ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΕΥΒΟΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΔΙΡΦΥΩΝ ΜΕΣΣΑΠΙΩΝ ΠΡΑΚΤΙΚΟ 9 / 2016 Στα Ψαχνά Ευβοίας, σήμερα την 18 η του μηνός Μαίου του έτους 2016, ημέρα της εβδομάδος Τετάρτη και ώρα 09 : 00 π. μ, η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Διρφύων - Μεσσαπίων, συνήλθε σε Δημόσια Τακτική Συνεδρίαση στο Δημοτικό Κατάστημα, ύστερα από την αριθμ. πρωτ. 5893 / 13-5 - 2016 έγγραφη πρόσκληση του προέδρου αυτής, που τοιχοκολλήθηκε στον ειδικό χώρο ανακοινώσεων και επιδόθηκε με αποδεικτικό στα Μέλη αυτής, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν. 3852 / 2010 για συζήτηση και λήψη αποφάσεων στα θέματα της ημερήσιας Διάταξης: Πριν την έναρξη της συνεδρίασης ο Πρόεδρος διαπίστωσε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία διότι σε σύνολο 7 μελών βρέθηκαν παρόντα 5. Ήτοι: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1). ΨΑΘΑΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 1). ΧΑΣΑΝΔΡΑΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 2). ΡΑΖΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 2). ΚΟΥΛΟΧΕΡΗΣ ΑΝΔΡΕΑΣ 3). ΜΑΤΡΑΚΑΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 4). ΑΚΡΙΤΙΔΗ ΠΑΝΑΓΙΩΤΑ 5). ΤΖΑΘΑ ΓΕΩΡΓΙΑ Στη Συνεδρίαση παραβρέθηκε και η υπάλληλος του Δήμου, Δεσποτοπούλου Παρασκευή, για την τήρηση των πρακτικών. Ο Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και εισηγήθηκε ως κατωτέρω τα θέματα της ημερήσιας διάταξης.
4 ο ΘΕΜΑ ΑΡ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ 40/2016 «Περί τριμηνιαίων απολογιστικών στοιχείων 1ου τριμήνου του έτους 2016, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού οικ. έτους 2016». Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής.
Με την αριθ. 212/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με την αριθ. 3995/22617/17-12-2015 απόφαση Γεν. Γραμματέας Απ/νης Δ/σης Θεσσαλίας-Στερεάς Ελλάδας. Με βάση τα παραπάνω η οικονομική υπηρεσία του Δήμου αφού έλαβε υπόψη της: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 189/2014 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2015 και εγκρίθηκε με την αριθ. 5013/243834/15-12-2014 απόφαση Γεν. Γραμματέας Απ/νης Δ/σης Θεσσαλίας-Στερεάς Ελλάδας. τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Διρφυων-Μεσσαπίων εισηγούμαστε προς την οικονομική επιτροπή α. Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Διρφύων-Μεσσαπίων. Συγκεκριμένα διαβιβάζονται στην οικονομική επιτροπή οι κάτωθι πίνακες: Πίνακας 1 : Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων 1ου τριμήνου του έτους 2016. Πίνακας 2 : Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών 1ου τριμήνου του έτους 2016. Πίνακας 3 : Στοιχεία ισολογισμού 1 ου τριμήνου του έτους 2016. Η Οικονομική Επιτροπή αφού έλαβε υπόψη την εισήγηση του Προέδρου, την εισηγητική έκθεση και τα στοιχεία της οικονομικής υπηρεσίας και μετά από διαλογική συζήτηση και ανταλλαγή απόψεων ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ 1). Καταρτίζει την έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού του 1 ου τριμήνου του έτους 2016, ως ακολούθως:
ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ 1ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2016-31/3/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 5669693 1146217,63 0,202166 1146217,63 0,202166 1 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 33600 2034,5 0,060551 2034,5 0,060551 1 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 104000 0 0 0 0 0 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 2249400 426085,07 0,189422 426085,07 0,189422 1 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 239400 48942,63 0,204439 48942,63 0,204439 1 5 Φόροι και εισφορές 116000 28378,09 0,244639 28378,09 0,244639 1 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 2876423 638239,06 0,221886 638239,06 0,221886 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 50870 2538,28 0,049897 2538,28 0,049897 1 1 Εκτακτα έσοδα 4551337,96 44417,43 0,009759 44417,43 0,009759 1 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0 0 0 0 0 0 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 41000 0 0 0 0 0 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 4457861,37 28935 0,006491 28935 0,006491 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0 0 0 0 0 0 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 50934,59 15185,87 0,298145 15185,87 0,298145 1 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 1542 296,56 0,192322 296,56 0,192322 1 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 440394 153415,31 0,348359 53993,7 0,122603 0,351945 21 Τακτικά έσοδα 261955 147990,09 0,564945 48568,48 0,185408 0,328187 22 Έκτακτα έσοδα 178439 5425,22 0,030404 5425,22 0,030404 1 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 3846632,36 3842885,94 0,999026 74960,3 0,019487 0,019506 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 0 0 0 0 0 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 3846632,36 3842885,94 0,999026 74960,3 0,019487 0,019506 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 1336100 302828,06 0,226651 195263,77 0,146145 0,644801 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 1315000 294277,67 0,223785 189073,98 0,143782 0,642502 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 21100 8550,39 0,405232 6189,79 0,293355 0,723919 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 5029034,76 Σύνολα εσόδων 20873192,08 5489764,37 1514852,83
Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ 1ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2016-31/3/2016 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 6753493,74 5372653,54 0,795537 1010164,06 0,1495765 923470,4 908899,34 0,1345821 0,8997542 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 2279790 2091830,04 0,917554 405509,66 0,1778715 401509,77 397328,71 0,174283 0,9798255 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 369052 272941,9 0,739576 41989,04 0,1137754 41803,31 31413,31 0,0851189 0,7481312 62 Παροχές τρίτων 1984856,74 1564567,9 0,788252 311151,31 0,1567626 296270,41 296270,41 0,1492654 0,9521747 63 Φόροι - τέλη 62000 2000 0,032258 0 0 2000 2000 0,0322581 0 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 168800 8645,98 0,05122 4902,92 0,0290457 1143,17 1143,17 0,0067723 0,2331611 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 297998 297298 0,997651 78027,51 0,261839 78027,51 78027,51 0,261839 1 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 791900 397782,72 0,502314 65867,39 0,0831764 0 0 0 0 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 687432 630922 0,917796 5563,37 0,008093 5563,37 5563,37 0,008093 1 68 Λοιπά Έξοδα 111665 106665 0,955223 97152,86 0,8700386 97152,86 97152,86 0,8700386 1 7 Επενδύσεις 6009340,51 3420332,17 0,569169 15920,66 0,0026493 419,05 419,05 6,973E-05 0,0263211 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 308800 88754,8 0,287418 1499,98 0,0048574 0 0 0 0 73 Έργα 5521463,11 3225089,97 0,584101 8845,83 0,0016021 419,05 419,05 7,589E-05 0,0473726 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 179077,4 106487,4 0,594645 5574,85 0,031131 0 0 0 0 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 7829020 2290483,44 0,292563 2442490,72 0,3119791 720778,22 565452,5 0,0722252 0,2315065 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 2390466 1146483,44 0,479607 2248632,42 0,940667 531376,31 376050,59 0,1573127 0,1672352 82 Αποδόσεις 1865867 1144000 0,61312 193858,3 0,1038972 189401,91 189401,91 0,1015088 0,9770121 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 3572687 0 0 0 0 0 0 0 0 9 Αποθεματικό 281337,83 Σύνολα δαπανών 20873192,08 11083469,2 3468575,44 1644667,67 1474770,89
ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 1ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 τέλος Προηγούμενο Προηγούμενου τρίμηνο έτους 1ο Τρίμηνο 2016 Μεταβολή ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 4.158.765,00 4.158.765,00 4.184.603,84 1,01 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 3.949.072,70 3.949.072,70 3.974.911,54 1,01 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Λοιπές απαιτήσεις 209.692,30 209.692,30 209.692,30 1,00 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 5.029.034,76 5.029.034,76 5.069.116,70 1,01 1. Ταμείο 1.537,87 1.537,87 1.158,56 0,75 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 5.027.496,89 5.027.496,89 5.067.958,14 1,01 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 0,00 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 1.807.450,46 1.807.450,46 1.757.044,25 0,97 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 1.718.450,46 1.718.450,46 1.557.044,25 0,91 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 89.000,00 89.000,00 200.000,00 2,25 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 2.379.508,46 2.379.508,46 2.093.629,02 0,88 1. Προμηθευτές 2.286.371,55 2.286.371,55 2.093.629,02 0,92 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 8.064,03 8.064,03 0,00 0,00 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 19.567,32 19.567,32 0,00 0,00 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 65.505,56 65.505,56 0,00 0,00 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 0,00 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00 %
2). Η παρούσα απόφαση να σταλεί για έγκριση στο Δημοτικό Συμβούλιο. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθμό 40/2016 Αφού συντάχθηκε και αναγνώσθηκε το παρόν πρακτικό υπογράφεται ως κατωτέρω: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ 1). ΜΑΤΡΑΚΑΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ 2). ΡΑΖΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΨΑΘΑΣ 3). ΑΚΡΙΤΙΔΗ ΠΑΝΑΓΙΩΤΑ 4). ΤΖΑΘΑ ΓΕΩΡΓΙΑ Η ΔΗΜΟΤΙΚΗΥΠΑΛΛΗΛΟΣ Δεσποτοπούλου Παρασκευή ΑΚΡΙΒΕΣ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Ψαχνά, 18 / 5 / 2016 Ο ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΨΑΘΑΣ