( ٨ مبدأ الاستمرارية قامت إدارة املموعة بتقدير مدى قدرة املموعة على الاستمرار في العمل على أساس مبدأ الاستمرارية وأ ا على ثقة با ن املموعة لديها الموارد اللازمة للاستمرار في العمل في المستقبل المنظور. إضافة لذلك إن إدارة املموعة ليست على علم با ي حالة من عدم اليقين و تيال بدورها يمكن أن تثير شكوكا جوهرية حول قدرة املموعة على الاستمرار. وعليه فقد تم إعداد القواي م المالية الموحدة على أساس مبدأ الاستمرارية. ( ( المحاسبة بتاريخ التسوية يتم الاعتراف وإلغاء الاعتراف بكافة العمليات الاعتيادية المتعلقة بشراء وبيع الا صول المالية بتاريخ السداد أي التاريخ الذي يتم فيه تسليم الا صل للطرف الا خر. تتم معالجة أي تغيرات في القيمة العادلة بين تاريخ السداد وتاريخ التداول بنفس الطريقة التي تتم فيها معالجة الا صول المشتراة. إن العمليات الاعتيادية المتعلقة بشراء وبيع الا صول المالية هي العمليات التي تتطلب أن يتم تسليم الا صول خلال الفترة الزمنية التي تنص عليها الا نظمة أو تلك المتعارف عليها في السوق. الا دوات المالية المشتقة ومحاسبة التحوط يتم قياس الا دوات المالية المشتقة والتي تتضمن عقود الاسعار الا جلة ومقايضات العمولات الخاصة وخيارات العمولات (مكتتبة ومشتراة) في البداية بالقيمة العادلة في التاريخ الذي تم فيه إبرام العقد ويتم إعادة تقييمها لاحقا بالقيمة العادلة في قاي مة المركز المالي الموحدة. يتم الاعتراف بتكلفة العمليات المرتبطة ذه العقود في قاي مة الدخل الموحدة. تقيد كافة المشتقات بقيمتها العادلة كموجودات عندما تكون القيمة العادلة لها موجبه وتقيدكمطلوبات عندما تكون القيمة العادلة لها سالبة. يتم تحديد القيم العادلة بالرجوع إلى الاسعار المتداولة في السوق وطرق التدفقات النقدية المخصومة وطرق التسعير حسبما يقتضي الحال. تعتمد معالجة التغييرتا في القيم العادلة للمشتقات على تصنيفا ا حسب الا تي: ١٩ 163

191 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (و) الا دوات المالية المشتقة ومحاسبة التحوط (تتمة) أدوات مالية مشتقة محتفظ بها لا غراض المتاجرة يتم إدراج أي تغييرات في القيمة العادلة للمشتقات المحتفظ ا لا غراض المتاجرة مباشرة في قاي مة الدخل الموحدة والافصاح عنها في صافي دخل المتاجرة. تتضمن المشتقات المحتفظ ا لا غراض المتاجرة أيضا تلك المشتقات التي لا تخضع لمحاسبة التحوط. مشتقات ضمنية يتم التعامل مع المشتقات التي تتضمنها أدوات مالية أخرى كمشتقات منفصلة وتسجل بالقيمة العادلة إذا كانت سما ا الاقتصادية ومخاطرها لا تتعلق بشكل وثيق بتلك الواردة في العقد الا صلي والعقد الا صلي بحد ذاته غير محتفظ به للمتاجرة أو مصنف بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل. يتم إدراج المشتقات الضمنية المنفصلة عن العقود الا صلية بالقيمة العادلة في سجل المتاجرة مع تسجيل التغيرات في القيمة العادلة ضمن قاي مة الدخل الموحدة. محاسبة التحوط تقوم املموعة بتحديد مشتقات معينة كا دوات تحوط في علاقات التحوط المو هلة. لغرض المحاسبة على التحوط تم تصنيف التحوطات إلى الفي تين التاليتين: (١ (٢ (٣ (أ) تحوطات القيم العادلة إزاء مخاطر تذبذب القيمة العادلة لا صل أو التزام معترف به (أو أصول أو التزامات في حالة تحوطات المحفظة) أو أي تعهد مو كد غير معترف به أو جزء محدد من أصل أو التزام أو تعهد مو كد مرتبط بمخاطر محددة وقد يو ثر على صافي الربح المعلن أو الخسارة المعلنة. (ب) تحوطات التدفقات النقدية إزاء مخاطر تذبذب التدفقات النقدية والتي تعود إما لنوع محدد من المخاطر يتعلق با صل أو التزام معترف به أو معاملة مستقبلية عالية التوقع سوف تو ثر على صافي الربح المعلن أو الخسارة المعلنة. من أجل التا هل لمحاسبة التحوط يجب أن يتوقع أن يكون التحوط شديد الفعالية أي بمعنى أن تتلاي م التغيرات في القيمة العادلة أو التدفقات النقدية في أداة التحوط مع المتغيرات التي تقابلها في البند المتحوط له ويجب أن تكون قابلة للقياس بشكل ي عتد به. في بداية التحوط يتم توثيق الهدف والاستراتيجية من إدارة المخاطر بما في ذلك تحديد أداة التحوط والبند المتحوط له ذي العلاقة وطبيعة المخاطر المتحوط لها وكيفية قيام املموعة بتقييم مدى فاعلية علاقة التحوط. ويجب تقييم التحوط لاحقا واقرار فاعليته بشكل مستمر. ٢٠ 164

192 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (و) الا دوات المالية المشتقة ومحاسبة التحوط (تتمة) ٣) محاسبة التحوط (تتمة) تحوطات القيم العادلة يتم استخدام تحوطات القيم العادلة للتحوط ازاء مخاطر تذبذب القيمة العادلة لا صل أو التزام معترف به أو أي تعهد ثابت غير معترف به أو جزء من هذا الا صل أو الالتزام أو التعهد الثابت المتعلق بمخاطر محددة قد تو ثر على صافي الربح المعلن أو الخسارة المعلنة. عند تحديد مشتقة مالية كا داة تحوط للقيمة العادلة لا صل أو التزام أو تعهد ثابت معترف به يمكن أن تو ثر على قاي مة الدخل الموحدة يتم الاعتراف مباشرة بالتغييرات في القيمة العادلة للمشتقات في قاي مة الدخل الموحدة مع تغيير القيمة العادلة للبنود المتحوط لها المتعلقة بمخاطر التحوط وتدرج ضمن المكاسب/الخساي ر غير المعدة للمتاجرة في قاي مة الدخل الموحدة. بالنسبة للبنود المتحوط لها والمقاسة بالتكلفة المطفا ة عندما تصبح العمولة المرتبطة با داة مالية متحوط لقيمتها العادلة غير مستوفية لمعايير محاسبة التحوط أو حال بيع الا داة أو التصرف ا أو استبعادها ف ن الفرق بين القيمة الدفترية لا داة التحوط عند استبعادها والقيمة الا ساسية يتم اطفاؤها طوال مدة التحوط الا صلية باستخدام نسبة العاي د الفعال. إذا تم استبعاد أداة التحوط ف ن تسوية القيمة العادلة غير المطفا ة تقيد مباشرة في قاي مة الدخل الموحدة. تحوطات التدفقات النقدية يتم استخدام تحوطات التدفقات النقدية للتحوط ضد التعرض لتقلبات في التدفقات النقدية العاي دة لخطر معين مرتبط با صل أو التزام معترف به أو عملية متوقعة بدرجة احتمال عالية مما قد يو ثر على الربح المعلن أو الخسارة المعلنة. طبقا لسياسات إدارة المخاطر تقوم املموعة ب دارة مخاطر اسعار العمولة على مستوى كامل المنشا ة. تقوم املموعة بتحديد مقايضات اسعار العمولة كتحوط مقابل مخاطر التدفقات النقدية الناتجة عن تقلبات اسعار العمولة التي قد تقع إلى حين إعادة تسعيير المقايضة. تقوم املموعة أولا بتوقع مخاطر "صافي التدفقات النقدية" من الموجودات والمطلوبات القاي مة التي تحقق عواي د بما في ذلك تجديد الموجودات والمطلوبات القصيرة الا جل. وهذا يتحقق بشكل ري يسي من خلال تحليل حساسية العاي د. وتقوم املموعة أثناء توقع صافي التدفقات النقدية بالا خذ في الحسبان المعلومات التاريخية ومو شرات السوق فيما يتعلق بسحب الوداي ع ومعدلات العاي د وإعادة التمويل وإعادة التسعيير. ثم تجري املموعة مقارنة ما بين صافي التدفقات النقدية مع مراكز التحوط القاي مة لتوفير أساس يبنى عليه حول ضرورة تعديل علاقة التحوط أم لا. ٢١ 165

193 ز( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (و) الا دوات المالية المشتقة ومحاسبة التحوط (تتمة) ٣) محاسبة التحوط (تتمة) ( تحوطات التدفقات النقدية (تتمة ( يتم تضمين القيم الاسمية لمقايضات اسعار العمولة القاي مة في تاريخ التحليل في كل فترة من الفترات التي تكون فيها مقايضات اسعار العمولة قاي مة وذلك من أجل تقييم تا ثير مقايضات اسعار العمولة القاي مة على مخاطر التدفقات النقدية المحددة. وبينما يكون هناك جزءا من عملية التوقع غير مغطاة بتحوط ف نه بذلك لا يتم إعادة تحديد مقايضة لاسعار عمولة وتبقى المقايضة أداة تحوط للعمليات المتبقية في السلسلة التي لم تقع. ومع ذلك ف ن لم تقع عملية التوقع اللاحقة حتى فترة محددة ف ن العمليات المتبقية بعد إعادة تسعيير مقايضة اسعار العمولة لا تكون متحوط لها. تقوم املموعة بتحديد علاقة التحوط بطريقة تا خذ في الاعتبار أيضا مقدار عدم الفعالية المتوقع إدراكها لا غراض المحاسبة. يتم احتساب نسبة التعرض للمخاطر المتحوط لها كمعدل القيمة الاسمية لمقايضات القبض الثابتة والدفع المتغيرة القاي مة مقسمومة على إجمالي التعرض. يتم تسجيل الجزء الفعال من الربح أو الخسارة لا داة تحوط بداية في الدخل الشامل الا خر بصورة مباشرة. أما الجزء غير الفعال من الربح أو الخسارة لا داة تحوط فيتم تسجيله مباشرة في "صافي دخل المتاجرة". وبالنسبة لتحوطات التدفقات النقدية التي تو ثر على العمليات المستقبلية ف ن الا رباح أو الخساي ر المدرجة في الاحتياطات الا خرى يتم نقلها إلى قاي مة الدخل الموحدة لنفس الفترة التي تو ثر فيها عمليات التحوط على قاي مة الدخل الموحدة. العملات الا جنبية تحول التعاملات التي تتم بالعملات الا جنبية إلى الريال السعودي باسعار الصرف الساي دة بتاريخ إجراء التعاملات. كما تحول أرصدة الموجودات والمطلوبات النقدية المسجلة بالعملات الا جنبية في اية السنة إلى الريال السعودي باسعار الصرف الساي دة بتاريخ اية السنة. يتم تسجيل مكاسب أو خساي ر الصرف الا جنبي جراء تسوية التعاملات وترجمة الموجودات والمطلوبات النقدية التي تمت بالعملات الا جنبية إلى الريال السعوندي في اية السنة في قاي مة الدخل الموحدة. ويتم ترجمة مكاسب أو خساي ر الصرف الا جنبي الخاصة بالبنود غير النقدية المثبتة بالقيمة العادلةكجزء من تعديل القيمة العادلة إما في قاي مة الدخل الموحدة أو في الدخل الشامل الا خر بناء على طبيعة الا صل المالي الا ساسي. يتم قياس البنود غير النقدية بعملة أجنبية المسجلة بالتكلفة التاريخية باستخدام اسعار الصرف المعمول ا في تواريخ المعاملات الا ولية. ويتم تحويل البنود غير النقدية بعملة أجنبية المقاسة بالقيمة العادلة باستخدام اسعار الصرف في التاريخ الذي يتم فيه تحديد القيمة العادلة. ٢٢ 166

194 ( ح( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) مقاصة الا دوات المالية تتم مقاصة الموجودات والمطلوبات المالية ويدرج الصافي في قاي مة المركز المالي الموحدة عند وجود حق نظامي ملزم لا جراء المقاصة بين المبالغ المسجلة وعندما يكون لدى املموعة نية لتسوية الموجودات والمطلوبات على أساس الصافي أو بيع الموجودات وتسديد المطلوبات في آن واحد. لا يتم مقاصة الا يرادات والمصروفات في قاي مة الدخل الموحدة مالم يكن ذلك ملزما أو مسموحا به بموجب أي معيار محاسبي أو تفسير محاسبي كما هو موضح بشكل محدد في السياسات المحاسبية للمجموعة. (ط) الاعتراف بالا يرادات / المصروفات إيرادات ومصاريف العمولات الخاصة يتم إدراج الا يرادات والمصروفات المتعلقة بالعمولات الخاصة الناتجة عن الموجودات والمطلوبات المالية باستثناء تلك الموجودات والمطلوبات المصنفة بالقيمة العادلة ضمن قاي مة الدخل وبالقيمة العادلة ضمن قاي مة الدخل الشامل الا خر بما في ذلك الا تعاب التي تعتبر جزءا مكملا للعاي د الفعلي للا داة المالية يتم إدراجها في قاي مة الدخل الموحدة باستخدام طريقة العاي د الفعلي وتشتمل على العلاوات المطفا ة والخصومات المعتمدة خلال السنة. معدل العاي د الفعلي هو المعدل الذي يحدد الخصم الدقيق على التدفقات النقدية المستقبلية التقديرية المستلمة طوال مدة صلاحية الا صل المالي أو الالتزام المالي بالنسبة للقيمة الدفترية للا صل أو الالتزام المالي. عند احتساب عاي د العمولة الفعلي تقوم املموعة بتقدير التدفقات النقدية المستقبلية مع الا خذ في الاعتبار جميع الشروط التعاقدية للا داة المالية مع استبعاد خساي ر الاي تمان المستقبلية. يتم تعديل القيمة الدفترية للا صل أو الالتزام المالي في حالة قيام املموعة بتعديل تقديرات المدفوعات أو المتحصلات. تحتسب القيمة الدفترية المعدلة على أساس سعر العمولة الا صلي الفعلي ويسجل التغيير في القيمة الدفتريةك يراد أو مصروف. بعد الاعتراف بخسارة انخفاض قيمة أصل مالي أو مجموعة من الا صول المالية يستمر الاعتراف بدخل العمولات بطريقة العاي د الفعلي على القيمة الدفترية بعد خصم مخصصات الانخفاض في القيمة. يتضمن احتساب معدل العاي د الفعلي جميع الشروط التعاقدية للا داة المالية وجميع الا تعاب والنقاط المدفوعة أو المستلمة وتكاليف العمليات والحسومات أو العلاوات التي تشكل جزءا لا يتجزأ من معدل العاي د الفعلي. تكاليف العمليات هي تكاليف إضافية تعود مباشرة إلى شراء أو إصدار أو استبعاد أصل أو التزام مالي. ٢٣ 167

195 ي( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (ط) الاعتراف بالا يرادات / المصروفات (تتمة) إيرادات ومصاريف العمولات الخاصة (تتمة) عند دخول املموعة في صفقة مبادلات بعمولة خاصة لتغيير العمولة الخاصة من ثابتة إلى متغيرة (أو العكس) ت عدل إيرادات أو مصروفات العمولات الخاصة بقيمة العمولة الخاصة على الصفقة في حدود بقاء التحوط فعالا. دخل/ (خسارة) الصرف الا جنبي يتم الاعتراف بالا رباح أو الخساي ر الناتجة عن الصرف الا جنبي عند تحققها (انظر الا يضاح ٢ "ز"). الا تعاب والعمولات يتم الاعتراف بالا تعاب والعمولات على أساس الاستحقاق عند تقديم الخدمة. أما أتعاب التزامات القروض المحتمل سحبها والا تعاب الا خرى المتعلقة بالاي تمان فيتم تا جليها مع التكاليف المباشرة المتعلقة ا والاعتراف ا إن كانت جوهرية كتعديل على معدل العاي د الفعلي عن القرض. ويتم الاعتراف با تعاب إدارة المحافظ والخدمات الا ستشارية والخدمات الا خرى والتي تشمل أتعاب إدارة صناديق استثمار عادة على أساس نسبي طبقا لعقود الخدمات المعنية عند تقديم الخدمات. ويتم الاعتراف بالا تعاب المتعلقة بالا داء أو مكونات الا تعاب عند الوفاء بمعايير الا داء. يتم تحميل الا تعاب ومصاريف العمولات الا خرى والتي تتعلق أساسا بمعاملة أو خدمة ما بمجرد تقديم الخدمة. تتعلق الا تعاب والمصروفات الا خرى بشكل ري يسي با تعاب المعاملات والخدمات التي يتم انفاقها حال تقديم الخدمات المتعلقة ا. دخل توزيعات الا رباح يتم الاعتراف بدخل توزيعات الا رباح حال نشوء الحق في استلامها. صافي دخل / (خسارة) المتاجرة تشتمل النتاي ج من أنشطة المتاجرة على جميع المكاسب والخساي ر المحققة وغير المحققة من التغييرات الطاري ة على القيمة الدفترية وإيرادات أو مصروفات العمولات الخاصة ذات الصلة وتوزيعات الا رباح على الموجودات والمطلوبات المالية المحددة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل وفروقات الصرف الا جنبي. ويتضمن أيضا أي الا جزاء غير الفعالة في عمليات التحوط. ( ٢٤ 168

196 ك( ل( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) إتفاقيات البيع وإعادة الشراء يستمر الاعتراف بمبيعات الا صول مع الالتزام المباشر ب عادة شراي ها في تاريخ مستقبلي محدد (إتفاقية إعادة شراء) في قاي مة المركز المالي الموحدة نظرا لا ن املموعة تحتفظ بشكل جوهري بجميع مخاطر ومنافع التملك. ويتم تقييم الا صول وفقا للسياسات المحاسبية المتبعة بشا ن الاستثمارات المدرجة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل والاستثمارات المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر والاستثمارات الا خرى المقتناة بالتكلفة المطفا ة حسب مقتضى الحال. يتم التعامل مع هكذا عمليات على أ ا اقتراضات مضمونة ومطلوبات لا طراف أخرى. إن المبالغ المستلمة بموجب هذه الاتفاقيات يتم اظهارها ضمن ("أرصدة لمو سسة النقد العربي السعودي" أو "أرصدة للبنوك والمو سسات المالية الا خرى" أو "وداي ع للعملاء") حسبما هو ملاي م. يتم اعتبار الفرق بين سعر البيع وإعادة الشراء كمصاريف عمولات خاصة ويستحق على مدى فترة إتفاقية إعادة الشراء باستخدام معدل العمولات الخاصة الفعلي. لا يتم إظهار الا صول المشتراة مع وجود التزام مرافق لا عادة بيعها في تاريخ مستقبلي محدد (إتفاقية إعادة بيع) في قاي مة المركز المالي الموحدة لعدم انتقال السيطرة على تلك الا صول إلى املموعة. تسجل المبالغ المدفوعة بموجب هذه الا تفاقيات تحت بند ("النقدية والا رصدة لدى مو سسة النقد العربي السعودي" أو "أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى" أو "القروض والسلف") حسبما هو ملاي م. يتم اعتبار الفرق بين سعر الشراء وإعادة البيع كدخل عمولات خاصة ويستحق على مدى فترة إتفاقية إعادة البيع باستخدام معدل العاي د الفعلي. الاستثمارات يقاس الا صل المالي بداية بالقيمة العادلة زاي دا (للبنود التي لا تقاس بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل) تكلفة العمليات التي تتعلق مباشرة بالشراء أو الاصدار. يتطلب المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (٩) تصنيف جميع الموجودات المالية وقياسها لاحقا سواء بالتكلفة المطفا ة أو القيمة العادلة على أساس نموذج أعمال المنشا ة في إدارة الا صول المالية وسمات التدفقات النقدية التعاقدية للا صول المالية. في البداية يتم تصنيف الا صل المالي بالتكلفة المطفا ة أو القيمة العادلة. (١) استثمارات في أدوات دين مصنفة بالتكلفة المطفا ة يتم قياس أدوات الدين التي تفي بالشروط التالية لاحقا بالتكلفة المطفا ة ناقصا خسارة انخفاض القيمة: الا صل محتفظ به في إطار نموذج أعمال يهدف إلى الاحتفاظ بالا صول لتجميع تدفقات نقدية تعاقدية و الشروط التعاقدية لا داة الدين تمنح تدفقات نقدية في تواريخ محددة تنحصر في دفعات لتسديد أصل الدين وعمولات على المبلغ القاي م من أصل الدين. ( ( ٢٥ 169

197 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (ل) الاستثمارات (تتمة) إذا لم يف الا صل المالي ذين الشرطين فيتم قياسه بالقيمة العادلة. تقوم املموعة بتقييم نموذج الا عمال على مستوى المحفظة حيث أن ذلك يعكس على أفضل حال طريقة العمل المدارة والمعلومات المقدمة للا دارة. عند تحديد فيما إذا كان الاحتفاظ بالا صل في نطاق نموذج أعمال يهدف إلى تجميع تدفقات نقدية تعاقدية أم لا تا خذ املموعة في اعتبارها النقاط التالية: سياسات وأهداف الا دارة المحددة للمحفظة وكيفية تنفيذ هذه السياسات كيفية تقييم الا دارة لا داء المحفظة فيما إذا كانت سياسة الا دارة تركز على اكتساب عمولات دخل خاصة تعاقدية درجة تكرار أي مبيعات متوقعة من الا صول السبب وراء أي مبيعات للا صول و فيما إذا كان القصد من بيع الا صول الاحتفاظ ا لفترة طويلة تتناسب مع مواعيد استحقاقها أو بيعها بعد فترة قصيرة من شراي ها أو فترة طويلة قبل مواعيد استحقاقها. بالنسبة للا صول المالية المحتفظ ا للمتاجرة فلا يحتفظ ا ضمن نموذج الا عمال الذي من أهدافه الاحتفاظ بالا صل أو الا صول بقصد تجميع تدفقات نقدية تعاقدية. يتم الاعتراف بالدخل على أساس العاي د الفعلي بالنسبة لا دوات الدين التي تقاس لاحقا بالتكلفة المطفا ة. ويتم الاعتراف بدخل العمولات في قاي مة الدخل الموحدة. أدوات الدين المقاسة بالتكلفة المطفا ة تخضع لانخفاض القيمة. (٢) موجودات مالية مصنفة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل يتم تصنيف الاستثمارات في أدوات حقوق الملكيةكموجودات مالية مصنفة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل إلا إذا حددت املموعة استثمارا ما لم يح تفظ به للمتاجرة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر عند الاعتراف الا ولي. يعتبر الا صل المالي أو الالتزام المالي محتفظ به للمتاجرة إذا: ) أ )كان مكتسبا أو متكبدا أساسا لغرض البيع أو إعادة الشراء في الا جل القريب. (ب)كان عند الاعتراف الا ولي جزءا من محفظة أدوات مالية محددة ويتم إدار ا سويا وتحمل ما يدل على وجود أرباح فعلية في الا جل القريب. (ج) كان مشتقة مالية (باستثناء المشتقات التي تكون عبارة عن عقد ضمانة مالية أو أداة تحوط فعالة ومحددة). ٢٦ 170

198 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (ل) الاستثمارات (تتمة) (٢) موجودات مالية مصنفة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل (تتمة) يتم قياس أدوات الدين التي لا تفي بمعايير التكلفة المطفا ة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل. إضافة لذلك أدوات الدين التي تفي بمعايير التكلفة المطفا ة ولكنها محددة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل ف نه يتم قياسها بالقيمة العادلة في قاي مة الدخل. يمكن تحديد أداة دين بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل في الاعتراف الا ولي إذا كان هكذا تحديد يزيل أو يقلص بشكل جوهري اضطراب القياس أو الاعتراف بالا داة والذي قد ينشا من تقييم الموجودات أو المطلوبات أو قيد المكاسب أو الخساي ر وفق أسس مختلفة. يتم إعادة تصنيف أدوات الدين من التكلفة المطفا ة إلى القيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل عندما يتغير نموذج الا عمال بطريقة تتغير معها معايير التكلفة المطفا ة بحيث تصبح لا تنطبق عليها بتاتا. إن إعادة تصنيف أدوات الدين المحددة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل عند الاعتراف الا ولي غير ممكنة. الا صول المالية المدرجة بالقيمة العادلة في قاي مة الدخل يتم قياسها بالقيمة العادلة في اية كل فترة من فترات إصدار التقارير مع اظهار أي مكاسب أو خساي ر ناتجة عن إعادة القياس في قاي مة الدخل الموحدة. يتم تسجيل الدخل من العمولات على أدوات الدين بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل في قاي مة الدخل الموحدة. يتم إدراج إيرادات العمولات من أوراق الدين بالقيمة العادلة من خلال بند الا يرادات في قاي مة الدخل الموحدة. يتم إدراج الدخل من توزيعات أرباح الاستثمارات في أدوات حقوق الملكية المحددة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل في قاي مة الدخل الموحدة عندما ينشا حق للمجموعة في استلام حصة من الا رباح ويتم تضمنيها حيني ذ في قاي مة الدخل الموحدة. (٣) الاستثمار في حقوق ملكية محددة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر عند الاعتراف الا ولي تستطيع املموعة اتخاذ خيار غير قابل للتراجع (على أساس كل أداة على حدة) بتحديد الاستثمارات في حقوق الملكية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر. إن خيار القيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر غ ير مسموح به إذا كانت الاستثمارات في حقوق الملكية محتفظ ا للمتاجرة. ٢٧ 171

199 ن( م( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (ل) الاستثمارات (تتمة) (٣) الاستثمار في حقوق ملكية محددة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر (تتمة) يتم قياس الاستثمارات في حقوق الملكية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر مبدي يا بالقيمة العادلة مضافا إليها تكاليف المعاملة. ويتم قياسها لاحقا بالقيمة العادلة مع اظهار المكاسب والخساي ر الناتجة من التغير في القيمة العادلة في الدخل الشامل الا خر ضمن الاحتياطيات الا خرى. لا يتم إعادة تصنيف المكاسب والخساي ر الناجمة عن مثل هذه الاستثمارات إلى قاي مة الدخل الموحدة ولا يتم إدراج الانخفاض في القيمة في قاي مة الدخل الموحدة. يتم قياس الاستثمارات في أسهم غير مدرجة في سوق أوراق مالية بالقيمة العادلة. لن يتم إعادة تصنيف المكاسب أو الخساي ر المتراكمة إلى قاي مة الدخل الموحدة في حال تم بيع الاستثمارات. في الاعتراف الا ولي قامت املموعة بتحديد جميع الاستثمارات في حقوق الملكية غير المسجلة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل على أ ا بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر. يتم قيد توزيعات الا رباح من الاستثمارات في حقوق الملكية في قاي مة الدخل الموحدة عندما يصبح للمجموعة حق في استلام توزيعات الا رباح إلا إذا كانت التوزيعات تمثل بوضوح استردادا لجزء من تكلفة الاستثمار. يتضمن احتياطي القيمة العادلة صافي التغيرات المتراكمة في القيمة العادلة للاستثمارات في حقوق الملكية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر. عندما يتم استبعاد الاستثمار في حقوق الملكية يتم تحويل المبلغ المتراكم في احتياطي القيمة العادلة إلى الا رباح المبقاة. قروض وسلف تعتبر القروض والسلف أصولا مالية غير مشتقة أنشا ا أو اشتر ا املموعة بمدفوعات ثابتة أو قابلة للتحديد. يتم تسجيل القروض والسلف عند تسليم النقد للمقترضين. ويتم استبعادها إما بتسديد المقترض للالتزام أو عند بيع القروض أو شطبها أو عند نقل جميع مخاطر ومنافع الملكية. تقاس كافة القروض والسلف مبدي يا بالقيمة العادلة للمبلغ المدفوع. بعد الاعتراف الا ولي يتم إظهار القروض والسلف التي لم يتحوط لها بالتكلفة ناقصا أي مبلغ مشطوب ومخصصات انخفاض القيمة المحددة أو التي على أساس المحفظة. يتم تسجيل القروض والسلف بالتكلفة المطفا ة المحتسبة باستخدام سعر العمولة الفعلي الساي د. لا غراض العرض يتم خصم مخصص خساي ر الاي تمان من القروض والسلف. الا رصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى هذه الا رصدة هي أصول مالية تمثل إيداعات أسواق مال بشكل ري يسي وذات دفعات ثابتة أو قابلة للتحديد ومواعيد استحقاق ثابتة لا يتم تداولها في سوق نشطة. لا يتم الدخول في ايداعات أسواق المال بنية بيعها الفوري أو بيعها في الا جل القصير. يتم قياس هذه الا رصدة في البداية بالتكلفة باعتبارها القيمة العادلة لها. ( ( ٢٨ 172

200 ع( ه( ن( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة ( الا رصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى (تتمة) بعد الاعتراف الا ولي يتم إظهار هذه الا رصدة بالتكلفة ناقصا أي مبالغ مشطوبة وأي مخصصات محددة لانخفاض القيمة إن وجدت والمخصص على مستوى المحفظة (الجماعي) تجاه مخاطر الا طراف المقابلة الا خرى. إلغاء الاعتراف بالا دوات المالية يتم إلغاء الاعتراف با صل مالي (أو جزء من أصل مالي أو جزء من مجموعة أصول مالية متشا ة) عندما تنتهي الحقوق التعاقدية لاستلام التدفقات المالية الخاصة ذا الا صل. في الحالات التي يظهر فيها أن املموعة قامت بتحويل أصل مالي يتم إلغاء الاعتراف بالا صل إذا قامت املموعة بنقل معظم المخاطر والمكاسب المصاحبة لملكية الا صل بشكل جوهري. وفي الحالات التي لا تقوم فيها املموعة بتحويل أو إبقاء جميع المخاطر والمكاسب المصاحبة لملكية الا صل بشكل جوهري يتم إلغاء الاعتراف بالا صل المالي فقط حال تخلي املموعة عن السيطرة على الا صل المالي. تقوم املموعة بالاعتراف با ي حقوق أو التزامات كموجودات أو مطلوبات بشكل منفصل حال نشو ها أو الاحتفاظ ا نتيجة لذلك. يمكن إلغاء الاعتراف بالتزام مالي (أو جزء من التزام مالي) فقط حال استنفاذه وذلك عند الوفاء بالالتزام حسبما جاء في العقد أو إلغاء الالتزام من العقد أو انتهاء صلاحيته. حال إلغاء الاعتراف با صل مالي مقاس بالتكلفة المطفا ة يتم الاعتراف بالفرق بين القيمة الدفترية للا صل والمبلغ المقبوض والذي يستحق قبضه في قاي مة الدخل الموحدة. عند إلغاء الاعتراف با صل مالي مصنف بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل الشامل الا خر ف ن المكاسب أو الخساي ر المتراكمة والتي سبق وأن تراكمت في الدخل الشامل الا خر لا يعاد تصنيفها إلى قاي مة الدخل الموحدة ولكن يتم ترحيلها إلى الا رباح المبقاة. عقارات أخرى وأصول معاد امتلاكها تقوم املموعة من خلال دورة أعمالها العادية بالاستحواذ على عقارات معينة مقابل تسوية قروض وسلف مستحقة. تعتبر مثل هذه العقارات موجودات محتفظ ا للبيع وتسجل بداية بصافي القيمة الممكن تحقيقها من القروض والسلف المستحقة أو بالقيمة العادلة الحالية للممتلكات ذات العلاقة ناقصا أي تكاليف للبيع أيهما أقل. لا يتم احتساب أي استهلاك على مثل هذه العقارات. يتم الاعتراف بدخل الايجارات من العقارات الا خرى في قاي مة الدخل الموحدة. بعد الاعتراف الا ولي يتم إعادة تقييم مثل هذه العقارات على أساس دوري. يتم الاعتراف با ي خساي ر غير محققة تسجل عند إعادة التقييم أو أي خساي ر أو مكاسب محققة عند الاستبعاد وإيرادات الا يجار في قاي مة الدخل الموحدة. يتم الاعتراف لاحقا با ي مكاسب من إعادة التقييم بالقيمة العادلة ناقصا تكاليف بيع هذه الا صول إلى حد عدم تجاوزها التخفيض التراكمي في قاي مة الدخل الموحدة. يتم الاعتراف بالمكاسب أو الخساي ر نتيجة الاستبعاد في قاي مة الدخل الموحدة. ( ( ( ٢٩ 173

201 ص( ف( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) ممتلكات ومعدات يتم تقييم الممتلكات والمعدات بالتكلفة ناقصا الاستهلاك المتراكم وخساي ر انخفاض القيمة. تتم معالجة التغييرات في العمر الانتاجي المتوقع للممتلكات والمعدات من خلال تغيير المدة أو طريقة احتساب الاستهلاك حسبما يقتضي الحال ويتم التعامل معها على أ ا تغيرات في التقديرات المحاسبية. الا رض المملوكة غير خاضعة للاستهلاك. يتم احتساب استهلاك تكلفة الممتلكات والمعدات الا خرى باستخدام طريقة القسط الثابت على مدى العمر الانتاجي للموجوداتكما يلي: ٣٣ سنة مباني تحسينات على العقارات المستا جرة طيلة مدة الا يجار أو ١٠ سنوات أيهما أقصر ٤ ١٠ سنوات أثاث ومعدات وسيارات يتم مراجعة القيم المتبقية للموجودات وطرق احتساب استهلاكها وأعمارها الانتاجية وتعديلها إذا لزم الا مر فيكل تاريخ من تواريخ إصدار القواي م المالية. يتم احتساب المكاسب والخساي ر الناتجة عن الاستبعاد على أساس الفرق بين القيمة الدفترية والعاي دات وتدرج في قاي مة الدخل الموحدة. يتم مراجعة كافة الموجودات فيما يتعلق بانخفاض قيمتها عند وجود أحداث أو تغيرات في الظروف تشير إلى أن القيمة الدفترية للا صل غير قابلة للاسترداد. يتم تخفيض القيمة الدفترية مباشرة إلى قيمتها المقدرة القابلة للاسترداد إذا زادت القيمة الدفترية للموجودات عن قيمتها المقدرة القابلة للاسترداد. ( ( المطلوبات المالية في البداية يتم الاعتراف بجميع الايداعات المالية ووداي ع العملاء وصكوك الدين الصادرة بالتكلفة بعد خصم رسوم العمليات والتي تمثل القيمة العادلة للمبالغ المستلمة. ولاحقا يتم قياس جميع المطلوبات المالية التي تحمل عمولات بالتكلفة المطفا ة بعد الا خذ في الاعتبار أي حسم أو علاوة. يتم اطفاء العلاوات واعتماد الحسومات على أساس العاي د الفعلي حتى تاريخ الاستحقاق وتحتسب ضمن مصاريف العمولات الخاصة. ق( ضمانات مالية والتزامات قروض تقوم املموعة من خلال دورة أعمالها الاعتيادية بتقديم ضمانات مالية تتمثل في اعتمادات وضمانات وقبولات. بداية يتم الاعتراف بالضمانات المالية في القواي م المالية بالقيمة العادلة ضمن المطلوبات الا خرى والتي تمثل قيمة العلاوة المستلمة. وبعد الاعتراف الا ولي يتم قياس التزامات املموعة تجاه كل ضمان بالعلاوة المطفا ة أو أفضل تقدير للمصاريف اللازمة لسداد أي التزام مالي ناجم عن الضمانات أيهما أعلى. يتم تسجيل أية زيادة في الالتزام المتعلق بالضمان المالي في قاي مة الدخل الموحدة ضمن مخصص انخفاض القيمة لخساي ر الاي تمان. يتم إدراج العلاوة المستلمة في قاي مة الدخل الموحدة باستخدام طريقة القسط الثابت على مدى فترة الضمان. التزامات القروض هي التزامات ثابتة لتوفير اعتمادات بموجب شروط وأحكام تحدد بشكل مسبق. ( ٣٠ 174

202 ت( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (ر) (ش) المخصصات يتم الاعتراف بالمخصصات (باستثناء مخصصات خساي ر الاي تمان ومخصصات الاستثمار) عندما يمكن إجراء تقدير موثوق به بواسطة املموعة لمقابلة التزام قانوني أو ضمني حالي ناتج عن أحداث ماضية ويكون احتمال دفع مبالغ لتسوية الالتزام أعلى من احتمال عدم الدفع. المحاسبة على عقود الا يجار (١) إذاكانت المجموعة مستا جرة تعتبركافة عقود الا يجار التي تبرمها املموعة بصفتها مستا جرة عقود إيجار تشغيلية بموجبها تحمل دفعات الا يجار على قاي مة الدخل الموحدة بطريقة القسط الثابت على مدى فترة الا يجار. وفي حالة إلغاء عقد الا يجار التشغيلي قبل انتهاء مدته تدرج أية دفعات وغرامات يجب دفعها للمو جر بعد خصم أية إيرادات إيجار متوقعة (إن وجدت) كمصروفات خلال الفترة التي يتم فيها إلغاء الا يجار. (٢) إذاكانت المجموعة مو جرة عندما يتم نقل الا صول بموجب عقد تا جير تمويلي بما في ذلك عقود الا يجار المتوافقة مع أحكام الشريعة (الاجارة) يتم الاعتراف بالقيمة الحالية لدفعات الا يجار كذمم مدينة والافصاح عنها تحت بند " القروض والس لف صافي ". يتم الاعتراف بالفرق بين إجمالي الذمم المدينة والقيمة الحالية للذمم المدينة ك يرادات إيجار لم تقبض بعد. يتم الاعتراف بدخل الا يجار طوال مدة سريان عقد الا يجار باستخدام طريقة صافي الاستثمارات والتي تعكس نسبة العاي د على فترات ثابتة. يتم إدراج الا صول الخاضعة لعقود الا يجار التشغيلي في القواي م المالية الموحدة كممتلكات ومعدات. ويتم الاعتراف بالدخل من عقود الا يجار التشغيلي بطريقة القسط الثابت (أو طريقة أخرى ملاي مة) طوال مدة سريان عقد التا جير. النقدية وشبه النقدية لا غراض إعداد قاي مة التدفقات النقدية الموحدة تتكون النقدية وشبه النقدية من المبالغ النقدية والا رصدة لدى مو سسة النقد العربي السعودي باستثناء الوداي ع النظامية كما تشمل الا رصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى التي تستحق خلال ثلاثة أشهر أو أقل من تاريخ التعاقد والخاضعة لمخاطر غير جوهرية نتيجة التغييرات التي قد تطرأ على القيم العادلة. ( ٣١ 175

203 ذ( خ( ض( ( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) الزكاة وضريبة الدخل بموجب قوانين مصلحة الزكاة والدخل في المملكة العربية السعودية ف ن الزكاة وضريبة الدخل هما التزام على المساهمين السعوديين والا جانب على التوالي. يتم احتساب الزكاة على حصة المساهمين السعوديين في حقوق المساهمين أو في صافي الدخل باستخدام الا سس الموضحة بموجب أنظمة الزكاة. يتم احتساب ضريبة دخل على حصة المساهم الا جنبي في صافي الدخل للسنة. لا يتم تسجيل الزكاة وضريبة الدخل المتعلقة بمساهمي البنك في قاي مة الدخل الموحدة للمجموعة حيث أ ا ت ستقطع من قيمة الا رباح المدفوعة للمساهمين. وفي حالة عدم توزيع أرباح يتم احتساب المبلغ كذمة مدينة من المساهمين وخصمها مستقبلا من الا رباح واحتساب التزام مقابل الذمة المدينة كذمة داي نة مستحقة الدفع لمصلحة الزكاة والدخل. الموجودات المحتفظ بها كا مانات الا صول التي يتم الاحتفاظ ا كعهدة أو أمانة لا تعتبر موجودات مملوكة للمجموعة وبالتالي لا تدرج في القواي م المالية الموحدة. ( تعويضات الموظفين خطة تعويضات محددة غير ممولة يتم تكوين مخصص تعويضات اية الخدمة بناء على الفترة التي أمضاها الموظف في الخدمة بموجب نظام العمل السعودي. يتم احتساب صافي التزامات املموعة فيما يتعلق بخطط التعويضات المحددة غير الممولة ("الالتزامات") من خلال تقدير مبلغ التعويض المستقبلي الذي استحقه الموظفون مقابل خدما م في الفترة الحالية والفترات السابقة والتي يتم خصمها لتحديد قيمتها الحالية بالا ضافة لا ي تكاليف خدمة ماضية لم يتم تسجيلها. معدل الخصم المستخدم هو عاي د السوق على السندات الحكومية في تاريخ إعداد التقارير المالية والتي لها مواعيد استحقاق تقارب آجال التزامات الشركة. يتم تحديد تكلفة تقديم التعويضات بموجب خطط التعويضات المحددة غير الممولة باستعمال طريقة اي تمان الوحدة المتوقعة لتحديد القيمة الحالية لالتزام املموعة. يتكون التزام التعويضات المحددة من القيمة الحالية للالتزام المحدد وتعديله بما يتناسب مع أي تكاليف خدمة سابقة لم يتم الاعتراف ا بعد وأي أرباح/ خساي ر اكتوارية غير معترف ا. تعويضات قصيرة الا جل يتم قياس تعويضات الموظفين القصيرة الا جل بدون خصم ويتم صرفها حال تقديم الخدمة ذات العلاقة. يتم الاعتراف بالالتزام مقابل المبلغ المتوقع دفعه بموجب المكافا ت النقدية القصيرة الا جل أو خطط المشاركة في الربح إذا كان لدى املموعة التزام حالي نظامي أو ضمني لدفع هذا المبلغ نتيجة خدمة سابقة جرى تقديمها من قبل الموظف ويمكن تقدير الالتزام بشكل يعتد به. ٣٢ ( 176

204 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢ ملخص لا هم السياسات المحاسبية (تتمة) (ظ) المنتجات المصرفية المتوافقة مع أحكام الشريعة (مبدأ تجنب الفاي دة) يقدم البنك لعملاي ه منتجات مصرفية متوافقة مع أحكام الشريعة (مبدأ تجنب الفاي دة) يتم اعتمادها بواسطة هيي ة الرقابة الشرعية في البنك. المرابحة هي اتفاقية يقوم بموجبها البنك ببيع سلعة أو أصل إلى عميل يكون البنك قد اشتراها واقتناها بناء على وعد بالشراء من ذلك العميل. سعر البيع يشمل التكلفة مضافا إليها هامش ربح متفق عليه. الا جارة هي اتفاقية يقوم بموجبها البنك (المو جر) بشراء أو إنشاء أصل للتا جير بناء على طلب العميل (المستا جر) بناء على وعد منه باستي جار الا صل ب يجار متفق عليه ولمدة معينة وقد تنتهي الا جارة بانتقال ملكية الا صل المو جر إلى المستا جر. المشاركة هي عبارة عن اتفاقية بين البنك وعميل للمساهمة في مشاريع استثمارية معينة أو ملكية بعض الممتلكات تنتهي بحصول العميل على كامل الملكية. يتم تقاسم الربح أو الخسارة وفقا لشروط الاتفاق. التورق هو عبارة عن نموذج من معاملات المرابحة يقوم بموجبها البنك بشراء سلعة وبيعها للعميل. ويقوم العميل ببيع السلعة فورا واستخدام المتحصلات لمقابلة متطلبات التمويل الخاصة به. وعد العملات الاجنبية هي اتفاقية يقوم بموجبها عميل معين بدفع رسوم للدخول في احدى الصفقات أو سلسلة من الصفقات. حيث يقوم أحد الا طراف (الواعد) باعطاء تعهد إلى الطرف الثاني (الموعود (. الاستصناع هي اتفاقية بين البنك والعميل بموجبها يقوم البنك ببيع أصل مطو ر إلى العميل وفقا لمواصفات واسعار متفق عليها بينهما. الصكوك هي عبارة عن أدوات إسلامية تتمثل في ملكية فردية في أصل معين تتناسب مع ما يقابلها من حق في الحصول على الدخل الناتج من الا صل. يتم قيد جميع المنتجات المتوافقة مع أحكام الشريعة (مبدأ تجنب الفاي دة) باستخدام المعايير الدولية للتقارير المالية وطبقا للسياسات المحاسبية المبينة في هذه القواي م المالية. ٣٣ 177

205 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣ النقدية والا رصدة لدى مو سسة النقد العربي السعودي نقد في الصندوق أرصدة لدى مو سسة النقد العربي السعودي وديعة نظامية قروض نقدية الا جمالي ٤ طبقا للمادة (٧) من نظام مراقبة البنوك والا نظمة الصادرة عن مو سسة النقد العربي السعودي ("المو سسة") يتعين على البنك الاحتفاظ بوديعة نظامية لدى المو سسة بنسب مي وية محددة من الوداي ع تحت الطلب والوداي ع لا جل ووداي ع أخرى تحتسب في ايةكل شهر ميلادي (انظر الا يضاح ٣٣). الوديعة النظامية لدى المو سسة غير متاحة لتمويل عمليات البنك اليومية وبناء عليه ف ا لا تشكل جزءا من النقدية وشبه النقدية. الا رصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى حسابات جارية ايدعات أسواق المال الا جمالي ٢٠١٥ م تمثل إيداعات أسواق المال مبالغ مودعة بطريقة المرابحة المتوافقة مع أحكام الشريعة (مبدأ تجنب الفاي دة). ٥ الاستثمارات أ كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م كان تصنيف الاستثماراتكما يلي: (١) صناديق استثمار أسهم أسهم بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م استثمارات بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل ٢٠١٥ م (بالا ف الريالات السعودية ( داخل المملكة خارج المملكة الا جمالي ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م (٢ ( استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر ٢٠١٥ م (بالا ف الريالات السعودية ( داخل المملكة خارج المملكة الا جمالي ٣٤ 178

206 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٥ الاستثمارات (تتمة) (٣) استثمارات بالتكلفة المطفا ة استثمارات صكوك الا جمالي ب كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م كان تصنيف الاستثماراتكما يلي: (١) داخل المملكة استثمارات بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل ٢٠١٥ م (بالا ف الريالات السعودية) خارج المملكة الا جمالي ٢٠١٤ م (بالا ف الريالات السعودية) الا جمالي خارج المملكة داخل المملكة صناديق استثمار أسهم استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر ٢٠١٤ م (بالا ف الريالات السعودية ( داخل المملكة خارج المملكة الا جمالي (٢) أسهم ٢٠١٤ م (بالا ف الريالات السعودية) خارج المملكة الا جمالي استثمارات بالتكلفة المطفا ة داخل المملكة (٣) استثمارات صكوك الا جمالي ٢٠١٤ م ليس لها أسعار معلنة استثمارات صكوك أسهم صناديق استثمار الا جمالي ج فيما يلي تحليلا لمكونات الاستثمارات: ٢٠١٥ م ليس لها أسعار معلنة بالا ف الريالات السعودية المجموع لها أسعار معلنة املموع لها أسعار معلنة ٣٥ 179

207 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٥ الاستثمارات (تتمة) د فيما يلي تحليلا للا رباح والخساي ر غير المحققة والقيم العادلة للاستثمارات الا خرى المقتناة بالتكلفة المطفا ة: استثمارات صكوك الا جمالي القيمة الدفترية إجمالي الا رباح غير المحققة ٢٠١٥ م إجمالي الخساي ر غير المحققة بالا ف الريالات السعودية القيمة العادلة القيمة الدفترية إجمالي الا رباح غير المحققة ه فيما يلي تحليلا للاستثمارات حسب الا طراف المقابلة التي يتم التعامل معها: مو سسات حكومية وشبه حكومية شركات بنوك ومو سسات مالية أخ رى الا جمالي ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٤ م إجمالي الخساي ر غير المحققة إن القيم العادلة للاستثمارات الظاهرة بالتكلفة المطفا ة لا تختلف جوهريا عن قيمها الدفترية. إن استثمارات الصكوك (والمفصح عنها في الا يضاح ٥ (د)) متداولة في سوق إلا أن التعامل ا غير نشط. تتضمن الاستثمارات في الا سهم المفصح عنها بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر أسهما ليس لها أسعار معلنة بقيمة ٣,٤ مليون سعودي (٢٠١٤ م: ٣ ٤, مليون سعودي) مسجلة بالتكلفة لعدم القدرة على قياسها بالقيمة العادلة بشكل موثوق. يتم تصنيف صناديق الاستثمار التي تتخذ من المملكة العربية السعودية مقرا لها ولديها استثمارات في الخارج ضمن الاستثمارات خارج المملكة. القيمة العادلة ٣٦ 180

208 ( أ( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٦ القروض والسلف صافي قروض الا فراد: تشمل قروض وسلف إلى الا فراد لا غراض شخصية وأرصدة بطاقات اي تمان. قروض الشركات: تشمل قروض وسلف إلى شركات ومو سسات صغيرة ومتوسطة الحجم بالا ضافة إلى المو سسات الفردية. أخرى: تشمل قروض وسلف للموظفين. تتكون القروض والسلف بالصافي مما يلي: ٢٠١٥ م قروض وسلف عاملة قروض وسلف غير عاملة إجمالي القروض والسلف مخصص خساي ر الاي تمان: مخصص خساي ر محدد مخصص خساي ر محفظة إجمالي مخصص خساي ر الاي تمان صافي القروض والسلف ٢٠١٤ م قروض وسلف عاملة قروض وسلف غير عاملة إجمالي القروض والسلف مخصص خساي ر الاي تمان: مخصص خساي ر محدد مخصص خساي ر محفظة إجمالي مخصص خساي ر الاي تمان صافي القروض والسلف أفراد شركات بالا ف الريالات السعودية أخرى المجموع أفراد شركات بالا ف الريالات السعودية أخرى املموع يمثل صافي القروض والسلف منتجات بنكية متوافقة مع أحكام الشريعة (مبدأ تجنب الفاي دة) وتشمل عقود مرابحة وإجارة واستصناع ومشاركة وتورق. تتضمن القروض والسلف صافي ذمم مدينة من تمويلات إجارة بقيمة ٧,٤٢ مليار سعودي ( ٢٠١٤ م: ٩,٠٥ مليار سعودي). ٣٧ 181

209 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٦ القروض والسلف صافي (تتمة) (ب) الحركة في مخصص خساي ر الاي تمانكما يلي: بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م أفراد شركات المجموع (, ) الرصيدكما في بداية السنة مخصص محمل خلال السنة ديون معدومة تم شطبها خلال السنة مبالغ مستردة/معكوسة القيد سبق تكوين مخصص لها الرصيد كما في نهاية السنة بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م أفراد شركات املموع ( ) ( ) ( ) ( ) الرصيدكما في بداية السنة مخصص محمل خلال السنة ديون معدومة تم شطبها خلال السنة مبالغ مستردة/معكوسة القيد سبق تكوين مخصص لها الرصيد كما في اية السنة بلغت الديون المشطوبة لذمم بطاقات اي تمان خلال السنة ١٣,٢٩ ٤٣ ألف ریال سعودي) مليون ریال سعودي ( ٢٠١٤ م: (ج) صافي مخصص خساي ر الاي تمان للسنة المحمل على قاي مة الدخل الموحدة كما يلي: بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م مخصص انخفاض خساي ر الاي تمان للسنة مبالغ مستردة سبق تكوين مخصص لها مبالغ مستردة من ديون سبق شطبها صافي المخصص المحمل لخساي ر الاي تمان ٣٨ 182

210 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م القروض والسلف صافي (تتمة) (د) فيما يلي تحليلا بتركز مخاطر القروض والسلف ومخصص خساي ر الاي تمان حسب القطاعات الاقتصادية: ٢٠١٥ م الحكومية وشبه الحكومية بنوك ومو سسات مالية أخرى مصانع بناء وانشاءات تجارة نقل واتصالات خدمات أفراد تداول أسهم أخرى القروض والسلف العاملة بالا ف الريالات السعودية مخصص خساي ر القروض والسلف الاي تمان غير العاملة صافي القروض والسلف ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ), مخصص المحفظة الا جمالي ٦ القروض والسلف العاملة بالا ف الريالات السعودية مخصص خساي ر القروض والسلف الاي تمان غير العاملة صافي القروض والسلف ( ) ( ) ( ) ( ), ٢٠١٤ م الحكومية وشبه الحكومية بنوك ومو سسات مالية أخرى مصانع مناجم ومحاجر بناء وانشاءات تجارة نقل واتصالات خدمات افراد تداول أسهم أخرى مخصص المحفظة الا جمالي ٣٩ 183

211 و( بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م القروض والسلف صافي (تتمة ( (د) فيما يلي تحليلا بتركز مخاطر القروض والسلف ومخصص خساي ر الاي تمان حسب القطاعات الاقتصادية (تتمة): تحتفظ املموعة خلال الدورة العادية لا نشطتها التمويلية بضمانات تحسبا لمخاطر الاي تمان من القروض والسلف. وتشمل الضمانات بشكل ري يسي وداي ع لا جل ووداي ع تحت الطلب ووداي ع نقدية وكفالات مالية وأسهم محلية ودولية وعقارات وأصول طويلة الا جل. يتم الاحتفاظ بالضمانات بشكل ري يسي مقابل القروض التجارية والشخصية وتدار مقابل الا خطار ذات العلاقة بقيمها الصافية الممكنة التحقيق. فيما يلي القيم العادلة للضمانات المحتفظ ا لدى املموعة مقابل القروض والسلف حسب كل في ة: ضمانات مقابل قروض عاملة ضمانات مقابل قروض غير عاملة الا جمالي بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م ٦ ( تقبل املموعة الضمانات التي لا يمكن تسييلها فورا (مثل العقارات) بقصد التصرف ا بعد اللجوء القانوني حال تعثر العميل عن السداد. عقارات أخرى صافي الرصيد في بداية السنة استبعادات الرصيد في اية السنة اإليضاح بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م ( ) ( ) ٢٤ الاستثمار في ش رك ة زميلة تملك املموعة حصة في شركة الجزيرة تكافل تعاوني نسبتها ٣٥%. تم توضيح كافة التفاصيل المتعلقة بشركة الجزيرة تكافل تعاوني في الا يضاحين (٢٩) و (٤٠) حول هذه القواي م المالية الموحدة. القيمة السوقية للاستثمار في شركة الجزيرة تكافل تعاوني كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م هي ٤٠٩,٤ مليون سعودي ( ٢٠١٤ م: ٧٩٤,٢٩ مليون سعودي). يلخص الجدول التالي آخر المعلومات المالية المتوفرة عن شركة الجزيرة تكافل تعاوني كما في ٣١ ديسمبر وللسنة المنتهية بذلك التاريخ: ٧ ٤٠ 184

212 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٧ الاستثمار في ش رك ة زميلة (تتمة) بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م إجمالي الموجودات ( ) إجمالي المطلوبات نسبة ملكية املموعة القيمة الدفترية للاستثمار بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م إجمالي الا رباح للسنة حصة املموعة من الربح للسنة يلخص الجدول التالي حركة الاستثمار في الشركة الزميلة خلال السنة: الرصيد في بداية السنة حصة املموعة من أرباح الشركة للسنة حصة من الزكاة أخرى الرصيدكما في اية السنة بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م ( ) ٨ ممتلكات ومعدات صافي التكلفة الرصيد في بداية السنة إضافات خلال السنة تحويلات خلال السنة استبعادات خلال السنة أراضي ومباني تحسينات على عقارات مستا جرة بالا ف الريالات السعودية أثاث ومعدات وسيارات اعمال رأسمالية تحت التنفيذ الا جمالي ٢٠١٥ م الا جمالي ٢٠١٤ م ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ), ( ) الرصيد في نهاية السنة الاستهلاك المتراكم الرصيد في بداية السنة المحمل خلال السنة استبعادات الرصيد في نهاية السنة صافي القيمة الدفترية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م في ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م ٤١ 185

213 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٩ الموجودات الا خرى بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م, دخل عمولات خاصة مستحقة مدينة: بنوك ومو سسات مالية أخرى استثمارات قروض وسلف مشتقات مالية إجمالي دخل عمولات خاصة مستحقة مدينة سلف ومبالغ مدفوعة مقدما وذمم مدينة أخرى القيمة العادلة الا يجابية للمشتقات (الا يضاح ( ١٠ تا مينات مالية مقابل المشتقات أخرى الا جمالي المشتقات تستخدم املموعة اثناء دورة أعمالها العادية الا دوات المالية المشتقة التالية لا غراض المتاجرة والتحوط الاستراتيجي: أ. المقايضات هي التزامات لاستبدال مجموعة من التدفقات النقدية با خرى. بالنسبة لمقايضات العمولات الخاصة يقوم أطراف المقايضة عموما باستبدال دفعات عمولات باسعار ثابتة أو متغيرة في عملة واحدة دون استبدال الا صل. وبالنسبة لمقايضات اسعار العمولات بين العملات يتم تبادل دفعات الا صل والعمولات الثابتة والمتغيرة بعملات مختلفة. ب. خيارات (وعد العملات الاجنبية) هي إتفاقية يوافق بموجبها العميل بالدخول في إحدى الصفقات أو سلسلة من الصفقات مقابل دفع عمولة حيث يقوم أحد الا طراف (الواعد) ب عطاء تعهد من جانب واحد إلى الطرف الثاني (الموعود). قد يكون الخيار وعد من جانب واحد أو مجموعة من الوعود. تقوم املموعة بالدخول في الخيار على أساس محفظة المخاطر الخاصة بالعميل حيث يقوم العميل بعمل وعد بشراء أو بيع أو (شراء وبيع) عملة مع أو بدون شروط بقصد التحوط لمخاطره. ١٠١ محتفظ بها لا غراض المتاجرة تتعلق معظم أنشطة املموعة في تداول المشتقات في المبيعات أو تعزيز المراكز أو الترجيح بين الا فضليات. تتضمن أنشطة المبيعات تقديم منتجات للعملاء لتمكينهم من تحويل أو تعديل أو تخفيض المخاطر الحالية والمستقبلية. ويشمل تعزيز المراكز إدارة مراكز مخاطر السوق مع توقع الحصول على أرباح من التغيرات الا يجابية في الاسعار أو مو شرات الاسعار. أما الترجيح فيشمل تحديد فروق الاسعار بين الا سواق أو المنتجات مع توقع الحصول على أرباح. ١٠ ٤٢ 186

214 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ١٠ المشتقات (تتمة) ١٠٢ محتفظ بها لا غراض التحوط تستخدم املموعة مشتقات متطابقة مع الشريعة لا غراض التحوط كي تذبذب اسعار العمولات والصرف الا جنبي. لمخاطر تعرضها من تخفف اعتمدت املموعة نظام شامل لقياس وإدارة المخاطر. كجزء من عملية إدارة المخاطر تتم إدارة تعرض املموعة للتقلبات في اسعار الصرف الا جنبي واسعار العمولات للحد من تعرضها لمخاطر اسعار العملات والعمولات إلى مستويات مقبولة على النحو الذي يحدده مجلس الا دارة طبقا للدليل الذي أصدرته مو سسة النقد العربي السعودي. كجزء من إدارة موجودا ا ومطلوبا ا تستخدم املموعة المشتقات لا غراض تحوطية لتعديل مدى تعرضها لمخاطر تذبذب اسعار العملات والعمولات. وهذا يتحقق عموما من خلال التحوط لمعاملات محددة. تستخدم املموعة أيضا مقايضات اسعار العمولات الخاصة للتحوط ضد مخاطر التدفقات النقدية الناشي ة عن بعض مخاطر تذبذب اسعار العمولات الخاصة. في جميع مثل هذه الحالات يتم توثيق علاقة التحوط وأهدافه بما في ذلك تفاصيل البنود المغطاة وأداة التحوط ويتم المحاسبة عن التعاملات بالقيمة العادلة أو تحوطات التدفقات النقدية. تم شرح السياسة المحاسبية للتحوط بشكل كامل في الا يضاح ٢ (و) في هذه القواي م المالية الموحدة. تحوطات التدفقات النقدية املموعة معرضة لمخاطر تقلبات التدفقات النقدية من العمولات الخاصة على الموجودات والمطلوبات غير المعدة لا غراض المتاجرة وتحمل مخاطر اسعار عمولات خاصة. تستخدم املموعة مقايضات اسعار العمولات الخاصة كتحوطات للتدفقات النقدية من مخاطر اسعار العمولات الخاصة. يشير الجدول أدناه كما في ٣١ ديسمبر إلى الفترات التي من المتوقع أن تحصل فيها تدفقات نقدية متحوط لها ومتى من المتوقع أن تو ثر على قاي مة الدخل الموحدة: ٢٠١٥ م تدفقات نقدية صادرة (مطلوبات) خلال سنة بالا ف الريالات السعودية ٣٥ سنوات ١٣ سنوات اكثر من ٥ سنوات ٢٠١٤ م تدفقات نقدية صادرة خلال سنة بالا ف الريالات السعودية ٣٥ سنوات ١٣ سنوات اكثر من ٥ سنوات (مطلوبات ( ٤٣ 187

215 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ١٠ المشتقات (تتمة) المكاسب/(الخساي ر) من التدفقات النقدية التي تمت إعادة تصنيفها إلى قاي مة الدخل الموحدة خلال السنة هي كما يلي: دخل عمولات خاصة مصروف عمولات خاصة صافي الخساي ر من تحوطات التدفقات النقدية التي تمت إعادة تصنيفها إلى قاي مة الدخل الموحدة بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م ( ) ( ) خلال السنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م أدى التوقف عن اتباع محاسبة التحوط جراء استبعاد أدوات التحوط والبنود المتحوط لها إلى إعادة تصنيف الخساي ر المتراكمة المتعلقة ا بمبلغ ١,٩٧٦ مليون ريال سعودي في حقوق المساهمين إلى قاي مة الدخل الموحدة. وهذا المبلغ متضمن في الخساي ر الواردة في الجدول أعلاه. خلال السنة لم يتم التوقف عن محاسبة التحوط. الرصيد في بداية السنة خساي ر التغير في القيمة العادلة المسجلة مباشرة في حقوق المساهمين صافي (الجزء الفعال) خساي ر مستبعدة من حقوق المساهمين ومحولة إلى قاي مة الدخل الموحدة الرصيد في اية السنة بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م ( ) ( ) ( ) يظهر الجدول التالي القيمة العادلة الموجبة والسالبة للا دوات المالية المشتقة للمجموعة إضافة إلى قيمها الا سمية. ليس بالضرورة أن تعكس القيم الا سمية والتي تعطي مو شر عن حجم التعاملات القاي مة كما في اية السنة مبالغ التدفقات النقدية المستقبلية. وبالتالي ف ن القيم الا سمية لا تعطي مو شرا عن تعرض املموعة لمخاطر الاي تمان والمحددة بالقيمة العادلة الايجابية للا دوات المشتقة ولا تعطي أيضا مو شرا عن مخاطر السوق: ٤٤ 188

216 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ١٠ المشتقات (تتمة) ٢٠١٥ م محتفظ بها لاغراض المتاجرة: خيارات قيمة عادلة إيجابية قيمة عادلة سلبية القيمة الا سمية بالا ف الريالات السعودية القيمة الاسمية حسب آجال الاستحقاق ١٢ ٣ خلال ٣ ١٥ سنوات شهر ا أشهر أكثر من ٥ سنوات المتوسط الشهري مقايضات صرف أجنبي مقايضات اسعار عمولات خاصة الوداي ع المهيكلة محتفظ بها كتحوطات نقدية: مقايضات اسعار عمولات خاصة المجموع ٢٠١٤ م قيمة عادلة إيجابية قيمة عادلة سلبية القيمة الا سمية بالا ف الريالات السعودية القيمة الاسمية حسب آجال الاستحقاق خلال ٣ أشهر أكثر من ٥ سنوات المتوسط الشهري ١٥ سنوات, ١٢ ٣ شهر ا ٥٩,١٣٣ ١٧٩,٨٠٢ ٥٩,١٣٣ ١٧٩,٨٠٢ محتفظ بها لاغراض المتاجرة: خيارات عقود آجلة مقايضات صرف أجنبي مقايضات اسعار عمولات خاصة محتفظ بها كتحوطات نقدية: ٢ ٢١٤ ٦٥١ ١٢,٠٩٨,٠٥١ ٢ ٨٨١ ٨٧٥ ٥,٤٨٨,١٩١ ٣٠٤ ٦٨٨ ٥,٥٥٧,٨١٠ ٢,٣٣٩,٠٣٠ ١,٥٢٧,٨٧٤ ٣,١٨٦,٥٦٣ ١٤,٩١٢,٩٠٥ ١٣٩ ٧٠٤ ٣٧٨,٦٣٩ ٣٤٤ ٢٣٩,٢٧٩ مقايضات اسعار عمولات خاصة املموع ٣١ خلال السنة المنتهية في ٣١ تحوطات التدفقات النقدية. ديسمبر ٢٠١٥ م و ديسمبر ٢٠١٤ م لم يكن هناك عدم فاعلية في ٤٥ 189

217 ٢٠١٥ م بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ١١ ١٢ أرصدة للبنوك والمو سسات المالية الا خرى حسابات جارية وداي ع أسواق المال من بنوك ومو سسات مالية أخرى اقتراضات نقدية من مو سسة النقد العربي السعودي المجموع وداي ع العملاء بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م تحت الطلب لا جل أخرى المجموع بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م تتضمن الوداي ع لا جل وداي ع تم استلامها على أساس المرابحة المتوافقة مع أحكام الشريعة. تشت م ل وداي ع العملاء الا خرى على مبلغ ٧٥٣,٣١ مليون سعودي ( ٢٠١٤ م: ٤٤٥ سعودي) يمثل ضمانات مالية محتجزة لقاء التزامات غير قابلة للنقض. تشتمل الوداي ع أعلاه على وداي ع بعملات أجنبية تفاصيلها كالا تي: مليون بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م تحت الطلب لا جل أخرى المجموع وداي ع العملات الا جنبية هي بالدولار الا مريكي بشكل ري يسي. وحيث أن سعر الريال السعودي مثبت مقابل الدولار الا مريكي ف ن الحساسية بالنسبة لمخاطر العملات الا جنبية غير جوهرية. ٤٦ 190

218 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ١٣ صكوك لتعزيز رأس المال بتاريخ ٢٩ مارس ٢٠١١ م أصدر البنك ١٠٠٠ شهادة صكوك بمبلغ مليون سعودي لكل صك بمعدل توزيع أرباح على اساس ٦ شهور (سايبور) مضافا اليها هامش ١٧٠ نقطة أساس للسنة مستحقة بشكل نصف سنوي بتاريخ ٢٩ مارس و ٢٩ سبتمبر من كل سنة حتى تاريخ ٢٩ مارس ٢٠٢١ م وهو التاريخ الذي سوف تنتهي فيه صلاحية هذه الصكوك أو تستحق. تم استخدام متحصلات هذه الصكوك من البنك لتعزيز قاعدة رأسماله حيث تكو ن الصكوك المستوى الثاني من رأس المال حسب الا نظمة في المملكة العربية السعودية. إن التزام مصدر الصكوك تجاه حملة الصكوك غير مضمون با ي موجودات أو ضمانات أو ضمان من طرف ثالث وهي غير مضمونة. تستحق هذه الصكوك في ٢٠٢١ م مع ارتفاع في الهامش إلى ٥٥٠ نقطة أساس في ٢٠١٦ م. لدى املموعة خيار استدعاء يمكن ممارسته بعد ٢٩ مارس ٢٠١٦ م من خلال تحقيق شروط معينة وطبقا للشروط والا حكام الواردة في مذكرة الطرح بتاريخ ٢٨ مارس ٢٠١١ م. يمكن أيضا استدعاء الصكوك بمجرد ظهور شروط أخرى معينة مذكورة أيضا في مذكرة الطرح أعلاه. ولدى املموعة نية لممارسة خيار الاستدعاء في ٢٠١٦ م. إن هذه الصكوك مسجلة في السوق المالية السعودية (تداول). بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م ١٤ مطلوبات أخرى مصاريف عمولات خاصة مستحقة: بنوك ومو سسات مالية أخرى وداي ع العملاء صكوك لتعزيز رأس المال إجمالي مصاريف العمولات الداي نة المستحقة برنامج خير الجزيرة لا هل الجزيرة (انظر الا يضاح أدناه) ذمم داي نة توزيعات أرباح مستحقة القيمة العادلة السلبية للمشتقات (الا يضاح ١٠) أخرى المجموع وافق مجلس الا دارة خلال عام ٢٠٠٦ م على التبرع لبرنامج "خير الجزيرة لا هل الجزيرة" ليقوم بالمسو ولية الاجتماعية المنوطة باملموعة تجاه املتمع السعودي وذلك من خلال المشاركة الخيرية في الجهود العديدة الهادفة إلى خير املتمع. ١٠٠ ولهذا الغرض قامت املموعة سعودي. خلال عام ٢٠٠٦ م بالتبرع لهذا البرنامج بمبلغ مليون تا سست لجنة إجتماعية لتنسيق البرنامج تتكون من ثلاثة من أعضاء مجلس الا دارة. ينوي مجلس الا دارة الاستعانة با عضاء اخرين مستقلين من رجال الا عمال والهيي ة الشرعية التابعة للمجموعة من أجل الاشراف العام وتقديم المشورة لنشاطات البرنامج. ٤٧ 191

219 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ١٥ رأس المال يتكون رأس مال البنك المصرح به المصدر والمدفوع بالكامل من ٤٠٠ مليون سهما بقيمة ١٠ سعودي للسهم ( ٢٠١٤ م: ٤٠٠ مليون سهما بقيمة ١٠ سعودي للسهم). وافق المساهمون في البنك في اجتماعهم المنعقد في ٢٠ مايو ٢٠١٤ م (الموافق ى ٢١ رجب ١٤٣٥ ه) على زيادة رأس المال من ٣ مليار ريال سعودي إلى ٤ مليار ريال سعودي من خلال اصدار اسهم منحة لمساهمي البنك (سهم واحد لكل ثلاثة اسهم). وقد تم الانتهاء من الا جراءات النظامية المتعلقة بزيادة رأس المال. إن ملكية رأس مال البنك موزعة على النحو التالي: مساهمون سعوديون مساهم غير سعودي بنك باكستان الوطني مساهمون غير سعوديون آخرون ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م الاحتياطي النظامي والاحتياطي العام الاحتياطي النظامي بمقتضى نظام مراقبة البنوك في المملكة العربية السعودية والنظام الا ساسي للبنك يجب تحويل ما لا يقل عن % ٢٥ من صافي الدخل السنوي إلى الاحتياطي النظامي إلى أن يعادل رصيد هذا الاحتياطي رأس المال المدفوع. وعليه تم تحويل مبلغ ٣٢١,٦٢ مليون سعودي من صافي الدخل ( ٢٠١٤ م: ١٤٣ مليون سعودي) إلى الاحتياطي النظامي. إن هذا الاحتياطي غير قابل للتوزيع حاليا. ١٦ الاحتياطي العام يقوم البنك عند الحاجة بتجنيب مخصص للاحتياطي العام مقابل المخاطر البنكية العامة. ٤٨ ١٧ احتياطيات أخرى ٢٠١٥ م الرصيد في بداية السنة صافي التغييرات في القيمة العادلة المحول الى قاي مة الدخل الموحدة أخرى صافي الحركة خلال السنة الرصيد في نهاية السنة تحوطات التدفقات النقدية ( ) ( ) ( ) ( ) بالا ف الريالات السعودية تكلفة اسهم احتياطي القيمة حقوق الا ولية العادلة (انظر أدناه) ( ) ( ) ( ) المجموع ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) خلال السنة رغبة في تقوية هيكل رأس مال البنك أوصى مجلس الا دارة ب صدار أسهم عادية بمبلغ ٣ مليار ريال سعودي من خلال إصدار حقوق أولية. إن هذا الا صدار مشروط بالحصول على موافقات من الجهات المختصة والجمعية العمومية. كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م تحمل البنك تكاليف إصدار حقوق أولية بمبلغ ١٤,٤٧ مليون ريال سعودي وسوف يتم خصم هذه التكاليف من المتحصلات من اصدار الحقوق. تتوقع الا دارة اكتمال اصدار الحقوق خلال سنة ٢٠١٦ م. 192

220 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ١٧ احتياطيات أخرى (تتمة ( ٢٠١٤ م الرصيد في بداية السنة صافي التغييرات في القيمة العادلة المحول الى قاي مة الدخل الموحدة صافي الحركة خلال السنة الرصيد في اية السنة تحوطات التدفقات النقدية احتياطي القيمة العادلة املموع ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) التعهدات والالتزامات أ ( دعاوى قضاي ية كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م كانت هناك دعاوى قضاي ية ذات طبيعة عادية مقامة ضد املموعة. لم يتم تكوين مخصص جوهري مقابل هذه الدعاوى وذلك بناء على نصيحة المستشارين القانونيين التي تشير إلى أنه من غير المتوقع تكبد خساي ر جوهرية نتيجة لهذه الدعاوى. ١٨ التزامات رأسمالية كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م بلغت الالتزامات الرأسمالية للمجموعة ١٢٣,٤٥ مليون سعودي ( ٢٠١٤ م: ١٠٥,٢٨ مليون سعودي) والتي تتعلق بمشاريع إنشاء فروع ومشاريع خاصة بتقنية المعلومات. تعهدات والتزامات اي تمانية إن الغرض الري يسي من هذه الا دوات هو ضمان توفير أموال للعملاء عند طلبها. إن الضمانات والاعتمادات المضمونة الدفع عند الطلب والتي تمثل تا كيدات غير قابلة للنقض وأن املموعة ستقوم بالسداد في حال عدم تمكن العميل من الوفاء بالتزاماته لا طراف أخرى تحمل مخاطر الاي تمان ذا ا التي تحملها القروض والسلف. إن المتطلبات النقدية بموجب خطابات الضمان والاعتمادات المضمونة الدفع عند الطلب تقل كثيرا عن مبلغ الالتزام لعدم توقع املموعة قيام الطرف الثالث بسحب أموال بم و جب الاتفاقية. إن الاعتمادات المستندية التي تعتبر بمثابة تعهدات خطية من املموعة نيابة عن العميل تسمح لطرف ثالث بسحب أموال من املموعة في حدود المبالغ المحددة وفق شروط وأحكام محددة مضمونة عادة بالبضاعة المتعلقة ا. وبالتالي ف ا غالبا ما تحمل مخاطر إي تمان أقل. تم لث القبولات تعهدات املموعة بسداد الكمبيالات المسحوبة من العملاء. تتوقع املموعة أن يتم تقديم معظم القبولات قبل سدادها من قبل العملاء. ب ( ج ( ٤٩ 193

221 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ١٨ التعهدات والالتزامات (تتمة) ج) تعهدات والتزامات اي تمانية (تتمة) تمثل الالتزامات لتمديد الاي تمان الجزء غير المستخدم من التسهيلات المعتمدة لمنح الاي تمان بشكل ري يسي على شكل قروض وسلف وضمانات وإعتمادات. وفيما يتعلق بمخاطر الاي تمان المتعلقة بالتزامات تمديد الاي تمان فمن المحتمل أن تتعرض املموعة لخسارة بمبلغ يعادل إجمالي الالتزامات غير المستخدمة. إلا أن مبلغ الخسارة المحتملة الذي لا يمكن تحديده فورا يتوقع أن يكون أقل بكثير من إجمالي الالتزامات غير المستخدمة لا ن معظم الالتزامات لتمديد الاي تمان تتطلب من العملاء الحفاظ على معايير اي تمان محددة. إن إجمالي الالتزامات القاي مة لتمديد الاي تمان لا تم ثل بالضرورة المتطلبات النقدية المستقبلية لا ن العديد من هذه الالتزامات قد تنتهي صلاحيتها أو يتم إ اؤها دون تقديم التمويل المطلوب. ١) فيما يلي تحليلا لهيكل الاستحقاقات التعاقدية الاي تمانية مقابل التعهدات والالتزامات للمجموعة: م ن ٣ شهرا إلى بالا ف الريالات السعودية م ن سنة إلى ٥ سنوات أكثر من ٥ سنوات المجموع ١٢ خلال ٣ أشهر ٢٠١٥ م اعتمادات مستندية خطابات ضمان قبولات التزامات غير قابلة للنقض لتمديد الاي تمان الا جمالي ٢٠١٤ م خلال ٣ أشهر من ٣ إلى ١٢ شهر ا بالا ف الريالات السعودية من سنة إ لى ٥ سنوات أكثر من ٥ سنوات املموع اعتمادات مستندية خطابات ضمان قبولات التزامات غير قابلة للنقض لتمديد الاي تمان الا جمالي بلغ الجزء غير المستخدم من الالتزامات التي يمكن إلغاؤها في أي وقت من قبل البنك بشكل منفرد والقاي مة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ما مجموعه ٤,٠١ مليار سعودي (٢٠١٤ م: ٣ ٥٨, مليار سعودي). ٥٠ 194

222 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ١٨ التعهدات والالتزامات (تتمة) ٢) فيما يلي تحليلا للتعهدات والالتزامات حسب الطرف المقابل: بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م شركات بنوك ومو سسات مالية أخرى الا جمالي د) التزامات عقود الا يجار التشغيلي إن الحد الا دنى لدفعات الا يجار المستقبلية بموجب عقود الا يجار التشغيلي غير القابلة للا لغاء والتي أبرمتها املموعةكمستا جر هوكما يلي: أقل من سنة من سنة إلى ٥ سنوات أكثر من ٥ سنوات الا جمالي ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ١٩ صافي دخل العمولات الخاصة دخل العمولات الخاصة: استثمارات محتفظ ا بالتكلفة المطفا ة أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى مشتقات قروض وسلف الا جمالي مصروف العمولات الخاصة: أرصدة للبنوك والمو سسات المالية الا خرى وداي ع للعملاء صكوك لتعزيز رأس المال مشتقات أخرى الا جمالي صافي دخل العمولات الخاصة ٥١ 195

223 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢٠ أتعاب وعمولات بنكية صافي ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م الدخل من الا تعاب والعمولات تداول أسهم محلية تكافل تعاوني (تا مين) أتعاب وكالة اتعاب التزامات وإدارة قروض تمويل تجاري تداول أسهم دولية اتعاب صناديق الاستثمار المشتركة اتعاب من عمليات الصراف الالي اتعاب من أعمال تحويل الا موال أخرى إجمالي الدخل من الاتعاب والعمولات ( ) ( ) ( ) ( ) مصروفات أتعاب وعمولات اتعاب وساطة تكافل تعاوني عمولة مبيعات المجموع بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م ٢١ دخل متاجرة صافي أسهم صناديق استثمار مشتركة مشتقات المجموع يشتمل دخل المتاجرة على خسارة غير محققة بمبلغ ٢,٦١ محقق ١٧,٣٩ مليون سعودي). مليون سعودي ( ٢٠١٤ م: ربح غير دخل توزيعات أرباح بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م ٢٢ دخل توزيعات الا رباح من الاستثمارات ٥٢ 196

224 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ربح من بيع عقارات أخرى خلال السنة باع البنك قطعة أرض بقيمة دفترية ٦١٥,٩٧ مليون سعودي ( ٢٠١٤ م: ١٢,٣٩ مليون ريال سعودي) كانت سابقا ضمن بند "صافي عقارات أخرى". نتج عن محصلة بيع الا رض مبلغ ١,١٨٨,٦٢ مليون سعودي ( ٢٠١٤ م: ٤٢,١٦ مليون ريال سعودي) ربحا وقدره ٥٧٢,٦٥ مليون سعودي ( ٢٠١٤ م: ٢٩,٧٧ مليون ريال سعودي). ٢٣ بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م أرباح استثمارات محتفظ بها لغير أغراض المتاجرة استثمارات محتفظ ا بالتكلفة المطفا ة ٢٤ بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م ٢٥ دخل من عمليات أخرى ربح / (خسارة) بيع ممتلكات ومعدات أخرى المجموع ٢٦ ربحية السهم تم احتساب الربح الا ساسي للسهم للسنتين المنتهيتين في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م و ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م بقسمة صافي دخل السنة العاي د لمساهمي البنك على المتوسط المرجح لعدد الا سهم العادية المصدرة خلال السنة. المتوسط المرجح لعدد الا سهم العادية القاي مة خلال السنتين المنتهيتين في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م و ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م بلغ ٤٠٠ مليون سهما. إن احتساب ربحية السهم الا ساسية والمخفضة هي نفسها بالنسبة للبنك. الزكاة وضريبة الدخل قدم البنك الاقرارات الزكوية عن السنوات المالية حتى سنة ٢٠١٤ م إلى مصلحة الزكاة والدخل ("المصلحة"). استلم البنك الربوط الزكوية للسنوات حتى سنة ٢٠١١ م مع مطالبات إضافية ب جمالي ٤٦٢,٢ مليون سعودي. تعود المطالبات الا ضافية الا نفة الذكر بشكل ري يسي للاستثمارات طويلة الا جل التي لم تسمح المصلحة بخصمها. تم الاعتراض على الا ساس الذي اعتمدته المصلحة في احتساب الالتزام الزكوي الا ضافي من قبل البنك بالتضامن مع جميع البنوك في المملكة العربية السعودية.كما قام البنك رسميا بالاعتراض على هذه الربوط وبانتظار رد المصلحة. لم تقم المصلحة ب صدار الربوط الزكوية للسنوات من ٢٠١٢ م إلى ٢٠١٤ م ولا يستطيع البنك تحديد تا ثير هذه الربوط بشكل يعتد به. ٢٧ ٥٣ 197

225 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢٧ ٢٨ الزكاة وضريبة الدخل (تتمة ( بلغت الزكاة وضريبة الدخل المقدرة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م مبلغ ٣١,٠٦ مليون سعودي ( ٢٠١٤ م: ١٣,٧١ مليون سعودي) و ١٥,٣٩ مليون سعودي ( ٢٠١٤ م: ٦,٧٩ مليون سعودي) على التوالي. النقدية وشبه النقدية تتكون النقدية وشبه النقدية المدرجة في قاي مة التدفقات النقدية الموحدة من الا تي: نقدية وأرصدة لدى مو سسة النقد العربي السعودي فيما عدا الوديعة النظامية أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى تستحق خلال ثلاثة أشهر أو أقل من تاريخ الاستحواذ (الا يضاح ٤) المجموع بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م مطابقة النقدية وشبه النقدية للنقدية والا رصدة المتوافرة لدى مو سسة النقد العربي السعودي على النحو التالي: بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م نقدية وشبه نقدية في بداية السنة حسب التدفقات النقدية وديعة نظامية (الا يضاح ٣) أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى تستحق خلال ٩٠ يوما أو أقل النقدية وشبه النقدية في نهاية السنة حسب قاي مة المركز المالي ٥٤ 198

226 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م قطاعات الا عمال يتم تحديد قطاعات الا عمال على أساس التقارير الداخلية لشركات املموعة التي يتم مراجعتها بانتظام من قبل أصحاب القرار وذلك لتوزيع الموارد بين القطاعات ولقياس أداي ها. تتركزكافة عمليات املموعة داخل المملكة العربية السعودية. تسجل التعاملات بين قطاعات الا عمال وفقا لمنهجية املموعة في تسعير المعاملات. تشتمل موجودات ومطلوبات القطاعات بشكل ري يسي على موجودات ومطلوبات تشغيلية. لا غراض إدارية تتكون املموعة من القطاعات الري يسية التالية: مصرفية الا فراد وداي ع ومنتجات إي تمانية واستثمارية للا فراد. ٢٩ مصرفية الشركات الوساطة وإدارة الاصول الخزينة التكافل التعاوني قروض ووداي ع ومنتجات إي تمانية أخرى للشركات والمو سسات الصغيرة والمتوسطة الحجم. توفر خدمات الوساطة لتداول الا سهم للعملاء (هذا القطاع مدرج ضمن أنشطة شركة الجزيرة للا سواق المالية "الجزيرة كابيتال" وهي شركة تابعة للبنك). يغطي هذا القطاع أسواق المال والصرف الا جنبي وخدمات المتاجرة والخزينة. يوفر التكافل التعاوني خدمات حماية وخدمات إدخار وهي متوافقة تماما مع الشريعة وتعتبر بديلة لخدمات تا مين الحياة التقليدية. يمثل هذا القطاع في الوقت الراهن المحفظة التا مينة التي سوف تنقل إلى شركة الجزيرة تكافل تعاوني بتاريخ وقيمة يتفق عليها ومعتمدة من قبل مو سسة النقد العربي السعودي. يحتوي الا يضاحان (٧) و (٤٠) حول هذه القواي م المالية الموحدة تفاصيل أوفى عن الشركة. قطاعات أخرى تتضمن الاستثمار في شركة وربح من بيع ممتلكات. زميلة وإيرادات داخلية ومصروفات مستبعدة ٥٥ 199

227 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م والدخل من بالا ف الريالات السعودية الوساطة وإدارة الاصول العمليات وصافي الدخل للسنة ٢٩ قطاعات الا عمال (تتمة ( فيما يلي تحليلا ب جمالي موجودات ومطلوبات املموعة حسب قطاعات الا عمال: ٢٠١٥ م إجمالي الموجودات مصرفية الا فراد مصرفية ا لش رك ا ت الخزينة التكافل التعاوني أخرى الا جمالي ( ) ( ), إجمالي المطلوبات دخل اتعاب وعمولات المتاجرة صافي صافي العمولات الخاصة إجمالي دخل العمليات حصة املموعة في ربح شركة زميلة ( ) ( ) مصاريف تشغيلية وتشمل: مخصص خساي ر الاي تمان صافي ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) استهلاكات () ( ) ( ) ( ) ( ) إجمالي مصاريف العمليات ( ) الا جمالي ٦٦,٥٥٣,٩٢٩ أخرى ١٢٥,٥٨٨ ( ) التكافل التعاوني ٦,٨٦٠ صافي (الخسارة) / الدخل ٢٠١٤ م إجمالي الموجودات مصرفية الا فراد مصرفية الشركات الخزينة بالا ف الريالات السعودية الوساطة وإدارة الاصول ٧٦٦,١٨٨ ٢٣,١٣٨,٧٥٢ ٢٣,٥٧٧,٢٣٤ ١٨,٩٣٩,٣٠٧ ٦٠,٣٩٥,٨٨٣ ٤٤,٨٣١ ٩٢,٣٢٢ ٩,٥٦٣,٢٩٢ ٢٤,٦٠١,٤١٣ ٢٦,٠٩٤,٠٢٥ إجمالي المطلوبات ٦٧٨,٤٩٦ ٤٥٢ ٢١,٩٢٢ ٣٣٣,١٢٩ ٢٠,٩٥٤ ١٢٤,٧٥٩ دخل اتعاب وعمولات المتاجرة صافي ١٧٧,٢٨٠ ١,٤٤٥,٠٨٢ ( ١,٨٥٢) ٢٩٥ ٩,٧٣٣ ٥١٤,٧٨١ ٤١١,٩١١ ٥١٠,٢١٤ صافي العمولات الخاصة ٢,٢٢٦,٢٤٥ (٥٥,٣٨٥) ٢٢,٢١٧ ٣٤٦,٣٨٨ ٦١٤,٧٩٤ ٥٥٨,٥٠٧ ٧٣٩,٧٢٤ إجمالي دخل العمليات ٣,٨٣٩ ٣,٨٣٩ حصة املموعة في ربح شركة زميلة مصاريف تشغيلية وتشمل: ( ٣٨٣,١٠٧) ( ٢٦٥,٥٨٠) مخصص خساي ر الاي تمان صافي (١١٧,٥٢٧ ( ( ٧٩,٣٩٤) ( ١,٩٥٤) (٧,٨١٣) ( ٨,٢١١) ( ١٨,٨٣٠) ( ٤٢,٥٨٦) استهلاكات ( ١,٦٥٧,٦١٧) ٤,٦٧٦ ( ٢٤,٨٥٤) (١٥٠,٢٣٥) ( ١٢٤,٧٤٥) ( ٦٠١,٢٧٧) إجمالي مصاريف العمليات (٧٦١,١٨٢ ( ٥٧٢,٤٦٧ ( ٤٦,٨٧٠) ( ٢,٦٣٧) ١٩٦,١٥٣ ٤٩٠,٠٤٩ ( ٤٢,٧٧٠) صافي (الخسارة) / الدخل (٢١,٤٥٨ ( ٥٦ 200

228 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢٩ قطاعات الا عمال (تتمة ( أ ( مخاطر الاي تمان التي تتعرض لها املموعة حسب قطاعات الا عمال: بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م مصرفية الا فراد مصرفية الشركات الوساطة وإدارة الا صول الخزينة التكافل التعاوني أخرى الا جمالي الموجودات التعهدات والالتزامات المشتقات بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م مصرفية الا فراد مصرفية الشركات الوساطة وإدارة الا صول الخزينة التكافل التعاوني أخرى الا جمالي الموجودات التعهدات والالتزامات المشتقات تتضمن مخاطر الاي تمان القيمة الدفترية للموجودات المدرجة في قاي مة المركز المالي الموحدة ما عدا النقدية والممتلكات والمعدات والعقارات الا خرى والاستثمارات في الا سهم وصناديق الاستثمار وبعض الموجودات الا خرى بالا ضافة لذلك ف ن مخاطر الاي تمان تتضمن قيمة المعادل الاي تماني لمخاطر التعهدات والالتزامات والمشتقات. مخاطر الاي تمان تتمثل مخاطر الاي تمان في تا خر أو اخفاق طرف ما في الوفاء بالتزاماته المالية و/أو التعاقدية للمجموعة والتي يتم إدار ا وفق الا طار الشامل لا دارة السيطرة على المخاطر. تتم مراقبة مخاطر الاي تمان من قبل ثلاث لجان وهي لجنة المخاطر المنبثقة عن مجلس الا دارة واللجنة التنفيذية ولجنة إدارة الاي تمان. و له ذه اللجان مهام صلاحيات محددة بوضوح تتم مراجعتها بشكل منتظم. تقوم املموعة بتقييم احتمال حدوث تعثر من جانب الا طراف المقابلة إما باستخدام نماذج تقييم داخلية أو تقييمات خارجية من وكالات تصنيف ري يسية. تسعى املموعة لمراقبة مخاطر الاي تمان عن طريق رصد التعرض لمخاطر الاي تمان والحد من التعاملات مع أطراف مقابلة معينة وتقييم الوضع الاي تماني للا طراف المقابلة باستمرار. دف السياسة الاي تمانية للمجموعة إلى المحافظة على الجودة العالية لمحفظة القروض وضمان تنويع المخاطر بشكل ملاي م. وتحدد السياسة الاي تمانية المعايير الا ساسية للمخاطر المقبولة و تحدد املالات المعرضة للمخاطر التي تتطلب اهتماما خاصا. ٣٠ ٥٧ 201

