Δ12 Διαδικασία Εσωτερικών Επιθεωρήσεων

Δ12 Διαδικασία Εσωτερικών Επιθεωρήσεων Επάρκειας για την υλοποίηση Συγχρηµατοδοτούµενων Έργων Σύµφωνα µε το Πρότυπο ΕΛΟΤ 1429: 2008 Έκδοση Έγκριση 3 η 3 η Ηµεροµηνία 03/06/2016 03/06/2016 Από Εκπρόσωπος Διοίκησης Πρόεδρος Δ.Σ. ΚΕΚΠΑ-ΔΙΕΚ Δέσποινα Κότογλου Υπογραφή QA-C-755/12 1

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 1 ΣΚΟΠΟΣ... 3 2 ΠΕΔΙΟ ΕΦΑΡΜΟΓΗΣ ΤΗΣ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑΣ... 4 3 ΣΧΕΤΙΚΕΣ ΑΝΑΦΟΡΕΣ... 5 3.1 ΣΧΕΤΙΚΗ ΠΑΡΑΓΡΑΦΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΥ 1429:2008... 5 3.2 ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ ΣΥΣΤΗΜΑΤΟΣ... 5 3.3 ΒΑΣΙΚΟ ΘΕΣΜΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ... 5 4 ΑΡΜΟΔΙΟΤΗΤΕΣ... 6 5 ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΑ... 7 5.1 ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΙΣΜΟΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΩΝ... 7 5.2 ΟΡΙΣΜΟΣ ΕΠΙΘΕΩΡΗΤΩΝ... 8 5.3 ΔΙΕΝΕΡΓΕΙΑ ΕΣΩΤΕΡΙΚΗΣ ΕΠΙΘΕΩΡΗΣΗΣ... 9 5.4 ΚΑΤΑΓΡΑΦΗ ΤΩΝ ΕΥΡΗΜΑΤΩΝ ΤΗΣ ΕΣΩΤΕΡΙΚΗΣ ΕΠΙΘΕΩΡΗΣΗΣ... 11 5.5 ΛΗΨΗ ΔΙΟΡΘΩΤΙΚΩΝ / ΠΡΟΛΗΠΤΙΚΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΩΝ... 12 5.6 ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΙΚΟΤΗΤΑΣ ΔΙΟΡΘΩΤΙΚΩΝ / ΠΡΟΛΗΠΤΙΚΩΝ ΕΝΕΡΓΕΙΩΝ... 13 6 ΕΝΤΥΠΑ ΚΑΙ ΤΗΡΟΥΜΕΝΑ ΑΡΧΕΙΑ... 14 7 ΙΣΤΟΡΙΚΟ ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΩΝ... 15 QA-C-755/12 2

1 Σκοπός Σκοπός της παρούσας διαδικασίας είναι, να περιγράψει τον τρόπο µε τον οποίο η ΚΕΚΠΑ-ΔΙΕΚ πραγµατοποιεί µε συστηµατικό τρόπο τις Εσωτερικές Επιθεωρήσεις του Συστήµατος Διαχειριστικής Επάρκειας, έτσι ώστε να προσδιορίσει τόσο το βαθµό συµµόρφωσης µε το σύνολο των προσχεδιασµένων απαιτήσεων (δηλ. το κοινοτικό και εθνικό θεσµικό πλαίσιο, τις απαιτήσεις που περιέχονται στο διεθνές πρότυπο ΕΛΟΤ 1429:2008, τις απαιτήσεις των κριτηρίων διαχειριστικής επάρκειας καθώς και τις απαιτήσεις που έχουν οριστεί από την ίδια την επιχείρηση ενσωµατώνοντας και τις προσδοκίες των δηµοτών/ κατοίκων/ επωφελούµενων/ εµπλεκοµένων µερών) όσο και την αποτελεσµατικότητα της εφαρµογής του. 3

2 Πεδίο Εφαρµογής της Διαδικασίας Η παρούσα διαδικασία εφαρµόζεται σε όλες τις διαδικασίες και διεργασίες του εφαρµοζόµενου ΣΔΕΠ 4

3 Σχετικές Αναφορές 3.1 Σχετική παράγραφος προτύπου 1429:2008 8 Απολογισµός, ανάλυση και αξιολόγηση αποτελεσµάτων 8.1 Γενικά 3.2 Διαδικασίες Συστήµατος Δ3 Διαδικασία Ανασκόπησης Συστήµατος Διαχειριστικής Επάρκειας Δ13 Διαδικασία Εντοπισµού Μη Συµµορφώσεων και Διορθωτικών Προληπτικών Ενεργειών Δ15 Διαδικασία Αξιολόγησης και Απολογισµού 3.3 Βασικό Θεσµικό Πλαίσιο ΕΛΟΤ 1429:2008 ΕΛΟΤ 1431-2:2008 ΕΛΟΤ 1431-3:2008 Διαχειριστική επάρκεια οργανισµών για την υλοποίηση έργων δηµοσίου χαρακτήρα Απαιτήσεις Διαχειριστική επάρκεια οργανισµών για την υλοποίηση έργων δηµοσίου χαρακτήρα Οδηγός εφαρµογής του ΕΛΟΤ 1429 για οργανισµούς υλοποίησης δηµοσίων συµβάσεων προµηθειών και υπηρεσιών Διαχειριστική επάρκεια οργανισµών για την υλοποίηση έργων δηµοσίου χαρακτήρα Οδηγός εφαρµογής του ΕΛΟΤ 1429 για οργανισµούς υλοποίησης συγκεκριµένων δράσεων µε ίδια µέσα 5

4 Αρµοδιότητες Υπεύθυνος για την εφαρµογή της παρούσας διαδικασίας είναι ο Εκπρόσωπος Διοίκησης και εµπλεκόµενα πρόσωπα είναι τα αρµόδια στελέχη και τα µέλη του προσωπικού της επιχείρησης που έχουν λάβει την κατάλληλη εκπαίδευση ώστε να είναι σε θέση να διεξάγουν αξιόπιστες εσωτερικές επιθεωρήσεις. Συναρµόδιοι για την εκτέλεση της παρούσας διαδικασίας µπορούν να είναι και εξειδικευµένοι εξωτερικοί συνεργάτες/σύµβουλοι µε τους οποίους συνεργάζεται η ΚΕΚΠΑ-ΔΙΕΚ για την διεξαγωγή των επιθεωρήσεων 6

5 Διαδικασία 5.1 Προγραµµατισµός Εσωτερικών Επιθεωρήσεων Ο προγραµµατισµός των εσωτερικών επιθεωρήσεων είναι ετήσιος, πραγµατοποιείται τον µήνα Ιανουάριο κάθε έτους µε ευθύνη του Εκπροσώπου Διοίκησης και αναφέρεται σε όλες τις δραστηριότητες που έχουν σχέση µε το εφαρµοζόµενο Σύστηµα Διαχειριστικής Επάρκειας. Κατά τον προγραµµατισµό λαµβάνεται µέριµνα ώστε κάθε πτυχή του εφαρµοζόµενου Συστήµατος Διαχειριστικής Επάρκειας να επιθεωρείται τουλάχιστον µία φορά ετησίως µε οριζόντιο τρόπο και κατά προτίµηση πριν την ανασκόπηση του συστήµατος. Κάθετες εσωτερικές επιθεωρήσεις καθορίζονται συχνότερα καθώς απαιτούν µικρότερο χρόνο και αποτελούν ταυτόχρονα ένα εύχρηστο εργαλείο εντοπισµού δυνητικών µη-συµµορφώσεων και τάσεων για εµφάνιση αποκλίσεων από τις απαιτήσεις του ΣΔΕΠ. Η συχνότητα διεξαγωγής των εσωτερικών επιθεωρήσεων καθορίζεται από τον Εκπρόσωπο της Διοίκησης σε συνεργασία µε τον Διευθυντή και τους Προϊσταµένους των Τµηµάτων που εµπλέκονται στη διαχείριση συγχρηµατοδοτούµενων έργων, λαµβάνοντας υπόψη: την πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων που αναπτύσσονται και υλοποιούνται στο πλαίσιο διαχείρισης συγχρηµατοδοτούµενων έργων τη συχνότητα παρουσίασης µη συµµορφώσεων, δυσλειτουργιών ή άλλων προβληµάτων στις διάφορες επιµέρους δραστηριότητες τις τυχόν πρόσφατες αλλαγές στο Επάρκειας και στα σχετιζόµενα εφαρµόσιµα τυποποιητικά και κανονιστικά έγγραφα τις µεταβολές προσωπικού (αν το προσωπικό έχει προσληφθεί ή µετακινηθεί από άλλη θέση πρόσφατα) 7

τα ευρήµατα παλαιότερων εσωτερικών επιθεωρήσεων και τις ενδεχόµενες διορθωτικές ενέργειες που είχαν προκύψει τα αποτελέσµατα εξωτερικών επιθεωρήσεων από αρµόδιους φορείς τις αναφορές µη-συµµορφώσεων που έχουν συνταχθεί από οποιαδήποτε πηγή εντοπισµού τους (π.χ. παράπονα δηµοτών, παρατήρηση εργαζοµένου, κ.λπ.) τον όγκο των σχετικών εργασιών της επιχείρησης (µεγάλος φόρτος εργασίας και µεγαλύτερος αριθµός συγχρηµατοδοτούµενων έργων που διαχειρίζονται απαιτεί συχνότερο εσωτερικό έλεγχο) Ο προγραµµατισµός καταγράφεται στο Έντυπο: Πρόγραµµα Εσωτερικών Επιθεωρήσεων µε ευθύνη του Εκπροσώπου Διοίκησης. Στο έντυπο αυτό αναφέρονται όλες οι προς επιθεώρηση δραστηριότητες καθώς και τα χρονικά διαστήµατα διεξαγωγής τους. Το Πρόγραµµα Εσωτερικών Επιθεωρήσεων µε ευθύνη του Εκπροσώπου Διοίκησης ανακοινώνεται στους ενδιαφερόµενους εγκαίρως και δύναται να τροποποιείται κατά τη διάρκεια του έτους ανάλογα µε τις ανάγκες. Τυχόν απαιτούµενες έκτακτες ή επαναληπτικές επιθεωρήσεις καταχωρούνται στο έντυπο προγραµµατισµού εκ των υστέρων ή κατά τη στιγµή που αποφασίζονται. Έκτακτες επιθεωρήσεις µπορεί να έχουν αποφασιστεί ως διορθωτική ή προληπτική ενέργεια ή/και ως τρόπος επιβεβαίωσης της αποτελεσµατικότητας εφαρµογής διορθωτικών και προληπτικών ενεργειών 5.2 Ορισµός Επιθεωρητών Καθήκοντα επιθεωρητή, εκτός του Εκπροσώπου Διοίκησης, µπορούν να αναλάβουν µέλη του προσωπικού της επιχείρησης ή/και εξωτερικοί συνεργάτες (κατόπιν σχετικής έγγραφης συµφωνίας), τα οποία έχουν λάβει κατάλληλη τεκµηριωµένη σχετική επιµόρφωση. Αρµόδιος για τον ορισµό µελών του προσωπικού ως εσωτερικών επιθεωρητών είναι ο Εκπρόσωπος Διοίκησης, µε ευθύνη του οποίου γίνεται και η ενηµέρωση των αντίστοιχων καρτελών του προσωπικού, σχετικά µε την επιµόρφωση που έχουν λάβει για τη διεξαγωγή εσωτερικών επιθεωρήσεων αλλά και για τις εξουσιοδοτήσεις αυτών. 8