229 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٠ مخاطر الاي تمان (تتمة) كما تدير املموعة مخاطر الاي تمان المتعلقة بنشاطا ا التجارية من خلال مراقبة حدود الاي تمان والدخول في اتفاقيات ري يسية لتسوية العقود بالصافي وترتيبات ضمان مع الا طراف المقابلة في ظروف ملاي مة مع تحديد فترة التعرض للمخاطر. تظهر تركزات مخاطر الاي تمان عند مزاولة عدد من الا طراف المقابلة لنشاطات مماثلة أو ممارسة أعمالهم في المنطقة الجغرافية ذا ا أو لديهم مزايا اقتصادية مماثلة قد تو ثر من حيث مقدر م على الوفاء بالتزاما م التعاقدية عند حدوث تغيرات في الظروف الا قتصادية أو السياسية أو الظروف الا خرى. ت ظهر التركزات في مخاطر الاي تمان مدى حساسية أداء املموعة مقابل أية تطورات تو ثر على قطاع أو منطقة جغرافية محددة. تقوم املموعة ب دارة مخاطر الاي تمان وذلك بتنويع محفظة الا قراض لتفادي التركز في المخاطر الخاصة با فراد أو مجموعة من العملاء في أماكن أو أنشطة معينة. تمثل سندات الدين المدرجة في محفظة الاستثمارات بشكل أساسي مخاطر تتعلق بديون سيادية وشبه سيادية. يبين الا يضاح (٥ ه) تحليل الاستثمارات حسب الا طراف ذات العلاقة. لمزيد من التفاصيل حول مكونات القروض والسلف راجع الا يضاح ٦. تم الافصاح عن المعلومات المتعلقة بمخاطر الاي تمان المتعلقة بالارتباطات والالتزامات في الا يضاح ١٨ والمعلومات بخصوص التعرض لمخاطر الاي تمان حسب قطاع العمل مبينة في الا يضاح ٢٩. تقوم املموعة ضمن دورة أعماله العادية في أنشطة الا قراض بالاحتفاظ بضمانات كي يوفر مصدرا آخرا بديلا للسداد في حالة تعثر العملاء أو الا طراف المقابلة في الوفاء بالتزاما م. تشمل الا صول التي يحتفظ ا كضمانات سندات لا مر ووداي ع نقدية أخرى وكفالات مالية وأسهم محلية ودولية تخضع لهامش ملاي م يعكس التذبذب السعري وعقارات وأصول مادية أخرى. الضمانات العقارية التي تحتفظ ا املموعة تم نقل ملكيتها للبنك. لا يتم الاحتفاظ بضمانات عموما على المبالغ المستحقة من البنوك والمو سسات المالية الا خرى إلا في حالة الاحتفاظ بالا وراق المالية كجزء من إعادة الشراء. ولا يتم عادة الاحتفاظ بالضمانات مقابل الا وراق المالية الاستثمارية ولا يوجد مثل هذه الضمانات كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م و ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م. تتضمن اتفاقيات العملاء عادة متطلبات لتقديم ضمانات إضافية حال انخفاض التقييم أو زيادة مخاطر الاي تمان. تستخدم املموعة نظاما داخليا لتصنيف ومراجعة الاي تمان لا دارة مخاطر الاي تمان في محفظة قروض الشركات. إن نظام التصنيف الاي تماني مو لف من عشر درجات منها سبع درجات للمحفظة العاملة كما يلي: جيدة منخفضة المخاطر: من ١ إلى ٣ جيدة متوسطة المخاطر : من ٤ إلى ٦ بحاجة لعناية خاصة: ٧ في ة الابتداء وهي تمثل القروض الممنوحة للا عمال والمشاريع الحديثة. ٥٨ 202

230 أ) بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٢٠١٥ م القروض العاملة غير مستحقة وغير منخفضة (عاملة) جيدة منخفضة المخاطر جيدة متوسط المخاطر جيدة غير مصنفة مجموع جيدة بحاجة لعناية خاصة المجموع مستحقة وغير منخفضة القيمة أقل من ٣٠ يوما ٣٠ إلى ٦٠ يوما ٦٠ إلى ٩٠ يوما أكثر من ٩٠ يوما إجمالي العاملة ناقص: مخصص المحفظة صافي القروض العاملة القروض غير العاملة إجمالي القروض غير العاملة ناقص: مخصص محدد صافي القروض غير العاملة أفراد ٣٠ مخاطر الاي تمان (تتمة) تتعلق ثلاث درجات بالمحفظة غير العاملة (تصنيفات مخاطر من ٨ إلى ١٠ وتتضمن الفي ات التالية: دون المستوى المشكوك في تحصيلها خساي ر). إن القروض والسلف المصنفة في الفي ة "جيد" تعتبر عاملة وذات خصاي ص ري يسية وتتضمن القروض والسلف التي لم يثبت ضعفها الفعلي أو المحتمل. يتم الاحتفاظ بمخصص انخفاض في القيمة بشكل افرادي لكل عميل فيما يتعلق بالمحفظة غير العاملة استنادا إلى تصنيف كل مقترض والذي تحدده إدارة مراقبة الاي تمان في املموعة باستخدام أسس محددة لهذه الغاية مثل الا نشطة والتدفقات النقدية وهيكل رأس المال والضمانات والتخلف عن الدفع أو السداد.كما يتم تجنيب مخصص جماعي للخساي ر على مستوى المحفظة عند وجود دليل موضوعي على وجود خساي ر غير محددة كما في تاريخ قاي مة المركز المالي الموحدة. تقدر هذه المخصصات على أساس درجات الاي تمان المتعلقة بمقترض أو مجموعة من المقترضين والظروف الاقتصادية الحالية للمقترض إضافة إلى الخبرة وأنماط التعثر التاريخية الموجودة في مكونات محفظة الاي تمان. تقوم إدارة التدقيق الداخلي في املموعة بصورة مستقلة بمراجعة شاملة للنظام على أساس منتظم. تقوم املموعة بمراجعة سياساته وأنظمتها المتعلقة ب دارة المخاطر بشكل منتظم للتا كد من أ ا تعكس التغيرات في الا سواق والمنتجات والخدمات وأفضل الممارسات المتعلقة ب دارة المخاطر. جودة الاي تمان للموجودات المالية (القروض والسلف والا رصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى). يبين الجدول أدناه جودة الاي تمان لكل نوع من هذه الموجودات المالية: شركات القروض والسلف أخرى ٥٩ بالا ف الريالات السعودية المجموع أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى الا جمالي ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 203

231 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٠ مخاطر الاي تمان (تتمة) أ) جودة الاي تمان للموجودات المالية (القروض والسلف والا رصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى). يبين الجدول أدناه جودة الاي تمان لكل نوع من هذه الموجودات المالية (تتمة): ٢٠١٤ م أفراد شركات القروض والسلف أخرى بالا ف الريالات السعودية املموع أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى الا جمالي ١٠,٢٩٩,٠٩٦ ١٢,٢٣٥,٤٦٤ ٢٢,١١٦,٥١١ ٤,٩٠٨,٩٩١ ٥,٣٩٠,١٠٥ ١٢,٢٣٥,٤٦٤ ٢٢,١١٦,٥١١ ٢٨٤,٥٣٩ ٥,٣٩٠,١٠٥ ١٢,٢٣٥,٤٦٤ ٧,٠٩١,٦٤٨ ١٤,٧٤٠,٣٢٤ القروض العاملة غير مستحقة وغير منخفضة (عاملة) جيدة منخفضة المخاطر جيدة متوسط المخاطر جيدة غير مصنفة ٤٤,٦٥١,٠٧١ ١,٥٠٥,٩٩٧ ٤٦,١٥٧,٠٦٨ ٢٠٨,٢٧٧ ١٤,١٤٥ ١٢,٨١١ ٢٩,٨٧٨ ٤٦,٤٢٢,١٧٩ (٤١٥,٣٨١) ٤,٩٠٨,٩٩١ ٤,٩٠٨,٩٩١ ٤,٩٠٨,٩٩١ ٣٩,٧٤٢,٠٨٠ ١,٥٠٥,٩٩٧ ٤١,٢٤٨,٠٧٧ ٢٠٨,٢٧٧ ١٤,١٤٥ ١٢,٨١١ ٢٩,٨٧٨ ٤١,٥١٣,١٨٨ (٤١٥,٣٨١) ٢٨٤,٥٣٩ ٢٨٤,٥٣٩ ٢٨٤,٥٣٩ ٢٤,٧١٧,٢١٧ ١,٥٠٥,٩٩٧ ٢٦,٢٢٣,٢١٤ ١٢٩,٥٤٣ ١,٤٠٤ ٤,١٦٦ ١,٨٣١ ٢٦,٣٦٠,١٥٨ (٢٣٢,٥٥٣) ١٤,٧٤٠,٣٢٤ ١٤,٧٤٠,٣٢٤ ٧٨,٧٣٤ ١٢,٧٤١ ٨,٦٤٥ ٢٨,٠٤٧ ١٤,٨٦٨,٤٩١ (١٨٢,٨٢٨) مجموع جيدة بحاجة لعناية خاصة املموع مستحقة وغير منخفضة القيمة أقل من ٣٠ يوما ٣٠ إلى ٦٠ يوما ٦٠ إلى ٩٠ يوما أكثر من ٩٠ يوما إجمالي العاملة ناقص: مخصص المحفظة ٤٦,٠٠٦,٧٩٨ ٤,٩٠٨,٩٩١ ٤١,٠٩٧,٨٠٧ ٢٨٤,٥٣٩ ٢٦,١٢٧,٦٠٥ صافي القروض العاملة ١٤,٦٨٥,٦٦٣ ٣٦٩,٨٦٠ (٢٢٣,١١٦) ٣٦٩,٨٦٠ (٢٢٣,١١٦) ١٤٦,٤٤٤ (٥٠,٤٤٢) ٢٢٣,٤١٦ (١٧٢,٦٧٤) القروض غير العاملة إجمالي القروض غير العاملة ناقص: مخصص محدد صافي القروض غير العاملة ٩٦,٠٠٢ ٥٠,٧٤٢ ١٤٦,٧٤٤ ١٤٦,٧٤٤ إن القروض الاستهلاكية غير مصنفة وقد تم الافصاح عنها على أ ا جيدة غير مصنفة. تتكون هذه القروض الاستهلاكية من قروض م نحت للافراد وفق أحكام الشريعة المعتمدة. تتضمن القروض الا خرى بشكل ري يسي قروض الموظفين. ٦٠ 204

232 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٠ مخاطر الاي تمان (تتمة) تتضمن القروض والسلف العاملة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م قروضا تم إعادة التفاوض بشا ن إعادة هيكلتها بمبلغ ١,٧٣ مليار سعودي بسبب تدهور المركز المالي للمقترض ( ٢٠١٤ م: ١,٥٢ مليار سعودي). تتضمن القروض والسلف التي تحتاج إلى عناية خاصة قروض وسلف عاملة وجارية ومحدثة فيما يتعلق بتسديدات أصل المبلغ والعمولات الخاصة إلا أ ا تتطلب متابعة دقيقة من قبل الا دارة حيث أ ا تنطوي على بعض نقاط الضعف المحتملة والتي قد تو دي في المستقبل إلى تدهور في عملية السداد بالنسبة لا صل المبلغ أو العمولات الخاصة. لن تو دي القروض والسلف التي تحتاج إلى عناية خاصة / رقابة إلى تعرض املموعة لمخاطر تتطلب إعادة تصنيفها ضمن درجة أقل. ب) جودة الاي تمان للاستثمارات تتم إدارة جودة الاي تمان للاستثمارات التي تتضمن حصريا أدوات دين بالتكلفة المطفا ه (جميع أدوات الدين ضمن في ة الا دوات المقيمة بالتكلفة المطفا ة) باستخدام تصنيفات وكالات تصنيف خارجية مشهورة. الاستثمارات غير المصنفة هي أدوات دين لم يتم تصنيفها مسبقا من قبل أي وكالة خارجية للتصنيف الاي تماني. يوضح الجدول أدناه جودة الاي تمان حسبكل صنف من أصناف الموجودات: بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م العاملة تصنيف عالي (BBBAAA) غير مصنف إجمالي العاملة وجميع الاستثمارات لا توجد حاجة لتكوين مخصص انخفاض في قيمة الاستثمارات المحتفظ ا بالتكلفة المطفا ة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م و ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م. ٦١ 205

233 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٠ مخاطر الاي تمان (تتمة) ج) تحليل قروض وسلف البنك وفقا للقطاع الا قتصادي تظهر الجداول أدناه تحليلا لقروض وسلف البنك وفقا للقطاع الا قتصادي بعد خصم مخصصات المحفظة والمخصصات المحددة وبعد الا خذ في الاعتبار إجمالي الضمانات المحتفظ ا للقروض والسلف العاملة وغير العاملة. تتضمن الضمانات الوداي ع النقدية والا جلة والا سهم المحلية والدولية والعقارات والضمانات المضادة والتنازل عن مستحقات. المجموع ( ) ٢٠١٥ م حكومية وشبه حكومية بنوك ومو سسات مالية أخرى زراعة وأسماك صناعة مناجم ومحاجر كهرباء وماء وغاز وخدمات صحية بناء وانشاءات تجارة نقل واتصالات خدمات قروض شخصية وبطاقات اي تمان تداول اسهم أخرى الحد الاقصى للتعرض للمخاطر ناقص: ضمانات القروض والسلف العاملة ( ) وغير العاملة صافي الحد الا قصى للتعرض للمخاطر الحد الاقصى للتعرض للمخاطر بالا ف الريالات السعودية خارج قاي مة المركز المالي والالتزامات المحتملة ضمن قاي مة المركز والتعهدات ذات العلاقة المالي بعد خصم بالاي تمان بعد خصم المخصصات المخصصات, () ٦٢ 206

234 املموع ١,١٥٠,٤٢٧ ١,٢٤٧,١٨٥ ٢,٤٩٠ ٦,٧٨٧,١٣٥ ١٥٧,٢٢١ ١,٤٧٧ ٣,٥٦٦,٤٨٦ ٩,٨٣٩,٨٧١ ٢٨٢,٧٥٢ ٦٦٠,٣٤٦ ١٤,٧٣٦,٤٠٥ ٣,٤٠٦,٤٣١ ٤,٦٦٢,٣٣٥ ٤٦,٥٠٠,٥٦١ (٢٠,٣٣٨,٤٤٧) ٢٦,١٦٢,١١٤ بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٠ مخاطر الاي تمان (تتمة) ٢٠١٤ م ج) تحليل قروض وسلف البنك وفقا للقطاع الا قتصادي (تتمة) حكومية وشبه حكومية بنوك ومو سسات مالية أخرى زراعة وأسماك صناعة مناجم ومحاجر كهرباء وماء وغاز وخدمات صحية بناء وانشاءات تجارة نقل واتصالات خدمات قروض شخصية وبطاقات اي تمان تداول اسهم أخرى الحد الاقصى للتعرض للمخاطر ناقص: ضمانات القروض والسلف العاملة وغير العاملة صافي الحد الا قصى للتعرض للمخاطر الحد الاقصى للتعرض للمخاطر بالا ف الريالات السعودية خارج قاي مة المركز المالي والالتزامات المحتملة والتعهدات ذات العلاقة ضمن قاي مة المركز المالي بالاي تمان بعد خصم بعد خصم المخصصات المخصصات ٢٤,٣٥١ ٦١٦,٨٢٠ ٢,٤٩٠ ٦١٦,٢٦٥ ٧٦,٥٣٧ ١,٤٧٧ ٢,٢٠٨,١١٤ ٦٩٢,٠٥٣ ٦٤,٥٦٢ ١٥٣,٧١٠ ٧٩٩,٦٣١ ٥,٢٥٦,٠١٠ (٢,٢٩٨,٨٧٧) ٢,٩٥٧,١٣٣ ١,١٢٦,٠٧٦ ٦٣٠,٣٦٥ ٦,١٧٠,٨٧٠ ٨٠,٦٨٤ ١,٣٥٨,٣٧٢ ٩,١٤٧,٨١٨ ٢١٨,١٩٠ ٥٠٦,٦٣٦ ١٤,٧٣٦,٤٠٥ ٣,٤٠٦,٤٣١ ٣,٨٦٢,٧٠٤ ٤١,٢٤٤,٥٥١ (١٨,٠٣٩,٥٧٠) ٢٣,٢٠٤,٩٨١ د) الحد الا قصى للتعرض للمخاطر فيما يلي الحد الا قصى للتعرض لمخاطر الاي تمان دون الا خذ في الاعتبار أي ضمانات وتحسينات أخرى للاي تمان: الموجودات أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى (الا يضاح ٤) استثمارات (الا يضاح ٥) قروض وسلف صافي (الا يضاح ٦) أصول أخرى تا مينات نقدية مقابل مشتقات وعمولات خاصة مستحقة إجمالي الموجودات التعهدات والالتزامات صافي (الا يضاح ١٨) المشتقات القيمة العادلة الا يجابية صافي (الا يضاح ١٠) إجمالي الحد الا قصى للتعرض للمخاطر ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م (الا يضاح ٩) ٦٣ 207

235 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣١ التركز الجغرافي أ) فيما يلي التوزيع الجغرافي للفي ات الري يسية للموجودات المالية والتعهدات والالتزامات ومخاطر الاي تمان: ٢٠١٥ م الموجودات نقدية وأرصدة لدى مو سسة النقد أرصدة لدى بنوك ومو سسات مالية أخرى استثمارات قروض وسلف صافي استثمارات في شركة زميلة المملكة العربية االسعودية دول مجلس التعاون الخليجي الا خرى والشرق الا وسط أوروبا بالا ف الريالات السعودية امريكا الشمالية جنوب شرق آسيا دول أخرى الا جمالي الا جمالي التعهدات والالتزامات مخاطر الاي تمان (المعادل الاي تماني) التعهدات والالتزامات المشتقات بعض صناديق الاستثمار المشتركة التي تتخذ من المملكة العربية السعودية قاعدة لها تم تصنيفها ضمن الفي ة الدولية في الا يضاح (٥ أ) حول هذه القواي م المالية الموحدة من أجل هذا الا يضاح. ٦٤ 208

236 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣١ التركز الجغرافي (تتمة) بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م الموجودات نقدية و أرصدة لدى مو سسة النقد أرصدة لدى بنوك ومو سسات مالية أخرى استثمارات قروض وسلف صافي استثمار في شركة زميلة الا جمالي المملكة العربية االسعودية دول مجلس التعاون الخليجي الا خرى والشرق الا وسط أوروبا ٨٤,٢٩٢ ٨٤ ٢٩٢ امريكا الشمالية جنوب شرق اسيا دول أخرى الا جمالي ٦,٥٥٢,١٤١ ٤,٩٠٨,٩٩١ ١١,٣٣٤,٩٧٠ ٤١,٢٤٤,٥٥١ ١٢٥,٥٨٨ ٦٤,١٦٦,٢٤١ ١,٣٧٦ ١٦٦ ١ ٥٤٢ ٣٨٧ ٣٨٧ ٥٢٣,٧٧٦ ٦,٩٩٤ ٥٣٠ ٧٧٠ ٥٦٩,٢٧٣ ١٨٨ ٧,٥٩٤ ٥٧٧,٠٥٥ ٦,٥٥٢,١٤١ ٣,٧٢٩,٨٨٧ ١١,٣٢٧,٧٨٨ ٤١,٢٣٦,٧٩١ ١٢٥,٥٨٨ ٦٢,٩٧٢,١٩٥ ٥ ٢٥٦ ٠١٠ ٣ ٥١٧ ٣١٩ ١٤٩,١٢٩ ٤٠٠ ٢٠٠ ١٢ ١٥٥ ٦ ٧٤٩ ٣ ٣٨٥ ٨٥ ١٧٧ ٤١,٥٥٦ ٢٩ ١٠٨ ٥٩ ٦٤٩ ٢٢,٥٤٧ ٢٥٣ ٣٧٦ ١٣٥ ٥٩٠ ٣,٠٥٠ ٤,٩٥٧,٥٨٦ ٣,٢٢٩,٩٥٤ ٨١,٩٧٦ التعهدات والالتزامات مخاطر الاي تمان (المعادل الاي تماني) التعهدات والالتزامات المشتقات يتم احتساب المعادل الاي تماني للتعهدات والالتزامات بناء على الطريقة المعتمدة من مو سسة النقد العربي السعودي. ب ( فيما يلي التوزيع الجغرافي للقروض والسلف غير العاملة ومخصص خساي ر الاي تمان: بالا ف الريالات السعودية المملكة العربية السعودية مخصص خساي ر الاي تمان صافي القروض والسلف غير العاملة ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م ٦٥ 209

237 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٢ مخاطر السوق مخاطر السوق هي مخاطر تا ثر رأس مال املموعة أو أرباحها سلبيا أو عدم قدر ا على الوفاء با هدافها العملية جراء التغيرات في مستوى الربح أو تذبذب اسعار السوق من عمولات وفروق اي تمانية (ليس لها علاقة بالتغير في الوضع الاي تماني للملتزم/ المصدر) واسعار الا سهم واسعار صرف العملات الا جنبية. إن الهدف من إدارة مخاطر السوق هو إدارة التعرض لمخاطر السوق والتحكم ا ضمن حدود مقبولة مع تعظيم العواي د. تقوم املموعة بتصنيف تعرضها لمخاطر السوق إلى مخاطر تتعلق بعمليات المتاجرة ومخاطر تتعلق بعمليات غير المتاجرة. يتم التعامل مع عمليات المتاجرة من قبل إدارة الخزينة وتتضمن الاستثمار في الا سهم وصناديق الاستثمار على أساس القيمة العادلة. يقوم مجلس الا دارة باعتماد حدود للمستويات المقبولة من المخاطر في عمليات المتاجرة ونشاطات غير المتاجرة. تعتبر لجنة سياسات مخاطر السوق هي المسو ولة عن هيكل مخاطر السوق. بموجب الصلاحيات المخولة لها من امللس تقوم اللجنة بوضع إطار يحدد مستوى معتمد لقبول المخاطر. يتم عمل تقرير يومي مفصل لمخاطر السوق يبين مخاطر السوق التي تتعرض لها املموعة مقارنة بالمستويات المحددة. يتم مراجعة هذا التقرير اليومي من قبل ري يس إدارة الخزينة وري يس إدارة المخاطر. يتم إدارة وتوجيه مخاطر السوق في عمليات المتاجرة وغير المتاجرة باستخدام تحليلات الحساسية. أ) تن شا مخاطر السوق لعمليات المتاجرة أساسا من التعرض لمخاطر تقلبات اسعار العملات الا جنبية مخاطر السوق لعمليات المتاجرة والتغيرات في اسعار الا سهم وصافي قيمة أصول صناديق الاستثمار. ١) مخاطر العملات الا جنبية تتمثل مخاطر العملات الا جنبية في مخاطر تذبذب قيمة الا دوات المالية بسبب التقلبات في اسعار صرف العملات الا جنبية. تقوم املموعة ب دارة التعرض للتقلبات في اسعار صرف العملات الا جنبية الساي دة على قاي مة المركز المالي والتدفقات النقدية. قام مجلس الا دارة بوضع حدود لمستوى التعرض لهذه المخاطر حسب أنواع العملات. يتم مراجعة هذه المراكز يوميا للتا كد من بقاء هذه المراكز ضمن الحدود المقررة. كما في اية السنة املموعة معرضة للمخاطر الهامة التالية في عمليات المتاجرة التي تمت بعملات أجنبيةكما في ٣١ ديسمبر: بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م دولار امريكي يورو جنيه استرليني ين ياباني ٦٦ 210

238 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٢ مخاطر السوق (تتمة) أ) مخاطر السوق لعمليات المتاجرة (تتمة) مخاطر العملات الا جنبية (تتمة) يبين الجدول أدناه مدى تعرض املموعة لمخاطر العملات كما في ٣١ ديسمبر بالنسبة لمراكزها من العملات الا جنبية. يقوم هذا التحليل بحساب تا ثير التغيرات المحتملة المعقولة لسعر الصرف مقابل الريال السعودي مع بقاء المتغيرات الا خرى ثابتة على قاي مة الدخل الموحدة بما فيها من تا ثيرات أدوات التحوط. إن وجود مبلغ سالب بالجدول يعكس صافي ن قص محتمل في قاي مة الدخل الموحدة بينما يشير وجود مبلغ موجب إلى صافي زيادة محتملة. إن تحليلات الحساسية لا تا خذ في الاعتبار الخطوات الممكن اتخاذها من قبل املموعة للتخفيف من تا ثير تلك التغيرات. (١ ٢٠١٤ م التا ثير على صافي الدخل (بالا ف الريالات السعودية) ٢٠١٥ م العملة التا ثير على صافي الدخل زيادة/نقص في سعر (بالا ف الريالات السعودية) الصرف بالماي ه % زيادة /نقص في سعر الصرف بالماي ه % ٩١٨ ± ١,٥٩١ ± ٣,٢٥٨ ± ٦,٢٧ ± ٥,٧١ ± ٧,٩٨ ± ± ± ± ± ± ± يورو جنيه استرليني ين ياباني مخاطر اسعار الا سهم مخاطر اسعار الا سهم هي مخاطر انخفاض القيم العادلة لصناديق الاستثمار نتيجة تغيرات في مستويات مو شر الا سهم وقيمة كل سهم على حدة انطلاقا من صافي قيمة أصول الصناديق. (٢ إن الا دوات المالية التي تتضمنها محفظة القيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل هي أسهم محتفظ ا من قبل صناديق استثمار مشتركة مملوكة للمجموعة. تقوم املموعة ب دارة المخاطر المتعلقة بالصناديق عن طريق مراقبة المتغيرات في صافي قيمة أصول الصناديق. يتم إدارة استثمارات الا سهم والصناديق من قبل املموعة بالتعاون مع مستشاري استثمارات محترفين ويتم إدارة مخاطر اسعار الا سهم من قبل املموعة على أساس كل محفظة خاصة بكل صندوق. إن التا ثير على قاي مة الدخل الموحدة كنتيجة للتغير في القيمة العادلة للا سهم المحتفظ ا لا غراض المتاجرة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م و ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م والذي يعود إلى تغيرات معقولة محتملة في صافي قيمة موجودات الصندوق ذي العلاقة مع بقاء جميع العوامل الا خرى المتغيرة ثابتة هيكما يلي: ٦٧ 211

239 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٢ مخاطر السوق (تتمة) أ) مخاطر السوق لعمليات المتاجرة (تتمة) ٢) مخاطر اسعار الا سهم (تتمة ( المحفظة صندوق الثريا صندوق الخير صندوق المشارق صندوق القوافل األسواق الدولية الناشئة الصناديق األخرى الزيادة/االنخفاض في سعر السھم بالمائه% ± ± ± ± ± ± ٢٠١٥ م التأثير على قائمة الدخل الموحدة (باآلف الرياالت السعودية) ± ± ± ± ± ± الزيادة/االنخفاض في سعر السھم بالمائه% ٤,١٧ ± ٥,١٢ ± ٧,١٢ ± ٢,٣٧ ± ٥,١٢ ± ٢,٣٧ ± ٢٠١٤ م التأثير على قائمة الدخل الموحدة (باالف الرياالت السعودية) ٢,١١٨ ± ١,٦١٢ ± ٢,٨٠٩ ± ٢,٥٣٤ ± ١,٧٠١ ± ١,٦٠٥ ± التا ثير على قاي مة الدخل الموحدةكنتيجة للتغير في القيمة العادلة للا سهم المدرجة بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل الموحدة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م الناتجة عن تغييرات مقدرة معقولة في مو شرات السوق التالية مع بقاء العوامل المتغيرة الا خرى ثابتة على النحو التالي : ٢٠١٥ مؤشر السوق الزيادة/االنخفاض في المؤشر بالمائه % م التأثير على قائمة الدخل الموحدة (باآلف الرياالت السعودية) الزيادة/االنخفاض في المؤشر بالمائه % ٢٠١٤ م التأثير على قائمة الدخل الموحدة (باآلف الرياالت السعودية) ١,٦٢٨ ± %٢,٣٧ ± ± ± تداول ب) مخاطر السوق للعمليات غير التجارية تنشا مخاطر السوق للعمليات غير التجارية أو المراكز البنكية أساسا من سعر العمولات الخاصة والتعرض لتقلبات اسعار العملات الا جنبية وتقلبات اسعار الا سهم. ١) مخاطر اسعار العمولات الخاصة تنشا مخاطر اسعار العمولة الخاصة من احتمال أن يو دي التغير في اسعار العمولة الخاصة إلى التا ثير على التدفقات النقدية المستقبلية أو على القيم العادلة للا دوات المالية. قامت لجنة سياسات مخاطر السوق في املموعة بوضع حدود على فجوة اسعار العمولات الخاصة. يتم مراقبة المراكز بشكل يومي مع تقديم تقارير دورية إلى الا دارة العليا ولجنة سياسات مخاطر السوق للتا كد من بقاء المراكز ضمن الحدود المعتمدة. في حال وجود ظروف ضاغطة بالسوق ف نه يتم عمل تقارير عن فجوة الموجودات المطلوبات ورفعها إلى لجنة سياسات مخاطر السوق بصورة أكثر تكرارا. ٦٨ 212

240 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٢ مخاطر السوق (تتمة) ب) مخاطر السوق للعمليات غير التجارية (تتمة) ١) مخاطر اسعار العمولات الخاصة يوضح الجدول التالي الحساسية الناشي ة عن تا ثير تغيرات مقدرة معقولة في اسعار العمولات الخاصة مع بقاء باقي العوامل المتغيرة الا خرى ثابتة على قاي مة الدخل الموحدة للمجموعة. إن حساسية الدخل هي تا ثير التغيرات المتوقعة في اسعار العمولات الخاصة على صافي دخل العمولات الخاصة لسنة واحدة وذلك بناء على الموجودات والمطلوبات المالية المقتناة لغير أغراض المتاجرة والتي تحمل عمولات خاصة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م بما في ذلك أدوات التحوط. إن جميع أوجه التعرض غير التجارية تتم مراقبتها وتحليلها الى مركزات عملة ويتم الافصاح عن الحساسية المرتبطة ا بالعملة المحلية. إن تحليلات الحساسية لا تا خذ في الاعتبار الا جراءات التي من الممكن ان تقوم املموعة ب تخاذها للتخفيف من تا ثير تلك المتغيرات. العملة الزيادة/ الانخفاض في نقطة الا ساس ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م حساسية دخل العمولات حساسية دخل العمولات الخاصة (بالا ف الريالات السعودية) الزيادة/ الانخفاض في نقطة الا ساس الخاصة (بالا ف الريالات السعودية) ٥,٧٢٦ ± ٢٥ ± ± ١٠,٠٨٩ ± ٢٥ ریال سعودي ١,٦٥٢ ± ٢٥ ± ± ٣,٢٦٠ ± ٢٥ دولار أمريكي ٣ ± ٢٥ ± ± ٢ ± ٢٥ درهم اماراتي حساسية اسعار العمولات للموجودات والمطلوبات والبنود خارج قاي مة المركز المالي تقوم املموعة ب دارة مخاطر التا ثيرات المختلفة المتعلقة بتذبذب اسعار العمولات الساي دة في السوق على مركزها المالي وتدفقا ا النقدية. يلخص الجدول التالي مخاطر اسعار العمولات على املموعة. كما يشتمل على موجودات ومطلوبات املموعة المسجلة بالقيمة الدفترية مصنفة حسب تاريخ إعادة التسعير التعاقدي أو تاريخ الاستحقاق أيهما يقع أولا. تتعرض املموعة لمخاطر اسعار العمولات نتيجة لعدم التطابق أو لوجود فجوات في قيم الموجودات والمطلوبات والا دوات خارج قاي مة المركز المالي التي تستحق أو سيتم تجديد اسعارها في فترة محددة. تقوم املموعة ب دارة هذه المخاطر وذلك بمطابقة تواريخ إعادة تسعير الموجودات والمطلوبات من خلال إستراتيجيات إدارة المخاطر. ٦٩ 213

241 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م مخاطر السوق (تتمة) ب) مخاطر السوق للعمليات غير التجارية (تتمة) ١) مخاطر اسعار العمولات الخاصة (تتمة) ٣٢ ٢٠١٥ م خلال ٣ أشهر بالا ف الريالات السعودية اكثر من ٥ سنوات بدون عمولة المجموع عاي د العمولة الفعلي ١ ٥ سنوات ٣ ١٢ شهر ا الموجودات نقدية وأرصدة لدى مو سسة النقد العربي السعودي أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى استثمارات قروض وسلف صافي إجمالي الموجودات المطلوبات وحقوق المساهمين أرصدة للبنوك والمو سسات المالية الا خرى وداي ع للعملاء صكوك لتعزيز رأس المال حقوق المساهمين إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين الفجوة داخل قاي مة المركز ( ) المالي حساسية اسعار العمولات () ( ) خارج قاي مة ال مركز المالي إجمالي فجوة الحساسية لاسعار العمولات الموقف التراكمي لفجوة الحساسية لاسعار العمولات ٧٠ 214

242 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٢ مخاطر السوق (تتمة) ب) مخاطر السوق للعمليات غير التجارية (تتمة) ١) مخاطر اسعار العمولات الخاصة (تتمة) بالا ف الريالات السعودية خلال ٣ أشهر ٣ ١٢ شهر ا ١ ٥ سنوات اكثر من ٥ سنوات بدون عمولة ٣,٥٩٢,١٤٢ ٨٠٨,٩٩١ ٤٠٨,٦٣٦ ٢٨٤,٥٣٩ املموع ٦,٥٥٢,١٤٢ ٤,٩٠٨,٩٩١ ١١,٣٣٤,٩٧٠ ٤١,٢٤٤,٥٥٠ عاي د العمولة الفعلي % ٠,٤٢ % ٢,٦٤ % ٣,٨٢ ٦,١٨٧,٧٠٩ ٢٣١,٧٨٧ ٣٠٤,٨٤٦ ٩,٤٦٤,٧٠٧ ٦٥٦,٢٥٠ ٥٨٧,٩٣٩ ١٧,٨٩٦,٥٨٩ ٢٠١٤ م الموجودات نقدية وأرصدة لدى مو سسة النقد العربي السعودي أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى استثمارات قروض وسلف صافي ٢,٩٦٠,٠٠٠ ٣,٤٤٣,٧٥٠ ٣,٨٤٥,٨٤٠ ١٣,٣٦٦,٩٢٨ ٦٤,٠٤٠,٦٥٣ ٥,٠٩٤,٣٠٨ ٦,٤١٩,٤٩٦ ٩,٧٦٩,٥٥٣ ١٩,١٤٠,٧٧٨ إجمالي الموجودات ٢٣,٦١٦,٥١٨ % ٠,٣٩ % ٠,٩٣ % ٢,٦٩ ٣,٧٣٦,٤٧٦ ٥٤,٥٦٩,٢٧٣ ١,٠٠٠,٠٠٠ ٦,١٥٨,٠٤٦ ٦٥,٤٦٣,٧٩٥ ٦٣,٣١٠ ٢٧,٤٣٩,٥٣٠ ٦,١٥٨,٠٤٦ ٣٣,٦٦٠,٨٨٦ ١٢٠,٣١٠ ١,٠٠٠,٠٠٠ ١,١٢٠,٣١٠ ١٠,٢٦٩,٤٤٢ ١٠,٢٦٩,٤٤٢ ٣,٦٧٣,١٦٦ ١٦,٧٣٩,٩٩١ ٢٠,٤١٣,١٥٧ المطلوبات وحقوق المساهمين أرصدة للبنوك والمو سسات المالية الا خرى وداي ع للعملاء صكوك لتعزيز رأس المال حقوق المساهمين إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين ( ١,٤٢٣,١٤٢) ( ١,٤٢٣,١٤٢) ( ٢,٨٤٦,٢٨٤) ( ٢٨,٥٦٦,٥٧٨) ( ٢٨,٥٦٦,٥٧٨) ( ١,٤٢٣,١٤٢) ٦,٤١٩,٤٩٦ (٢,٨٨١,٨٧٥) ٣,٥٣٧,٦٢١ ٢٧,١٤٣,٤٣٦ ٨,٦٤٩,٢٤٣ ( ٣٠٤,٦٨٨) ٨,٣٤٤,٥٥٥ ٢٣,٦٠٥,٨١٥ ٨,٨٧١,٣٣٦ ١,٦٨٦,٥٦٣ ١٠,٥٥٧,٨٩٩ ١٥,٢٦١,٢٦٠ ٣,٢٠٣,٣٦١ ١,٥٠٠,٠٠٠ ٤,٧٠٣,٣٦١ ٤,٧٠٣,٣٦١ الفجوة داخل قاي مة المركز المالي حساسية اسعار العمولات خارج قاي مة المركز المالي إجمالي فجوة الحساسية لاسعار العمولات الموقف التراكمي لفجوة الحساسية لاسعار العمولات إن سعر العمولة الفعلي (العاي د الفعلي) لا داة مالية نقدية هو السعر الذي عند استخدامه في احتساب القيمة الحالية يو دي للوصول إلى القيمة الدفترية لهذه الا داة. إن هذا السعر هو السعر التاريخي لا داة بسعر ثابت ومسجلة بالتكلفة المطفا ة وسعر السوق الحالي لا داة بسعر عاي م أو أداة مسجلة بالقيمة العادلة. ٧١ 215

243 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٢ مخاطر السوق (تتمة) ٢) مخاطر العملات مخاطر العملات هي مخاطر تذبذب قيمة أداة مالية بسبب التقلبات في اسعار صرف العملات الا جنبية. تقوم املموعة ب دارة التعرض للتقلبات في اسعار صرف العملات الا جنبية الساي دة على قاي مة المركز المالي والتدفقات النقدية. قام مجلس الا دارة بوضع حدود لمستوى التعرض لهذه المخاطر على حسب أنواع العملات. يتم مراجعة هذه المراكز يوميا للتا كد من بقاء هذه المراكز ضمن الحدود المقررة. كما في اية السنة كانت لدى املموعة نقاط التعرض الجوهرية الصافية التالية والمقيدة بالعملات الا جنبيةكما في ٣١ ديسمبر: دولار امريكي درهم اماراتي يبين الجدول التالي مدى تعرض املموعة لمخاطر العملات كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م بالنسبة لموقف عملا ا الا جنبية. تم إجراء هذا التحليل لحساب تا ثير التغيرات المحتملة المعقولة لسعر الصرف مقابل الريال السعودي مع بقاء المتغيرات الا خرى ثابتة بما في ذلك أثر أدوات التحوط على قاي مة الدخل الموحدة. إن وجود مبلغ سالب بالجدول يعكس صافي نقص محتمل في قاي مة الدخل الموحدة بينما يشير وجود مبلغ موجب إلى صافي زيادة محتملة. لا تا خذ تحليلات الحساسية في الاعتبار المواقف الممكن تبنيها من قبل املموعة للتحفيف من حدة تا ثير تلك المتغيرات: ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م زيادة / انخفاض التا ثير على صافي زيادة / انخفاض التا ثير على صافي في سعر العملة الدخل (بالا ف في سعر العملة الدخل (بالا ف العملة (بالماي ة) الريالات السعودية ( (بالماي ة) الريالات السعودية ( ٤٥٦ ± ٠,٠٥ ± ± ٢٣٥ دولار أمريكي ± ٠,٠٥ ٨ ± ٠,٠٥ ± ± ٦ درهم اماراتي ± ٠,٠٥ (٣ مخاطر اسعار الا سهم بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٥ م ٢٠١٤ م طويل/ (قصير) طويل / (قصير ( مخاطر اسعار الا سهم هي مخاطر إنخفاض القيمة العادلة للا سهم نتيجة للتغير في مستويات مو شر الا سهم والقيمة الفردية للا سهم. إن التا ثير على حقوق المساهمين (احتياطيات أخرى) نتيجة للتغير في القيمة العادلة لا دوات حقوق الملكية المقتناة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م و ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م والناتجة عن تغيرات محتملة معقولة في مو شرات السوق التالية مع بقاء العوامل الا خرى المتغيرة ثابتة هو على النحو التالي: ٧٢ 216

244 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٢ مخاطر السوق (تتمة) ب) مخاطر السوق للعمليات غير التجارية (تتمة) ٣) مخاطر اسعار الا سهم (تتمة ( ٢٠١٤ م التا ثير على حقوق المساهمين (احتياطيات أخرى) (بالا ف الريالات السعودية) ٣٥٨ ± ٢٠١٥ م التا ثير على حقوق المساهمين (احتياطيات أخرى) (بالا ف الريالات السعودية) ٤٦٣ ± مو شر السوق بورصة نيويورك الزيادة/الانخفاض في المو شر بالماي ه %٥,٦٦ ± الزيادة/الانخفاض في المو شر بالماي ه %٥,١٢ ± ٣٣ مخاطر السيولة مخاطر السيولة هي عدم قدرة املموعة على تلبية التزامات المدفوعات المترتبة عليها عند استحقاقها في الظروف الطبيعية والضاغطة. تقع مخاطر السيولة عند حصول اضطرابات في الا سواق أو انخفاض مستوى الاي تمان مما يو دي إلى عدم توفرها بشكل مفا ج ي من بعض مصادر التمويل. وللتقليل من هذه المخاطر قامت الا دارة بتنويع مصادر التمويل لدعم الوداي ع الا ساسية وإدارة الموجودات بعد الا خذ بعين الاعتبار توفر السيولة والحفاظ على رصيد كاف للنقدية وشبه النقدية والا وراق المالية القابلة للبيع ومراقبة التدفقات النقدية المستقبلية وفجوات السيولة بشكل يومي. كما لدى املموعة خطوط إي تمانية مضمونة يمكن استخدامها لمقابلة إحتياجات السيولة. طبقا لنظام مراقبة البنوك واللواي ح التنظيمية الصادرة عن مو سسة النقد العربي السعودي ("المو سسة") يجب ان يحتفظ البنك بوديعة نظامية لدى المو سسة بنسبة % ٧ من إجمالي الوداي ع تحت الطلب وبنسبة % ٤ من المدخرات والوداي ع لا جل. بالاضافة إلى الوديعة النظامية يحتفظ البنك أيضا باحتياطيات سيولة لا تقل عن ٢٠% من التزامات الوداي ع على شكل نقد أو أصول يمكن تحويلها إلى نقد خلال فترة لا تزيد عن ٣٠ يوما. لدى البنك القدرة على رفع أرصدته الا ضافية عن طريق تسهيلات إعادة شراء متوفرة لدى المو سسة بنسبة % ٧٥ من قيمة إيداعات المرابحة لدى مو سسة النقد العربي السعودي. يتم تقييم وإدارة وضع السيولة باستخدام عدة تصورات مع إعطاء الا همية اللازمة للعوامل الضاغطة المرتبطة بكل من السوق بشكل عام واملموعة بشكل خاص. إحدى هذه الطرق هو الاحتفاظ بنسب محددة من الموجودات الساي لة إلى التزامات الوداي ع وفقا لظروف السوق. تتكون الموجودات الساي لة من النقدية والوداي ع البنكية قصيرة الا جل والمرابحات لدى مو سسة النقد العربي السعودي وسندات الدين الساي لة المتاحة للبيع الفوري. وتتكون التزامات الوداي ع من وداي ع العملاء والبنوك باستثناء وداي ع البنوك الخارجية بالعملات الا جنبية. يقوم البنك أيضا بمراقبة نسبة القروض إلى الوداي ع. ٧٣ 217

245 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٣ مخاطر السيولة (تتمة) كانت نسبة السيولة خلال السنةكما يلي: كما في ٣١ ديسمبر المتوسط خلال الفترة الا على الا دنى ٢٠١٥ م %٢٠ %٢٧ %٣٥ %٢٠ ٢٠١٤ م % ٢٩ % ٢٨ % ٣٤ % ٢٢ أ) تحليل المطلوبات المالية بموجب الاستحقاقات التعاقدية المتبقية يلخص الجدول أدناه تواريخ استحقاق المطلوبات المالية للمجموعة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م و ٢٠١٤ م بناء على التزامات السداد التعاقدية غير المخصومة. بما أن مدفوعات العمولات الخاصة حتى تاريخ الاستحقاق التعاقدي مدرجة في الجدول ف ن املاميع لا تتطابق مع قاي مة المركز المالي الموحدة. تم تحديد الاستحقاقات التعاقدية للالتزامات على أساس الفترة المتبقية في تاريخ قاي مة المركز المالي الموحدة إلى تاريخ الاستحقاق التعاقدي مع عدم الا خذ في الاعتبار الاستحقاقات الفعلية المتوقعة كما هو موضح في الا يضاح (ب) أدناه (تحليل الاستحقاقات المتوقعة للموجودات والمطلوبات). تم اعتبار التسديدات المرتبطة ب شعار كما لو أن هناك إشعار فوري للسداد. ومع ذلك تتوقع املموعة أن العديد من العملاء لن يطالبوا بالسداد في التاريخ المبكر الذي تتوقع املموعة السداد فيه وأن الجدول لا يعكس التدفقات النقدية المتوقعة حسب ما يشير إليه تاريخ الاحتفاظ بالوداي ع لدى املموعة. المطلوبات المالية كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م أرصدة للبنوك والمو سسات المالية الا خرى وداي ع للعملاء صكوك لتعزيز رأس المال مشتقات إجمالي المطلوبات المالية غير المخصومة ٢٠١٥ م تحت الطلب أقل من ٣ أشهر اكثر من ٥ سنوات المجموع بالا ف الريالات السعودية ١ ٥ سنوات ٣ ١٢ شهرا ٧٤ 218

246 ٢٠١٥ م الموجودات بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٣ مخاطر السيولة (تتمة) أ) المطلوبات المالية كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٤ م أرصدة للبنوك والمو سسات المالية الا خرى وداي ع للعملاء صكوك لتعزيز رأس المال مشتقات إجمالي المطلوبات المالية غير المخصومة نقدية وأرصدة لدى مو سسة النقد أرصدة لدى بنوك ومو سسات مالية أخرى استثمارات قروض وسلف صافي إجمالي الموجودات المطلوبات وحقوق المساهمين أرصدة لبنوك ومو سسات مالية أخرى وداي ع للعملاء صكوك لدعم رأس المال حقوق ملكية إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين تحليل المطلوبات المالية بموجب الاستحقاقات التعاقدية (تتمة) تحت الطلب أقل من ٣ أشهر بالا ف الريالات السعودية ٣ ١٢ شهر ا ١ ٥ سنوات اكثر من ٥ سنوات املموع إن بيان الاستحقاقات التعاقدية لالتزامات البنك المحتملة وتعهداته المرتبطة بالاي تمان تظهر ضمن الا يضاح ١٨. ب) تحليل الاستحقاقات للموجودات والمطلوبات يبين الجدول أدناه تحليلا للموجودات والمطلوبات حسب المدى الزمني المتوقع لتحصيلها أو تسويتها. انظر الا يضاح (أ) أعلاه فيما يتعلق بالمطلوبات المالية التعاقدية غير المخصومة للمجموعة. لا غراض العرض ف ن الوداي ع تحت الطلب مدرجة ضمن بند "بدون تاريخ استحقاق محدد". خلال ٣ أشهر من ٣ الى ١٢ شهرا خلال سنة من سنة إلى ٥ سنوات اكثر من ٥ سنوات (بالا ف الريالات السعودية) اكثر من سنة بدون تاريخ استحقاق محدد الا جمالي ٧٥ 219

247 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٣ مخاطر السيولة (تتمة) ب) تحليل الاستحقاقات للموجودات والمطلوبات (تتمة) (بالا ف الريالات السعودية) بدون تاريخ ٢٠١٤ م الموجودات نقدية وأرصدة لدى مو سسة النقد خلال ٣ أشهر من ٣ الى ١٢ شهرا خلال سنة من سنة إلى ٥ سنوات اكثر من ٥ سنوات اكثر من سنة استحقاق محدد الا جمالي أرصدة لدى بنوك ومو سسات مالية أخرى استثمارات قروض وسلف صافي إجمالي الموجودات المطلوبات وحقوق المساهمين أرصدة لبنوك ومو سسات مالية أخرى وداي ع للعملاء صكوك لدعم رأس المال حقوق ملكية إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين ٧٦ 220

248 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٤ قياس القيمة العادلة القيمة العادلة هي القيمة التي يتم فيها تبادل أصل أو تسوية التزام بين أطراف راغبة في ذلك بشروط تعامل عادلة في السوق الا جدى للمجموعة. القيمة العادلة للالتزام تعكس ما يرتبط به من مخاطر عندما يكون غير عامل. القيم العادلة للا دوات المالية باستثناء الاستثمارات المقيدة بالتكلفة المطفا ة لا تختلف بشكل جوهري عن القيم الدفترية الواردة في القواي م المالية الموحدة (انظر الا يضاح ٥ "د"). القيم العادلة للقروض والسلف ووداي ع العملاء ذات العمولات والصكوك وأرصدة البنوك والمو سسات المالية الا خرى المقيدة بالتكلفة المطفا ة لا تختلف بصورة جوهرية عن القيم الدفترية الواردة في القواي م المالية لكون اسعار العمولة الحالية لا دوات مالية مماثلة غير مختلفة بشكل جوهري عن الاسعار المتفق عليها بموجب عقود ومن حيث المدة المتفق عليها مع البنوك سواء حال موعد استحقاق استلامها من البنوك أو تسليمها للبنوك. تحدد القيم العادلة المقدرة للاستثمارات الا خرى المقتناة بالتكلفة المطفا ة على أساس الاسعار المتداولة بالسوق عند توفرها أو باستخدام نماذج الاسعار في حال السندات ذات السعر الثابت. تم الافصاح عن القي م ة العادلة لهذه الاستثمارات في الا يضاح (٥ "د"). تحدد القيم العادلة للمشتقات على التقييم الملاي م. اساس اسعار السوق المتداول حال توفرها أو باستخدام أسلوب تحديد القيمة العادلة والتسلسل الهرمي للقيمة العادلة تستخدم املموعة التسلسل الهرمي التالي لتحديد وعرض القيمة العادلة للا دوات المالية: المستوى الا ول: الاسعار المتداولة في أسواق نشطة لنفس الا داة المالية (دون تعديل أو مواربة). المستوى الثاني: الاسعار المتداولة في أسواق نشطة لنفس الا صول والمطلوبات أو أساليب تقييم أخرى بحيث تستند جميع المدخلات الجوهرية إلى بيانات يمكن رصدها في السوق. المستوى الثالث: طرق تقييم لا ترتكز معطيا ا الجوهرية على بيانات يمكن رصدها في السوق. ٧٧ 221

249 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م الا جمالي ٣٤ قياس القيمة العادلة (تتمة) تحديد القيمة العادلة والتسلسل الهرمي للقيمة العادلة (تتمة) موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل صناديق استثمار اسهم بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر اسهم مشتقات المجموع مطلوبات مالية مشتقات المجموع ٢٠١٥ م (بالا ف الريالات السعودية) المستوى الثالث المستوى الثاني المستوى الا ول الا جمالي ٢٠١٤ م (بالا ف الريالات السعودية) المستوى الثاني المستوى الثالث المستوى الا ول موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال قاي مة الدخل صناديق استثمار اسهم بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الا خر اسهم مشتقات املموع مطلوبات مالية مشتقات املموع تتكون المشتقات المصنفة في المستوى الثاني من مقايضات باسعار عمولة خاصة آنية ومقايضات ع ملة وخيارات وعقود صرف أجنبي آنية ومستقبلية وخيارات ع ملات وغيرها من الا دوات المالية المشتقة الا خرى. يتم تقييم هذه المشتقات بصورة عادلة من خلال نماذج التقييم الخاصة بالبنك. والبيانات المدخلة في نماذج التقييم هذه تستند إلى المعايير المرصودة في الا سواق التي يتم الاتجار من خلالها والصادرة عن مقدمي الخدمة لبيانات الا سواق المستخدمة على نطاق واسع. خلال السنة الحالية والسنة الماضية لم يتم إجراء مناقلات ما بين المستويات في ٢٠١٥ م و ٢٠١٤ م. يتم تصنيف الاستثمارات الجديدة التي يتم اقتناؤها خلال السنة ضمن المستويات الملاي مة. حيث تم تنفيذ استثمارات تصل إلى ٣,٤٤ مليون سعودي (٢٠١٤ م: ٣ ٤٤, مليون سعودي) بسعر التكلفة وبالتالي لا يتم التقييم بعدالة. ٧٨ 222

250 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٥ المعاملات مع الا طراف ذات العلاقة يتعامل البنك خلال دورة أعماله العادية مع أطراف ذات علاقة. وترى الا دارة ومجلس الا دارة با ن المعاملات مع الا طراف ذات العلاقة تتم وفقا لاسعار السوق. تخضع التعاملات مع الا طراف ذات العلاقة للنسب المنصوص عليها في نظام مراقبة البنوك والتعليمات الصادرة عن مو سسة النقد العربي السعودي.كانت الا رصدة كما في ٣١ ديسمبر والناتجة عن هذه المعاملات في القواي م المالية الموحدة على النحو التالي: بنك باكستان الوطني (مساهم) أرصدة لدى البنوك والمو سسات المالية الا خرى أرصدة للبنوك والمو سسات المالية الا خرى التزامات وتعهدات أعضاء مجلس الا دارة وأعضاء الا دارة التنفيذية وكبار المساهمين والجهات المنتسبة لهم قروض وسلف وداي ع للعملاء ذمم مدينة أخرى التزامات وتعهدات ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م يمثلكبار المساهمين حصة ملكية تتجاوز % ٥ من رأس مال البنك. فيما يلي تحليلا بالا يرادات والمصاريف والمعاملات الا خرى مع الا طراف ذات العلاقة والمدرجة في القواي م المالية الموحدة: دخل عمولات خاصة مصاريف عمولات خاصة دخل اتعاب وعمولات مكافا ت أعضاء الا دارة التنفيذية ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م إجم لى مبالغ التعويضات التي تم دفعها لا عضاء مجلس الا دارة وأعضاء الا دارة التنفيذية خلال السنة على النحو التالي: مزايا قصيرة الا جل للموظفين مزايا اية الخدمة ٢٠١٥ م بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م يقصد با عضاء الا دارة التنفيذية كبار الموظفين بما فيهم المدراء التنفيذيين الذين يملكون الصلاحية والمسو ولية عن التخطيط والتوجيه والتحكم في أنشطة البنك سواء بشكل مباشر أو غير مباشر. ٧٩ 223

251 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٦ التعويضات في ات الموظفين ٢٠١٥ م عدد الموظفين تعويضات ثابتة (على أساس الاستحقاق) بالا ف الريالات السعودية تعويضات متغيرة (على أساس الدفع النقدي) المجموع كبار التنفيذيين الموافق عليهم من قبل مو سسة النقد الموظفون المشمولون في مجالات الرقابة الموظفون المشمولون في أنشطة المخاطر موظفون آخرون موظفون من الباطن المجموع تعويضات متغيرة موظفين أخرى منافع موظفين أخرى (على أساس الاستحقاق ( ومنافع إجمالي الرواتب والمصروفات المتعلقة بالموظفين في ات الموظفين ٢٠١٤ م عدد الموظفين تعويضات ثابتة (على أساس الاستحقاق) بالا ف الريالات السعودية تعويضات متغيرة (على أساس الدفع النقدي) املموع كبار التنفيذيين الموافق عليهم من قبل مو سسة النقد الموظفون المشمولون في مجالات الرقابة الموظفون المشمولون في أنشطة المخاطر موظفون آخرون موظفون من الباطن املموع تعويضات متغيرة موظفين أخرى منافع موظفين أخرى (على أساس الاستحقاق) ومنافع إجمالي الرواتب والمصروفات المتعلقة بالموظفين ٨٠ 224

252 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م التعويضات (تتمة) فلسفة برنامج الا جور والمزايا يتم إقرار مستويات الرواتب والمزايا وما يرتبط ا من مبالغ من خلال استطلاع دوري للسوق وما يتخلله من أجور وذلك من أجل تمكين املموعة من البقاء على إطلاع بظروف السوق المحلي والاقليمي فيما يتعلق بموظفي املموعة العاملين في المملكة العربية السعودية والتي تتغاير مع مستويات الا داء الدورية وأي مخاطر مرتبطة ا. ٣٦ تتكون التعويضات من خليط من الدفعات الثابتة والمتغيرة من رواتب وبدلات ومكافا ت دورية ومزايا غير نقدية تتوافق مع المعايير والقيم المتعارف عليها في الصناعة المصرفية في المملكة العربية السعودية. طبقا لنظام العمل السعودي والسياسات الداخلية للبنك ف ن مكافا ة اية الخدمة للموظفين تستحق الدفع في اية مدة خدمة الموظف. بلغت مكافا ة اية الخدمة القاي مة في اية ديسمبر ٢٠١٥ م مبلغ ١٩٥,٦ مليون ریال سعودي ( ٢٠١٤ م: ١٥٢,٤٨ مليون ریال سعودي). ينطبق برنامج الا جور والمزايا على جميع الموظفين السعوديين والا جانب في البنك والشركات التابعة في إطار القيود النظامية والرقابية الساي دة. تعويضات ثابتة: وتشمل جميع الرواتب وما في حكمها مع ما يتصل بالوظاي ف من بدلات ومزايا وهي ثابتة في عقود الموظفين وتعطى للموظف بغض النظر عن الا داء. تعويضات متغيرة: وتشمل مكافا ت الا داء والحوافز وغيرها من البدلات المتعلقة بالا داء وهي ليست ثابتة في عقود الموظفين وتختلف من سنة إلى أخرى وذات علاقة مباشرة بالا داء الناجح على مستوى الفرد واملموعة والمو سسة. ٨١ 225

253 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٧ كفاية رأس المال إن أهداف املموعة من إدارة رأس المال هي الالتزام بمتطلبات رأس المال المعتمدة من مو سسة النقد العربي السعودي لضمان قدرة البنك على الاستمرار والمحافظة على قاعدة رأس مال قوية. تقوم إدارة املموعة بمراقبة استخدام ومدى كفاية رأسمالها بشكل دوري. تفرض مو سسة النقد العربي السعودي على املموعة الاحتفاظ بحد أدنى من رأس المال النظامي كما تتطلب المحافظة على معدل محدد يكون فيه إجمالي رأس المال النظامي إلى الموجودات المرجحة المخاطر عند الحد الا دنى المتفق عليه البالغ % ٨ أو أكثر. تقوم املموعة بمراقبة كفاية رأسمالها باستخدام المعدلات والمرجحات المعتمدة من مو سسة النقد العربي السعودي. تقيس هذه المعدلات مدى كفاية رأس المال وذلك بمقارنة رأس مال املموعة المو هل مع الموجودات المدرجة في قاي مة مركزها المالي والالتزامات والقيمة الا سمية للمشتقات باستخدام مبلغ مرجح لاظه ار مخاطرها النسبية. أصدرت مو سسة النقد العربي السعودي تعليما ا النهاي ية بخصوص تطبيق مبادئ بازل ٣ اعتبارا من ١ يناير ٢٠١٣ م. وبناء عليه أدى هذا التطبيق إلى إجراء تعديلات جوهرية في احتساب رأس المال الا ساسي والموجودات المرجحة المخاطر بموجب الركن الا ول من بازل. يبين الجدول التالي ملخصا للموجودات المرجحة المخاطر بموجب الركن الا ول من بازل ورأس المال الا ساسي ومعدلاتكفاية رأس المال وفقا لمبادئ بازل ٣ الجديدة: ٢٠١٤ م رأس المال المو هل (بالا ف الريالات السعودية) نسبة كفاية رأس المال ٢٠١٥ م نسبةكفاية رأس المال المو هل رأس المال (بالا ف الريالات السعودية) رأس المال الا ساسي (المستوى ( ١ رأس المال المساند (المستوى ( ٢ رأس المال الا ساسي ورأس المال المساند ( ٢+١) يتكون رأس المال الا ساسي المستوى الا ول للمجموعة كما في اية السنة من رأس المال والاحتياطي النظامي والاحتياطي العام والاحتياطيات الا خرى والا رباح المبقاة وبعض التعديلات على رأس المال النظامي وفقا لمتطلبات مو سسة النقد العربي السعودي للتمشي مع مبادئ بازل ٣. والعنصر المكون الا خر لرأس المال النظامي هو رأس المال المساند والذي يتا لف من صكوك مصدرة من قبل املموعة ومخصصات المحفظة المقبولة. ٨٢ 226

254 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م ٣٧ كفاية رأس المال (تتمة) من أجل احتساب الموجودات المرجحة المخاطر تستخدم املموعة الا سلوب المعياري لمخاطر الاي تمان ومخاطر السوق وأسلوب المو شر الا ساسي لمخاطر العمليات. تتولى إدارة المخاطر باملموعة المسي ولية تجاه التا كد من أن الحد الا دنى من رأس المال النظامي يتماشى مع متطلبات مو سسة النقد العربي السعودي. يتم تقديم إقرارات ربع سنوية إلى مو سسة النقد توضح نسبةكفاية رأس المال. مخاطر الاي تمان مخاطر العمليات مخاطر السوق إجمالي الركن ١ موجودات مرجحة المخاطر بالا ف الريالات السعودية ٢٠١٤ م ٢٠١٥ م, إدارة الاستثمار وخدمات الوساطة تقدم إحدى الشركات التابعة للبنك (شركة الجزيرة للا سواق المالية "الجزيرة كابيتال") خدمات إدارة استثمار وخدمات استشارية لعملاي ها متوافقة مع أحكام الشريعة (مبدأ تجنب الفاي دة). تشتمل هذه الخدمات على إدارة محافظ على أساس اختياري وغير اختياري وإدارة صناديق استثمارية بالتعاون مع مستشاري استثمار محترفين. إن الصناديق الاثنى عشر التي تقوم شركة الجزيرة كابيتال ب دار ا هي صندوق الخير للا سهم العالمية وصندوق الثريا للا سهم الا وروبية وصندوق المشارق للا سهم اليابانية وصندوق الطيبات للا سهم السعودية وصندوق القوافل للسلع وصندوق الجزيرة للمشاريع السكنية وصندوق الجزيرة للمشاريع السكنية ٢ وصندوق الجزيرة الخليجي للدخل وصندوق الجزيرة المتنوع الجسور وصندوق الجزيرة المتنوع المتوازن وصندوق الجزيرة المتنوع المتحفظ وصندوق الجزيرة لا سهم الا سواق العالمية الناشي ة. وجميعها صناديق استثمارية متاحة للمستثمرين السعوديين والا جانب باستثناء صندوق الجزيرة للمشاريع السكنية وصندوق الجزيرة للمشاريع السكنية ٢ وهما صندوقان مقفلان. تقوم صناديق الخير للا سهم العالمية والثريا للا سهم الا وروبية والمشارق للا سهم اليابانية بالاستثمار في الا سهم الا جنبية أما صندوق الطيبات للا سهم السعودية فيستثمر في الا سهم المحلية. ويقوم صندوق القوافل للسلع بالاتجار في السلع على أساس المرابحة. يسعى صندوق الجزيرة لا سهم الا سواق العالمية الناشي ة إلى توفير نمو لرأس المال طويل الا جل وتوفير دخل من خلال الاستثمار في محفظة متنوعة في الا سواق الناشي ة. أما صندوق الجزيرة الخليجي للدخل فيسعى إلى تنمية رأس المال على المدى البعيد وتوليد أرباح من خلال الاستثمار في الا سهم الخليجية المتوافقة مع أحكام الشريعة. أما صناديق الجزيرة: المتنوع الجسور والمتنوع المتوازن والمتنوع المتحفظ فتسعى للاستثمار بشكل ري يسي في صناديق الجزيرة الاستثمارية. توفر املموعة خدما ا أيضا في مجال إدارة الاستثمار وغيرها من الخدمات لحملة بوالص التكافل التعاوني. بلغ إجمالي الا صول التي تحتفظ ا املموعة تحت بند خدمات الوساطة المالية مبلغ ٢٧ ٩ مليار سعودي ( ٢٠١٤ م: ٣٤,١ مليار سعودي). وبلغت الا صول التي تحتفظ ا املموعة في إطار خدما ا لا دارة الا صول مبلغ ٢,٦ مليار سعودي (٢٠١٤ م: ٢ ٣, مليار سعودي). ٣٨ ٨٣ 227

255 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م المنشا ت غير الموحدة يصف الجدول التالي أنواع المنشا ت المهيكلة التي لا تقوم املموعة بتوحيد قواي مها المالية ضمن القواي م المالية الموحدة للمجموعة على الرغم من أن املموعة لديها حصة في هذه المنشا ت: نوع المنشا ة المهيكلة صناديق استثمار طبيعة المنشا ة والغرض منها تتولى شركة الجزيرة للا سواق المالية ("الجزيرة كابيتال") وهي شركة تابعة لبنك الجزيرة إدارة الصناديق التالية: صندوق المشارق للا سهم اليابانية صندوق الثريا للا سهم الا وروبية صندوق الجزيرة لا سهم الا سواق العالمية الناشي ة صندوق الجزيرة المتنوع المتوازن صندوق الجزيرة الخليجي صندوق الجزيرة للمشاريع السكنية الحصة التي تملكها المجموعة نسبة الملكية (%) %١٩,٤٥ %٢٣,٥٤ %٧٦,٢١ %٩٣,٣٤ %٦٧,٨٣ %٤٣,٦٤ إجمالي الا صول بالا ف الريالات السعودية ٢٣٧,٧٩٢ ٢١٢,٧٦٨ ٣٧,٩٤٤ ١٠,٧١٨ ٣٢,٩٥٧ ٤٢,٢٩٠ يوضح الجدول التالي تحليلا بالقيم الدفترية للحصص التي تحتفظ ا املموعة في المنشا ت المهيكلة غير الموحدة. أقصى مخاطر قد تتعرض لها املموعة هي خسارة القيمة الدفترية للا صول الممولكة: صناديق استثمار القيمة الدفترية صندوق المشارق للا سهم اليابانية صندوق الثريا للا سهم الا وروبية صندوق الجزيرة لا سهم الا سواق العالمية الناشي ة صندوق الجزيرة المتنوع المتوازن صندوق الجزيرة الخليجي صندوق الجزيرة للمشاريع السكنية التكافل التعاوني بالا ف الريالات السعودية ٤٥,٠٤٩ ٤٩,٨٥٤ ٢٨,٦٠٨ ٩,٩٥٦ ٢٢,١٨٥ ١٦,٧٣٤ يوفر التكافل التعاوني خدمات الحماية والا دخار المتوافقة مع أحكام الشريعة. وبموجب متطلبات نظام التا مين في المملكة العربية السعودية قررت املموعة فصل أعمال التا مين كشركة مستقلة مو سسة بموجب نظام التا مين الجديد في المملكة العربية السعودية. تا سست شركة الجزيرة تكافل تعاوني وتم إدراجها في السوق المالية السعودية (تداول) وحصلت على ترخيص مزاولة المهنة من مو سسة النقد العربي السعودي في ديسمبر ٢٠١٣ م وباشرت أنشطة الاكتتاب بالتكافل اعتبارا من يناير ٢٠١٤ م. تملك املموعة حصة إجمالية في شركة الجزيرة تكافل تعاوني مقدارها % ٣٥ كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م. وتمثل إدارة التكافل الحالية محفظة التا مين التي سوف تنتقل إلى شركة الجزيرة تكافل تعاوني حسب قيمة يتفق عليها وتاريخ تقرره مو سسة النقد العربي السعودي حسب الا صول. ٣٩ ٤٠ ٨٤ 228

256 بنك الجزيرة (شركة مساهمة سعودية) ايضاحات على القواي م المالية الموحدة للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١٥ م التغيرات المستقبلية للسياسات المحاسبية فيما يلي المعايير الصادرة وغير نافذة التطبيق حتى تاريخ إصدار املموعة للقواي م المالية الموحدة. تمثل القاي مة التالية المعايير والتفسيرات الصادرة والتي تتوقع املموعة تطبيقها في المستقبل. تنوي املموعة تطبيق هذه المعايير عندما يحين موعد تطبيقها الفعلي. تقي م املموعة في الوقت الراهن أثر تطبيق المعايير والتعديلات أدناه على القواي م المالية الموحدة للمجموعة وتواريخ تطبيقها. فيما يلي ملخصا للمعايير الدولية الجديدة والتعديلات التي ستصبح نافذة التطبيق اعتبارا من ١ يناير ٢٠١٦ م: المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (٩) المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (١٥) المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (١٤) تعديلات على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (١١ ) تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (١٦) و (٣٨) تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (١٦) و (٤١) تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (٢٧) تعديلات على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم ) ١٠) ومعيار المحاسبة الدولي رقم (٢٨) تعديلات على المعايير الدولية للتقارير المالية تعديلات على المعيار الدولي للتقارير المالية رقم (١٠) و (١٢) ومعيار المحاسبة الدولي (٢٨) تعديلات على معيار المحاسبة الدولي رقم (١) الا دوات المالية إيرادات العقود مع العملاء الحسابات المو جلة النظامية المحاسبة على استحواذات الحصص في العمليات المشتركة توضيح الطرق المقبولة للاستهلاك والاطفاء تاريخ التطبيق للفترات اعتبارا من الا تي ١ يناير ٢٠١٨ م ١ يناير ٢٠١٧ م ١ يناير ٢٠١٦ م ١ يناير ٢٠١٦ م ١ يناير ٢٠١٦ م ١ يناير ٢٠١٦ م الزراعة: الا شجار المنتجة طريقة حقوق الملكية في القواي م المالية المستقلة ١ يناير ٢٠١٦ م بيع أو توزيع الا صول بين المستثمر وشركته المرتبطة ١ يناير ٢٠١٦ م أو المحاصة التحسينات السنوية للمعايير الدولية للتقارير المالية ١ يناير ٢٠١٦ م دورة ٢٠١٢ ٢٠١٤ المنشا ت الاستثمارية: تطبيق استثناء التوحيد مبادرات الافصاح ١ يناير ٢٠١٦ م ١ يناير ٢٠١٦ م ٤١ ٤٢ أرقام المقارنة تم إعادة تصنيف بعض ارقام السنة الماضية كي تتوافق مع العرض للسنة الحالية. ٤٣ موافقة مجلس الا دارة اعتمدت القواي م المالية الموحدة للنشر من قبل مجلس الا دارة بتاريخ ٦ (الموافق ١٥ فبراير ٢٠١٦ م). جمادى الا ول ١٤٣٧ ه افصاحات بازل ٣ الركيزة الثالثة بموجب إفصاحات بازل ٣ الركيزة الثالثة يجب أن تعرض بعض الا يضاحات الكمية والنوعية والتي لا يلزم أن تخضع للمراجعة في موقع الشركة بالا ضافة إلى التقرير السنوي وذلككما هو مطلوب من قبل مو سسة النقد العربي السعودي. ٤٤ ٨٥ 229

257 230

258 231

259 232

260 233

261 234

262 235

263 236

264 237

265 238

266 239

267 240

268 241

269 242

270 243

271 244

272 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م عام تتكون هذه القوائم املالية من القوائم املالية لبنك اجلزيرة )"البنك"( وشركاته التابعة )ي شار هلا مجيعا ب "املموعة"(. تأسس بنك اجلزيرة )"البنك"( كشركة مسامهة سعودية يف اململكة العربية السعودية مبوجب املرسوم امللكي رقم 46 /م الصادر بتاريخ 17 مجادى الثاين 1132 ه )71 يونيو 1372 م(. وقد بدأ البنك ممارسة أعماله بتاريخ 16 شوال 1136 ه )3 أكتوبر 1376 م( بعد أن انتقلت إليه عمليات فروع بنك باكستان الوطين يف اململكة العربية السعودية. يعمل البنك مبوجب السجل التجاري رقم الصادر يف جدة بتاريخ 73 رجب 1136 ه )77 يوليو 1376 م( من خالل شبكة فروعه يف اململكة العربية السعودية وعددها 11 فرعا ) 7112 م: 76 فرعا ( و 41 م رك ز حتويالت فورية ) 7112 م: 11 مركز حتويالت فورية( يف اململكة العربية السعودية كما بلغ عدد موظفيه موظفا ) 7112 م: موظفا (. 3 عنوان املركز الرئيسي للبنك هو كما يلي: بنك اجلزيرة حي النهضة طريق امللك ص.ب 6777 جدة اململكة العربية السعودية يهدف البنك إىل تقدمي كافة أنواع اخلدمات واملنتجات املصرفية املتوافقة م أحكام الشريعة )مبدأ جتنب الفائدة( وتشمل املراحبة واالستصناع واإلجارة والتورق واملشاركة وحتويالت العمالت األجنبية )الوعد( والصكوك واليت متت املوافقة واإلشراف عليها من مؤسسة رقابة شرعية مستقلة مت تأسيسها من قبل البنك. يتم تداول اسهم البنك يف السوق املالية السعودية )تداول(. تتضمن هذه القوائم املالية املوحدة القوائم املالية للبنك وشركاته التابعة والشركة الزميلة التالية: شركات تابعة: شركة اجلزيرة لألسواق املالية ( اجلزيرةكابيتال( بلد التأسيس اململكة العربية السعودية طبيعة النشاط وساطة وإدارة أصول نسبة الملكية )مباشرة وغير مباشرة( كما في 13 ديسمبر 6132 م %311 نسبة امللكية )مباشرة وغري مباشرة(كما يف 11 ديسمرب 7112 م %111 %111 %311 شركة أمان للتطوير واالستثمار العقاري اململكة العربية السعودية حفظ وإدارة الضمانات العقارية نيابة عن البنك شركة زميلة: شركة اجلزيرة تكافل تعاوين بلد التأسيس اململكة العربية السعودية طبيعة النشاط منتجات احلماية واالدخار املتوافقة م أحكام الشريعة نسبة الملكية )مباشرة وغير مباشرة( كما في 13 ديسمبر 6132 م نسبة امللكية )مباشرة وغري مباشرة(كما يف 11 ديسمرب 7112 م %12 %

273 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية أ( ب( أساس اإلعداد )3( االلتزام باألنظمة مت إعداد القوائم املالية املوحدة طبقا للمعايري املاسبية للمؤسسات املالية الصادرة عن مؤسسة النقد العريب السعودي وطبقا للمعايري الدولية للتقارير املالية الصادرة عن جملس املعايري املاسبية الدولية. كما يعد البنك قوائمه املالية املوحدة لتتماشى م نظام مراقبة البنوك وأحكام نظام الشركات يف اململكة العربية السعودية والنظام األساسي للبنك. )6( أساس القياس والعرض مت إعداد القوائم املالية املوحدة وفقا ملبدأ التكلفة التارخيية بإستثناء القياس بالقيمة العادلة للمشتقات واألدوات املالية املقتناة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل وبالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر. باإلضافة إىل ذلك فإن املوجودات أو املطلوبات املالية اليت يتم التحوط هلا بالقيمة العادلة من خالل عالقة حتوط أو فيما عدا ذلك تظهر بالتكلفة يتم عرضها بالقيمة العادلة بقدر املخاطر اليت يتم التحوط هلا. )1( عملة التشغيل والعرض يتم عرض هذه القوائم املالية املوحدة بالريال السعودي وهو عملة التشغيل والعرض للبنك. باستثناء ما يشار إليه خالف ذلك يتم عرض املعلومات املالية مقربة ألقرب ألف ريال سعودي. حتدد كل منشأة يف املموعة عملتها التشغيلية اخلاصة هبا ويتم قياس البنود الواردة يف القوائم املالية لكل منشأة باستخدام العملة التشغيلية. العملة التشغيلية لكل من شركة اجلزيرة لألسواق املالية )اجلزيرة كابيتال( وشركة أمان للتطوير واالستثمار العقاري هي الريال السعودي أيضا. أساس توحيد القوائم المالية تتكون القوائم املالية املوحدة من القوائم املالية لكل من بنك اجلزيرة وشركاته التابعة. يتم إعداد القوائم املالية للشركات التابعة عن سنة مالية مماثلة للسنة املالية اليت يتم عنها إعداد القوائم املالية للبنك باستخدام سياسات حماسبية مماثلة. مت اعداد القوائم املالية املوحدة باستخدام سياسات حماسبية وطرق تقييم مماثلة للعمليات املشاهبة وألا نشطة األخرى يف ظروف مماثلة. )3( الشركات التابعة الشركات التابعة هي املنشآت اخلاضعة لسيطرة البنك. يسيطر البنك على منشأة عندما يكون للبنك حقوق أو عوائد متغرية نامجة عن ارتباطه هبذه املنشأة ولديه القدرة على التأثري على تلك العوائد من خالل سيطرته على املنشأة. ولتحديد تعريف السيطرة جيب أن تتحقق املعايري الثالثة التالية: أ. أن يكون للمجموعة نفوذ على املنشأة. ب. أن يكون للمجموعة تعرض للمخاطر أو حقوق يف عوائد متغرية ناجتة عن ارتباطه باملنشأة. ج. أن يكون للمجموعة القدرة على استخدام نفوذها على املنشأة للتأثري على حجم عوائدها. تقوم املموعة بإعادة تقييم مدى استمرارها يف السيطرة على املنشأة املستثمر فيها إذا ما اشارت احلقائق والظروف إىل أن هناك تغريات يف واحد أو أكثر من معايري السيطرة. يتم توحيد الشركات التابعة اعتبارا من التاريخ الذي يتم فيه نقل السيطرة إىل البنك ويتم التوقف عن عملية التوحيد اعتبارا من التاريخ الذي يتم فيه نقل السيطرة من البنك. إن نتائج ا ل ش رك ا ت التابعة املقتناة أو املباعة خالل السنة إن وجدت يتم إدراجها يف قائمة الدخل املوحدة من تاريخ االقتناء أو حىت تاريخ البي حسب ما يقتضي األمر

274 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ب( أساس توحيد القوائم المالية )تتمة( 6 )6( الحصة غير المسيطرة متثل احلصة غري املسيطرة احلصة من صايف الدخل وصايف موجودات الشركات التابعة اليت ال ميلكها البنك بصورة مباشرة أو غري مباشرة يف شركاته التابعة ويتم عرضها بشكل منفصل ضمن قائمة الدخل املوحدة كما ت عرض ضمن حقوق املسامهني يف قائمة املركز املايل املوحدة بشكل منفصل عن احلقوق العائدة ملسامهي البنك. يتم حتميل أي خسائر متعلقة باحلصة غري املسيطرة يف منشأة تابعة على احلصة غري املسيطرة حىت لوكان ذلك يتسبب يف عجز رصيد احلصة غري املسيطرة. يتم احتساب التغيريات يف حصة البنك يف شركة تابعة واليت ال تؤدي إىل فقدان السيطرة على الشركة التابعة من جانب البنك كمعامالت حقوق ملكية. )1( استبعاد العمليات عند التوحيد يتم استبعاد األرصدة وأي إيرادات ومصاريف غري حمققة )باستثناء األرباح أو اخلسائر الناجتة عن التعامل بالعمالت األجنبية( الناجتة عن التعامالت بني أعضاء املموعة عند إعداد القوائم املالية املوحدة. ويتم استبعاد اخلسائر غري املققة بنفس الطريقة لألرباح غري املققة فقط يف حالة أنه ال يوجد دليل على اخنفاض القيمة. )4( االستثمار في شركات زميلة الشركات الزميلة هي الشركات اليت متارس عليها املموعة نفوذا جوهريا. يتم مبدئيا تسجيل االستثمارات يف الشركات الزميلة بالتكلفة وحتتسب بعد ذلك وفقا لطريقة حقوق امللكية ويتم إدراجها يف قائمة املركز املايل املوحدة بالقيمة املتسبة وفقا لطريقة حقوق امللكية أو القيمة القابلة لالسرتداد أيهما أقل. متثل القيمة املتسبة وفقا لطريقة حقوق امللكية التكلفة زائدا تغيريات ما بعد االقتناء يف حصة املموعة من صايف موجودات الشركة الزميلة )احلصة من النتائج واالحتياطيات واملكاسب/ )اخلسائر( املرتاكمة على أساس آخر قوائم مالية متوفرة( ناقصا االخنفاض يف القيمة إن وجد. بعد تطبيق طريقة حقوق امللكية تقرر املموعة ما إذا كان من الضروري تسجيل خسارة إضافية الخنفاض القيمة على استثمارها يف الشركة الزميلة. وحتدد املموعة يف كل تاريخ من تواريخ إعداد القوائم املالية ما إذا كان هناك أي دليل موضوعي يدل على اخنفاض قيمة االستثمار يف الشركة الزميلة. ويف هذه احلالة حتتسب املموعة قيمة االخنفاض على أنه الفرق بني القيمة املمكن اسرتدادها من الشركة الزميلة والقيمة الدفرتية لالستثمار وتقوم بإظهار الفرق ضمن "احلصة يف الربح/)اخلسارة( يف الشركة الزميلة" يف قائمة الدخل املوحدة

275 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ب( أساس توحيد القوائم المالية )تتمة( )4( االستثمار في شركات زميلة )تتمة( إن خسارة االخنفاض يف القيمة املعرتف هبا سابقا فيما يتعلق باالستثمار يف شركة زميلة ميكن عكس قيدها من خالل قائمة الدخل املوحدة حبيث تبقى القيمة الدفرتية لالستثمار يف قائمة املركز املايل املوحدة بقيمتها املتسبة وفقا لطريقة حقوق امللكية )قبل تكوين خمصص االخنفاض يف القيمة( أو القيمة القابلة لالسرتداد أيهما أقل. يتم استبعاد األرباح وخلا سائر غري املققة من التعامالت بني املموعة وشركاهتا الزميلة بقدر حصة املموعة يف تلك الشركات. 6 ج( التغيرات في السياسات المحاسبية تتفق السياسات املاسبية املستخدمة يف إعداد هذه القوائم املالية املوحدة م تلك املتبعة يف إعداد القوائم املالية السنوية املوحدة للسنة املنتهية يف 11 ديسمرب 7112 م باستنثاء تبين املعايري اجلديدة التالية والتعديالت األخرى على املعايري احلالية والتفسري اجلديد الوارد أدناه واليت ليس هلا تأثري جوهري على القوائم املالية املوحدة للمجموعة للسنة احلالية أو السنوات السابقة. معايير جديدة معيار التقارير املالية الدولية رقم 14 "احلسابات النظامية املؤجلة" يدخل معيار التقارير املالية الدولية رقم 14 حيز التنفيذ للفرتات املالية اليت تبدأ يف 1 يناير 7116 م أو بعد هذا التاريخ. يسمح للمنشأة اليت ختض انشطتها إىل تنظيم املعدل باالستمرار يف تطبيق معظم سياساهتا املاسبية احلالية بالنسبة ألرصدة احلسابات النظامية املؤجلة عند تطبيقها للمعايري الدولية للتقارير املالية ألول مرة. ال ينطبق هذا املعيار على م عد ي معيار التقارير املالية الدولية احلاليني. كما أن املنشأة اليت ال تسمح هلا سياساهتا املاسبية املتعارف عليها بأن تدرج املوجودات واملطلوبات وفقا لتنظيم املعدل أو اليت مل تطبق هذه السياسة ضمن سياساهتا املاسبية املتعارف عليها فلن يسمح هلا بإدراجهم عن التطبيق معيار التقارير املالية الدولية ألول مرة. )

276 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ج( التغيرات في السياسات المحاسبية )تتمة( 6( تعديالت على المعايير القائمة تعديالت على معيار التقارير املالية الدولية رقم 11 "القوائم املالية املوحدة" ومعيار التقارير املالية الدولية رقم 17 "اإلفصاح عن احلصص يف منشآت أخرى" ومعيار املاسبة الدويل رقم 71 "االستثمار يف شركة زميلة" يدخل معيار التقارير املالية الدولية 11 حيز التنفيذ للفرتات املالية اليت تبدأ يف 1 يناير 7116 م أو بعد هذا التاريخ وهو يعاجل ثالث مواضي نشأت عند تطبيق استثناء املنشآت االستثمارية مبوجب معيار التقارير املالية الدولية رقم 11. وتوضح التعديالت على معيار التقارير املالية الدولية رقم 11 بأن االستثناء من عرض قوائم مالية موحدة ينطبق على منشأة أم تابعة ملنشأة استثمارية عند قيام املنشأة االستثمارية بقياس مجي منشآهتا التابعة بالقيمة العادلة. كما أن التعديالت على معيار التقارير املالية الدولية رقم 11 توضح أنه يتم توحيد القوائم املالية ملنشأة تابعة ملنشأة استثمارية ليست منشأة استثمارية بذاهتا ويقتصر عملها على توفري خدمات مساندة للمنشأة االستثمارية. يتم قياس مجي املنشآت التابعة األخرى ملنشأة االستثمار بالقيمة العادلة. إن التعديالت على معيار املاسبة الدويل رقم 71 تسمح للمستثمر عند تطبيق طريقة حقوق امللكية باالحتفاظ بقياس القيمة العادلة املطبق بواسطة املنشأة الزميلة أو املشروع املشرتك للمنشأة االستثمارية مبقدار حصتها يف املنشآت التابعة. تعديالت على معيار التقارير املالية الدولية رقم 11 "ترتيبات مشرتكة" يدخل معيار التقارير املالية الدولية 11 حيز التنفيذ للفرتات املالية اليت تبدأ يف 1 يناير 7116 م أو بعد هذا التاريخ تتطلب منشأة هلا حصة يف عملية مشرتكة حيث يتضمن نشاط العملية املشرتكة على أعمال لكي تطبق بقدر حصتها مجي املبادئ يف معيار التقارير املالية الدولية رقم 1 "جتمي األعمال" واملعايري الدولية للتقارير املالية األخرى اليت ال تتعارض م متطلبات معيار التقارير املالية الدولية رقم 11 ترتيبات مشرتكة. إضافة لذلك ي طلب من املنشآت االفصاح عن املعلومات املطلوبة من قبل معيار التقارير املالية الدولية رقم 1 وغريه من املعايري الدولية لتجمي األعمال. كما تنطبق التعديالت أيضا على منشأة عند تشكيل عملية مشرتكة إذا وفقط إذا ساهم أحد األطراف بأحد األعمال القائمة يف تشكيل عملية مشرتكة. باإلضافة إىل ذلك توضح التعديالت أنه بالنسبة القتناء حصة إضافية يف عملية مشرتكة يشكل فيها نشاط من العملية املشرتكة بعض األعمال فإن احلصص املتفظ هبا يف عملية مشرتكة جيب أال يعاد قياسهاكان املشغل املشرتك حيتفظ بالسيطرة املشرتكة

277 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ج( التغيرات في السياسات المحاسبية )تتمة( 6( تعديالت على المعايير القائمة )تتمة( تعديالت على معيار املاسبة الدويل رقم 1 "عرض القوائم املالية" يدخل معيار املاسبة الدويل رقم 1 حيز التنفيذ للفرتات السنوية اليت تبدأ يف 1 يناير 7116 م أو بعد هذا التاريخ توضيح متطلبات معيار املاسبة الدويل رقم 1 احلالية فيما يتعلق مبا يلي: املتطلبات اجلوهرية الواردة يف معيار املاسبة الدويل رقم 1. أن البنود املددة يف قائمة )قوائم( الدخل والدخل الشامل اآلخر وقائمة املركز املايل ميكن عدم دجمها. أن املنشآت لديها مرونة من حيث ترتيب عرض اإليضاحات حول القوائم املالية. أن احلصة يف الدخل الشامل اآلخر للمنشآت الزميلة أو املشاري املشرتكة اليت يتم احتساهبا باستخدام طريقة حقوق امللكية جيب عرضها يف اململ كبند واحد مستقل وتصنيفها ما بني تلك البنود اليت سوف يتم إعادة تصنيفها أو عدم إعادة تصنيفها الحقا يف الربح أو اخلسارة. كما أن التعديالت توضح املتطلبات اليت تنطبق عند عرض املامي الفرعية اإلضافية يف قائمة املركز املايل وقائمة )قوائم( الدخل والدخل الشامل اآلخر. التعديالت على معيار املاسبة الدويل رقم 16 "املمتلكات واآلالت واملعدات" ومعيار املاسبة الدويل رقم 11 "األصول غري امللموسة": تدخل هذه التعديالت حيز التنفيذ للفرتات السنوية اليت تبدأ يف 1 يناير 7116 م أو بعد هذا التاريخ وتقيد هذه التعديالت من استخدام نسب االيرادات الناجتة ملموع االيرادات املتوق انتاجها الستهالك املمتلكات واآلالت واملعدات وميكن أن تستخدم يف حاالت حمدودة جدا يف إطفاء األصول غري امللموسة. تعديالت ملعيار املاسبة الدويل رقم 16 "املمتلكات واآلالت واملعدات" ومعيار املاسبة الدويل رقم " 41 الزراعة ": تدخل هذه التعديالت حيز التنفيذ للفرتات السنوية اليت تبدأ يف 1 يناير 7116 م أو بعد هذا التاريخ حيث مت تغيري نطاق معيار املاسبة الدويل رقم 16 ليتضمن املوجودات البيولوجية اليت تستويف تعريف األشجار املنتجة م بقاء األشجار املنتجة يف طور النمو ضمن نطاق معيار املاسبة الدويل رقم 41. كما أن املنح احلكومية اليت تتعلق باألشجار املنتجة سيتم احتساهبا طبقا ملعيار املاسبة الدويل رقم 71 "املاسبة على املنح احلكومية واالفصاح عن املساعدات احلكومية" بدال من معيار املاسبة الدويل رقم 41. تعديالت ملعيار املاسبة الدويل رقم 77 "القوائم املالية املستقلة": تدخل هذه التعديالت حيز التنفيذ للفرتات السنوية اليت تبدأ يف 1 يناير 7116 م أو بعد هذا التاريخ حيث تسمح للمنشأة باستعمال طريقة حقوق امللكية املبينة يف معيار املاسبة الدويل رقم 71 للمحاسبة على استثماراهتا يف شركاهتا التابعة واملاصة والزميلة يف قوائمها املالية املستقلة