Συγκεκριµένα οι οριζόµενοι ως εσωτερικοί επιθεωρητές πρέπει να : Έχουν κατάρτιση στις προβλέψεις του προτύπου ΕΛΟΤ 1429:2008 (το οποίο περιγράφει τις θεµελιώδεις αρχές διεξαγωγής επιθεωρήσεων Συστηµάτων Διαχειριστικής Επάρκειας), όπως αυτό εκάστοτε ισχύει, καθώς και στις τεχνικές διενέργειας εσωτερικών επιθεωρήσεων. Πρέπει να είναι εξουσιοδοτηµένοι για τη διενέργεια εσωτερικών επιθεωρήσεων Είναι ανεξάρτητοι µε τις υπό επιθεώρηση δραστηριότητες, όταν αυτό επιτρέπεται από τη διαθεσιµότητα του υπάρχοντος προσωπικού, προκειµένου να επιτυγχάνεται το αναγκαίο επίπεδο αξιοπιστίας Προετοιµάζουν κατάλληλα την επιθεώρηση που θα διεξαγάγουν, καταρτίζοντας συγκεκριµένο πρόγραµµα ενεργειών και κατάλογο σηµείων ελέγχου, λαµβάνοντας υπόψη τους τα ευρήµατα προηγούµενων εσωτερικών και εξωτερικών επιθεωρήσεων και ενηµερώνοντας κατάλληλα και έγκαιρα το προσωπικό του οποίου οι δραστηριότητες θα ελεγχθούν 5.3 Διενέργεια Εσωτερικής Επιθεώρησης Οι εσωτερικές επιθεωρήσεις γίνονται µε τη βοήθεια του Εντύπου: Ερωτηµατολόγιο Οριζόντιας Εσωτερικής Επιθεώρησης που συντάσσεται για κάθε επιθεωρούµενη πτυχή του ΣΔΕΠ και τις σχετικές δραστηριότητες που απαιτείται να υλοποιούνται. Οι εσωτερικές επιθεωρήσεις διεξάγονται από τον Εκπρόσωπο Διοίκησης σε συνεργασία µε τους κατά περίπτωση οριζόµενους επιθεωρητές. Κατά την επιθεώρηση, ο αντίστοιχος ορισµένος επιθεωρητής εξετάζει το βαθµό εφαρµογής των Διαδικασιών και των Οδηγιών Εργασίας που περιγράφουν τις δραστηριότητες που υλοποιούνται στο επιθεωρούµενο τµήµα ή/και στο σύνολο των τµηµάτων της επιχείρησης που εµπλέκονται στη διαχείριση συγχρηµατοδοτούµενων έργων. Η µεθοδολογία διενέργειας της επιθεώρησης περιλαµβάνει προσωπικές συνεντεύξεις και πραγµατοποίηση ερωτήσεων στους επιθεωρούµενους, παρατήρηση του Επιθεωρούµενου Χώρου, και 9