278 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م د( 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ج( التغيرات في السياسات المحاسبية )تتمة( 6( تعديالت على المعايير القائمة )تتمة( التحسينات السنوية على معايري التقارير املالية الدولية الدورة واملطبقة للفرتات السنوية اليت تبدأ يف 1 يناير 7116 م أو بعد هذا التاريخ. وفيما يلي ملخصا بالتعديالت: مت تعديل معيار التقارير املالية الدولية رقم 2 "املوجودات غري املتداولة املتفظ هبا للبي والعمليات املتوقفة" لتوضيح أن التغيري من طريقة بي ألخرى لن تعترب خطة جديدة للبي بل يعترب استمرار للخطة األصلية. وبالتايل ليس هناك أي انقطاع يف تطبيق متطلبات معيار التقارير املالية الدولية رقم 2. مت تعديل معيار التقارير املالية الدولية رقم 7 "األدوات املالية: اإلفصاحات" لتوضيح أن عقد اخلدمة الذي يتضمن أتعابا قد يشكل اشرتاكا مستمرا يف أصل مايل. وينبغي للمنشأة تقييم طبيعة األتعاب والرتتيب للنظر فيما إذا كانت هناك حاجة لالفصاحات مبوجب معيار التقارير املالية الدولية رقم 7 كما جيب أن تتم عملية التقييم بأثر رجعي. مت تعديل معيار التقارير املالية الدولية رقم 7 لتوضيح أن متطلبات اإلفصاح عن املقاصة ال تنطبق على القوائم املالية األولية املوجزة إال إذا هذه االفصاحات تقدم حتديثا جوهريا عن املعلومات الواردة يف أخر تقرير سنوي. مت تعديل معيار املاسبة الدويل رقم " 13 مناف املوظفني" لتوضيح أن بيانات السوق فيما يتعلق بسندات الشركات ذات اجلودة العالية يتم تقييمها على أساس العملة املتعلقة بااللتزام وليس على أساس الدولة حمل االلتزام. وحيثما ال تتوافر بيانات سوق لسندات الشركات ذات اجلودة العالية بتلك لعملة ما فإنه جيب استخدام أسعار السندات احلكومية. األحكام والتقديرات واالفتراضات المحاسبية الجوهرية إن إعداد القوائم املالية املوحدة وفقا للمعايري الدولية للتقارير املالية يتطلب استخدام بعض األحكام والتقديرات واالفرتاضات واالجتهادات املاسبية اجلوهرية اليت تؤثر على قيم املوجودات واملطلوبات الواردة فيها. يتطلب األمر أيضا من اإلدارة أن متارس حكمها يف طريقة تطبيق السياسات املاسبية للمجموعة. يتم تقييم مثل هذه األحكام والتقديرات واالفرتاضات باستمرار بناء على اخلربة السابقة وبعض العوامل األخرى واليت تتضمن احلصول على استشارات مهنية وتوقعات لألحداث املستقبلية اليت يعتقد أهنا معقولة وفقا للظروف واملعطيات. قد ختتلف النتائج الفعلية عن هذه التوقعات. فيما يلي املاالت اجلوهرية حيث استخدمت اإلدارة التقديرات واالفرتاضات:

279 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( د( األحكام والتقديرات واالفتراضات المحاسبية الجوهرية )تتمة( نموذج األعمال إلدارة األصول المالية لتحديد فيما إذا كان هدف منوذج األعمال هو االحتفاظ باألصول لتحصيل التدفقات النقدية التعاقدية تأخذ املموعة يف االعتبار على أي مستوى من أنشطتها التجارية جيب أن يتم هذا التحديد. عموما إن منوذج األعمال هو الواق الذي ميكن أن يستدل عليه من الطريقة اليت تدار األعمال واملعلومات املقدمة إىل اإلدارة. وم ذلك يف بعض احلاالت قد ال يكون واضحا ما إذا كان نشاط معني ينطوي على منوذج واحد م بعض مبيعات األصول غري املتكررة أو ما إذا كانت املبيعات املتوقعة تشري إىل أن هناك اثنان من مناذج األعمال املختلفة. لتحديد ما إذا كان منوذج األعمال إلدارة األصول املالية هو من أجل االحتفاظ باألصول لتحصيل التدفقات النقدية التعاقدية تأخذ املموعة يف االعتبار ما يلي: سياسات اإلدارة وأهداف املفظة وفاعلية هذه السياسات يف املمارسة العملية. كيفية تقيم اإلدارة ألداء املفظة. فيما إذاكانت اسرتاتيجية اإلدارة ترتكز على إيرادات العموالت التعاقدية. درجة تكرار أي عملية مبيعات متوقعة لألصول. لألصول. السبب وراء أي عملية بي ما إذا كان يتم االحتفاظ باألصول اليت تباع لفرتة ممتدة من الزمن بالنسبة إىل إستحقاقها التعاقدي أو تباع بعد فرتة قصرية من االقتناء أو فرتة طويلة من الوقت قبل موعد االستحقاق. )

280 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( د( األحكام والتقديرات واالفتراضات المحاسبية الجوهرية )تتمة( 6( التدفقات النقدية التعاقدية للموجودات المالية متارس املموعة التقديرات يف حتديد ما إذا كانت الشروط التعاقدية للموجودات املالية اليت تنشئها أو تكتسبها تنشأ حق يف تواريخ حمددة للتدفقات النقدية اليت هي فقط مدفوعات من أصل الدين ودخل العمولة ألصل الدين القائم وبالتايل ميكن قياسه بالتكلفة املطفأة. عند التقييم تأخذ املموعة يف االعتبار مجي الشروط التعاقدية مبا يف ذلك أي شروط للدف املسبق أو أحكام متديد فرتة استحقاق األصول وشروط تغيري مبلغ وتاريخ التدفقات النقدية وفيما إذاكانت الشروط التعاقدية تتضمن نسبة للرف املادي. 1( انخفاض قيمة األصول المالية تقوم املموعة بإجراء عملية تقييم يف كل تاريخ من تواريخ إعداد القوائم املالية لتحديد ما إذا كان هناك دليال موضوعيا على احتمال اخنفاض أصول مالية مدرجة بالتكلفة املطفأه. يعترب أن هناك اخنفاضا يف أصل مايل أو جمموعة من األصول املالية عندما يظهر دليل موضوعي على وقوع خسارة بعد االعرتاف األويل باألصل )أصول( وأن اخلسارة ذات تأثري على التدفقات النقدية املستقبلية لألصل أو األصول اليت ميكن تقديرها بشكل موثوق. ميكن أن يتضمن الدليل املوضوعي على اخنفاض أصول مالية صعوبات مالية كبرية للمقرتض أو املصد ر أو تعثر أو إفالس املقرتض. إن إعادة جدولة قروض أو سلفيات بواسطة البنك على شروط قد ال يعتربها البنك مؤشرات على أن املقرتض أو املصد ر سيدخل اإلفالس أو اختفاء زخم التداول لورقة مالية يف السوق أو بيانات أخرى متعلقة مبجموعة من األصول مثل التغريات السلبية يف حالة الدف من املقرتضني أو الشركات املص درة باملموعة أو الظروف االقتصادية اليت ترتبط م التعثر يف السداد باملموعة. تأخذ املموعة يف االعتبار وجود أي دليل اخنفاض يف القروض والسلفيات واألوراق املالية االستثمارية املقيمة بالتكلفة املطفأة على األصل الواحد بشكل فردي أو على املستوى اجلماعي. ويتم تقييم مجي القروض والسلفيات اهلامة واألوراق املالية االستثمارية املقيمة بالتكلفة املطفأة بشكل فردي. أما بالنسبة جلمي القروض والسلفيات اهلامة واألوراق املالية املقيمة بالتكلفة املطفأة واليت ال يوجد اخنفاض يف قيمتها فيتم تقييمها بشكل مجاعي ألي اخنفاض مل يتم حتديده بعد. أما بالنسبة للقروض والسلفيات واألوراق املالية االستثمارية اليت يتم تقييمها بالتكلفة املطفأة واليت ال تعترب ذات أمهية حبد ذاهتا فيتم تقييمها بشكل مجاعي ألي اخنفاض عن طريق جتمي القروض والسلفيات واألوراق املالية املقيمة بالتكلفة املطفأة اليت هلا مسات خماطر مماثلة. يتم قياس خسائر اخنفاض القيمة على األصول بالتكلفة املطفأة على أهنا الفرق بني القيمة الدفرتية للموجودات املالية والقيمة احلالية للتدفقات النقدية املستقبلية املقدرة مبعدل العائد الفعلي. يتم االعرتاف خبسائر اخنفاض القيمة يف قائمة الدخل املوحدة واليت تظهر يف حساب خمصص مقابل القروض والسلف. يستمر االعرتاف بالعمولة على األصول حىت تاريخ استحقاقها جلمي قروض االفراد

281 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م د( ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( )1 األحكام والتقديرات واالفتراضات المحاسبية الجوهرية )تتمه( انخفاض قيمة األصول المالية )تتمة( تستخدم اإلدارة تقديرات استنادا على خربة اخلسارة التارخيية لألصول م مسات خماطر االئتمان والديل املوضوعي لالخنفاض يف القيمة مماثلة لتلك اليت يف املفظة عند تقدير تدفقاهتا النقدية. يتم مراجعة املنهجية واالفرتاضات املستخدمة لتقدير كل من القمية وتوقيت التدفقات النقدية املستقبلية بصورة منتظمة لتقليل أي فرق بني تقديرات اخلسارة واخلسارة الفعلية. 6 عندما يتسبب حدث الحق يف خالل قائمة الدخل املوحدة. تقليص خسارة اخنفاض قيمة األصل فيتم ذلك من إظهار تقوم املموعة بشطب القروض والسلفيات عند اإلقرار بعدم قابليتها للتحصيل. ويتم الوصول هلذا القرار بعد أخذ املعلومات التالية يف االعتبار وهي عدد األيام اليت جتاوز فيها التمويل موعد استحقاقه والتغريات اجلوهرية يف املركز املايل للمقرتض مثل عدم قدرته على الوفاء بالتزاماته أو مدى عدمكفاية املتحصالت من الضمانات يف تغطية االلتزامات. يتم تعديل القيمة الدفرتية لألصل من خالل استعمال خمصص حلساب االخنفاض يف القيمة ويتم تضمني مبلغ التعديل يف قائمة الدخل املوحدة. بالنسبة للقروض اليت يتم إعادة جدولتها فإهنا ال تعترب متأخرة عن مواعيد استحقاقها ويتم التعامل معها كقروض جديدة. تقوم سياسات وممارسات إعادة اجلدولة على مؤشرات أو معايري تشري إىل احتمالية تواصل السداد. تستمر القروض يف اخلضوع لتقييم فردي أو مجاعي حيتسب باستعمال معدل العائد الفعلي األصلي. يتم إعادة جدولة القروض والسلف عموما إما كجزء من العالقة املستمرة م العميل أو استجابة لتغيري سليب يف الظروف واألحوال اليت مير هبا العميل. ويف احلالة األخرية ميكن أن تؤدي إعادة اجلدولة إىل متديد موعد استحقاق السداد أو إعادة جدولة ملواعيد األقساط واليت مبوجبها يقدم البنك معدالت عمولة معدلة للمقرتضني املتأثرين. وهذا يؤدي إىل استمرار األصل متجاوزا ملوعد استحقاقه ومنخفض القيمة بشكل فردي حيث أن عموالت إعادة اجلدولة واملبلغ األساسي للقرض ال يغطيا القيمة الدفرتية األصلية للقرض. ويف حاالت أخرى تؤدي إعادة اجلدولة إىل إبرام اتفاقية جديدة تعامل كقرض جديد. تقوم سياسات وممارسات إعادة اجلدولة على مؤشرات أو معايري تشري إىل احتمالية تواصل السداد. تستمر القروض يف اخلضوع لتقييم فردي أو مجاعي حيتسب باستعمال معدل العائد الفعلي األصلي للقرض

282 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( د( األحكام والتقديرات واالفتراضات المحاسبية الجوهرية )تتمه( 1( انخفاض قيمة األصول المالية )تتمة( كما أن املموعة تأخذ يف اعتبارها دليل االخنفاض يف القيمة على املستوى اجلماعي للموجودات. ميكن أن يستند املخصص اجلماعي إىل املعايري التالية: االحندار يف سلم التقديرات الداخلي التصنيفات االئتمانية اخلارجية املتعلقة باملقرتض أو جمموعة من املقرتضني املناخ االقتصادي احلايل الذي يعمل فيه املقرتضون واخلربة ومناذج التعثر السابقة يف مكونات املفظة االئتمانية. 6 4( القيمة العادلة لألدوات المالية تقوم املموعة بقياس األدوات املالية من املشتقات واألدوات املالية املتفظ هبا بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل وبالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر وبالقيمة العادلة كما يف تاريخ قائمة املركز املايل.كما يتم قياس القمية العادلة لألدوات املالية بالتكلفة املطفأة كما هو موضح يف االيضاحني 2 )د( و 14 )ب(. القيمة العادلة هي القيمة اليت يتم هبا بي أصل مايل أو تسوية التزام بني أطراف راغبة يف معاملة نظامية ما بني األطراف العاملة يف السوق يف تاريخ القياس. يعتمد قياس القيمة العادلة على افرتاض أن عملية بي أصل أو تسوية التزام تتم إما: يف السوق الرئيسية بالنسبة لألصل أو االلتزام أو يف السوق األكثر نفعية لألصل أو االلتزام يف ظل غياب السوق الرئيسية. جيب أن تكون السوق الرئيسية أو السوق األجدى متاحة أمام املموعة. يتم قياس القيمة العادلة لألصل أو االلتزام باستخدام االفرتاضات اليت تستخدمها األطراف العاملة يف السوق حال تسعيري األصل أو االلتزام على أفرتاض أن هذه األطراف تسعى لتحقيق أكرب منفعة اقتصادية هلا. عند قياس القيمة العادلة ألصل غري مايل يؤخذ يف احلسبان قدرة أطراف السوق على توفري مناف اقتصادية باستخدم األصل بأفضل ما ميكن أو ببيعه إىل طرف آخر يقوم باستخدامه على أفضل ما ميكن. القيم العادلة للموجودات املالية واملطلوبات املالية اليت يتم تداوهلا يف أسواق نشطة تعتمد على االسعار السوقية املتداولة أو تسعريات الوسطاء. تقرر املموعة القيم العادلة باستخدام طرق التقييم األخرى بالنسبة جلمي األدوات املالية األخرى

283 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( د( األحكام والتقديرات واالفتراضات المحاسبية الجوهرية )تتمه( 6 4( القيمة العادلة لألدوات المالية )تتمة( تستخدم املموعة طرق تقييم مناسبة حسب الظروف والبيانات الوافية املتاحة لقياس القيمة العادلة م تعظيم استخدامها للمعطيات املرصودة ذات الصلة وتقليل استخدامها للمعطيات غري املرصودة. بالنسبة لألدوات املالية اليت يتم قياس قيمها العادلة أو االفصاح عنها يف القوائم املالية املوحدة يتم تصنيفها يف فئات ضمن اهليكل اهلرمي للقيم العادلة )راج اإليضاح 14(. بالنسبة للموجودات واملطلوبات املدرجة يف القوائم املالية على أسس متكررة تقرر املموعة فيما إذا جرى تناقل بني املستويات يف اهليكل اهلرمي من خالل إعادة تقييم التصنيف )بناء على معطيات املستوى األدىن املهم لقياس القيمة العادلة ككل( يف هناية كل فرتة من فرتات إعداد القوائم املالية. بغرض افصاحات القيم العادلة قررت املموعة تصنيف املوجودات واملطلوبات يف مستويات ضمن اهليكل اهلرمي للتقييم وفقا لطبيعة هذه املوجودات واملطلوبات وما حتمله من مسات وخماطر. 3( انخفاض قيمة الموجودات غير المالية تتم مراجعة القيمة الدفرتية للموجودات غري املالية يفكل تاريخ إعداد تقارير مالية أو بشكل أكثر تكرارا وذلك لتحديد إن كان هناك مؤشر ا يدل على وجود اخنفاض يف القيمة عندئذ يتم تقدير القيمة القابلة لالسرتداد من األصل. يتم تسجيل خسارة االخنفاض يف القيمة إذا جتاوزت القيمة الدفرتية لألصل أو الوحدة املنتجة للنقد القيمة القابلة لالسرتداد. القيمة القابلة لالسرتداد لألصل أو الوحدة املنتجة للنقد هي القيمة قيد االستعمال لألصل أو الوحدة املنتجة للنقد أو قيمتها العادلة ناقص تكاليف البي أيهما أكرب. ويف سياق تقييم القيمة قيد االستعمال يتم خصم التدفقات النقدية املتوقعة مستقبال إىل قيمها احلالية باستخدام معدل خصم ما قبل الضريبة والذي اسعار يعكس تقدير السوق احلايل للقيمة الزمنية للنقد واملخاطر املتعلقة باألصل. يتم حتديد القيمة العادلة ناقصا تكاليف البي بناء على االسعار السوقية املددة. ويف حال عدم توافر سوقية حمددة يتم حتديد القيمة عندئذ على اساس االسعار التقديرية ألصول مماثلة. ويف حال عدم توافر اسعار تقديرية ألصول مماثلة يتم حتديد القيمة عندئذ على اساس حسابات التدفقات النقدية املستقبلية املخصومة. وألغراض فحص اخنفاض القيمة يتم توزي الشهرة املكتسبة من جتمي األعمال اعتبارا من تاريخ االقتناء على كل وحدة من الوحدات املنتجة للنقد يف املموعة واليت يتوق هلا االستفادة من اندماج وتكاملية األعمال بغض النظر عن تعيني املوجودات أو املطلوبات األخرى اخلاصة باملنشأة املقتناة هلذه الوحدات أو جمموعات الوحدات

284 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( د( األحكام والتقديرات واالفتراضات المحاسبية الجوهرية )تتمه( 3( انخفاض قيمة الموجودات غير المالية )تتمة( تعترب الشركات التابعة وحدات منتجة للنقد لغرض فحص اخنفاض قيمة الشهرة هلذه الشركات التابعة. يتم تسجيل خسائر االخنفاض يف القيمة يف قائمة الدخل املوحدة. يتم تسجيل خسائر اخنفاض القيمة للوحدات املنتجة للنقد أوال من أجل خفض القيمة الدفرتية ألي شهرة خمصصة للوحدات ومن م خفض القيم الدفرتية للموجودات األخرى مبا يف ذلك األصول غري امللموسة يف الوحدة )جمموعة الوحدات( على أساس التوزي النسيب شريطة عدم خفض القيم الدفرتية للموجودات األخرى أدىن من قيمها العادلة. وعندما تكون الشهرة جزءا من الوحدة املنتجة للنقد )أو جمموعة وحدات منتجة للنقد( ومت بي جزءا من النشاط التشغيلي يف تلك الوحدة فإن الشهرة املرتبطة بالنشاط التشغيلي املباع تعترب جزءا من القيمة الدفرتية لذلك النشاط عند حتديد الربح أو اخلسارة من جراء بي ذلك النشاط. والشهرة املباعة يف هذه احلالة تقاس بناء على القيم النسبية للنشاط التشغيلي املباع واجلزء املتبقي من الوحدة املنتجة للنقد. عند بي شركات تابعة فإن الفرق بني سعر البي وصايف املوجودات زائدا احتياطي الصرف األجنيب املرتاكم والشهرة اليت مل تنخفض قيمتها يتم إدراجه يف قائمة الدخل املوحدة. ال ميكن عكس قيد خسارة اخنفاض قيمة الشهرة املسجلة سابقا يف قائمة الدخل املوحدة. فيما يتعلق باملوجودات األخرى يتم يفكل تاريخ من تواريخ إعداد القوائم املالية حتديد فيما إذاكانت هناك مؤشرات تدل على أن خسائر االخنفاض يف القيمة املسجلة يف فرتات سابقة قد اخنفضت أو مل تعد موجودة. يتم عكس قيد خسائر االخنفاض يف القيمة إذا كان هناك تغري يف التقديرات املستخدمة لتحديد القيمة القابلة لالسرتداد. يتم عكس قيد خسارة االخنفاض يف القيمة فقط باملقدار الذي ال يسمح بتجاوز القيمة الدفرتية لألصل عن القيمة الدفرتية اليت كان يتم حتديدها بعد طرح االستهالك أو االطفاء فيما لو مل يتم تسجيل خسارة اخنفاض يف القيمة. 2( تحديد السيطرة على صناديق االستثمار تقوم املموعة بدور مدير الصندوق لعدد من صناديق االستثمار. يرتكز حتديد سيطرة املموعة على صندوق استثمار يف العادة على تقييم إمجايل املناف االقتصادية للمجموعة يف الصندوق )اليت تتكون من أي حصص وأتعاب إدارة متوقعة( وحق املستثمرين يف استبعاد مدير الصندوق

285 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( د( األحكام والتقديرات واالفتراضات المحاسبية الجوهرية )تتمه( 7( مخصصات االلتزامات والرسوم تتلقى املموعة مطالبات قانونية ضمن دورة أعماهلا االعتيادية وتتوىل اإلدارة تقدير مدى املخاطر اليت قد تنتج عن مثل هذه املطالبات. وتقوم اإلدارة بعمل املخصصات اليت تتالئم م اخلسائر املتملة. يتم تسجيل املطالبات أو االفصاح عنها حسب املالئم يف القوائم املالية املوحدة بناء على أفضل تقدير للمبالغ املطلوبة لتسوية املطالبات. ه( و( 8( مبدأ االستمرارية قامت إدارة املموعة بتقدير مدى قدرة املموعة على االستمرار يف العمل على أساس مبدأ االستمرارية وأهنا على ثقة بأن املموعة لديها املوارد الالزمة لالستمرار يف العمل يف املستقبل املنظور. إضافة لذلك إن إدارة املموعة ليست على علم بأي حالة من عدم اليقني واليت بدورها ميكن أن تثري شكوكا جوهرية حول قدرة املموعة على االستمرار. وعليه فقد مت إعداد القوائم املالية املوحدة على أساس مبدأ االستمرارية. المحاسبة بتاريخ التسوية يتم االعرتاف وإلغاء االعرتاف بكافة العمليات االعتيادية املتعلقة بشراء وبي األصول املالية بتاريخ السداد أي التاريخ الذي يتم فيه تسليم األصل للطرف اآلخر. تتم معاجلة أي تغريات يف القيمة العادلة بني تاريخ السداد وتاريخ التداول بنفس الطريقة اليت تتم فيها معاجلة األصول املشرتاة. إن العمليات االعتيادية املتعلقة بشراء وبي األصول املالية هي العمليات اليت تتطلب أن يتم تسليم األصول خالل الفرتة الزمنية اليت تنص عليها األنظمة أو تلك املتعارف عليها يف السوق. األدوات المالية المشتقة ومحاسبة التحوط يتم قياس األدوات املالية املشتقة واليت تتضمن عقود االسعار اآلجلة ومقايضات العموالت اخلاصة وخيارات العموالت )مكتتبة ومشرتاة( يف البداية بالقيمة العادلة يف التاريخ الذي مت فيه إبرام العقد ويتم إعادة تقييمها الحقا بالقيمة العادلة يف قائمة املركز املايل املوحدة. يتم االعرتاف بتكلفة العمليات املرتبطة هبذه العقود يف قائمة الدخل املوحدة. تقيد كافة املشتقات بقيمتها العادلة كموجودات عندما تكون القيمة العادلة هلا موجبه وتقيدكمطلوبات عندما تكون القيمة العادلة هلا سالبة. يتم حتديد القيم العادلة بالرجوع إىل االسعار املتداولة يف السوق وطرق التدفقات النقدية املخصومة وطرق التسعري حسبما يقتضي احلال. تعتمد معاجلة التغيريتا يف القيم العادلة للمشتقات على تصنيفاهتا حسب الفئات التالية:

286 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( األدوات و( المالية المشتقة ومحاسبة التحوط )تتمة( مشتقات محتفظ بها للمتاجرة يتم إدراج أي تغيريات يف القيمة العادلة للمشتقات املتفظ هبا ألغراض املتاجرة مباشرة يف قائمة الدخل املوحدة واالفصاح عنها يف صايف دخل املتاجرة. تتضمن املشتقات املتفظ هبا ألغراض املتاجرة أيضا تلك املشتقات اليت ال ختض ملاسبة التحوط. مشتقات ضمنية يتم التعامل م املشتقات اليت تتضمنها أدوات مالية أخرى كمشتقات منفصلة وتسجل بالقيمة العادلة إذا كانت مساهتا االقتصادية وخماطرها ال تتعلق بشكل وثيق بتلك الواردة يف العقد األصلي والعقد األصلي حبد ذاته غري حمتفظ به للمتاجرة أو مصنف بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل. يتم إدراج املشتقات الضمنية املنفصلة عن العقود األصلية بالقيمة العادلة يف سجل املتاجرة م تسجيل التغريات يف القيمة العادلة ضمن قائمة الدخل املوحدة. محاسبة التحوط تقوم املموعة بتحديد مشتقات معينةكأدوات حتوط يف عالقات التحوط املؤهلة. لغرض املاسبة على التحوط مت تصنيف التحوطات إىل الفئتني التاليتني: )أ( حتوطات القيمة العادلة إزاء خماطر تذبذب القيمة العادلة ألصل أو التزام معرتف به )أو أصول أو التزامات يف حالة حتوطات املفظة( أو أي تعهد م ؤك د غري معرتف به أو جزء حمدد من أصل أو التزام أو تعهد مؤكد مرتبط مبخاطر حمددة وقد يؤثر على صايف الربح املعلن أو اخلسارة املعلنة. )3 )6 )1 )ب( حتوطات التدفقات النقدية إزاء خماطر تذبذب التدفقات النقدية واليت تعود إما لنوع حمدد من املخاطر يتعلق بأصل أو التزام معرتف به أو معاملة مستقبلية عالية التوق سوف تؤثر على صايف الربح املعلن أو اخلسارة املعلنة. من أجل التأهل ملاسبة التحوط جيب أن يتوق أن يكون التحوط شديد الفعالية أي مبعىن أن تتالئم التغريات يف القيمة العادلة أو التدفقات النقدية يف أداة التحوط م املتغريات اليت تقابلها يف البند املتحوط له وجيب أن تكون قابلة للقياس بشكل ي عتد به. يف بداية التحوط يتم توثيق اهلدف واالسرتاتيجية من إدارة املخاطر مبا يف ذلك حتديد أداة التحوط والبند املتحوط له ذي العالقة وطبيعة املخاطر املتحوط هلا وكيفية قيام املموعة بتقييم مدى فاعلية عالقة التحوط. وجيب تقييم التحوط الحقا واقرار فاعليته بشكل مستمر

287 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( و( األدوات المالية المشتقة ومحاسبة التحوط )تتمة( 1( محاسبة التحوط )تتمة( تحوطات القيمة العادلة يتم استخدام حتوطات القيمة العادلة للتحوط ازاء خماطر تذبذب القيمة العادلة ألصل أو التزام معرتف به أو أي تعهد ثابت غري معرتف به أو جزء من هذا األصل أو االلتزام أو التعهد الثابت املتعلق مبخاطر حمددة قد تؤثر على صايف الربح املعلن أو اخلسارة املعلنة. عند حتديد مشتقة مالية كأداة حتوط للقيمة العادلة ألصل أو التزام أو تعهد ثابت معرتف به ميكن أن تؤثر على قائمة الدخل املوحدة يتم االعرتاف مباشرة بالتغيريات يف القيمة العادلة للمشتقات يف قائمة الدخل املوحدة م تغيري القيمة العادلة للبنود املتحوط هلا املتعلقة مبخاطر التحوط وتدرج ضمن املكاسب/اخلسائر غري املعدة للمتاجرة يف قائمة الدخل املوحدة. بالنسبة للبنود املتحوط هلا واملقاسة بالتكلفة املطفأة عندما تصبح العمولة املرتبطة بأداة مالية متحوط لقيمتها العادلة غري مستوفية ملعايري حماسبة التحوط أو حال بي األداة أو التصرف هبا أو استبعادها فإن الفرق بني القيمة الدفرتية ألداة التحوط عند استبعادها والقيمة األساسية يتم اطفاؤها طوال مدة التحوط األصلية باستخدام نسبة العائد الفعال. إذا مت استبعاد أداة التحوط فإن تسوية القيمة العادلة غري املطفأة تقيد مباشرة يف قائمة الدخل املوحدة. تحوطات التدفقات النقدية يتم استخدام حتوطات التدفقات النقدية للتحوط ضد التعرض لتقلبات يف التدفقات النقدية العائدة خلطر معني مرتبط بأصل أو التزام معرتف به أو عملية متوقعة بدرجة احتمال عالية مما قد يؤثر على الربح املعلن أو اخلسارة املعلنة. طبقا لسياسات إدارة املخاطر تقوم املموعة بإدارة خماطر اسعار العمولة على التدفقات النقدية على مستوى كامل املنشأة. تقوم املموعة بتحديد مقايضات اسعار العمولة كتحوط مقابل خماطر التدفقات النقدية الناجتة عن تقلبات اسعار العمولة اليت قد تق إىل حني إعادة تسعيري املقايضة. تقوم املموعة أوال بتقييم مدى توقعاهتا ملخاطر "صايف التدفقات النقدية" من املوجودات واملطلوبات القائمة اليت حتقق عوائد مبا يف ذلك جتديد املوجودات واملطلوبات القصرية األجل. وهذا يتحقق بشكل رئيسي من خالل حتليل حساسية العائد. وتقوم املموعة أثناء توق صايف التدفقات النقدية باألخذ يف احلسبان املعلومات السابقة ومؤشرات السوق فيما يتعلق بسحب الودائ ومعدالت العائد وإعادة التمويل وإعادة التسعيري. م جتري املموعة مقارنة ما بني صايف التدفقات النقدية م مراكز التحوط القائمة لتوفري أساس يبىن عليه حول ضرورة تعديل عالقة التحوط أم ال

288 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 و( ز( ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( األدوات المالية المشتقة ومحاسبة التحوط )تتمة( 1( محاسبة التحوط )تتمة( تحوطات التدفقات النقدية )تتمة( يتم تضمني القيم االمسية ملقايضات اسعار العمولة القائمة يف تاريخ التحليل يف كل فرتة من الفرتات اليت تكون فيها مقايضات اسعار العمولة قائمة وذلك من أجل تقييم تأثري مقايضات اسعار العمولة القائمة على خماطر التدفقات النقدية املددة. وبينما يكون هناك جزءا من عملية التوق غري مغطاة بتحوط فإنه بذلك ال يتم إعادة حتديد مقايضة السعار عمولة وتبقى املقايضة أداة حتوط للعمليات املتبقية يف السلسلة اليت مل تق. وم ذلك فإن مل تق عملية التوق الالحقة حىت فرتة حمددة فإن العمليات املتبقية بعد إعادة تسعيري مقايضة اسعار العمولة ال تكون متحوط هلا. تقوم املموعة بتحديد عالقة التحوط بطريقة تأخذ يف االعتبار أيضا مقدار عدم الفعالية املتوق إدراكها ألغراض املاسبة. يتم احتساب نسبة التعرض للمخاطر املتحوط هلا كمعدل القيمة االمسية ملقايضات القبض الثابتة والدف املتغرية القائمة مقسمومة على إمجايل التعرض. يتم تسجيل اجلزء الفعال من الربح أو اخلسارة ألداة حتوط بداية يف الدخل الشامل اآلخر بصورة مباشرة. أما اجلزء غري الفعال من الربح أو اخلسارة ألداة حتوط فيتم تسجيله مباشرة يف "صايف دخل املتاجرة". وبالنسبة لتحوطات التدفقات النقدية اليت تؤثر على العمليات املستقبلية فإن األرباح أو اخلسائر املدرجة يف االحتياطات األخرى يتم نقلها إىل قائمة الدخل املوحدة لنفس الفرتة اليت تؤثر فيها عمليات التحوط على قائمة الدخل املوحدة. العمالت األجنبية يتم حتويل التعامالت اليت تتم بالعمالت األجنبية إىل الريال السعودي باسعار الصرف السائدة بتاريخ إجراء التعامالت. كما يتم حتويل أرصدة املوجودات واملطلوبات النقدية املسجلة بالعمالت األجنبية يف هناية السنة إىل الريال السعودي باسعار الصرف السائدة بتاريخ هناية السنة. يتم تسجيل مكاسب أو خسائر الصرف األجنيب جراء تسوية التعامالت وترمجة املوجودات واملطلوبات النقدية اليت متت بالعمالت األجنبية إىل الريال السعودي يف هناية السنة يف قائمة الدخل املوحدة. ويتم ترمجة مكاسب أو خسائر الصرف األجنيب اخلاصة بالبنود غري النقدية املثبتة بالقيمة العادلة كجزء من تعديل القيمة العادلة إما يف قائمة الدخل املوحدة أو يف الدخل الشامل اآلخر بناء على طبيعة األصل املايل األساسي. يتم حتويل البنود غري النقدية الىت جرى قياسها بالتكلفة التارخيية لعملة أجنبية إىل الريال السعودي باستخدام اسعار الصرف املعمول هبا يف تواريخ املعامالت األولية. ويتم حتويل البنود غري النقدية بعملة أجنبية املقاسة بالقيمة العادلة باستخدام اسعار الصرف يف التاريخ الذي يتم فيه حتديد القيمة العادلة

289 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ح( مقاصة األدوات المالية تتم مقاصة املوجودات واملطلوبات املالية ويدرج الصايف يف قائمة املركز املايل املوحدة عند وجود حق نظامي ملزم إلجراء املقاصة بني املبالغ املسجلة وعندما يكون لدى املموعة نية لتسوية املوجودات واملطلوبات على أساس الصايف أو بي املوجودات وتسديد املطلوبات يف آن واحد. ال يتم مقاصة اإليرادات واملصروفات يف قائمة الدخل املوحدة مامل يكن ذلك ملزما أو مسموحا به مبوجب أي معيار حماسيب أو تفسري حماسيب كما هو موضح بشكل حمدد يف السياسات املاسبية للمجموعة. ط( االعتراف باإليرادات / المصروفات إيرادات ومصاريف العموالت الخاصة يتم إدراج اإليرادات واملصروفات املتعلقة بالعموالت اخلاصة الناجتة عن املوجودات واملطلوبات املالية باستثناء تلك املوجودات واملطلوبات املصنفة بالقيمة العادلة ضمن قائمة الدخل وبالقيمة العادلة ضمن الدخل الشامل اآلخر مبا يف ذلك األتعاب اليت تعترب جزءا مكمال للعائد الفعلي لألداة املالية يتم إدراجها يف قائمة الدخل املوحدة باستخدام طريقة العائد الفعلي وتشتمل على العالوات املطفأة واخلصومات املعتمدة خالل السنة. معدل العائد الفعلي هو املعدل الذي حيدد اخلصم الدقيق على التدفقات النقدية املستقبلية التقديرية املستلمة طوال مدة صالحية األصل املايل أو االلتزام املايل بالنسبة للقيمة الدفرتية لألصل أو االلتزام املايل. عند احتساب عائد العمولة الفعلي تقوم املموعة بتقدير التدفقات النقدية املستقبلية م األخذ يف االعتبار مجي الشروط التعاقدية لألداة املالية م استبعاد خسائر االئتمان املستقبلية. يتم تعديل القيمة الدفرتية لألصل أو االلتزام املايل يف حالة قيام املموعة بتعديل تقديرات املدفوعات أو املتحصالت. حتتسب القيمة الدفرتية املعدلة على أساس سعر العمولة األصلي الفعلي ويسجل التغيري يف القيمة الدفرتيةكإيراد أو مصروف. بعد االعرتاف خبسارة اخنفاض قيمة أصل مايل أو جمموعة من األصول املالية يستمر االعرتاف بدخل العموالت بطريقة العائد الفعلي على القيمة الدفرتية بعد خصم خمصصات االخنفاض يف القيمة. يتضمن احتساب معدل العائد الفعلي مجي الشروط التعاقدية لألداة املالية ومجي األتعاب والنقاط املدفوعة أو املستلمة وتكاليف العمليات واحلسومات أو العالوات اليت تشكل جزءا ال يتجزأ من معدل العائد الفعلي. تكاليف العمليات هي تكاليف إضافية تعود مباشرة إىل شراء أو إصدار أو استبعاد أصل أو التزام مايل

290 ه) بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ط( االعتراف باإليرادات / المصروفات )تتمة( إيرادات ومصاريف العموالت الخاصة )تتمة( عند دخول املموعة يف صفقة مبادالت بعمولة خاصة لتغيري العمولة اخلاصة من ثابتة إىل متغرية )أو العكس( ت عدل إيرادات أو مصروفات العموالت اخلاصة بقيمة العمولة اخلاصة على الصفقة يف حدود بقاء التحوط فعاال. دخل/ )خسارة( الصرف األجنبي يتم االعرتاف باألرباح أو اخلسائر الناجتة عن الصرف األجنيب عند حتققها/ تكبدها )اإليضاح 7 "ز"(. األتعاب والعموالت يتم االعرتاف باألتعاب والعموالت على أساس االستحقاق عند تقدمي اخلدمة. أما أتعاب التزامات القروض املتمل سحبها واألتعاب األخرى املتعلقة باالئتمان فيتم تأجليها م التكاليف املباشرة املتعلقة هبا واالعرتاف هبا إن كانت جوهرية كتعديل على معدل العائد الفعلي عن القرض. ويتم االعرتاف بأتعاب إدارة املافظ واخلدمات اإلستشارية واخلدمات األخرى واليت تشمل أتعاب إدارة صناديق استثمار عادة على أساس نسيب طبقا لعقود اخلدمات املعنية عند تقدمي اخلدمات. ويتم االعرتاف باألتعاب املتعلقة باألداء أو مكونات األتعاب عند الوفاء مبعايري األداء. يتم حتميل األتعاب ومصاريف العموالت األخرى واليت تتعلق أساسا مبعاملة أو خدمة ما مبجرد تقدمي اخلدمة. دخل توزيعات األرباح يتم االعرتاف بدخل توزيعات األرباح حال نشوء احلق يف استالمها. صافي دخل / )خسارة( المتاجرة تشتمل النتائج من أنشطة املتاجرة على مجي املكاسب واخلسائر املققة وغري املققة من التغيريات الطارئة على القيمة الدفرتية وإيرادات أو مصروفات العموالت اخلاصة ذات الصلة وتوزيعات األرباح على املوجودات واملطلوبات املالية املددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل وفروقات الصرف األجنيب. ويتضمن أيضا أي األجزاء غري الفعالة يف عمليات التحوط. )

291 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ك( ل( إتفاقيات البيع وإعادة الشراء يستمر االعرتاف مببيعات األصول م االلتزام املباشر بإعادة شرائها يف تاريخ مستقبلي حمدد )إتفاقية إعادة شراء( يف قائمة املركز املايل املوحدة نظرا ألن املموعة حتتفظ بشكل جوهري جبمي خماطر ومناف التملك. ويتم تقييم األصول وفقا للسياسات املاسبية املتبعة بشأن االستثمارات املدرجة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل واالستثمارات املدرجة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر واالستثمارات األخرى املقتناة بالتكلفة املطفأة حسب مقتضى احلال. يتم التعامل م هكذا عمليات على أهنا اقرتاضات مضمونة ومطلوبات ألطراف أخرى. إن املبالغ املستلمة مبوجب هذه االتفاقيات يتم اظهارها ضمن )"أرصدة ملؤسسة النقد العريب السعودي " أو "أرصدة للبنوك واملؤسسات املالية األخرى" أو "ودائ للعمالء"( حسبما هو مالئم. يتم اعتبار الفرق بني سعر البي وإعادة الشراء كمصاريف عموالت خاصة ويستحق على مدى فرتة إتفاقية إعادة الشراء باستخدام معدل العموالت اخلاصة الفعلي. ال يتم إظهار األصول املشرتاة م وجود التزام مرافق إلعادة بيعها يف تاريخ مستقبلي حمدد )إتفاقية إعادة بي ) يف قائمة املركز املايل املوحدة لعدم انتقال السيطرة على تلك األصول إىل املموعة. تسجل املبالغ املدفوعة مبوجب هذه اإلتفاقيات حتت بند )"النقدية واألرصدة لدى مؤسسة النقد العريب السعودي " أو "أرصدة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى" أو "القروض والسلف"( حسبما هو مالئم. يتم اعتبار الفرق بني سعر الشراء وإعادة البي كدخل عموالت خاصة ويستحق على مدى فرتة إتفاقية إعادة البي باستخدام معدل العائد الفعلي. االستثمارات يقاس األصل املايل بداية بالقيمة العادلة زائدا )للبنود اليت ال تقاس بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل( تكلفة العمليات اليت تتعلق مباشرة بالشراء أو االصدار. يتطلب معيار التقارير املالية الدولية رقم )3( تصنيف مجي األصول املالية وقياسها الحقا سواء بالتكلفة املطفأة أو القيمة العادلة على أساس منوذج أعمال املنشأة يف إدارة األصول املالية ومسات التدفقات النقدية التعاقدية لألصول املالية. يف البداية يتم تصنيف األصل املايل بالتكلفة املطفأة أو القيمة العادلة. )3( استثمارات في أدوات دين مصنفة بالتكلفة المطفأة يتم قياس أدوات الدين اليت تفي بالشروط التالية الحقا بالتكلفة املطفأة ناقصا خسارة اخنفاض القيمة: األصل حمتفظ به يف إطار منوذج أعمال يهدف إىل االحتفاظ باألصول لتجمي تدفقات نقدية تعاقدية و الشروط التعاقدية ألداة الدين متنح تدفقات نقدية يف تواريخ حمددة تنحصر يف دفعات لتسديد أصل الدين وعموالت على املبلغ القائم من أصل الدين

292 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ل( االستثمارات )تتمة( إذا مل يف األصل املايل هبذين الشرطني فيتم قياسه بالقيمة العادلة. تقوم املموعة بتقييم منوذج األعمال على مستوى املفظة حيث أن ذلك يعكس على أفضل حال طريقة العمل املدارة واملعلومات املقدمة لإلدارة. عند حتديد فيما إذا كان االحتفاظ باألصل يف نطاق منوذج أعمال يهدف إىل جتمي تدفقات نقدية تعاقدية أم ال تأخذ املموعة يف اعتبارها النقاط التالية: سياسات وأهداف اإلدارة املعتمدة للمحفظة وكيفية تنفيذ هذه السياسات كيفية تقييم اإلدارة ألداء املفظة فيما إذا كانت سياسة اإلدارة تركز على اكتساب عموالت دخل خاصة تعاقدية درجة تكرار أي مبيعات متوقعة من األصول السبب وراء أي مبيعات لألصول و فيما إذا كان القصد من بي األصول االحتفاظ هبا لفرتة طويلة تتناسب م مواعيد استحقاقها أو بيعها بعد فرتة قصرية من شرائها أو فرتة طويلة قبل مواعيد استحقاقها. بالنسبة لألصول املالية املتفظ هبا للمتاجرة فال حيتفظ هبا ضمن منوذج األعمال الذي من أهدافه االحتفاظ باألصل أو األصول بقصد جتمي تدفقات نقدية تعاقدية. يتم االعرتاف بالدخل على أساس العائد الفعلي بالنسبة ألدوات الدين اليت تقاس الحقا بالتكلفة املطفأة. ويتم االعرتاف بدخل العموالت يف قائمة الدخل املوحدة. أدوات الدين املقاسة بالتكلفة املطفأة ختض الخنفاض القيمة. )6( أصول مالية مصنفة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل يتم تصنيف االستثمارات يف أدوات حقوق امللكيةكأصول مالية مصنفة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل إال إذا حددت املموعة استثمارا ما مل حي تفظ به للمتاجرة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر عند االعرتاف األويل. يعترب األصل املايل أو االلتزام املايل حمتفظ به للمتاجرة إذا: ( أ (كان مكتسبا أو متكبدا أساسا لغرض البي أو إعادة الشراء يف األجل القريب. )ب(كان عند االعرتاف األويل جزءا من حمفظة أدوات مالية حمددة ويتم إدارهتا سويا وحتمل ما يدل على وجود أرباح فعلية يف األجل القريب. )ج( كان مشتقة مالية )باستثناء املشتقات اليت تكون عبارة عن عقد ضمانة مالية أو أداة حتوط فعالة وحمددة(

293 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ل( االستثمارات )تتمة( )6( موجودات مالية مصنفة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل )تتمة( يتم قياس أدوات الدين اليت ال تفي مبعايري التكلفة املطفأة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل. إضافة لذلك أدوات الدين اليت تفي مبعايري التكلفة املطفأة ولكنها حمددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل فإنه يتم قياسها بالقيمة العادلة يف قائمة الدخل. ميكن حتديد أداة دين بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل يف االعرتاف األويل إذا كان هكذا حتديد يزيل أو يقلص بشكل جوهري اضطراب القياس أو االعرتاف باألداة والذي قد ينشأ من تقييم املوجودات أو املطلوبات أو قيد املكاسب أو اخلسائر وفق أسس خمتلفة. يتم إعادة تصنيف أدوات الدين من التكلفة املطفأة إىل القيمة العادلة من خالل قائمة الدخل عندما يتغري منوذج األعمال بطريقة تتغري معها معايري التكلفة املطفأة حبيث تصبح ال تنطبق عليها بتاتا. إن إعادة تصنيف أدوات الدين املددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل عند االعرتاف األويل غري ممكنة. األصول املالية املدرجة بالقيمة العادلة يف قائمة الدخل يتم قياسها بالقيمة العادلة يف هناية كل فرتة من فرتات إصدار التقارير م اظهار أي مكاسب أو خسائر ناجتة عن إعادة القياس يف قائمة الدخل املوحدة. يتم تسجيل الدخل من العموالت على أدوات الدين بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل يف قائمة الدخل املوحدة. يتم إدراج إيرادات العموالت من أوراق الدين بالقيمة العادلة من خالل بند اإليرادات يف قائمة الدخل املوحدة. يتم إدراج الدخل من توزيعات أرباح االستثمارات يف أدوات حقوق امللكية املددة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل يف قائمة الدخل املوحدة عندما ينشأ حق للمجموعة يف استالم حصة من األرباح ويتم تضمنيها حينئذ يف قائمة الدخل املوحدة. )1( االستثمار في حقوق ملكية محددة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر عند االعرتاف األويل تستطي املموعة اختاذ خيار غري قابل للرتاج )على أساس كل أداة على حدة( بتحديد االستثمارات يف حقوق امللكية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر. إن خيار القيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر غري مسموح به إ ذ ا كانت االستثمارات يف حقوق امللكية حمتفظ هبا للمتاجرة

294 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( م( ن( ل( االستثمارات )تتمة( )1( االستثمار في حقوق ملكية محددة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر )تتمة( يتم قياس االستثمارات يف حقوق امللكية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر مبدئيا بالقيمة العادلة مضافا إليها تكاليف املعاملة. ويتم قياسها الحقا بالقيمة العادلة م اظهار املكاسب واخلسائر الناجتة من التغري يف القيمة العادلة يف الدخل الشامل اآلخر ضمن االحتياطيات األخرى. ال يتم إعادة تصنيف املكاسب واخلسائر النامجة عن مثل هذه االستثمارات إىل قائمة الدخل املوحدة وال يتم إدراج االخنفاض يف القيمة يف قائمة الدخل املوحدة. يتم قياس االستثمارات يف أسهم غري مدرجة يف سوق أوراق مالية بالقيمة العادلة. لن يتم إعادة تصنيف املكاسب أو اخلسائر املرتاكمة إىل قائمة الدخل املوحدة يف حال مت بي االستثمارات. عند االعرتاف األويل تقوم املموعة بتحديد مجي االستثمارات يف حقوق امللكية غري املسجلة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل على أهنا بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر. يتم قيد توزيعات األرباح من االستثمارات يف حقوق امللكية يف قائمة الدخل املوحدة عندما ينشأ للمجموعة حق يف استالم توزيعات ارباح إال إذاكانت التوزيعات متثل بوضوح اسرتدادا جلزء من تكلفة االستثمار. يتضمن احتياطي القيمة العادلة صايف التغريات املرتاكمة يف القيمة العادلة لالستثمارات يف حقوق امللكية بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر. عندما يتم استبعاد االستثمار يف حقوق امللكية يتم حتويل املبلغ املرتاكم يف احتياطي القيمة العادلة إىل أرباح مبقاة. قروض وسلف تعترب القروض والسلف أصوال مالية غري مشتقة أنشأهتا أو اشرتهتا املموعة مبدفوعات ثابتة أو قابلة للتحديد. يتم تسجيل القروض والسلف عند تسليم النقد للمقرتضني. ويتم استبعادها إما بتسديد املقرتض لاللتزام أو عند بي القروض أو شطبها أو عند نقل مجي خماطر ومناف امللكية. تقاس كافة القروض والسلف مبدئيا بالقيمة العادلة للمبلغ املدفوع. بعد االعرتاف األويل يتم إظهار القروض والسلف اليت مل يتحوط هلا بالتكلفة ناقصا أي مبلغ مشطوب وخمصصات اخنفاض القيمة املددة أو اليت على أساس املفظة. يتم تسجيل القروض والسلف بالتكلفة املطفأة املتسبة باستخدام سعر العمولة الفعلي السائد. ألغراض العرض يتم خصم خمصص خسائر االئتمان من القروض والسلف. أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية األخرى هذه األرصدة هي أصول مالية متثل إيداعات أسواق مال بشكل رئيسي وذات دفعات ثابتة أو قابلة للتحديد ومواعيد استحقاق ثابتة ال يتم تداوهلا يف سوق نشطة. ال يتم الدخول يف ايداعات أسواق املال بنية بيعها الفوري أو بيعها يف األجل القصري. يتم قياس هذه األرصدة يف البداية بالتكلفة باعتبارها القيمة العادلة هلا

295 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ن( س( ع( أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية األخرى )تتمة( بعد االعرتاف األويل يتم إظهار هذه األرصدة بالتكلفة ناقصا أي مبالغ مشطوبة وأي خمصصات حمددة الخنفاض القيمة إن وجدت واملخصص على مستوى املفظة )اجلماعي( جتاه خماطر األطراف املقابلة األخرى. إلغاء االعتراف باألدوات المالية يتم إلغاء االعرتاف بأصل مايل )أو جزء من أصل مايل أو جزء من جمموعة أصول مالية متشاهبة( عندما تنتهي احلقوق التعاقدية الستالم التدفقات املالية اخلاصة هبذا األصل. يف احلاالت اليت يظهر فيها أن املموعة قامت بتحويل أصل مايل يتم إلغاء االعرتاف باألصل إذا قامت املموعة بنقل معظم املخاطر واملكاسب املصاحبة مللكية األصل بشكل جوهري. ويف احلاالت اليت ال تقوم فيها املموعة بتحويل أو إبقاء مجي املخاطر واملكاسب املصاحبة مللكية األصل بشكل جوهري يتم إلغاء االعرتاف باألصل املايل فقط حال ختلي املموعة عن السيطرة على األصل املايل. تقوم املموعة باالعرتاف بأي حقوق أو التزامات كموجودات أو مطلوبات بشكل منفصل حال نشؤها أو االحتفاظ هبا نتيجة لذلك. ميكن إلغاء االعرتاف بالتزام مايل )أو جزء من التزام مايل( فقط حال استنفاذه وذلك عند الوفاء بااللتزام حسبما جاء يف العقد أو إلغاء االلتزام من العقد أو انتهاء صالحيته. حال إلغاء االعرتاف بأصل مايل مقاس بالتكلفة املطفأة يتم االعرتاف بالفرق بني القيمة الدفرتية لألصل واملبلغ املقبوض والذي يستحق قبضه يف قائمة الدخل املوحدة. عند إلغاء االعرتاف بأصل مايل مصنف بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الشامل اآلخر فإن املكاسب أو اخلسائر املرتاكمة واليت سبق وأن تراكمت يف الدخل الشامل اآلخر ال يعاد تصنيفها إىل قائمة الدخل املوحدة ولكن يتم ترحيلها إىل األرباح املبقاة. عقارات أخرى وأصول معاد امتالكها تقوم املموعة من خالل دورة أعماهلا العادية باالقتناء على عقارات معينة مقابل تسوية قروض وسلف مستحقة. تعترب مثل هذه العقارات موجودات حمتفظ هبا للبي وتسجل بداية بصايف القيمة املمكن حتقيقها من القروض والسلف املستحقة أو بالقيمة العادلة احلالية للممتلكات ذات العالقة ناقصا أي تكاليف للبي أيهما أقل. ال يتم احتساب أي استهالك على مثل هذه العقارات. يتم االعرتاف بدخل االجيارات من العقارات األخرى يف قائمة الدخل املوحدة. بعد االعرتاف األويل يتم إعادة تقييم مثل هذه العقارات على أساس دوري. يتم االعرتاف بأي خسائر غري حمققة تسجل عند إعادة التقييم أو أي خسائر أو مكاسب حمققة عند االستبعاد وإيرادات اإلجيار يف قائمة الدخل املوحدة. يتم االعرتاف الحقا بأي مكاسب من إعادة التقييم بالقيمة العادلة ناقصا تكاليف بي هذه األصول إىل حد عدم جتاوزها التخفيض الرتاكمي يف قائمة الدخل املوحدة. يتم االعرتاف باملكاسب أو اخلسائر نتيجة االستبعاد يف قائمة الدخل املوحدة

296 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ف( ص( ممتلكات ومعدات يتم تقييم املمتلكات واملعدات بالتكلفة ناقصا االستهالك املرتاكم وخسائر اخنفاض القيمة. تتم معاجلة التغيريات يف العمر االنتاجي املتوق للممتلكات واملعدات من خالل تغيري املدة أو طريقة احتساب االستهالك حسبما يقتضي احلال ويتم التعامل معها على أهنا تغريات يف التقديرات املاسبية. األرض اململوكة غري خاضعة لالستهالك. يتم احتساب استهالك تكلفة املمتلكات واملعدات األخرى باستخدام طريقة القسط الثابت على مدى العمر االنتاجي للموجوداتكما يلي: 11 سنة مباين حتسينات على العقارات املستأجرة طيلة مدة اإلجيار أو 11 سنوات أيهما أقصر 11 4 سنوات أثاث ومعدات وسيارات يتم مراجعة القيم املتبقية للموجودات وطرق احتساب استهالكها وأعمارها االنتاجية وتعديلها إذا لزم األمر يفكل تاريخ من تواريخ إعداد القوائم املالية. يتم احتساب املكاسب واخلسائر الناجتة عن االستبعاد على أساس الفرق بني القيمة الدفرتية والعائدات وتدرج يف قائمة الدخل املوحدة. يتم مراجعة كافة املوجودات فيما يتعلق باخنفاض قيمتها عند وجود أحداث أو تغريات يف الظروف تشري إىل أن القيمة الدفرتية لألصل غري قابلة لالسرتداد. يتم ختفيض القيمة الدفرتية مباشرة إىل قيمتها املقدرة القابلة لالسرتداد إذا زادت القيمة الدفرتية للموجودات عن قيمتها املقدرة القابلة لالسرتداد. المطلوبات المالية يف البداية يتم االعرتاف جبمي االيداعات املالية وودائ العمالء وصكوك الدين الصادرة بالتكلفة بعد خصم رسوم العمليات واليت متثل القيمة العادلة للمبالغ املستلمة. والحقا يتم قياس مجي املطلوبات املالية اليت حتمل عموالت بالتكلفة املطفأة بعد األخذ يف االعتبار أي حسم أو عالوة. يتم اطفاء العالوات واعتماد احلسومات على أساس العائد الفعلي حىت تاريخ االستحقاق وحتتسب ضمن مصاريف العموالت اخلاصة

297 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ق( ضمانات مالية والتزامات قروض تقوم املموعة من خالل دورة أعماهلا االعتيادية بتقدمي ضمانات مالية تتمثل يف اعتمادات وضمانات وقبوالت. بداية يتم االعرتاف بالضمانات املالية يف القوائم املالية بالقيمة العادلة ضمن املطلوبات األخرى واليت متثل قيمة العالوة املستلمة. وبعد االعرتاف األويل يتم قياس التزامات املموعة جتاه كل ضمان بالعالوة املطفأة أو أفضل تقدير للمصاريف الالزمة لسداد أي التزام مايل ناجم عن الضمانات أيهما أعلى. يتم تسجيل أية زيادة يف االلتزام املتعلق بالضمان املايل يف قائمة الدخل املوحدة ضمن خمصص اخنفاض القيمة خلسائر االئتمان. يتم إدراج العالوة املستلمة يف قائمة الدخل املوحدة باستخدام طريقة القسط الثابت على مدى فرتة الضمان. التزامات القروض هي التزامات ثابتة لتوفري اعتمادات مبوجب شروط وأحكام حتدد بشكل مسبق. يتم ادراج املخصص املدد واجلماعي للالعتمادات والضمانات والقوبوالت وتقدميها ضمن مطلوبات أخرى. ر( المخصصات يتم االعرتاف باملخصصات )باستثناء خمصصات خسائر االئتمان وخمصصات االستثمار( عندما ميكن إجراء تقدير موثوق به بواسطة املموعة ملقابلة التزام قانوين أو ضمين حايل ناتج عن أحداث ماضية ويكون احتمال دف مبالغ لتسوية االلتزام أعلى من احتمال عدم الدف. ش( المحاسبة على عقود اإليجار )3( إذا كانت المجموعة مستأجرة تعتربكافة عقود اإلجيار اليت تربمها املموعة بصفتها مستأجرة عقود إجيار تشغيلية مبوجبها حتمل دفعات اإلجيار على قائمة الدخل املوحدة بطريقة القسط الثابت على مدى فرتة اإلجيار. ويف حالة إلغاء عقد اإلجيار التشغيلي قبل انتهاء مدته تدرج أية دفعات وغرامات جيب دفعها للمؤجر بعد خصم أية إيرادات إجيار متوقعة )إن وجدت( كمصروفات خالل الفرتة اليت يتم فيها إلغاء اإلجيار

298 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ش( المحاسبة على عقود اإليجار )تتمة( ت( خ( )6( إذاكانت المجموعة مؤجرة عندما يتم نقل األصول مبوجب عقد تأجري متويلي مبا يف ذلك عقود اإلجيار املتوافقة م أحكام الشريعة )االجارة( يتم االعرتاف بالقيمة احلالية لدفعات اإلجيار كذمم مدينة واالفصاح عنها حتت بند " القروض والس لف صايف ". يتم االعرتاف بالفرق بني إمجايل الذمم املدينة والقيمة احلالية للذمم املدينة كإيرادات إجيار مل تقبض بعد. يتم االعرتاف بدخل اإلجيار طوال مدة سريان عقد اإلجيار باستخدام طريقة صايف االستثمارات واليت تعكس نسبة العائد على فرتات ثابتة. يتم إدراج األصول اخلاضعة لعقود اإلجيار التشغيلي يف القوائم املالية املوحدة كممتلكات ومعدات. ويتم االعرتاف بالدخل من عقود اإلجيار التشغيلي بطريقة القسط الثابت )أو طريقة أخرى مالئمة( طوال مدة سريان عقد التأجري. النقدية وشبه النقدية ألغراض إعداد قائمة التدفقات النقدية املوحدة تتكون النقدية وشبه النقدية من املبالغ النقدية واألرصدة لدى مؤسسة النقد العريب السعودي باستثناء الودائ النظامية كما تشمل األرصدة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى اليت تستحق خالل ثالثة أشهر أو أقل من تاريخ التعاقد واخلاضعة ملخاطر غري جوهرية نتيجة التغيريات اليت قد تطرأ على القيم العادلة. الزكاة وضريبة الدخل مبوجب أنظمة الزكاة وضريبة الدخل يف اململكة العربية السعودية فإن الزكاة وضريبة الدخل مها التزام على املسامهني السعوديني واألجانب على التوايل. يتم احتساب الزكاة على حصة املسامهني السعوديني يف حقوق املسامهني أو يف صايف الدخل باستخدام األسس املوضحة مبوجب أنظمة الزكاة. يتم احتساب ضريبة دخل على حصة املساهم األجنيب يف صايف الدخل للسنة. وفقا ملتطلبات املعايري املاسبية ملعايري املاسبة للمؤسسات املالية الصادرة عن مؤسسة النقد العريب السعودي ال يتم تسجيل الزكاة وضريبة الدخل املتعلقة مبسامهي البنك يف قائمة الدخل املوحدة للمجموعة حيث أهنا ت ستقط من قيمة األرباح املدفوعة للمسامهني. ويف حالة عدم توزي أرباح يتم حتميل املبلغ على األرباح املبقاة كحصة يف صايف الدخل ويتم احتساب االلتزام املقابلكذمم دائنة للهيئة العامة للزكاة والدخل. د( الموجودات المحتفظ بها كأمانة األصول اليت يتم االحتفاظ هبا كعهدة أو أمانة ال تعترب موجودات مملوكة للمجموعة وبالتايل ال تدرج يف القوائم املالية املوحدة

299 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ص( تعويضات الموظفين خطة تعويضات محددة غير ممولة يتم تكوين خمصص تعويضات هناية اخلدمة بناء على الفرتة اليت أمضاها املوظف يف اخلدمة مبوجب نظام العمل السعودي. يتم احتساب صايف التزامات املموعة فيما يتعلق خبطط التعويضات املددة غري املمولة )"االلتزامات"( من خالل تقدير مبلغ التعويض املستقبلي الذي استحقه املوظفون مقابل خدماهتم يف الفرتة احلالية والفرتات السابقة واليت يتم خصمها لتحديد قيمتها احلالية باإلضافة ألي تكاليف خدمة ماضية مل يتم تسجيلها. معدل اخلصم املستخدم هو عائد السوق على السندات احلكومية يف تاريخ إعداد التقارير املالية واليت هلا مواعيد استحقاق تقارب آجال التزامات املموعة. يتم حتديد تكلفة تقدمي التعويضات مبوجب خطط التعويضات املددة غري املمولة باستعمال طريقة ائتمان الوحدة املتوقعة لتحديد القيمة احلالية اللتزام املموعة. يتكون التزام التعويضات املددة من القيمة احلالية لاللتزام املدد وتعديله مبا يتناسب م أي تكاليف خدمة سابقة مل يتم االعرتاف هبا بعد وأي أرباح/ خسائر اكتوارية غري معرتف هبا. تعويضات قصيرة األجل يتم قياس تعويضات املوظفني القصرية األجل بدون خصم ويتم صرفها حال تقدمي اخلدمة ذات العالقة. يتم االعرتاف بااللتزام مقابل املبلغ املتوق دفعه مبوجب املكافآت النقدية القصرية األجل أو خطط املشاركة يف الربح إذا كان لدى املموعة التزام حايل نظامي أو ضمين لدف هذا املبلغ نتيجة خدمة سابقة جرى تقدميها من قبل املوظف وميكن تقدير االلتزام بشكل يعتد به. ظ( المنتجات المصرفية المتوافقة مع أحكام الشريعة )مبدأ تجنب الفائدة( يقدم البنك لعمالئه منتجات مصرفية متوافقة م أحكام الشريعة )مبدأ جتنب الفائدة( يتم اعتمادها بواسطة مؤسسة الرقابة الشرعية يف البنك. المرابحة هي اتفاقية يقوم مبوجبها البنك ببي سلعة أو أصل إىل عميل يكون البنك قد اشرتاها واقتناها بناء على وعد بالشراء من ذلك العميل. سعر البي يشمل التكلفة مضافا إليها هامش ربح متفق عليه. اإلجارة هي اتفاقية يقوم مبوجبها البنك )املؤجر( بشراء أو إنشاء أصل للتأجري بناء على طلب العميل )املستأجر( بناء على وعد منه باستئجار األصل بإجيار متفق عليه وملدة معينة وقد تنتهي اإلجارة بانتقال ملكية األصل املؤجر إىل املستأجر. المشاركة هي عبارة عن اتفاقية بني البنك وعميل للمسامهة يف مشاري استثمارية معينة أو ملكية بعض املمتلكات تنتهي حبصول العميل على كامل امللكية. يتم تقاسم الربح أو اخلسارة وفقا لشروط االتفاق

300 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 6 ملخص ألهم السياسات المحاسبية )تتمة( ظ( المنتجات المصرفية المتوافقة مع أحكام الشريعة )مبدأ تجنب الفائدة( )تتمة( التورق هو عبارة عن منوذج من معامالت املراحبة يقوم مبوجبها البنك بشراء سلعة وبيعها للعميل. ويقوم العميل ببي السلعة فورا واستخدام املتحصالت ملقابلة متطلبات التمويل اخلاصة به. وعد العمالت االجنبية هي اتفاقية يقوم مبوجبها عميل معني بدف رسوم للدخول يف احدى الصفقات أو سلسلة من الصفقات. حيث يقوم أحد األطراف )الواعد( باعطاء تعهد إىل الطرف الثاين )املوعود(. االستصناع هي اتفاقية بني البنك والعميل مبوجبها يقوم البنك ببي أصل مطو ر إىل العميل وفقا ملواصفات واسعار متفق عليها بينهما. الصكوك هي عبارة عن أدوات إسالمية تتمثل يف ملكية فردية يف أصل معني تتناسب م ما يقابلها من حق يف احلصول على الدخل الناتج من األصل. يتم قيد مجي املنتجات املتوافقة م أحكام الشريعة )مبدأ جتنب الفائدة( باستخدام املعايري الدولية للتقارير املالية وطبقا للسياسات املاسبية املبينة يف هذه القوائم املالية

301 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 1 النقدية واألرصدة لدى مؤسسة النقد العربي السعودي نقد يف الصندوق إيداعات لدى مؤسسة النقد العريب السعودي نقد وما يف حكمه )اإليضاح ) 71 وديعة نظامية لدى مؤسسة النقد العريب السعودي اإلمجايل طبقا للمادة )7( من نظام مراقبة البنوك واألنظمة الصادرة عن مؤسسة النقد العريب السعودي )"مؤسسة النقد"( يتعني على البنك االحتفاظ بوديعة نظامية لدى مؤسسة النقد بنسب مئوية حمددة من الودائ حتت الطلب والودائ ألجل وودائ أخرى حتتسب يف هناية كل شهر ميالدي )انظر اإليضاح 11(. الوديعة النظامية لدى مؤسسة النقد غري متاحة لتمويل عمليات البنك اليومية وبناء عليه فإهنا ال تشكل جزءا من النقدية وشبه النقدية. 4 األرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية األخرى حسابات جارية ايدعات أسواق املال اإلجمالي متثل إيداعات أسواق املال مبالغ مودعة بطريقة املراحبة املتوافقة م أحكام الشريعة )مبدأ جتنب الفائدة(. يتم إدارة جودة االئتمان لالرصدة لدى البنوك واملؤسسات خارجية مرموقة م باآلف الرياالت السعودية 7112 م م باآلف الرياالت السعودية 7112 م املالية األخرى باستخدام وكاالت تصنيف يبني اجلدول التايل اجلودة االئتمانية حسب الفئة م درجة االستثمار درجة عدم االستثمار غري مقو م اإلجمالي باآلف الرياالت السعودية 7112 م

302 اإلجمالي بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 3 االستثمارات أ كما يف 11 ديسمرب 7116 م كان تصنيف االستثماراتكما يلي: )3( صناديق استثمار أسهم استثمارات بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل داخل المملكة م )باآلف الرياالت السعودية ) خارج المملكة أسهم )6( استثمارات بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر )1( استثمارات بالتكلفة المطفأة استثمارات صكوك ب كما يف 11 ديسمرب 7112 م كان تصنيف االستثماراتكما يلي: )1( داخل المملكة داخل المملكة 6132 م )باآلف الرياالت السعودية ) خارج المملكة استثمارات بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل اإلجمالي م )باآلف الرياالت السعودية( خارج المملكة اإلجمالي سندات وكالة ذات أسعار متغرية اإلجمالي داخل اململكة 7112 م )باآلف الرياالت السعودية( خارج اململكة اإلمجايل صناديق استثمار أسهم

303 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 3 االستثمارات استثمارات بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر 7112 م )باآلف الرياالت السعودية ) داخل اململكة خارج اململكة اإلمجايل )7( أسهم )1( استثمارات بالتكلفة املطفأة داخل اململكة م )باآلف الرياالت السعودية( خارج اململكة اإلمجايل استثمارات صكوك اإلمجايل 7112 م ليس هلا أسعار معلنة ج فيما يلي حتليال ملكونات االستثمار: المجموع باآلف الرياالت السعودية هلا أسعار معلنة املموع 6132 م لها أسعار معلنة ليس لها أسعار معلنة استثمارات صكوك سندات وكالة ذات أسعار متغرية أسهم صناديق استثمار اجمالي االستثمارات د فيما يلي حتليال لألرباح واخلسائر غري املققة والقيم العادلة لالستثمارات األخرى املقتناة بالتكلفة املطفأة: القيمة الدفترية 6132 م إجمالي إجمالي الخسائر األرباح غير غير المحققة المحققة باآلف الرياالت السعودية القيمة العادلة القيمة الدفرتية إمجايل األرباح غري املققة 7112 م إمجايل اخلسائر غري املققة القيمة العادلة ) 171( ) 171( ) ( ) ( استثمارات صكوك سندات وكالة ذات أسعار متغرية اإلجمالي

304 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 3 االستثمارات )تتمة( ه فيما يلي حتليال الستثمارات املموعة مؤسسات حكومية وشبه حكومية ش رك ا ت بنوك ومؤسسات مالية أخرى اإلجمالي حسب األطراف املقابلة اليت يتم التعامل معها: باآلف الرياالت السعودية 7112 م 6132 م إن القيم العادلة لالستثمارات الظاهرة بالتكلفة املطفأة ال ختتلف جوهريا عن قيمها الدفرتية. إن استثمارات الصكوك )واملفصح عنها يف اإليضاح 2 )د(( متداولة يف أسواق خمتلفة إال أن التعامل هبا غري نشط. تتضمن االستثمارات يف األسهم املفصح عنها بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر أسهما ليس هلا أسعار معلنة بقيمة 1.4 مليون ريال سعودي ) 7112 م: 1.4 مليون ريال سعودي( مسجلة بالتكلفة لعدم القدرة على قياسها بالقيمة العادلة بشكل موثوق. يتم تصنيف صناديق االستثمار اليت تتخذ من اململكة العربية السعودية مقرا هلا ولديها استثمارات يف اخلارج ضمن فئة االستثمارات "خارج اململكة"

305 ) أ) بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 2 القروض والسلف صافي قروض األفراد: تشمل قروض وسلف إىل األفراد ألغراض شخصية وأرصدة بطاقات ائتمان. قروض الشركات: تشمل قروض وسلف إىل شركات ومؤسسات صغرية ومتوسطة احلجم باإلضافة إىل املؤسسات الفردية. أخرى: تشمل قروض وسلف للموظفني م يتكون صايف القروض والسلف مما يلي: أفراد شركا ت باآلف الرياالت السعودية أخرى المجموع قروض وسلف عاملة قروض وسلف غري عاملة إجمالي القروض والسلف ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )615.87( ) ( ) ( خمصص خسائر االئتمان: خمصص خسائر حمدد خمصص خسائر مجاعي إجمالي مخصص خسائر االئتمان صافي القروض والسلف 7112 م باآلف الرياالت السعودية شركات أخرى المجموع قروض وسلف عاملة قروض وسلف غري عاملة إجمالي القروض والسلف خمصص خسائر االئتمان: خمصص خسائر حمدد خمصص خسائر مجاعي إجمالي مخصص خسائر االئتمان صافي القروض والسلف ) ( ) ( ) ( )22.3.1( ) ( ) ( ).7.312( ) ( ) ( ميثل صايف القروض والسلف منتجات بنكية متوافقة م أحكام الشريعة )مبدأ جتنب الفائدة( وتشمل عقود مراحبة وإجارة واستصناع ومشاركة وتورق. تتضمن القروض والسلف صايف ذمم مدينة من متويالت إجارة ) 7112 م: 7.47 مليار ريال سعودي(. سعودي ريال مليار 7.47 مببلغ

306 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 2 القروض والسلف صافي )تتمة( )ب( احلركة يف خمصص خسائر االئتمانكما يلي: 6132 م الرصيد يف بداية السنة خمصص اخنفاض القيمة للسنة ديون معدومة مت شطبها خالل السنة مبالغ مسرتدة/معكوسة القيد سبق تكوين خمصص هلا عكس قيد خمصص عند إعادة هيكلة قرض )االيضاح )" 7" الرصيد في نهاية السنة أفراد باآلف الرياالت السعودية شركات املموع ) ( )1.5833( )6.5312( )35464( )8.5173( )685336( م الرصيدكما يف بداية السنة خمصص اخنفاض القيمة للسنة ديون معدومة مت شطبها خالل السنة مبالغ مسرتدة/معكوسة القيد سبق تكوين خمصص هلا عكس قيد خمصص عند إعادة هيكلة قرض )االيضاح )" 7" الرصيد يف هناية السنة أفراد املموع ) ( )44.674( باآلف الرياالت السعودية ش رك ا ت )1.111( ) ( )41.674( )1 )ج( بلغت الديون املشطوبة لذمم بطاقات ائتمان خالل السنة ) 7112 م: مليون ريال سعودي(. سعودي ريال مليون ( خالل 7116 م قامت الشركة بعكس قيد رصيد قائم وخمصص اخنفاض يف القيمة يتعلق بعميل بعد إعادة هيكلته. صايف خمصص خسائر االئتمان للسنة اململ على قائمة الدخل املوحدة كما يلي: 6132 م )43.096( )63.406( خمصص اخنفاض خسائر االئتمان للسنة مبالغ مسرتدة / عكس قيد مبالغ سبق تكوين خمصص هلا مبالغ مسرتدة من ديون سبق شطبها صايف املخصص اململ خلسائر االئتمان باآلف الرياالت السعودية 7112 م )...11.( ).1.931(

307 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م القروض والسلف صافي )تتمة( )ح( فيما يلي حتليال برتكز خماطر القروض والسلف وخمصص خسائر االئتمان حسب القطاعات االقتصادية: 6132 م احلكومية وشبه احلكومية بنوك ومؤسسات مالية أخرى زراعة وصيد االمساك مصان بناء وانشاءات جتارة نقل واتصاالت خدمات قروض افراد تداول أسهم أخرى خمصص مجاعي اإلجمالي القروض والسلف العاملة باآلف الرياالت السعودية مخصص محدد القروض والسلف لخسائر االئتمان غير العاملة )06.900( )46.103( ) ( )2.037( )1.377( )49.310( )93.104( ) ( ) ( ) ( صافي القروض والسلف ) ( م القروض والسلف العاملة باآلف الرياالت السعودية خمصص حمدد القروض والسلف خلسائر االئتمان غري العاملة صايف القروض والسلف ) ( ).01( )1.110( )01.101( )11..11( )...11( ) ( ) ( ) ( احلكومية وشبه احلكومية بنوك ومؤسسات مالية أخرى مصان بناء وانشاءات جتارة نقل واتصاالت خدمات افراد تداول أسهم أخرى خمصص مجاعي اإلمجايل

308 ن) بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 2 القروض والسلف صافي )تتمة( حتتفظ املموعة خالل الدورة العادية ألنشطتها التمويلية بضمانات حتسبا ملخاطر االئتمان من القروض والسلف. وتشمل الضمانات بشكل رئيسي ودائ ألجل وودائ حتت الطلب وودائ نقدية وكفاالت مالية وأسهم حملية ودولية وعقارات وأصول اخرى طويلة األجل. يتم االحتفاظ بالضمانات بشكل رئيسي مقابل القروض التجارية والشخصية وتدار مقابل األخطار ذات العالقة بقيمها الصافية املمكنة التحقيق. فيما يلي القيم العادلة للضمانات املتفظ هبا لدى املموعة مقابل القروض والسلف حسبكل فئة: باآلف الرياالت السعودية 7112 م 6132 م ضمانات مقابل قروض عاملة ضمانات مقابل قروض غري عاملة اإلجمالي تقبل املموعة الضمانات اليت ال ميكن تسييلها فورا )مثل العقارات( بقصد التصرف هبا بعد اإلجراءات القانونية حال تعثر العميل عن السداد. اختاذ ) عقارات أخرى صايف اإليضاح باآلف الرياالت السعودية 6132 م 7112 م ) ( ).5811( الرصيد يف بداية السنة إضافات خالل السنة استبعادات خالل السنة الرصيد يف هناية السنة االستثمار في شركة زميلة متلك املموعة حصة يف شركة اجلزيرة تكافل تعاوين نسبتها %12. مت توضيحكافة التفاصيل املتعلقة بشركة اجلزيرة تكافل تعاوين يف اإليضاحني )73( و )41( حول هذه القوائم املالية املوحدة. القيمة السوقية لالستثمار يف شركة اجلزيرة تكافل تعاوين كما يف 11 ديسمرب 7116 م هي مليون ريال سعودي ) 7112 م: مليون ريال سعودي(. يلخص اجلدول التايل آخر املعلومات املالية املتوفرة عن شركة اجلزيرة تكافل تعاوين كما يف 11 ديسمرب وللسنة املنتهية بذلك التاريخ:

309 باآلف الرياالت السعودية 7112 م 6132 م ) 1.311( ) 65163( % 12 % بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 7 االستثمار في شركة زميلة )تتمة( إمجايل موجودات املساهني إمجايل مطلوبات املسامهني نسبة ملكية املموعة القيمة الدفرتية لالستثمار باآلف الرياالت السعودية 6132 م 7112 م إمجايل الربح للسنة حصة املموعة من الربح للسنة يلخص اجلدول التايل حركة االستثمار يف الشركة الزميلة خالل السنة: باآلف الرياالت السعودية 7112 م 6132 م الرصيد يف بداية السنة حصة املموعة من أرباح الشركة للسنة ) 127( ) 332( حصة من ال زكاة 25363( ) أخرى الرصيدكما يف هناية السنة 8 ممتلكات ومعدات صافي التكلفة الرصيد يف بداية السنة إضافات خالل السنة حتويالت خالل السنة استبعادات خالل السنة الرصيد في نهاية السنة أراضي ومباني تحسينات على عقارات مستأجرة باآلف الرياالت السعودية أثاث ومعدات وسيارات اعمال رأسمالية تحت التنفيذ اإلجمالي 6132 م اإلمجايل 7112 م ) ( ) ( ) ( ) 35617( ) ( ) 6.413( ) ( ) ( االستهالك المتراكم الرصيد يف بداية السنة اململ خالل السنة استبعادات الرصيد في نهاية السنة صافي القيمة الدفترية في 13 ديسمبر 6132 م يف 11 ديسمرب 7112 م

310 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م. الموجودات األخرى سلف ومبالغ مدفوعة مقدما وذمم مدينة أخرى تأمينات مالية مقابل املشتقات أخرى اإلجمالي باآلف الرياالت السعودية 7112 م 6132 م المشتقات تستخدم املموعة اثناء دورة أعماهلا العادية األدوات املالية املشتقة التالية ألغراض املتاجرة والتحوط االسرتاتيجي: أ. المقايضات هي التزامات الستبدال جمموعة من التدفقات النقدية بأخرى. بالنسبة ملقايضات العموالت اخلاصة يقوم أطراف املقايضة عموما باستبدال دفعات عموالت باسعار ثابتة أو متغرية يف عملة واحدة دون استبدال األصل. وبالنسبة ملقايضات اسعار العموالت بني العمالت يتم تبادل دفعات األصل والعموالت الثابتة واملتغرية بعمالت خمتلفة. ب. الخيارات )وعد العمالت االجنبية( هي إتفاقية يوافق مبوجبها العميل بالدخول يف إحدى الصفقات أو سلسلة من الصفقات مقابل دف عمولة حيث يقوم أحد األطراف )الواعد( بإعطاء تعهد من جانب واحد إىل الطرف الثاين )املوعود(. قد يكون اخليار وعد من جانب واحد أو جمموعة من الوعود. تقوم املموعة بالدخول يف اخليار على أساس حمفظة املخاطر اخلاصة بالعميل حيث يقوم العميل بعمل وعد بشراء أو بي أو )شراء وبي ) عملة م أو بدون شروط بقصد التحوط ملخاطره. 331 محتفظ بها ألغراض المتاجرة تتعلق معظم أنشطة املموعة يف تداول املشتقات يف املبيعات أو تعزيز املراكز أو الرتجيح بني األفضليات. تتضمن أنشطة املبيعات تقدمي منتجات للعمالء لتمكينهم من حتويل أو تعديل أو ختفيض املخاطر احلالية واملستقبلية. ويشمل تعزيز املراكز إدارة مراكز خماطر السوق م توق احلصول على أرباح من التغريات اإلجيابية يف االسعار أو مؤشرات االسعار. أما الرتجيح فيشمل حتديد فروق االسعار بني األسواق أو املنتجات م توق احلصول على أرباح

311 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 31 المشتقات )تتمة( 631 محتفظ بها ألغراض التحوط تستخدم املموعة مشتقات متطابقة م الشريعة ألغراض التحوط كي تذبذب اسعار العموالت والصرف األجنيب. ملخاطر تعرضها من ختفف اعتمدت املموعة نظام شامل لقياس وإدارة املخاطر. كجزء من عملية إدارة املخاطر تتم إدارة تعرض املموعة للتقلبات يف اسعار الصرف األجنيب واسعار العموالت للحد من تعرضها ملخاطر اسعار العمالت والعموالت إىل مستويات مقبولة على النحو الذي حيدده جملس اإلدارة طبقا للدليل الذي أصدرته مؤسسة النقد العريب السعودي. كجزء من إدارة موجوداهتا ومطلوباهتا تستخدم املموعة املشتقات ألغراض حتوطية لتعديل مدى تعرضها ملخاطر تذبذب اسعار العمالت والعموالت. وهذا يتحقق عموما من خالل التحوط ملعامالت حمددة. تستخدم املموعة أيضا مقايضات اسعار العموالت اخلاصة للتحوط ضد خماطر التدفقات النقدية الناشئة عن بعض خماطر تذبذب اسعار العموالت اخلاصة. يف مجي مثل هذه احلاالت يتم توثيق عالقة التحوط وأهدافه مبا يف ذلك تفاصيل البنود املغطاة وأداة التحوط ويتم املاسبة عن التعامالت بالقيمة العادلة أو حتوطات التدفقات النقدية. مت شرح السياسة املاسبية للتحوط بشكل كامل يف اإليضاح 7 )و( يف هذه القوائم املالية املوحدة. تحوطات التدفقات النقدية املموعة معرضة ملخاطر تقلبات التدفقات النقدية من العموالت اخلاصة على املوجودات واملطلوبات غري املعدة ألغراض املتاجرة وحتمل خماطر اسعار عموالت خاصة. تستخدم املموعة مقايضات اسعار العموالت اخلاصة كتحوطات للتدفقات النقدية من خماطر اسعار العموالت اخلاصة. يشري اجلدول أدناه كما يف 11 ديسمرب إىل الفرتات اليت من املتوق أن حتصل فيها تدفقات نقدية متحوط هلا ومىت من املتوق أن تؤثر على قائمة الدخل املوحدة: 6132 م تدفقات نقدية داخلية )موجودات( تدفقات نقدية خارجية )مطلوبات( تدفقات نقدية خارجية صايف خالل سنة باآلف الرياالت السعودية 13 سنوات 31 سنوات اكثر من 3 سنوات ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( 7112 م تدفقات نقدية داخلية )موجودات ) تدفقات نقدية خارجية )مطلوبات( تدفقات نقدية خارجية صايف خالل سنة ) ( ) ( اكثر من 2 سنوات ) ( ) ( باآلف الرياالت السعودية 21 سنوات 11 سنوات ) ( ) ( ) ( ) (

312 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م المشتقات )تتمة( فيما يلي املكاسب/)اخلسائر( من الدخل املوحدة خالل السنة: حتوطات التدفقات النقدية اليت متت إعادة تصنيفها إىل قائمة 31 باآلف الرياالت السعودية 7112 م 6132 م )9.119( )0.990( )131( )640( دخل عموالت خاصة مصروف عموالت خاصة صايف اخلسائر من حتوطات التدفقات النقدية اليت متت إعادة تصنيفها إىل قائمة الدخل املوحدة باآلف الرياالت السعودية 6132 م 6133 م ( ) ) ( 677 ) ( ) ( ) ( 267 ) ( الرصيد يف بداية السنة خسائر التغري يف القيمة العادلة املسجلة مباشرة يف حقوق املسامهني صايف )اجلزء الفعال ) خسائر مستبعدة من حقوق املسامهني حمولة إىل قائمة الدخل املوحدة الرصيد يف هناية السنة يبني اجلدول التايل القيم العادلة املوجبة والسالبة لألدوات املالية املشتقة للمجموعة إضافة إىل قيمها األمسية. ليس بالضرورة أن تعكس القيم األمسية واليت تقدم مؤشر ا عن حجم التعامالت القائمةكما يف هناية السنة مبالغ التدفقات النقدية املستقبلية. وبالتايل فإن القيم األمسية ال تقدم مؤشرا عن تعرض املموعة ملخاطر االئتمان واملددة بالقيمة العادلة االجيابية لألدوات املشتقة وال تقدم أيضا مؤشرا عن خماطر السوق:

313 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 31 المشتقات )تتمة( 6102 م قيمة عادلة إيجابية قيمة عادلة سلبية القيمة األسمية باآلف الرياالت السعودية القيمة االسمية حسب آجال االستحقاق خالل شهرا أشهر أكثر من 3 سنوات المتوسط الشهري 33 سنوات محتفظ بها الغراض المتاجرة: خيارات مقايضات صرف أجنيب مقايضات اسعار عموالت خاصة مهيكلة ودائ محتفظ بها كتحوطات نقدية: مقايضات اسعار عموالت خاصة عمولة خاصة مستحقة المجموع 7112 م قيمة عادلة إجيابية قيمة عادلة سلبية القيمة األمسية خالل 1 أشهر باآلف الرياالت السعودية القيمة االمسية حسب آجال االستحقاق أكثر من 2 سنوات املتوسط الشهري سنوات شهرا محتفظ بها الغراض المتاجرة: خيارات مقايضات صرف أجنيب مقايضات اسعار عموالت خاصة ودائ مهيكلة محتفظ بها كتحوطات نقدية: مقايضات اسعار عموالت خاصة عمولة خاصة مستحقة املموع 11 خالل السنتني املنتهيتني يف 11 حتوطات التدفقات النقدية. ديسمرب و 7116 م ديسمرب 7112 م مل يكن هناك عدم فاعلية يف

314 6132 م بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م أرصدة للبنوك والمؤسسات المالية األخرى حسابات جارية ودائ أسواق املال من بنوك ومؤسسات مالية أخرى اقرتاضات نقدية من مؤسسة النقد العريب السعودي المجموع ودائع العمالء باآلف الرياالت السعودية 7112 م م حتت الطلب ألجل أخرى المجموع باآلف الرياالت السعودية 7112 م تتضمن الودائ ألجل ودائ مت استالمها على أساس املراحبة املتوافقة م أحكام الشريعة. تشتمل ودائ العمالء األخرى على مبلغ مليون ريال سعودي ) 7112 م: سعودي( ميثل ضمانات مالية حمتجزة لقاء التزامات غري قابلة للنقض. تشتمل الودائ أعاله على ودائ بعمالت أجنبية تفاصيلهاكاآليت: مليون ريال باآلف الرياالت السعودية 7112 م م حتت الطلب ألجل أخرى المجموع ودائ العمالت األجنبية هي بالدوالر األمريكي بشكل رئيسي. وحيث أن سعر الدوالر األمريكي فإن احلساسية بالنسبة ملخاطر العمالت األجنبية غري جوهرية. الريال السعودي مثبت مقابل

315 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م صكوك لتعزيز رأس المال طبقا للشروط املبينة يف مذكرة الطرح ذات العالقة واستيفاء بعض الشروط فقد قام البنك بتاريخ 73 مارس 7116 م مبمارسة خياره يف استدعاء صك من الصكوك املعززة لرأس املال بقيمة مليون ريال سعودي للصك صادرة بتاريخ 73 مارس 7111 م. بتاريخ 7 يونيو 7116 م قام البنك بإصدار شهادة صكوك مببلغ مليون ريال سعودي لكل صك مبعدل توزي أرباح على اساس 6 شهور )سايبور( ي عدل سنويا بشكل مسبق مضافا اليه هامش 131 نقطة أساس للسنة مستحقة الدف كل ستة أشهر بتاريخ 7 يونيو و 7 ديسمرب منكل سنة حىت تاريخ 7 يونيو 7176 م وهو التاريخ الذي سوف تنتهي فيه صالحية هذه الصكوك. لدى البنك خيار استدعاء ميكن ممارسته يف أو بعد 7 يونيو 7171 م من خالل استيفاء شروط معينة وطبقا للشروط واألحكام الواردة يف مذكرة الطرح.ميكن أيضا استدعاء الصكوك مبجرد ظهور شروط أخرى معينة مذكورة أيضا يف مذكرة الطرح أعاله. إن هذه الصكوك مسجلة يف السوق املالية السعودية )تداول(. مطلوبات أخرى ذمم دائنة برنامج خري اجلزيرة ألهل اجلزيرة )انظر اإليضاح أدناه( توزيعات أرباح مستحقة أخرى المجموع وافق جملس اإلدارة خالل عام 7116 م على التربع لربنامج "خري اجلزيرة ألهل اجلزيرة" ليقوم باملسؤولية االجتماعية املنوطة باملموعة جتاه املتم السعودي وذلك من خالل املشاركة اخلريية يف اجلهود العديدة اهلادفة إىل خري املتم. وهلذا الغرض قامت املموعة خالل عام 7116 م بالتربع هلذا الربنامج مببلغ 111 مليون ريال سعودي. تأسست جلنة إجتماعية لتنسيق الربنامج تتكون من ثالثة من أعضاء جملس اإلدارة. يعتزم جملس اإلدارة االستعانة بأعضاء اخرين مستقلني من رجال األعمال واملؤسسة الشرعية التابعة للمجموعة من أجل االشراف العام وتوجيه نشاطات الربنامج. 33 رأس المال يتكون رأس مال البنك املصرح به املصدر واملدفوع بالكامل من 411 مليون سهما بقيمة 11 ريال سعودي للسهم ) 7112 م: 411 مليون سهما بقيمة 11 ريال سعودي للسهم(. إن ملكية رأمسال البنك موزعة على النحو التايل: مسامهون سعوديون مساهم غري سعودي بنك باكستان الوطين مسامهون غري سعوديون آخرون 6132 م باآلف الرياالت السعودية 7112 م م %19.11 %0.11 % م % % 0.19 %

316 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م االحتياطي النظامي واالحتياطي العام االحتياطي النظامي مبقتضى نظام مراقبة البنوك يف اململكة العربية السعودية والنظام األساسي للبنك جيب حتويل ما ال يقل عن %72 من صايف الدخل السنوي إىل االحتياطي النظامي إىل أن يعادل رصيد هذا االحتياطي رأس املال املدفوع. وعليه مت حتويل مبلغ مليون ريال سعودي من صايف الدخل ) 7112 م: مليون ريال سعودي( إىل االحتياطي النظامي. إن هذا االحتياطي غري متاح للتوزي. 32 االحتياطي العام يقوم البنك عند احلاجة بتجنيب خمصص لالحتياطي العام مقابل املخاطر البنكية العامة. 37 احتياطيات أخرى المجموع ) ( )96.009( 640 )9.621( )93.092( ) ( باآلف الرياالت السعودية تكلفة اسهم حقوق احتياطي القيمة أولوية )اإليضاح العادلة 37 )أ(( )02.200( ) 9.621( ) 9.621( 072 ) ( )0.000( 6132 م الرصيد يف بداية السنة صايف التغيريات يف القيمة العادلة املول اىل قائمة الدخل املوحدة أخرى صايف احلركة خالل السنة الرصيد في نهاية السنة تحوطات التدفقات النقدية ) ( )96.400( 640 )90.037( ) ( املموع ) ( )91..10( 131 )9...19( )19.111( ) ( باآلف الرياالت السعودية تكلفة اسهم حقوق احتياطي القيمة أولوية )اإليضاح 17 العادلة )أ(( ) ( ) ( ) ( م الرصيد يف بداية السنة صايف التغيريات يف القيمة العادلة املول اىل قائمة الدخل املوحدة أخرى صايف احلركة خالل السنة الرصيد يف هناية السنة حتوطات التدفقات النقدية ) ( )11.614( 677 )11.127( ) ( أ( من أجل تعزيز قاعدة رأمسال البنك أوصى جملس اإلدارة بزيادة رأس املال مببلغ 1 مليار ريال سعودي من خالل إصدار حقوق أولوية. إن هذا اإلصدار مشروط باحلصول على موافقات من اجلهات املختصة واجلمعية العمومية يف اجتماعها غري العادي وحتديد سعر االكتتاب للسهم وعددها. مدرج يف "احتياطيات أخرى" امجايل املصروفات اليت تكبدها البنك مببلغ مليون ريال سعودي )11 ديسمرب 7112 م: مليون ريال سعودي( فيما يتعلق باالمور القانونية واملهنية الصدار حقوق األولوية

317 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م التعهدات وااللتزامات أ ) دعاوى قضائية كما يف 11 ديسمرب 7116 م كانت هناك دعاوى قضائية ذات طبيعة عادية مقامة ضد املموعة. مل يتم تكوين خمصص جوهري مقابل هذه الدعاوى وذلك بناء على نصيحة املستشارين القانونيني اليت أشارت إىل أنه من غري املتوق تكبد خسائر جوهرية نتيجة هلذه الدعاوى. 38 التزامات رأسمالية كما يف 11 ديسمرب 7116 م بلغت االلتزامات الرأمسالية للمجموعة مليون ريال سعودي ) 7112 م: مليون ريال سعودي( تتعلق مبشاري إنشاء فروع ومشاري خاصة بتقنية املعلومات. تعهدات والتزامات ائتمانية إن الغرض الرئيسي من هذه األدوات هو ضمان توفري أموال للعمالء عند طلبها. إن الضمانات واالعتمادات املضمونة الدف عند الطلب واليت متثل تأكيدات غري قابلة للنقض وأن املموعة ستقوم بالسداد يف حال عدم متكن العميل من الوفاء بالتزاماته ألطراف أخرى حتمل خماطر االئتمان ذاهتا اليت حتملها القروض والسلف. إن املتطلبات النقدية مبوجب خطابات الضمان واالعتمادات املضمونة الدف عند الطلب تقل كثريا عن مبلغ االلتزام لعدم توق املموعة قيام الطرف الثالث بسحب أموال مب وجب االتفاقية. إن االعتمادات املستندية اليت تعترب مبثابة تعهدات خطية من املموعة نيابة عن العميل تسمح لطرف ثالث بسحب أموال من املموعة يف حدود املبالغ املددة وفق شروط وأحكام حمددة مضمونة عادة بالبضاعة املتعلقة هبا. وبالتايل فإهنا غالبا ما حتمل خماطر إئتمان أقل. مت لث القبوالت تعهدات املموعة بسداد الكمبياالت املسحوبة من العمالء. تتوق أن يتم تقدمي معظم القبوالت قبل سدادها من قبل العمالء. املموعة متثل االلتزامات لتمديد االئتمان اجلزء غري املستخدم من التسهيالت املعتمدة ملنح االئتمان بشكل رئيسي على شكل قروض وسلف وضمانات وإعتمادات. وفيما يتعلق مبخاطر االئتمان املتعلقة بالتزامات متديد االئتمان فمن املتمل أن تتعرض املموعة خلسارة مببلغ يعادل إمجايل االلتزامات غري املستخدمة. إال أن مبلغ اخلسارة املتملة الذي ال ميكن حتديده فورا يتوق أن يكون أقل بكثري من إمجايل االلتزامات غري املستخدمة ألن معظم االلتزامات لتمديد االئتمان تتطلب من العمالء احلفاظ على معايري ائتمان حمددة. إن إمجايل االلتزامات القائمة لتمديد االئتمان ال متثل بالضرورة املتطلبات النقدية املستقبلية ألن العديد من هذه االلتزامات قد تنتهي صالحيتها أو يتم إهناؤها دون تقدمي التمويل املطلوب. ب ) ج )

318 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 38 التعهدات وااللتزامات )تتمة( ج( تعهدات والتزامات ائتمانية )تتمة( 1( فيما يلي حتليال هليكل االستحقاقات التعاقدية االئتمانية مقابل التعهدات وااللتزامات للمجموعة: من 1 ش ه را إلى باآلف الرياالت السعودية أكثر من 3 من سنة إلى 3 سنوات سنوات المجموع 36 خالل 1 أشهر 6132 م اعتمادات مستندية خطابات ضمان قبوالت التزامات غري قابلة للنقض لتمديد االئتمان اإلجمالي 7112 م خالل 1 أشهر من 1 إىل 17 ش ه ر ا باآلف الرياالت السعودية من سنة إىل 2 سنوات أكثر من 2 سنوات املموع اعتمادات مستندية خطابات ضمان قبوالت التزامات غري قابلة للنقض لتمديد االئتمان اإلمجايل بلغ اجلزء غري املستخدم من االلتزامات اليت ميكن إلغاؤها يف أي وقت من قبل املموعة بشكل منفرد والقائمة كما يف 11 ديسمرب 7116 م ما جمموعه 2.17 مليار ريال سعودي ) 7112 م: 4.11 مليار ريال سعودي(. 7( فيما يلي حتليال للتعهدات وااللتزامات حسب الطرف املقابل: باآلف الرياالت السعودية 7112 م م ش رك ا ت بنوك ومؤسسات مالية أخرى اإلجمالي

319 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 38 التعهدات وااللتزامات )تتمة( د( التزامات عقود اإليجار التشغيلي إن احلد األدىن لدفعات اإلجيار املستقبلية مبوجب عقود اإلجيار التشغيلي غري القابلة لإللغاء واليت أبرمتها املموعةكمستأجر هوكما يلي: باآلف الرياالت السعودية 7112 م م أقل من سنة من سنة إىل 2 سنوات أكثر من 2 سنوات اإلجمالي 6132 م صافي دخل العموالت الخاصة دخل العموالت الخاصة: استثمارات حمتفظ هبا بالتكلفة املطفأة أرصدة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى مشتقات قروض وسلف اإلجمالي باآلف الرياالت السعودية 7112 م م ص روف العموالت الخاصة: ودائ للعمالء مشتقات أرصدة مستحق للبنوك واملؤسسات املالية األخرى صكوك لتعزيز رأس املال أخرى اإلجمالي صافي دخل العموالت الخاصة

320 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 61 أتعاب وعموالت بنكية صافي 6132 م الدخل من األتعاب والعموالت تداول أسهم حملية تكافل تعاوين )تأمني( أتعاب وكالة اتعاب التزامات وإدارة قروض متويل جتاري تداول أسهم دولية اتعاب صناديق االستثمار املشرتكة اتعاب من عمليات الصراف االيل اتعاب من أعمال حتويل األموال أخرى باآلف الرياالت السعودية 7112 م إجمالي الدخل من االتعاب والعموالت )11.991( )11( )33.742( )0( مصروفات أتعاب وعموالت اتعاب وساطة تكافل تعاوين عمولة مبيعات المجموع دخل متاجرة صافي 6132 م باآلف الرياالت السعودية 7112 م )4.709( أسهم صناديق استثمار مشرتكة مشتقات المجموع يشتمل دخل املتاجرة على خسارة غري حمققة مببلغ غري حمققة 7.61 مليون ريال سعودي(. ريال مليون سعودي ) 7112 م: خسارة 66 دخل توزيعات أرباح باآلف الرياالت السعودية 6132 م 7112 م دخل توزيعات األرباح من االستثمارات

321 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م ربح من استثمارات محتفظ بها لغير أغراض المتاجرة باآلف الرياالت السعودية 7112 م م استثمارات حمتفظ هبا بالتكلفة املطفأة 61 ربح من بيع عقارات أخرى خالل 7116 م باعت املموعة قطعة أرض رئيسية بقيمة دفرتية 3 مليون ريال سعودي ) 7112 م: مليون ريال سعودي(كانت سابقا ضمن بند "صايف عقارات أخرى". نتج عن حمصلة بي األرض مبلغ مليون ريال سعودي ) 7112 م: مليون ريال سعودي( رحبا وقدره مليون ريال سعودي ) 7112 م: مليون ريال سعودي(. 64 باآلف الرياالت السعودية 7112 م 6132 م )400( دخل من عمليات أخرى دخل اجيار )خسارة(/ ربح بي ممتلكات ومعدات أخرى المجموع 62 ربحية السهم مت احتساب الربح األساسي للسهم للسنتني املنتهيتني يف 11 ديسمرب 7116 م و 11 ديسمرب 7112 م بقسمة صايف دخل السنة العائد ملسامهي البنك على املتوسط املرجح لعدد األسهم العادية املصدرة خالل السنة. املتوسط املرجح لعدد األسهم العادية القائمة خالل السنتني املنتهيتني يف 11 ديسمرب 7116 م و 11 ديسمرب 7112 م بلغ 411 مليون سهما. إن احتساب رحبية السهم األساسية واملخفضة هي نفسها بالنسبة للبنك. الزكاة وضريبة الدخل حىت 11 ديسمرب 7112 م فإن الزكاة وضريبة الدخل املدفوعة أو املستحقة واملتعلقة بالسنوات اليت مل يتم فيها اإلعالن عن توزيعات األرباح قد مت عرضها كذمم مدينة من املسامهني على أن يتم اسرتدادها من توزيعات األرباح املستقبلية. وحيث أن التزام الزكاة والضريبة يؤثر يف هناية األمر على األرباح املبقاة للمجموعة من أجل عرض أفضل قام البنك بتحميل مبلغ الزكاة وضريبة الدخل على األرباح املبقاة. وبالتايل مت حتميل جمموع الزكاة والضريبة املقدرة للسنة املنتهية يف 11 ديسمرب 7116 م مببلغ مليون ير سعودي على األرباح املبقاة. ومبا أنه مل يتم االعالن عن أي توزيعات أرباح منذ 7117 م فإن املبلغ املرتاكم وهو مليون ير سعودي واملتذمن يف الذمم املدينة األخرى مت حتميله على حساب األرباح املبقاة

322 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 67 الزكاة وضريبة الدخل )تتمة( يتكون حممل السنة احلالية البالغ مليون ير سعودي من زكاة املموعة للسنة احلالية مببلغ مليون ير سعودي ) 7112 م: مليون ير سعودي( وضريبة الدخل للسنة احلالية البالغة مليون ير سعودي ) 7112 م: مليون ير سعودي( وحممل السنة السابقة مببلغ مليون ير سعودي ذات العالقة بواحدة من الشركات التابعة للمجموعة. وضع الربوط: قدم البنك االقرارات الزكوية عن السنوات املالية حىت هناية سنة 7112 م إىل اهليئة العامة للزكاة والدخل )"اهليئة"( ودف الزكاة والدخل للسنوات املالية مبا يف ذلك السنة 7112 م. استلم البنك الربوط الزكوية للسنوات حىت سنة 7111 م م مطالبات إضافية بإمجايل مليون ريال سعودي للسنوات من 7116 م اىل 7111 م.تتضمن هذه املطالبات اإلضافية مبلغ مليون ريال سعودي اىل حساب "استبعاد استثمارات طويلة االجل واضافة متويل طويل االجل إىل الوعاء الزكوي بواسطة اهليئة. مت االعرتاض على األساس الذي اعتمدته اهليئة يف احتساب طلب الزكاة اإلضايف من قبل البنك لدى اهليئة االستئنافية فما يتعلق بالسنوات من 7116 م اىل 7113 م ولدى جلنة االعرتاض االبتدائية فيما يتعلق بالسنتني 7111 م و 7111 م. وإن إدارة البنك على ثقة بان نتيجة االعرتاضات املذكورة آنفا ستكون لصاحلها ولذلك مل يتم تكوين خمصص لذلك. مل تقم اهليئة بعد بإصدار الربوط الزكوية للسنوات من 7117 م إىل 7112 م وم ذلك إذا مل يسمح خبصم االستثمارات طويلة االجل واضافة التمويل طويل االجل اىل الوعاء الزكوي اىل جانب الربوط النهائية اليت أصدرهتا اهليئة للسنوات املشار اليها أعاله قسيؤدي ذلك اىل تعرض البنك اىل التزام زكوي إضايف جوهري والذي ال يزال يشكل قضية على صعيد الصناعة املصرفية واالفصاح عن ذلك قد يؤثر على املركز املايل للبنك. النقدية وشبه النقدية تتكون النقدية وشبه النقدية املدرجة يف قائمة التدفقات النقدية املوحدة من اآليت: م باآلف الرياالت السعودية 7112 م نقدية وأرصدة لدى مؤسسة النقد العريب السعودي فيما عدا الوديعة النظامية )اإليضاح 1( أرصدة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى تستحق خالل 31 يوما أو أقل من تاريخ االقتناء المجموع

323 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م قطاعات األعمال يتم حتديد قطاعات األعمال على أساس التقارير الداخلية حول مكونات املموعة اليت يتم مراجعتها بانتظام من قبل أصحاب القرار وذلك لتوزي املوارد بني القطاعات ولقياس أدائها. ترتكزكافة عمليات املموعة داخل اململكة العربية السعودية. تسجل التعامالت بني قطاعات األعمال وفقا ملنهجية املموعة يف تسعري املعامالت. تقاس اإليرادات من اجلهات اخلارجية املصرح عنها اىل صاحب القرار التشغيلي الرئيسي بطرقة تتوافق م املستخدمة يف قائمة الدخل املوحدة. تشتمل موجودات ومطلوبات القطاعات بشكل رئيسي على موجودات ومطلوبات تشغيلية. ألغراض إدارية تتكون املموعة من القطاعات الرئيسية التالية: مصرفية األفراد ودائ ومنتجات إئتمانية واستثمارية لألفراد. 6. مصرفية الشركات الخزينة الوساطة وإدارة االصول التكافل التعاوني قطاعات أخرى قروض وودائ ومنتجات إئتمانية أخرى للشركات واملؤسسات الصغرية واملتوسطة احلجم. يغطي هذا القطاع أسواق املال والصرف األجنيب وخدمات املتاجرة واخلزينة. توفر خدمات الوساطة لتداول األسهم للعمالء )هذا القطاع مدرج ضمن أنشطة شركة اجلزيرة لألسواق املالية "اجلزيرة كابيتال" وهي شركة تابعة للبنك(. يوفر التكافل التعاوين خدمات ومنتجات محاية وإدخار. ومبوجب نظام التأمني يف اململكة العربية السعودية قامت املموعة بفصل أعماهلا يف قطاع التأمني يف منشأة منفصلة حتت مسمى شركة اجلزيرة تكافل تعاوين مت تاسيسها مبوجب نظام التامني اجلديد يف اململكة العربية السعودية. ميثل هذا القطاع يف الوقت الراهن املفظة التأمينة اليت سوف تنقل إىل شركة اجلزيرة تكافل تعاوين بقيمة يتم االتفاق عليها وتاريخ يتم اعتماده حسب األصول من مؤسسة النقد العريب السعودي. تتضمن االستثمار يف شركة زميلة وإيرادات داخلية ومصروفات مستبعدة وربح من بي عقارات أخرى

324 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م العمليات وصايف الدخل للسنة.6 قطاعات األعمال )تتمة( فيما يلي تفصيال إلمجايل موجودات ومطلوبات املموعة والدخل من حسب قطاعات األعمال: 6132 م إمجايل املوجودات مصرفية األفراد مصرفية الشركات الخزينة باآلف الرياالت السعودية الوساطة وإدارة االصول اإلجمالي أخرى التكافل التعاوني إمجايل املطلوبات )33.941( )خسارة(/ دخل من قطاعات التشغيل إمجايل دخل العمليات )4.126( صايف دخل العموالت اخلاصة )0.400( أتعاب ودخل عموالت صايف )069( دخل /)خسارة ) متاجرة صايف )276( حصة يف صايف الدخل من شركة زميلة ) ( ) ( خمصص خسائر االئتمان صايف )4.400( )10.071( )370( )0.706( )00.631( )04.100( )24.602( استهالكات ) ( )40.272( ) ( ) ( ) ( إمجايل مصاريف العمليات ) ( اإلمجايل أخرى )0.039( التكافل التعاوين اخلزينة مصرفية األفراد صايف 7112 م الدخل /)اخلسارة( مصرفية الشركات باآلف الرياالت السعودية الوساطة وإدارة االصول إمجايل املوجودات إمجايل املطلوبات )01.113( )خسارة(/ دخل من قطاعات التشغيل )1.119.( إمجايل دخل العمليات (111) صايف دخل العموالت اخلاصة )911( أتعاب ودخل عموالت صايف )3.19.( دخل /)خسارة( متاجرة صايف حصة يف صايف الدخل من شركة زميلة (01.111) خمصص خسائر االئتمان صايف (311..0) (11.190) (9.111) (1.91.) (91.113) (91.119) (.9.313) استهالكات ( ) (1..119) ( ) ( ) ( ) إمجايل مصاريف العمليات ( ) (93.101) صايف الدخل /)اخلسارة(

325 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م.6 قطاعات األعمال )تتمة( أ ) خماطر االئتمان اليت تتعرض هلا املموعة حسب قطاعات األعمال: باآلف الرياالت السعودية 6132 م مصرفية األفراد مصرفية الشركات الوساطة وإدارة األصول الخزينة التكافل التعاوني أخرى اإلجمالي املوجودات التعهدات وااللتزامات املشتقات 7112 م املوجودات التعهدات وااللتزامات املشتقات مصرفية األفراد مصرفية الشركات باآلف الرياالت السعودية الوساطة وإدارة األصول اخلزينة التكافل التعاوين أخرى اإلمجايل تتضمن خماطر االئتمان القيمة الدفرتية للموجودات املوحدة ما عدا النقدية واملمتلكات واملعدات والعقارات األخرى واالستثمارات يف األسهم وصناديق االستثمار وبعض املوجودات األخرى باإلضافة لذلك فإن خماطر االئتمان تتضمن قيمة املعادل االئتماين ملخاطر التعهدات وااللتزامات واملشتقات. مخاطر االئتمان تتمثل خماطر االئتمان يف تأخر أو اخفاق طرف ما يف الوفاء بالتزاماته املالية و/أو التعاقدية للمجموعة واليت يتم إدارهتا وفق اإلطار الشامل إلدارة السيطرة على املخاطر. تتم مراقبة خماطر االئتمان من قبل ثالث جلان وهي جلنة املخاطر املنبثقة عن جملس اإلدارة واللجنة التنفيذية وجلنة إدارة االئتمان. وهلذه اللجان مهام صالحيات حمددة بوضوح تتم مراجعتها بشكل منتظم. تقوم املموعة بتقييم احتمال حدوث تعثر من جانب األطراف املقابلة إما باستخدام مناذج تقييم داخلية أو تقييمات خارجية من وكاالت تصنيف رئيسية. تسعى املموعة ملراقبة خماطر االئتمان عن طريق رصد التعرض ملخاطر االئتمان واحلد من التعامالت م أطراف مقابلة معينة وتقييم الوض االئتماين لألطراف املقابلة باستمرار

326 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر االئتمان )تتمة( هتدف السياسة االئتمانية للمجموعة إىل املافظة على اجلودة العالية ملفظة القروض وضمان تنوي املخاطر بشكل مالئم. وحتدد السياسة االئتمانية املعايري األساسية للمخاطر املقبولة وحتدد املاالت املعرضة للمخاطر اليت تتطلب اهتماما خاصا. كما تدير املموعة خماطر االئتمان املتعلقة بنشاطاهتا التجارية من خالل مراقبة حدود االئتمان والدخول يف اتفاقيات رئيسية لتسوية العقود بالصايف وترتيبات ضمان م األطراف املقابلة يف ظروف مالئمة م حتديد فرتة التعرض للمخاطر. تظهر تركزات خماطر االئتمان عند مزاولة عدد من األطراف املقابلة لنشاطات مماثلة أو ممارسة أعماهلم يف املنطقة اجلغرافية ذاهتا أو لديهم مزايا اقتصادية مماثلة قد تؤثر من حيث مقدرهتم على الوفاء بالتزاماهتم التعاقدية عند حدوث تغريات يف الظروف اإلقتصادية أو السياسية أو الظروف األخرى. ت ظهر الرتكزات يف خماطر االئتمان مدى حساسية أداء املموعة مقابل أية تطورات تؤثر على قطاع الصناعة أو منطقة جغرافية حمددة. تقوم املموعة بإدارة خماطر االئتمان وذلك بتنوي حمفظة اإلقراض لتفادي الرتكز يف املخاطر اخلاصة بأفراد أو جمموعة من العمالء يف أماكن أو أنشطة معينة. متثل معظم سندات الدين املدرجة يف حمفظة االستثمارات بشكل أساسي خماطر تتعلق بديون سيادية وشبه سيادية. يبني اإليضاح )2 ه( حتليل االستثمارات حسب األطراف ذات العالقة. ملزيد من التفاصيل حول مكونات القروض والسلف راج اإليضاح 6. مت االفصاح عن املعلومات املتعلقة مبخاطر االئتمان املتعلقة باالرتباطات وااللتزامات يف اإليضاح 11 واملعلومات خبصوص التعرض ملخاطر االئتمان حسب قطاع العمل مبينة يف اإليضاح 73. تقوم املموعة ضمن دورة أعماهلا العادية يف أنشطة اإلقراض باالحتفاظ بضمانات كي توفر مصدرا آخرا بديال للسداد يف حالة تعثر العمالء أو األطراف املقابلة يف الوفاء بالتزاماهتم. تشمل األصول اليت حيتفظ هبا كضمانات سندات ألمر وودائ نقدية أخرى وكفاالت مالية وأسهم حملية ودولية ختض هلامش مالئم يعكس التذبذب السعري وعقارات وأصول مادية أخرى. حتتفظ املموعة بضمانات عقارية مقابل حتويل صكوك امللكية. اليتم االحتفاظ بضمانات عموما على املبالغ املستحقة من البنوك واملؤسسات املالية األخرى إال يف حالة االحتفاظ باألوراق املالية كجزء من إعادة الشراء. وال يتم عادة االحتفاظ بالضمانات مقابل األوراق املالية االستثمارية وال يوجد مثل هذه الضمانات كما يف 11 ديسمرب 7116 م و 11 ديسمرب 7112 م. تتضمن اتفاقيات العمالء عادة متطلبات لتقدمي خمصص ضمانات إضافية حال اخنفاض التقييم أو زيادة خماطر االئتمان. تستخدم املموعة نظاما داخليا لتصنيف ومراجعة االئتمان إلدارة خماطر االئتمان يف حمفظة قروض الشركات. إن نظام التصنيف االئتماين مؤلف من عشر درجات منها سب درجات للمحفظة العاملة كما يلي: جيدة منخفضة املخاطر: من 1 إىل 1 من 4 إىل 6 جيدة متوسطة املخاطر : حباجة لعناية خاصة: 7 فئة االبتداء وهي متثل القروض املمنوحة لألعمال واملشاري احلديثة

327 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 أ( 6132 م القروض العاملة غري مستحقة وغري منخفضة )عاملة( جيدة منخفضة املخاطر جيدة متوسط املخاطر جيدة غري مصنفة جمموع جيدة حباجة لعناية خاصة املموع مستحقة وغري منخفضة القيمة أقل من 11 يوما 11 إىل 61 يوما 61 إىل 31 يوما أكثر من 31 يوما إمجايل العاملة ناقص: خمصص املفظة )اجلماعي( صايف القروض العاملة القروض غري العاملة إمجايل القروض غري العاملة ناقص: خمصص حمدد القروض غري العاملة أفراد مخاطر االئتمان )تتمة( تتعلق ثالث درجات باملفظة غري العاملة )تصنيفات خماطر من 1 إىل 11 وتتضمن الفئات التالية: دون املستوى املشكوك يف حتصيلها خسائر(. إن القروض والسلف املصنفة يف الفئة "جيد" تعترب عاملة وذات خصائص أساسية وتتضمن القروض والسلف اليت مل يثبت ضعفها الفعلي أو املتمل. يتم االحتفاظ مبخصص اخنفاض يف القيمة بشكل افرادي لكل عميل فيما يتعلق باملفظة غري العاملة استنادا إىل تصنيف كل مقرتض والذي حتدده إدارة مراقبة االئتمان يف املموعة باستخدام أسس حمددة هلذه الغاية مثل األنشطة والتدفقات النقدية وهيكل رأس املال والضمانات والتخلف عن الدف أو السداد. كما يتم جتنيب خمصص مجاعي للخسائر على مستوى املفظة عند وجود دليل موضوعي على وجود خسائر غري حمددة كما يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة. تقدر هذه املخصصات على أساس درجات االئتمان املتعلقة مبقرتض أو جمموعة من املقرتضني والظروف االقتصادية احلالية للمقرتض إضافة إىل اخلربة وأمناط التعثر التارخيية املوجودة يف مكونات حمفظة االئتمان. تقوم إدارة التدقيق الداخلي يف املموعة بصورة مستقلة مبراجعة شاملة للنظام على أساس منتظم. تقوم املموعة مبراجعة سياساته وأنظمتها املتعلقة بإدارة املخاطر بشكل منتظم للتأكد من أهنا تعكس التغريات يف األسواق واملنتجات واخلدمات وأفضل املمارسات املتعلقة بإدارة املخاطر. جودة االئتمان للموجودات المالية: يبني اجلدول التايل جودة االئتمان لكل نوع من هذه األصول املالية: شركات القروض والسلف أخرى باآلف الرياالت السعودية المجموع أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية األخرى اإلجمالي ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )66592.(

328 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر االئتمان )تتمة( أ( جودة االئتمان للموجودات املالية )القروض والسلف واألرصدة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى(. يبني اجلدول التايل جودة االئتمان لكل نوع من هذه األصول املالية )تتمة(: 7112 م أفراد شركات القروض والسلف أخرى باآلف الرياالت السعودية املموع أرصدة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى اإلمجايل القروض العاملة غري مستحقة وغري منخفضة )عاملة( جيدة منخفضة املخاطر جيدة متوسط املخاطر جيدة غري مصنفة ) ( ) ( ) ( ) ( جمموع جيدة حباجة لعناية خاصة املموع مستحقة وغري منخفضة القيمة أقل من 11 يوما 11 إىل 61 يوما 61 إىل 31 يوما أكثر من 31 يوما إمجايل العاملة ناقص: خمصص املفظة)اجلماعي( صايف القروض العاملة ) ( ) ( )66.131( )37.411( القروض غري العاملة إمجايل القروض غري العاملة ناقص: خمصص حمدد صايف القروض غري العاملة إن القروض االستهالكية غري مصنفة وقد مت االفصاح عنها على أهنا جيدة غري مصنفة. تتكون هذه القروض االستهالكية من قروض م نحت لالفراد وفق أحكام الشريعة املعتمدة. تتضمن القروض األخرى بشكل رئيسي قروض املوظفني

329 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر االئتمان )تتمة( خالل السنة احلالية طبق البنك هنجا أكثر حتفظا وقام بتغيري منهجية حتديد املبلغ الذي مضي موعد استحقاقه ولكن مل تنخفض قيمته للقروض بالتجزئة. يض هذا النهج املتحفظ يف اعتباره جمموع رصيد القروض القائمة للعميل بدال من املبلغ الذي مضى موعد استحقاقه فقط. وبالتايل مت فحص افصاح السنة املاضية لغرض املقارنة فقط. تتضمن القروض العاملة كما يف 11 ديسمرب 7116 م قروضا مت إعادة التفاوض بشأن إعادة هيكلتها مببلغ 1.76 مليار ريال سعودي بسبب تدهور املركز املايل للمقرتض ) 7112 م: 1.71 مليار ريال سعودي(. تتضمن القروض والسلف اليت حتتاج إىل عناية خاصة قروض وسلف عاملة وجارية وحىت تارخيه من حيث سداد أصل املبلغ والعموالت اخلاصة إال أهنا تتطلب متابعة دقيقة من قبل اإلدارة حيث أهنا تنطوي على بعض نقاط الضعف املتملة واليت قد تؤدي يف املستقبل إىل تدهور يف عملية السداد بالنسبة ألصل املبلغ أو العموالت اخلاصة. لن تؤدي القروض والسلف اليت حتتاج إىل عناية خاصة / رقابة إىل تعرض املموعة ملخاطر تتطلب إعادة تصنيفها ضمن درجة أقل. ب( جودة االئتمان لالستثمارات تتم إدارة جودة االئتمان لالستثمارات اليت تتضمن حصريا أدوات دين بالتكلفة املطفأه )مجي أدوات الدين ضمن فئة األدوات املقيمة بالتكلفة املطفأة( تدار أوال استنادا اىل تصنيفات ائتمان مستقلة لألطراف املقابلة. اجلهات املصدرة لتصنيف أدوات الدين مت اعتبارها أدوات دين مصنفة. يوضح اجلدول أدناه جودة االئتمان حسبكل صنف من أصناف املوجودات: 6132 م العاملة تصنيف عايل )BBBAAA( غري مصنف إجمالي العاملة وجميع االستثمارات باآلف الرياالت السعودية 7112 م ال توجد حاجة لتكوين خمصص اخنفاض يف قيمة االستثمارات املتفظ هبا بالتكلفة املطفأة كما يف 11 ديسمرب 7116 م و 11 ديسمرب 7112 م

330 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر االئتمان )تتمة( ج( تحليل قروض وسلف البنك وفقا للقطاع اإلقتصادي تبني اجلداول التالية حتليال لقروض وسلف البنك وفقا للقطاع اإلقتصادي بعد خصم خمصصات املفظة واملخصصات املددة وبعد األخذ يف االعتبار إمجايل الضمانات املتفظ هبا للقروض والسلف العاملة وغري العاملة. تتضمن الضمانات الودائ النقدية واآلجلة واألسهم امللية والدولية والعقارات والضمانات املضادة والتنازل عن مستحقات م حكومية وشبه حكومية بنوك ومؤسسات مالية أخرى زراعة وأمساك صناعة مناجم وحماجر كهرباء وماء وغاز وخدمات صحية بناء وانشاءات جتارة نقل واتصاالت خدمات قروض شخصية وبطاقات ائتمان تداول اسهم أخرى احلد االقصى للتعرض للمخاطر ناقص: ضمانات القروض والسلف العاملة وغري العاملة الحد االقصى للتعرض للمخاطر باآلف الرياالت السعودية االلتزامات المحتملة والتعهدات ذات العالقة القروض والسلف بعد باالئتمان بعد خصم خصم مخصصات مخصصات انخفاض انخفاض القيمة القيمة المجموع ) ( ) ( ) ( صافي الحد األقصى للتعرض للمخاطر

331 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر االئتمان )تتمة( 7112 م ج( تحليل قروض وسلف البنك وفقا للقطاع اإلقتصادي )تتمة( حكومية وشبه حكومية بنوك ومؤسسات مالية أخرى زراعة وأمساك صناعة مناجم وحماجر كهرباء وماء وغاز وخدمات صحية بناء وانشاءات جتارة نقل واتصاالت خدمات قروض شخصية وبطاقات ائتمان تداول اسهم أخرى احلد االقصى للتعرض للمخاطر ناقص: ضمانات القروض والسلف العاملة وغري العاملة صايف احلد األقصى للتعرض للمخاطر احلد االقصى للتعرض للمخاطر باآلف الرياالت السعودية االلتزامات املتملة القروض والسلف بعد والتعهدات ذات العالقة خصم خمصصات باالئتمان بعد خصم اخنفاض القيمة خمصصات اخنفاض القيمة املموع ( ) ( ) ( ) د( الحد األقصى للتعرض للمخاطر فيما يلي احلد األقصى للتعرض ملخاطر االئتمان دون األخذ يف االعتبار أي ضمانات وحتسينات أخرى لالئتمان: الموجودات أرصدة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى )اإليضاح 4( استثمارات )اإليضاح 2( قروض وسلف صايف )اإليضاح 6( أصول أخرى تأمينات نقدية مقابل مشتقات وعموالت خاصة مستحقة )اإليضاح 3( إجمالي الموجودات التعهدات وااللتزامات صايف )االيضحان 11 و 11 )ج(( املشتقات القيمة العادلة اإلجيابية صايف )اإليضاح 11( إجمالي الحد األقصى للتعرض للمخاطر 6132 م باآلف الرياالت السعودية 7112 م

332 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 13 التركز الجغرافي أ( فيما يلي التوزي اجلغرايف للفئات الرئيسية للموجودات املالية والتعهدات وااللتزامات وخماطر االئتمان: المملكة العربية االسعودية 6102 م موجودات مالية نقدية وأرصدة لدى مؤسسة النقد نقد في الصندوق ارصدة لدى مؤسسة النقد ارصدة لدى البنوك ومؤسسات مالية اخرى حساب جاري ودائع أسواق المال استثمارات محتفظ بها بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل محتفظ بها بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الشامل المحتفظ بها بالتكلفة المطفأة القيمة العادلة الموجبة للمشتقات المحتفظ بها للمتاجرة المحتفظ بها كتحوطات للتدفقات النقدية قروض وسلف بالصافي بطاقات ائتمان قروض استهالكية قروض تجارية اخرى استثمار في شركة زميلة موجودات اخرى اإلجمالي دول مجلس التعاون الخليجي األخرى والشرق األوسط أوروبا باآلف الرياالت السعودية امريكا الشمالية جنوب شرق آسيا دول أخرى اإلجمالي

333 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 13 التركز الجغرافي )تتمة( 6132 م المطلوبات المالية ارصدة للبنوك ومؤسسات مالية اخرى حسابات جارية ودائ يف أسواق املال المملكة العربية االسعودية دول مجلس التعاون الخليجي األخرى والشرق األوسط أوروبا باآلف الرياالت السعودية امريكا الشمالية جنوب شرق آسيا دول أخرى اإلجمالي قروض نقدية من مؤسسة النقد ودائع العمالء حتت الطلب ألجل اخرى القيمة العادلة السالبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هباكتحوطات تدفقات نقدية صكوك تعزيز راس المال مطلوبات أخرى اإلجمالي التعهدات وااللتزامات خطابات اعتماد خطابات ضمان قبوالت ارتباطات غري قابلة للنقض لتمديد االئتمان مخاطر االئتمان )المعادل االئتماني( التعهدات وااللتزامات خطابات ائتمان خطابات ضمان قبوالت تعهدات غري قابلة للنقض لتمديد االئتمان المشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا للتحوط

334 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 13 التركز الجغرافي )تتمة( باآلف الرياالت السعودية اململكة العربية االسعودية 7112 م األصول المالية ارصدة ونقد لدى مؤسسة النقد نقد يف الصندوق ارصدة لدى مؤسسة النقد أرصدة لدى البنوك ومؤسسات مالية اخرى حسابات جارية ايداعات أسواق املال استثمارات حمتفظ هبا بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل دول جملس التعاون اخلليجي األخرى والشرق األوسط أوروبا امريكا الشمالية جنوب شرق اسيا دول أخرى اإلمجايل حمتفظ بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الشامل حمتفظ هبا بالتكلفة املطفأة القيمة العادلة الموجبة للمتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هباكتحوطات للتدفقات النقدية قروض وسلف بالصافي خطابات اعتماد قروض استهالكية قروض جتارية اخرى استثمار في شركة زميلة موجودات اخرى أخرى االجمالي

335 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 13 التركز الجغرافي )تتمة( باآلف الرياالت السعودية 7112 م المطلوبات المالية ارصدة للبنوك ومؤسسات مالية اخرى حسابات جارية إيداعات أسواق املال قروض نقدية من مؤسسة النقد اململكة العربية االسعودية دول جملس التعاون اخلليجي األخرى والشرق األوسط أوروبا امريكا الشمالية جنوب شرق اسيا دول أخرى اإلمجايل ودائع العمالء حتت الطلب ألجل اخرى القيمة العادلة السالبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هباكتتحوطات تدفقات نقدية صكوك تعزيز راس المال مطلوبات أخرى اإلجمالي التعهدات وااللتزامات خطابات اعتماد خطابات ضمان قبوالت ارتباطات غري قابلة للنقض لتمديد االئتمان مخاطر االئتمان )المعادل االئتماني( التعهدات وااللتزامات خطابات ائتمان خطابات ضمان قبوالت تعهدات غري قابلة للنقض لتمديد االئتمان المشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا للتحوط

336 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م التركز الجغرافي )تتمة( بعض صناديق االستثمار الدولية املشرتكة اليت تتخذ من اململكة العربية السعودية قاعدة هلا مت تصنيفها ضمن الفئة الدولية يف اإليضاح )2 أ( حول هذه القوائم املالية املوحدة من أجل هذا اإليضاح. يتم احتساب املعادل االئتماين للتعهدات وااللتزامات بناء على الطريقة املعتمدة من مؤسسة النقد العريب السعودي. 13 ب ) فيما يلي التوزي اجلغرايف للقروض والسلف غري العاملة وخمصص خسائر االئتمان: باآلف الرياالت السعودية مخصص خسائر االئتمان صافي القروض والسلف غير العاملة 7112 م 6132 م 7112 م 6132 م المملكة العربية السعودية بطاقات االئتمان القروض االستهالكية القروض التجارية مخاطر السوق خماطر السوق هي خماطر تأثر رأس مال املموعة أو أرباحها سلبيا أو عدم قدرهتا على الوفاء بأهدافها العملية جراء التغريات يف مستوى الربح أو تذبذب اسعار السوق من عموالت وفروق ائتمانية )ليس هلا عالقة بالتغري يف الوض االئتماين للملتزم/ املصدر( واسعار األسهم واسعار صرف العمالت األجنبية. إن اهلدف من إدارة خماطر السوق هو إدارة التعرض ملخاطر السوق والتحكم هبا ضمن حدود مقبولة م تعظيم العوائد. تقوم املموعة بتصنيف تعرضها ملخاطر السوق إىل خماطر تتعلق بعمليات املتاجرة وخماطر تتعلق بعمليات غري املتاجرة. يتم التعامل م عمليات املتاجرة من قبل إدارة اخلزينة وتتضمن االستثمار يف األسهم وصناديق االستثمار على أساس القيمة العادلة. يقوم جملس اإلدارة باعتماد حدود للمستويات املقبولة من املخاطر يف عمليات املتاجرة ونشاطات غري املتاجرة. تعترب جلنة سياسات خماطر السوق هي املسؤولة عن هيكل خماطر السوق. مبوجب الصالحيات املخولة هلا من امللس تقوم اللجنة بوض إطار حيدد مستوى معتمد لقبول املخاطر. يتم عمل تقرير يومي مفصل ملخاطر السوق يبني خماطر السوق اليت تتعرض هلا املموعة مقارنة باملستويات املددة. يتم مراجعة هذا التقرير اليومي من قبل رئيس إدارة اخلزينة ورئيس إدارة املخاطر. يتم إدارة وتوجيه خماطر السوق يف عمليات املتاجرة وغري املتاجرة باستخدام حتليالت احلساسية. 16 أ( مخاطر السوق لعمليات المتاجرة تنشأ خماطر السوق لعمليات املتاجرة أساسا من التعرض ملخاطر تقلبات والتغريات يف اسعار األسهم وصايف قيمة أصول صناديق االستثمار. اسعار العمالت األجنبية

337 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 16 مخاطر السوق )تتمة( أ( مخاطر السوق لعمليات المتاجرة )تتمة( )3( مخاطر العمالت األجنبية تتمثل خماطر العمالت األجنبية يف خماطر تذبذب قيمة األدوات املالية بسبب التقلبات يف اسعار صرف العمالت األجنبية. تقوم املموعة بإدارة التعرض للتقلبات يف اسعار صرف العمالت األجنبية السائدة على قائمة املركز املايل والتدفقات النقدية. قام جملس اإلدارة بوض حدود ملستوى التعرض هلذه املخاطر حسب أنواع العمالت. يتم مراجعة هذه املراكز يوميا للتأكد من بقاء هذه املراكز ضمن احلدود املقررة. كما يف هناية السنة املموعة معرضة للمخاطر اهلامة التالية يف عمليات املتاجرة اليت متت بعمالت أجنبيةكما يف 11 ديسمرب: باآلف الرياالت السعودية 7112 م 6132 م دوالر امريكي يورو جنيه اسرتليين ين ياباين دوالر هونجكونج يبني اجلدول التايل مدى تعرض املموعة ملخاطر العمالت كما يف 11 ديسمرب بالنسبة ملراكزها من العمالت األجنبية. يقوم هذا التحليل حبساب تأثري التغريات املتملة املعقولة لسعر الصرف مقابل الريال السعودي م بقاء املتغريات األخرى ثابتة على قائمة الدخل املوحدة مبا فيها من تأثريات أدوات التحوط. إن وجود مبلغ سالب باجلدول يعكس صايف نقص حمتمل يف قائمة الدخل املوحدة بينما يشري وجود مبلغ موجب إىل صايف زيادة حمتملة. إن حتليالت احلساسية ال تأخذ يف االعتبار اخلطوات املمكن اختاذها من قبل املموعة للتخفيف من تأثري تلك التغريات: 7112 م التأثري على صايف الدخل )باآلف الرياالت السعودية( 6132 م العملة التأثير على صافي الدخل زيادة/نقص في سعر )باآلف الرياالت السعودية( الصرف بالمائه % زيادة/نقص يف سعر الصرف باملائه % 112 ± ± ± ± 14 ± 1.41 ± ± 1.24 ± 1.7 ± 1.11 ± 40 ± 43 ± ± ± 1. ± 1517 ± 1.41 ± ± ± 1576 ± دوالر أمريكي يورو جنيه اسرتليين ين ياباين دوالر هونج كونج

338 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 16 مخاطر السوق )تتمة( أ( مخاطر السوق لعمليات المتاجرة )تتمة( مخاطر اسعار األسهم خماطر اسعار األسهم هي خماطر اخنفاض القيم العادلة لصناديق االستثمار نتيجة تغريات يف مستويات مؤشر األسهم وقيمة كل سهم على حدة انطالقا من صايف قيمة أصول الصناديق. )6 إن األدوات املالية اليت تتضمنها حمفظة القيمة العادلة من خالل قائمة الدخل هي أسهم حمتفظ هبا من قبل صناديق استثمار مشرتكة مملوكة للمجموعة. تقوم املموعة بإدارة املخاطر املتعلقة بالصناديق عن طريق مراقبة املتغريات يف صايف قيمة أصول الصناديق. يتم إدارة استثمارات األسهم والصناديق من قبل املموعة بالتعاون م مستشاري استثمارات حمرتفني ويتم إدارة خماطر اسعار األسهم من قبل املموعة على أساس كل حمفظة خاصة بكل صندوق. إن التأثري على قائمة الدخل املوحدة كنتيجة للتغري يف القيمة العادلة لألسهم املتفظ هبا ألغراض املتاجرة كما يف 11 ديسمرب و 11 ديسمرب والذي يعود إىل تغريات معقولة حمتملة يف صايف قيمة موجودات الصندوق ذي العالقة م بقاء مجي العوامل األخرى املتغرية ثابتة هيكما يلي: 5102 م المحفظة صندوق الثريا الزيادة/االنخفاض في سعر السهم بالمائه% 6102 م التأثير على قائمة الدخل الموحدة )باآلف الرياالت السعودية( الزيادة/االنرخفاض في سعر السهم بالمائه% %0.19 ± التأثير على قائمة الدرخل الموحدة )باالف الرياالت السعودية( ± ±..111 ± ± ± ± %0.11 ± %1.11 ± %91.11 ± %0.11 ± %91.11 ± ± ± ± ± ± ± %0.3 ± %3.70 ± %7.24 ± %2.07 ± %3.70 ± %2.07 ± صندوق الرخير صندوق المشارق صندوق القوافل األسواق الدولية الناشئة الصناديق األرخرى التأثري على قائمة الدخل املوحدةكنتيجة للتغري يف القيمة العادلة لألسهم املدرجة بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل املوحدة كما يف 11 ديسمرب 7116 م الناجتة عن تغيريات مقدرة معقولة يف مؤشرات السوق التالية م بقاء العوامل املتغرية األخرى ثابتة على النحو التايل:

339 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 16 مخاطر السوق )تتمة( أ( مخاطر السوق لعمليات المتاجرة )تتمة( 6( مخاطر اسعار األسهم 5102 م 6102 م مؤشر السوق تداول الزيادة/االنخفاض في المؤشر بالمائه % التأثير على قائمة الدخل الموحدة )باآلف الرياالت السعودية( الزيادة/االنرخفاض في المؤشر بالمائه % %91.11 ± التأثير على قائمة الدرخل الموحدة )باآلف الرياالت السعودية( ± 43 ± %2.07 ± ب( مخاطر السوق للعمليات غير التجارية تنشأ خماطر السوق للعمليات غري التجارية أو املراكز البنكية أساسا من سعر العموالت اخلاصة والتعرض لتقلبات اسعار العمالت األجنبية وتقلبات اسعار األسهم. 3( مخاطر اسعار العموالت الخاصة تنشأ خماطر اسعار العمولة اخلاصة من احتمال أن يؤدي التغري يف اسعار العمولة اخلاصة إىل التأثري على التدفقات النقدية املستقبلية أو على القيم العادلة لألدوات املالية. قامت جلنة سياسات خماطر السوق يف املموعة بوض حدود على فجوة اسعار العموالت اخلاصة. يتم مراقبة املراكز بشكل يومي م تقدمي تقارير دورية إىل اإلدارة العليا وجلنة سياسات خماطر السوق للتأكد من بقاء املراكز ضمن احلدود املعتمدة. يف حال وجود ظروف ضاغطة بالسوق فإنه يتم عمل تقارير عن فجوة املوجودات املطلوبات ورفعها إىل جلنة سياسات خماطر السوق بصورة أكثر تكرارا. يوضح اجلدول التايل احلساسية الناشئة عن تأثري تغريات مقدرة معقولة يف اسعار العموالت اخلاصة م بقاء باقي العوامل املتغرية األخرى ثابتة على قائمة الدخل املوحدة للمجموعة. إن حساسية الدخل هي تأثري التغريات املتوقعة يف اسعار العموالت اخلاصة على صايف دخل العموالت اخلاصة لسنة واحدة وذلك بناء على املوجودات واملطلوبات املالية املقتناة لغري أغراض املتاجرة واليت حتمل عموالت خاصة كما يف 11 ديسمرب 7116 م مبا يف ذلك تأثري أدوات التحوط. إن مجي أوجه التعرض غري التجارية تتم مراقبتها وحتليلها اىل مركزات عملة ويتم االفصاح عن احلساسية املرتبطة هبا بالعملة امللية. إن حتليالت احلساسية ال تأخذ يف االعتبار اإلجراءات اليت من املمكن ان تقوم املموعة بإختاذها للتخفيف من تأثري تلك املتغريات

340 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 16 مخاطر السوق )تتمة( ب( مخاطر السوق للعمليات غير التجارية )تتمة( 3( مخاطر اسعار العموالت الخاصة العملة الزيادة/ االنخفاض في نقاط األساس 7112 م 6132 م حساسية دخل العموالت حساسية دخل العموالت اخلاصة )باآلف الرياالت السعودية( الزيادة/ االخنفاض يف نقاط األساس الخاصة )باآلف الرياالت السعودية( ± 72 ± ± ± 63 ير سعودي ± 72 ± ± ± 63 دوالر أمريكي 7 ± 72 ± ± 6 ± 63 درهم امارايت حساسية اسعار العموالت للموجودات والمطلوبات والبنود خارج قائمة المركز المالي تقوم املموعة بإدارة خماطر التأثريات املختلفة املتعلقة بتذبذب اسعار العموالت السائدة يف السوق على مركزها املايل وتدفقاهتا النقدية. يلخص اجلدول التايل خماطر اسعار العموالت على املموعة. كما يشتمل على موجودات ومطلوبات املموعة املسجلة بالقيمة الدفرتية مصنفة حسب تاريخ إعادة التسعري التعاقدي أو تاريخ االستحقاق أيهما يق أوال. تتعرض املموعة ملخاطر اسعار العموالت نتيجة لعدم التطابق أو لوجود فجوات يف قيم املوجودات واملطلوبات واألدوات خارج قائمة املركز املايل اليت تستحق أو سيتم جتديد اسعارها يف فرتة حمددة. تقوم املموعة بإدارة هذه املخاطر وذلك مبطابقة تواريخ إعادة تسعري املوجودات واملطلوبات من خالل إسرتاتيجيات إدارة املخاطر

341 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م مخاطر السوق )تتمة( ب( مخاطر السوق للعمليات غير التجارية )تتمة( 3( مخاطر اسعار العموالت الخاصة )تتمة( م خالل 1 أشهر باآلف الرياالت السعودية اكثر من 3 سنوات بدون عمولة المجموع عائد العمولة الفعلي سنوات 1 36 شهرا الموجودات نقد وارصدة لدى مؤسسة النقد نقد يف الصندوق % ارصدة ملؤسسة النقد أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية األخرى حسابات جارية % ايداعات أسواق املال استثمارات حمتفظ هبا بالقيمةالعادلة من خالل قائمة الدخل حمتفظ هبا بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الشامل اآلخر % حمتفظ هبا بالتكلفة املطفأة القيمة العادلة الموجبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا كتحوطات تدفقات نقدية قروض وسلف صافي % بطاقات ائتمان % قروض استهالكية % قروض جتارية اخرى استثمار في شركة زميلة عقارات أخرى صافي ممتلكات ومعدات صافي موجودات أخرى إجمالي الموجودات

342 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م مخاطر السوق )تتمة( ب( مخاطر السوق للعمليات غير التجارية )تتمة( مخاطر اسعار العموالت الخاصة )تتمة( باآلف الرياالت السعودية 1 36 شهرا 3 3 سنوات ) م المطلوبات وحقوق المساهين أرصدة للبنوك والمؤسسات المالية األخرى حسابات جارية خالل 1 أشهر اكثر من 3 سنوات بدون عمولة المجموع عائد العمولة الفعلي %0.20 %4.30 % ) ( ) ( ) ( ) ( ايداعات يف أسواق املال قورض نقدية من مؤسسة النقد ودائع للعمالء حتت الطلب ألجل اخرى القيمة االعادلة لسالبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا كنحوطات تدفقات نقدية صكوك لتعزيز رأس المال مطلوبات أخرى حقوق المساهمين إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين الفجوة داخل قائمة المركز المالي حساسية اسعار العموالت خارج قائمة المركز المالي إجمالي فجوة الحساسية السعار العموالت المركز التراكمي لفجوة الحساسية السعار العموالت

343 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 16 مخاطر السوق )تتمة( ب( مخاطر السوق للعمليات غير التجارية )تتمة( 6( مخاطر اسعار العموالت الخاصة )تتمة( باآلف الرياالت السعودية 1 2 سنوات 7112 م الموجودات نقد وارصدة لدى مؤسسة النقد خالل 1 أشهر 1 17 ش ه ر ا اكثر من 2 سنوات بدون عمولة املموع عائد العمولة الفعلي نقد يف الصندوق % ارصدة ىل مؤسسة النقد أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية األخرى حسابات جارية % ايداعات يف أسواق املال استثمارات حمتفظ هبا بالقيمةالعادلة من خالل قائمة الدخل حمتفظ هبا بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل الشامل االخر % حمتفظ هبا بالتكلفة املطفأة القيمة العادلة املوجبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا كتحوطات تدفقات نقدية قروض وسلف صايف % بطاقات ائتمان % قروض استهالكية % قروض جتارية اخرى استثمار يف شركة زميلة عقارات أخرى صايف ممتلكات ومعدات صايف موجودات أخرى إمجايل املوجودات

344 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 16 مخاطر السوق )تتمة( ب( مخاطر السوق للعمليات غير التجارية )تتمة( )6 مخاطر اسعار العموالت الخاصة )تتمة( 7112 م خالل 1 أشهر خالل 1 أشهر خالل 1 أشهر باآلف الرياالت السعودية خالل 1 أشهر خالل 1 أشهر خالل 1 أشهر خالل 1 أشهر املطلوبات وحقوق املساهني أرصدة للبنوك واملؤسسات املالية األخرى حسابات جارية % ايداعات أسواق املال قورض نقدية من مؤسسة النقد ودائ للعمالء حتت الطلب 9.11% ألجل اخرى القيمة السالبة للمشتقات 3.1.% حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا كتحوطات تدفقات نقدية صكوك لتعزيز رأس املال مطلوبات أخرى املطلوبات وحقوق املسامهني إمجايل املطلوبات وحقوق املسامهني الفجوة داخل قائمة املركز ) ( )13.213( املايل حساسية اسعار العموالت ( ) ( ) خارج قائمة املركز املايل إمجايل فجوة احلساسية ) ( السعار العموالت املركز الرتاكمي لفجوة احلساسية السعار العموالت إن سعر العمولة الفعلي )العائد الفعلي( ألداة مالية نقدية هو السعر الذي عند استخدامه يف احتساب القيمة احلالية يؤدي للوصول إىل القيمة الدفرتية هلذه األداة. إن هذا السعر هو السعر التارخيي ألداة بسعر ثابت ومسجلة بالتكلفة املطفأة وسعر السوق احلايل ألداة بسعر متغري أو أداة مسجلة بالقيمة العادلة

345 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 16 مخاطر السوق )تتمة( ب( مخاطر السوق للعمليات غير التجارية )تتمة( )6 مخاطر العمالت خماطر العمالت هي خماطر تذبذب قيمة أداة مالية بسبب التقلبات يف اسعار صرف العمالت األجنبية. تقوم املموعة بإدارة التعرض للتقلبات يف اسعار صرف العمالت األجنبية السائدة على قائمة املركز املايل والتدفقات النقدية. قام جملس اإلدارة بوض حدود ملستوى التعرض هلذه املخاطر على حسب أنواع العمالت. يتم مراجعة هذه املراكز يوميا للتأكد من بقاء هذه املراكز ضمن احلدود املقررة. كما يف هناية السنة كانت لدى املموعة نقاط التعرض اجلوهرية الصافية التالية واملقيدة بالعمالت األجنبيةكما يف 11 ديسمرب: دوالر امريكي درهم امارايت يبني اجلدول التايل مدى تعرض املموعة ملخاطر العمالت كما يف 11 ديسمرب 7116 م بالنسبة ملوقف عمالهتا األجنبية. مت إجراء هذا التحليل حلساب تأثري التغريات املتملة املعقولة لسعر الصرف مقابل الريال السعودي م بقاء املتغريات األخرى ثابتة مبا يف ذلك أثر أدوات التحوط على قائمة الدخل املوحدة. إن وجود مبلغ سالب باجلدول يعكس صايف نقص حمتمل يف قائمة الدخل املوحدة بينما يشري وجود مبلغ موجب إىل صايف زيادة حمتملة. ال تأخذ حتليالت احلساسية يف االعتبار املواقف املمكن تبنيها من قبل املموعة للتحفيف من حدة تأثري تلك املتغريات: 7112 م 6132 م التأثري على صايف الدخل )باآلف الرياالت السعودية( زيادة / اخنفاض يف سعر العملة )باملائة( التأثير على صافي الدخل )باآلف الرياالت السعودية( زيادة / انخفاض في سعر العملة )بالمائة( العملة 712 ± 1.12 ± ± 432 ± 1513 دوالر أمريكي 6 ± 1.12 ± ± 3 ± 1513 درهم امارايت )1 مخاطر اسعار األسهم باآلف الرياالت السعودية 6132 م 7112 م دائن/ )مدين ) دائن/ )مدين ) خماطر اسعار األسهم هي خماطر إخنفاض القيمة العادلة لألسهم نتيجة للتغري يف مستويات مؤشر األسهم والقيمة الفردية لألسهم. إن التأثري على حقوق املسامهني )احتياطيات أخرى( نتيجة للتغري يف القيمة العادلة ألدوات حقوق امللكية املقتناة بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر كما يف 11 ديسمرب 7116 م و 11 ديسمرب 7112 م والناجتة عن تغريات حمتملة معقولة يف مؤشرات السوق التالية م بقاء العوامل األخرى املتغرية ثابتة هو على النحو التايل:

346 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 16 مخاطر السوق )تتمة( ب( مخاطر السوق للعمليات غير التجارية )تتمة( 1( مخاطر اسعار األسهم )تتمة( 7112 م التأثري على حقوق املسامهني )احتياطيات أخرى( )باآلف الرياالت السعودية( 461 ± 6132 م التأثير على حقوق المساهمين )احتياطيات أخرى( )باآلف الرياالت السعودية( 747 ± مؤشر السوق بورصة نيويورك الزيادة/االنخفاض في المؤشر بالمائه %.513 ± الزيادة/االخنفاض يف املؤشر باملائه %2.66 ± مخاطر السيولة خماطر السيولة هي عدم قدرة املموعة على تلبية التزامات السداد املرتتبة عليها عند استحقاقها يف الظروف الطبيعية والضاغطة. تق خماطر السيولة عند حصول اضطرابات يف األسواق أو اخنفاض مستوى االئتمان مما يؤدي إىل عدم توفرها بشكل مفاجئ من بعض مصادر التمويل. وللتقليل من هذه املخاطر قامت اإلدارة بتنوي مصادر التمويل لدعم الودائ األساسية وإدارة املوجودات بعد األخذ بعني االعتبار توفر السيولة واحلفاظ على رصيد كاف للنقدية وشبه النقدية واألوراق املالية القابلة للبي ومراقبة التدفقات النقدية املستقبلية وفجوات السيولة بشكل يومي. كما لدى املموعة خطوط إئتمانية مضمونة ميكن استخدامها ملقابلة إحتياجات السيولة. طبقا لنظام مراقبة البنوك واللوائح التنظيمية الصادرة عن مؤسسة النقد العريب السعودي )"مؤسسة النقد"( جيب ان حيتفظ البنك بوديعة نظامية لدى مؤسسة النقد بنسبة %7 من إمجايل الودائ حتت الطلب وبنسبة %4 من املدخرات والودائ ألجل. باالضافة إىل الوديعة النظامية حيتفظ البنك أيضا باحتياطيات سيولة ال تقل عن %71 من التزامات الودائ على شكل نقد أو أصول ميكن حتويلها إىل نقد خالل فرتة ال تزيد عن 11 يوما. لدى البنك القدرة على رف أرصدته اإلضافية عن طريق تسهيالت إعادة شراء متوفرة لدى مؤسسة النقد بنسبة %17 من قيمة سندات دين صادرة عن مؤسسة النقد العريب السعودي أو مضمونة من احلكومة. يتم تقييم وإدارة وض السيولة باستخدام عدة تصورات م إعطاء األمهية الالزمة للعوامل الضاغطة املرتبطة بكل من السوق بشكل عام واملموعة بشكل خاص. إحدى هذه الطرق هو االحتفاظ بنسب حمددة من املوجودات السائلة إىل التزامات الودائ وفقا لظروف السوق. تتكون املوجودات السائلة من النقدية والودائ البنكية قصرية األجل واملراحبات لدى مؤسسة النقد وسندات الدين السائلة املتاحة للبي الفوري. وتتكون التزامات الودائ من ودائ العمالء والبنوك باستثناء ودائ البنوك اخلارجية بالعمالت األجنبية. يقوم البنك أيضا مبراقبة نسبة القروض إىل الودائ

347 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر السيولة )تتمة( كانت نسبة السيولة خالل السنةكما يلي: كما يف 11 ديسمرب املتوسط خالل الفرتة األعلى األدىن 6102 م %6. %63 %13 % م %71 %77 %12 %71 أ( تحليل المطلوبات المالية بموجب االستحقاقات التعاقدية المتبقية غير المخصومة يلخص اجلدول التايل تواريخ استحقاق املطلوبات املالية للمجموعة كما يف 11 ديسمرب 7116 م و 7112 م بناء على التزامات السداد التعاقدية غري املخصومة. مبا أن مدفوعات العموالت اخلاصة حىت تاريخ االستحقاق التعاقدي مدرجة يف اجلدول فإن املامي ال تتطابق م قائمة املركز املايل املوحدة. مت حتديد االستحقاقات التعاقدية لاللتزامات على أساس الفرتة املتبقية يف تاريخ قائمة املركز املايل املوحدة إىل تاريخ االستحقاق التعاقدي م عدم األخذ يف االعتبار االستحقاقات الفعلية املتوقعة كما هو موضح يف اإليضاح )ب( أدناه )حتليل االستحقاقات املتوقعة للموجودات واملطلوبات(. مت اعتبار املدفوعات املرتبطة بإشعار كما لو أن هناك إشعار فوري للسداد. وم ذلك تتوق املموعة أن العديد من العمالء لن يطالبوا بالسداد يف التاريخ املبكر الذي تتوق املموعة السداد فيه وأن اجلدول ال يعكس التدفقات النقدية املتوقعة حسب ما يشري إليه تاريخ االحتفاظ بالودائ لدى املموعة

348 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر السيولة )تتمة( ب( تحليل المطلوبات المالية بموجب االستحقاقات التعاقدية المتبقية )تتمة( باآلف الرياالت السعودية 1 36 شهرا 3 3 سنوات اكثر من 3 سنوات المطلوبات المالية كما في 13 ديسمبر 6132 م أرصدة للبنوك والمؤسسات المالية األخرى حسابات جارية إيداعات أسواق املال ودائع للعمالء حتت الطلب ألجل اخرى القيمة العادلة السالبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هباكتحوطات تدفقات نقدية صكوك لتعزيز رأس المال مطلوبات اخرى إجمالي المطلوبات المالية غير المخصومة خالل 1 أشهر بدون تاريخ استحقاق محدد المجموع املشتقات

349 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر السيولة )تتمة( أ( 1 تحليل المطلوبات المالية بموجب االستحقاقات التعاقدية )تتمة( 17 شهر ا 1 2 سنوات باآلف الرياالت السعودية اكثر من 2 سنوات بدون تاريخ استحقاق حمدد املموع خالل 1 أشهر املطلوبات املالية كما يف 11 ديسمرب 7112 م أرصدة للبنوك واملؤسسات املالية األخرى حسابات جارية إيداعات أسواق املال قروض من مؤسسة النقد ودائ للعمالء حتت الطلب ألجل اخرى القيمة اعادلة السالبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا كتحوطات تدفقات نقدية صكوك تعزيز رأس املال مطلبوات أخرى إمجايل املطلوبات املالية غري املخصومة املشتقات إن بيان االستحقاقات التعاقدية اللتزامات البنك املتملة وتعهداته املرتبطة باالئتمان اإليضاح 11. تظهر ضمن ب( تحليل االستحقاقات للموجودات والمطلوبات يبني اجلدول التايل حتليال للموجودات واملطلوبات حسب املدى الزمين املتوق لتحصيلها أو تسويتها. انظر اإليضاح )أ( أعاله فيما يتعلق باملطلوبات املالية التعاقدية غري املخصومة للمجموعة. ألغراض العرض فإن الودائ حتت الطلب مدرجة ضمن بند "بدون تاريخ استحقاق حمدد"

350 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر السيولة )تتمة( ب( تحليل االستحقاقات للموجودات والمطلوبات )تتمة( )باآلف الرياالت السعودية( بدون تاريخ 6132 م خالل 1 أشهر من 1 الى 36 شهرا خالل سنة من سنة إلى 3 سنوات اكثر من 3 سنوات اكثر من سنة استحقاق محدد اإلجمالي الموجودات نقدية وأرصدة لدى مؤسسة النقد نقد يف الصندوق ارصدة لدى مؤسسة النقد أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مالية أخرى حسابات جارية ايداعات أسواق املال استثمارات حمتفظ هبا بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل حمتفظ هبا من خالل قائمة الدخل الشامل اآلخر حمتفظ به بالتكلفة املطفأة القيمة العادلة الموجبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا كتحوطات تدفقات نقدية قروض وسلف صافي بطاقات ائتمان قروض استهالكية قروض جتارية اخرى استثمار في شركة زميلة عقارات أخرى صافي ممتلكات ومعدات صافي موجودات أخرى إجمالي الموجودات

351 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر السيولة )تتمة( ب( تحليل االستحقاقات للموجودات والمطلوبات )تتمة( )باآلف الرياالت السعودية( بدون تاريخ 6132 م خالل 1 أشهر من 1 الى 36 شهرا خالل سنة من سنة إلى 3 سنوات اكثر من 3 سنوات اكثر من سنة استحقاق محدد اإلجمالي المطلوبات أرصدة للبنوك ومؤسسات مالية أخرى حسابات جارية ايداعات أسواق املال قروض من مؤسسة النقد ودائع للعمالء حتت الطلب ألجل اخرى القيمة العادلة السالبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا كتحوطات تدفقات نقدية صكوك لتعزيز راس المال مطلوبات اخرى إجمالي المطلوبات

352 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر السيولة )تتمة( ب(تحليل االستحقاقات للموجودات والمطلوبات )باآلف الرياالت السعودية( 7112 م املوجودات خالل 1 أشهر من 1 اىل 17 شهرا خالل سنة من سنة إىل 2 سنوات اكثر من 2 سنوات اكثر من سنة بدون تاريخ استحقاق حمدد اإلمجايل نقدية وأرصدة لدى مؤسسة النقد نقد يف الصندوق ارصدة لدى مؤسسة النقد أرصدة لدى بنوك ومؤسسات مالية أخرى حسابات جارية ايداعات يف أسواق املال استثمارات حمتفظ هبا بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل حمتفظ هبا من خالل قائمة الدخل الشامل اآلخر حمتفظ هبا بالتكلفة املطفأة القيمة العادلة املوجبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا كتحوطات تدفقات نقدية قروض وسلف صايف بطاقات ائتمان قروض استهالكية قروض جتارية اخرى استثمار يف شركة زميلة عقارات أخرى صايف ممتلكات ومعدات صايف موجودات أخرى إمجايل املوجودات

353 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 11 مخاطر السيولة )تتمة( ب(تحليل االستحقاقات للموجودات والمطلوبات )تتمة( )باآلف الرياالت السعودية( 7112 م املطلوبات خالل 1 أشهر من 1 اىل 17 شهرا خالل سنة من سنة إىل 2 سنوات اكثر من 2 سنوات اكثر من سنة بدون تاريخ استحقاق حمدد اإلمجايل أرصدة للبنوك ومؤسسات مالية أخرى حسابات جارية ايداعات أسواق املال قروض من مؤسسة النقد ودائ للعمالء حتت الطلب ألجل اخرى القيمة العادلة السالبة للمشتقات حمتفظ هبا للمتاجرة حمتفظ هبا كتحوطات تدفقات نقدية صكوك لتعزيز راس املال مطلوبات اخرى إمجايل املطلوبات

354 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 14 قياس القيمة العادلة القيمة العادلة هي الذي يتم احلصول عليه مقابل بي أصل أو سداده لتحويل التزام من خالل معاملة نظامية بني أطراف السوق يف تاريخ القياس سواء حبضور املوكل أو غيابه يف األسوق األكثر نفعية ومتاحة للمجموعة. القيمة العادلة لاللتزام تعكس ما يرتبط به من خماطر عندما يكون غري عامل. تحديد القيمة العادلة والتسلسل الهرمي للقيمة العادلة تستخدم املموعة التسلسل اهلرمي التايل لتحديد وعرض القيمة العادلة لألدوات املالية: المستوى األول: االسعار املتداولة يف أسواق نشطة لنفس األداة املالية )دون تعديل أو إعادة ترتيب(. المستوى الثاني: االسعار املتداولة يف أسواق نشطة لنفس األصول واملطلوبات أو أساليب تقييم أخرى حبيث تستند مجي املدخالت اجلوهرية إىل بيانات ميكن رصدها يف السوق. المستوى الثالث: طرق تقييم ال ترتكز معطياهتا اجلوهرية على بيانات ميكن رصدها يف السوق. يمثل الجدول التالي الموجودات والمطلوبات المالية للمجموعة المقاسة بالقيم العادلة: موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل صناديق استثمار اسهم بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر اسهم مشتقات المجموع مطلوبات مالية مشتقات المجموع 6132 م )باآلف الرياالت السعودية( اإلجمالي المستوى الثاني المستوى األول

355 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 14 قياس القيمة العادلة )تتمة( تحديد القيمة العادلة والتسلسل الهرمي للقيمة العادلة )تتمة(: موجودات مالية بالقيمة العادلة من خالل قائمة الدخل صناديق استثمار اسهم بالقيمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر اسهم مشتقات املموع مطلوبات مالية مشتقات املموع 7112 م )باآلف الرياالت السعودية( املستوى األول املستوى الثاين اإلمجايل تستند القيمة العادلة لالستثمارات املتداولة على السعر املتداول يف تاريخ اعداد القوائم املالية. تتكون املشتقات التجارية واملتحوط هلا املصنفة يف املستوى الثاين من الصرف األجنيب واخليارات ومقايضات أسعار العمولة والودائ املهيكلة. يتم تقييم عقود الصرف االجنيب بصورة عادلة باستخدام معدل صرف آجلة مت تداوهلا يف سوق نشطة. يتم تقييم مقايضات اسعار العمولة واخليارات والودائ املهيكلة بصورة عادلة من خالل أسعار العمولة اآلجلة املنبثقة من منحنيات العائد املمكن رصدها. إن تأثريات اخلصم عموما غري جوهرية بالنسبة للمشتقات يف املستوى الثاين مل تكن هناك تغريات يف أساليب التقييم خالل الفرتة. خالل السنة مل يتم إجراء مناقالت ما بني املستويني األول والثاين. يتم تصنيف االستثمارات اجلديدة اليت يتم اقتناؤها خالل السنة ضمن املستويات املالئمة. مل تكون هناك موجودات أو مطلوبات مالية مصنفة ضمن املستوى الثالث. مت تنفيذ استثمارات تصل إىل 1.44 مليون بسعر التكلفة وبالتايل ال يتم التقييم بعدالة. ريال سعودي ) 7112 م: سعودي( ريال مليون

356 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 14 أ( قياس القيمة العادلة )تتمة( تحديد القيمة العادلة والتسلسل الهرمي للقيمة العادلة )تتمة(: ميثل اجلدول التايل القيم العادلة للموجودات واملطلوبات املالية املقاسة بالتكلفة املطفأة: األصول المالية: أرصدة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى استثمارات حمتفظ هبا بالتكلفة املطفأة قروض وسلف صايف المجموع المطلوبات المالية: أرصدة للبنوك واملؤسسات املالية األخرى ودائ للعمالء المجموع 11 ديسمرب 7112 م )باآلف الرياالت السعودية( التكلفة املطفأة القيمة العادلة ديسمبر 6132 م )باآلف الرياالت السعودية( التكلفة المطفأة القيمة العادلة القيم العادلة للنقد واالرصدة لدى مؤسسة النقد العريب السعودي واملوجودات واملطلوبات األخرى وصكوك تعزيز راس املال تقارب قيمها الدفرتية. المعامالت مع األطراف ذات العالقة يتعامل البنك خالل دورة أعماله العادية م أطراف ذات عالقة. وبرأي اإلدارة وجملس اإلدارة فإن املعامالت م األطراف ذات العالقة تتم وفقا السعار السوق. ختض التعامالت م األطراف ذات العالقة للنسب املنصوص عليها يف نظام مراقبة البنوك والتعليمات الصادرة عن مؤسسة النقد العريب السعودي. كانت األرصدة كما يف 11 ديسمرب والناجتة عن هذه املعامالت يف القوائم املالية املوحدة على النحو التايل: بنك باكستان الوطني )مساهم( أرصدة لدى البنوك واملؤسسات املالية األخرى أرصدة للبنوك واملؤسسات املالية األخرى التزامات وتعهدات جهات زميلة ومنتسبة ذات تأثير جوهري استثمارات ودائ عميل أعضاء مجلس اإلدارة وأعضاء اإلدارة التنفيذية وكبار المساهمين والجهات المنتسبة لهم قروض وسلف ودائ للعمالء ذمم مدينة أخرى التزامات وتعهدات 6132 م ميثلكبار املسامهني حصة ملكية تتجاوز %2 من رأمسال البنك. 111 باآلف الرياالت السعودية 7112 م

357 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 13 المعامالت مع األطراف ذات العالقة )تتمة( التمويل المشترك للبنك وبرنامج منافع الموظفين ما بعد التوظيف استثمارات قروض وسلف صايف ودائ عميل باآلف الرياالت السعودية 6132 م 7112 م فيما يلي حتليال باإليرادات واملصاريف واملعامالت األخرى م األطراف ذات العالقة واملدرجة يف القوائم املالية املوحدة: دخل عموالت خاصة مصاريف عموالت خاصة دخل اتعاب وعموالت صايف مدفوعات حلصة مصروفات بشركة زميلة أقساط تأمني مدفوعة مكافآت أعضاء جملس اإلدارة 6132 م باآلف الرياالت السعودية 7112 م إمجإىل مبالغ التعويضات اليت مت دفعها ألعضاء جملس اإلدارة وأعضاء اإلدارة التنفيذية خالل السنة على النحو التايل: مزايا قصرية األجل للموظفني مزايا هناية اخلدمة 6132 م باآلف الرياالت السعودية 7112 م يقصد بأعضاء اإلدارة التنفيذية كبار املوظفني مبا فيهم املدراء التنفيذيني الذين ميلكون الصالحية واملسؤولية عن التخطيط والتوجيه والتحكم يف أنشطة البنك سواء بشكل مباشر أو غري مباشر م التعويضات فئات الموظفين عدد الموظفين تعويضات ثابتة )على أساس االستحقاق( باآلف الرياالت السعودية تعويضات متغيرة )على أساس الدفع النقدي( المجموع كبار التنفيذيني املوافق عليهم من قبل مؤسسة النقد املوظفون املوظفون موظفون آخرون املشمولون يف وظائف رقابية املشمولون يف أنشطة املخاطر موظفون تعاقد خارجي المجموع تعويضات متغيرة موظفين أخرى منافع موظفين أخرى )على أساس االستحقاق( ومنافع إجمالي الرواتب والمصروفات المتعلقة بالموظفين

358 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 12 التعويضات )تتمة( 7112 م فئات املوظفني عدد املوظفني تعويضات ثابتة )على أساس االستحقاق( باآلف الرياالت السعودية تعويضات متغرية )على أساس الدف النقدي( املموع كبار التنفيذيني املوافق عليهم من قبل مؤسسة النقد املوظفون املوظفون موظفون آخرون املشمولون يف وظائف رقابية املشمولون يف أنشطة املخاطر موظفون من الباطن املموع تعويضات متغرية )على أساس االستحقاق( موظفني أخرى مناف موظفني أخرى إمجايل الرواتب واملصروفات املتعلقة باملوظفني ومناف فلسفة برنامج األجور والمزايا يتم إقرار مستويات الرواتب واملزايا وما يرتبط هبا من مبالغ من خالل استطالع دوري للسوق وما يتخلله من أجور وذلك من أجل متكني املموعة من البقاء على إطالع بظروف السوق امللي واالقليمي فيما يتعلق مبوظفي املموعة العاملني يف اململكة العربية السعودية واليت تتغاير م مستويات األداء الدورية وأي خماطر مرتبطة هبا. تتكون التعويضات من خليط من الدفعات الثابتة واملتغرية من رواتب وبدالت ومكافآت دورية ومزايا غري نقدية تتوافق م املعايري والقيم املتعارف عليها يف الصناعة املصرفية يف اململكة العربية السعودية. طبقا لنظام العمل السعودي والسياسات الداخلية للبنك فإن مكافأة هناية اخلدمة للموظفني تستحق الدف يف هناية مدة خدمة املوظف. بلغت مكافأة هناية اخلدمة القائمة يف هناية ديسمرب 7116 م مبلغ مليون ير سعودي ) 7112 م: مليون ير سعودي(. ينطبق برنامج األجور واملزايا على مجي املوظفني السعوديني واألجانب يف البنك والشركات التابعة يف إطار القيود النظامية والرقابية السائدة. تعويضات ثابتة: وتشمل مجي الرواتب وما يف حكمها م ما يتصل بالوظائف من بدالت ومزايا وهي ثابتة يف عقود املوظفني وتعطى للموظف بغض النظر عن األداء. تعويضات متغيرة: وتشمل مكافآت األداء واحلوافز وغريها من البدالت املتعلقة باألداء وهي ليست ثابتة يف عقود املوظفني وختتلف من سنة إىل أخرى وذات عالقة مباشرة باألداء الناجح على مستوى الفرد واملموعة واملؤسسة

359 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 17 كفاية رأس المال إن أهداف املموعة من إدارة رأس املال هي االلتزام مبتطلبات رأس املال املعتمدة من مؤسسة النقد العريب السعودي لضمان قدرة املموعة على االستمرار واملافظة على قاعدة رأس مال قوية. تقوم إدارة البنك مبراقبة استخدام ومدى كفاية رأمساهلا بشكل دوري. تفرض مؤسسة النقد العريب السعودي على البنك االحتفاظ حبد أدىن من رأس املال النظاميكما تتطلب املافظة على معدل حمدد يكون فيه إمجايل رأس املال النظامي إىل املوجودات املرجحة املخاطر عند احلد األدىن املتفق عليه البالغ %1 أو أكثر. يقوم البنك مبراقبة كفاية رأمساله باستخدام املعدالت واملرجحات املعتمدة من مؤسسة النقد العريب السعودي. تقيس هذه املعدالت مدى كفاية رأس املال وذلك مبقارنة رأس مال املموعة املؤهل م املوجودات املدرجة يف قائمة مركزها املايل وااللتزامات والقيمة اإلمسية للمشتقات باستخدام مبلغ مرجح الظهار خماطرها النسبية. أصدرت مؤسسة النقد العريب السعودي تعليماهتا النهائية خبصوص تطبيق مبادئ بازل 1 اعتبارا من 1 يناير 7111 م. وبناء عليه أدى هذا التطبيق إىل إجراء تعديالت جوهرية يف احتساب رأس املال األساسي واملوجودات املرجحة املخاطر مبوجب الركن األول من بازل. يبني اجلدول التايل ملخصا للموجودات املرجحة املخاطر مبوجب الركن األول من بازل ورأس املال األساسي ومعدالتكفاية رأس املال وفقا ملبادئ بازل 1 اجلديدة: 7112 م رأس املال املؤهل 6132 م رأس المال المؤهل )باآلف الرياالت السعودية( نسبة كفاية رأس المال )باآلف الرياالت السعودية( نسبة كفاية رأس املال %91.11 % %00.90 % رأس املال األساسي )املستوى ) 1 رأس املال املساند )املستوى ) 7 رأس املال األساسي ورأس املال املساند ) 7+1( يتكون رأس املال األساسي املستوى األول للبنك كما يف هناية السنة من رأس املال واالحتياطي النظامي واالحتياطي العام واالحتياطيات األخرى واألرباح املبقاة وبعض التعديالت على رأس املال النظامي وفقا ملتطلبات مؤسسة النقد العريب السعودي للتمشي م إطار عمل بازل 1. والعنصر املكون اآلخر لرأس املال النظامي هو املستوى الثاين والذي يتكون من صكوك مصدرة من املموعة وخمصصات املفظة املقبولة

360 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 17 كفاية رأس المال )تتمة( من أجل احتساب املوجودات املرجحة املخاطر تستخدم املموعة األسلوب املعياري ملخاطر االئتمان وخماطر السوق وأسلوب املؤشر األساسي ملخاطر العمليات. تتوىل إدارة املخاطر باملموعة املسئولية جتاه التأكد من أن احلد األدىن من رأس املال النظامي يتماشى م متطلبات مؤسسة النقد العريب السعودي. يطلب من املموعة تقدمي إقرارات رب سنوية إىل مؤسسة النقد توضح نسبة كفاية رأس املال. خماطر االئتمان خماطر العمليات خماطر السوق إمجايل الركن 1 موجودات مرجحة املخاطر باآلف الرياالت السعودية 7112 م 6132 م إدارة االستثمار وخدمات الوساطة تقدم إحدى الشركات التابعة للبنك )شركة اجلزيرة لألسواق املالية "اجلزيرة كابيتال"( خدمات إدارة استثمار وخدمات استشارية لعمالئها متوافقة م أحكام الشريعة )مبدأ جتنب الفائدة(. تشتمل هذه اخلدمات على إدارة حمافظ على أساس اختياري وغري اختياري وإدارة صناديق استثمارية بالتعاون م مستشاري استثمار حمرتفني. إن الصناديق االثىن عشر اليت تقوم ش رك ة اجلزيرة كابيتال بإدارهتا هي صندوق اخلري لألسهم العاملية وصندوق الثريا لألسهم األوروبية وصندوق املشارق لألسهم اليابانية وصندوق الطيبات لألسهم السعودية وصندوق القوافل للسل وصندوق اجلزيرة للمشاري السكنية وصندوق اجلزيرة للمشاري السكنية 7 وصندوق اجلزيرة اخلليجي للدخل وصندوق اجلزيرة املتنوع اجلسور وصندوق اجلزيرة املتنوع املتوازن وصندوق اجلزيرة املتنوع املتحفظ وصندوق اجلزيرة ألسهم األسواق العاملية الناشئة. ومجيعها صناديق استثمارية متاحة للمستثمرين السعوديني واألجانب باستثناء صندوق اجلزيرة للمشاري السكنية وصندوق اجلزيرة للمشاري السكنية 7 ومها صندوقان مقفالن. تقوم صناديق اخلري لألسهم العاملية والثريا لألسهم األوروبية واملشارق لألسهم اليابانية باالستثمار يف األسهم األجنبية أما صندوق الطيبات لألسهم السعودية فيستثمر يف األسهم امللية. ويقوم صندوق القوافل للسل باالجتار يف السل على أساس املراحبة. يسعى صندوق اجلزيرة ألسهم األسواق العاملية الناشئة إىل توفري منو لرأس املال طويل األجل وتوفري دخل من خالل االستثمار يف حمفظة متنوعة يف األسواق الناشئة. أما صندوق اجلزيرة اخلليجي للدخل فيسعى إىل تنمية رأس املال على املدى البعيد وتوليد أرباح من خالل االستثمار يف األسهم اخلليجية املتوافقة م أحكام الشريعة. أما صناديق اجلزيرة: املتنوع اجلسور واملتنوع املتوازن واملتنوع املتحفظ فتسعى لالستثمار بشكل رئيسي يف صناديق اجلزيرة االستثمارية. توفر املموعة خدماهتا أيضا يف جمال إدارة االستثمار وغريها من اخلدمات حلملة بوالص التكافل التعاوين. بلغ إمجايل األصول اليت حتتفظ هبا املموعة حتت بند خدمات الوساطة املالية مبلغ 14.7 مليار ريال سعودي ) 7112 م: 17.4 مليار ريال سعودي(. وبلغت األصول اليت حتتفظ هبا املموعة يف إطار خدماهتا إلدارة األصول مبلغ 1.7 مليار ريال سعودي ) 7112 م: 7.6 مليار ريال سعودي(

361 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م المنشآت غير الموحدة يصف اجلدول التايل أنواع املنشآت املهيكلة اليت ال تقوم املموعة بتوحيد قوائمها املالية ضمن القوائم املالية املوحدة للمجموعة على الرغم من أن املموعة لديها حصة يف هذه املنشآت: نوع المنشأة المهيكلة صناديق استثمار طبيعة المنشأة والغرض منها شركة اجلزيرة لألسواق املالية )"اجلزيرة كابيتال"( وهي شركة تابعة لبنك اجلزيرة تتوىل إدارة الصناديق التالية: صندوق اجلزيرة ألسهم األسواق العاملية الناشئة صندوق اجلزيرة اخلليجي للدخل صندوق اجلزيرة املتنوع املتحفظ صندوق اجلزيرة للمشاري السكنية صندوق اجلزيرة للمشاري السكنية 7 صندوق اجلزيرة املتنوع اجلسور صندوق اجلزيرة املتنوع املتوازن الحصة التي تملكها المجموعة نسبة الملكية )%( %71.43 %42.21 %71.21 %41.14 %11.12 %1.13 %1.61 إجمالي األصول باآلف الرياالت السعودية يوضح اجلدول التايل حتليال بالقيم الدفرتية للحصص اليت حتتفظ هبا املموعة يف املنشآت املهيكلة غري املوحدة. أقصى خماطر قد تتعرض هلا املموعة هي خسارة القيمة الدفرتية لألصول املمولكة: باآلف الرياالت السعودية صناديق استثمار القيمة الدفترية صندوق اجلزيرة ألسهم األسواق العاملية الناشئة صندوق اجلزيرة اخلليجي للدخل صندوق اجلزيرة املتنوع املتحفظ صندوق اجلزيرة للمشاري السكنية صندوق اجلزيرة للمشاري السكنية صندوق اجلزيرة املتنوع اجلسور 117 صندوق اجلزيرة املتنوع املتوازن التكافل التعاوني يوفر التكافل التعاوين خدمات احلماية واإلدخار املتوافقة م أحكام الشريعة. ومبوجب متطلبات نظام التأمني يف اململكة العربية السعودية قررت املموعة فصل أعمال التأمني كشركة مستقلة مت تأسيسها مبوجب نظام التأمني اجلديد يف اململكة العربية السعودية. تأسست شركة اجلزيرة تكافل تعاوين ومت إدراجها يف السوق املالية السعودية )تداول( وحصلت على ترخيص مزاولة املهنة من مؤسسة النقد العريب السعودي يف ديسمرب 7111 م وباشرت أنشطة االكتتاب بالتكافل اعتبارا من يناير 7112 م. متلك املموعة حصة إمجالية يف شركة اجلزيرة تكافل تعاوين مقدارها %12 كما يف 11 ديسمرب 7116 م. ومتثل إدارة التكافل احلالية حمفظة التأمني اليت سوف تنتقل إىل شركة اجلزيرة تكافل تعاوين حسب قيمة يتفق عليها وتاريخ تقرره مؤسسة النقد العريب السعودي حسب األصول

362 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م التغيرات المستقبلية للسياسات المحاسبية فيما يلي املعايري الصادرة وغري نافذة التطبيق حىت تاريخ إصدار املموعة للقوائم املالية املوحدة. متثل القائمة التالية املعايري والتفسريات الصادرة واليت تتوق املموعة تطبيقها يف املستقبل. تنوي املموعة تطبيق هذه املعايري عندما حيني موعد تطبيقها الفعلي. تقي م املموعة يف الوقت الراهن أثر تطبيق املعايري والتعديالت أدناه على القوائم املالية املوحدة للمجموعة وتواريخ تطبيقها. فيما يلي ملخصا للمعايري الدولية اجلديدة والتعديالت اليت ستصبح نافذة التطبيق اعتبارا من 1 يناير 7117 م: 43 معيار التقارير املالية الدولية رقم 3 معيار التقارير املالية الدولية رقم 12 تعديالت على معيار املاسبة الدويل رقم 7 تعديالت على معيار املاسبة الدويل رقم 17 تعديالت معيار التقارير املالية الدولية رقم 7 معيار التقارير املالية الدولية رقم 16 األدوات املالية اإليرادات من العقود م العمالء مبادرة االفصاح االعرتاف مبوجودات الضريبة املؤجلة للخسائر غري املققة تصنيف وقياس معامالت الدف على أساس السهم عقود اإلجيار اعتبارا من الفترات المالية التي تبدأ في أو بعد هذا التاريخ 1 يناير 7111 م 1 يناير 7117 م 1 يناير 7117 م 1 يناير 7117 م 1 يناير 7111 م 1 يناير 7113 م أرقام المقارنة خالل السنة احلالية مت إعادة تصنيف دخل العمولة اخلاصة املستحقة ومصاريف العمولة اخلاصة املستحقة املتعلقة بالسنة السابقة ليتم تضمينهم م القيمة الدفرتية للموجودات واملطلوبات املشار اليها يف قائمة املركز املايل املوحدة لتتوافق م عرض السنة احلالية. مت اإلفصاح عن مشتقات األدوات املالية اليت ص نفت يف السابق ضمن موجودات ومطلوبات أخرى بصورة مستقلة يف قائمة املركز املايل املوحدة. ال يوجد تاثري العادة التصنيف على قائمة الدخل املوحدة للسنة احلالية أو السنة السابقة

363 بنك الجزيرة )شركة مسامهة سعودية( ايضاحات على القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 13 ديسمبر 6132 م 46 أرقام المقارنة )تتمة( فيما يلي تأثري إعادة التصنيفات على قائمة املركز املايل املوحدة: كما تم التصريح عنها في األصل إعادة تصنيف مبالغ تم التصريح عنها بعد التصنيف 60 ديسمبر.610 م الموجودات ) ( استثمارات قروض وسلف صافي ارصد لدى البنوك ومؤسسات مالية أخرى القيمة العادلة السالبة للمشتقات موجودات أخرى ) ( المطلوبات ارصدة لدى البنوك ومؤسسات مالية أخرى ودائع للعمالء القيمة العادلة السالبة للمشتقات صكوك تعزير راس المال مطلوبات أخرى موافقة مجلس اإلدارة اعتمدت القوائم املالية املوحدة للنشر من قبل جملس اإلدارة بتاريخ 73 )املوافق 76 فرباير 7117 م(. مجادى األوىل 1411 ه

364 )شركة بنك الجزيرة مساهمة سعودية( القوائم المالية األولية الموجزة الموحدة )غير مدققة( لفترة التسعة أشهر المنتهية في 30 سبتمبر 2017 م 337