παρατήρηση των εργασιών που εκτελούνται και έλεγχο των αρχείων και γενικότερα της τεκµηρίωσης του Συστήµατος Διαχειριστικής Επάρκειας, µε σκοπό να διαπιστωθεί στη πράξη αν τηρούνται επαρκώς όσα αντίστοιχα προβλέπονται στη γραπτή τεκµηρίωση του Συστήµατος Διαχειριστικής Επάρκειας που εφαρµόζει η επιχείρηση και να εντοπιστούν ενδεχόµενες αποκλίσεις (µη συµµορφώσεις) από τις επιταγές του ΣΔΕΠ. Ο εσωτερικός επιθεωρητής οφείλει: αφενός µεν να µη θεωρεί τίποτα δεδοµένο ή αυτονόητο, και αφετέρου δε να τεκµηριώνει επαρκώς τα ευρήµατα και τις διαπιστώσεις του Όπου είναι δυνατόν συλλέγει τεκµήρια που στηρίζουν τα συµπεράσµατά του (ειδικότερα όταν πρόκειται για αρνητικά ευρήµατα) και σε κάθε περίπτωση σχολιάζει και τεκµηριώνει κατάλληλα στην αναφορά του όλα τα ευρήµατα της επιθεώρησης, θετικά και αρνητικά. Για τις µη συµµορφώσεις που εντοπίζει οφείλει να επεξηγήσει στον επιθεωρούµενο επακριβώς έναντι ποιας απαίτησης του Συστήµατος Διαχειριστικής Επάρκειας αποκλίνει και να επιζητήσει τη συναίνεση και την αποδοχή του επιθεωρούµενου. Επισηµαίνεται ότι η εσωτερική επιθεώρηση αποτελεί ένα µηχανισµό του ΣΔΕΠ που αποσκοπεί όχι µόνο στον εντοπισµό προβληµάτων προς επίλυση, αλλά και στον εντοπισµό ορθώς γενοµένων εργασιών καθώς και ευκαιριών για βελτίωση. Η σύµφωνη γνώµη του επιθεωρούµενου για τη φύση της µη συµµόρφωσης και των απαιτούµενων διορθωτικών ενεργειών είναι απαραίτητη και τυχόν διαφωνίες πρέπει να επιλύονται σε πνεύµα ηρεµίας και µε σεβασµό στη προσωπικότητα και την επαγγελµατική υπόσταση του εργαζόµενου/ επιθεωρούµενου. Επιπλέον, κατά τη διενέργεια των εσωτερικών επιθεωρήσεων εφαρµόζονται οι 2 βασικές τεχνικές της Οριζόντιας και της Κάθετης επιθεώρησης: 1. µε την τεχνική της Οριζόντιας Επιθεώρησης ελέγχεται διεξοδικά και πλήρως κάθε φορά (τουλάχιστον µια φορά ετησίως) µία διακριτή πτυχή του Συστήµατος Διαχειριστικής Επάρκειας (τήρηση αρχείων, ανασκοπήσεις διοίκησης, προµήθειες, ποιοτικός έλεγχος, εκτέλεση έργου, έλεγχος εγγράφων, διαχείριση εξοπλισµού, 10

διαχείριση παραπόνων και διερεύνηση ικανοποίησης επωφελούµενωνεµπλεκοµένων µερών, κ.λπ.). Για την υλοποίηση Οριζόντιας Επιθεώρησης χρησιµοποιείται το σχετικό Έντυπο: Ερωτηµατολόγιο Οριζόντιας Εσωτερικής Επιθεώρησης 2. µε την τεχνική της Κάθετης Επιθεώρησης, η οποία λαµβάνει χώρα συχνότερα, ελέγχεται διεξοδικά και πλήρως κάθε φορά η διεκπεραίωση µιας διακριτής και συγκεκριµένης περίπτωσης διαχείρισης συγχρηµατοδοτούµενου έργου, από τη στιγµή που το έργο σχεδιάστηκε, ωρίµασε, προγραµµατίστηκε, εγκρίθηκε προς ένταξη σε ανάλογο επιχειρησιακό πρόγραµµα ή κοινοτική πρωτοβουλία και έως την πλήρη ολοκλήρωσή του, δηλαδή διεξαγωγή σχετικών προµηθειών, επιλογή αναδόχων, σύναψη και ανασκόπηση συµβάσεων, παρακολούθηση υλοποίησης, πιστοποίηση φυσικού αντικειµένου και οικονοµική διαχείριση. Για την υλοποίηση Κάθετης Επιθεώρησης χρησιµοποιείται το σχετικό Έντυπο: Ερωτηµατολόγιο Κάθετης Εσωτερικής Επιθεώρησης 5.4 Καταγραφή των Ευρηµάτων της Εσωτερικής Επιθεώρησης Με το τέλος της εσωτερικής επιθεώρησης, ο επιθεωρητής καταγράφει: τις Μη-Συµµορφώσεις και τις Παρατηρήσεις που εντοπίστηκαν, καθώς και τις αναγκαίες Διορθωτικές Ενέργειες, στην σχετική Αναφορά Μη Συµµόρφωσης και Διορθωτικών/Προληπτικών Ενεργειών. Επισηµαίνεται ότι οι Μη-Συµµορφώσεις πρέπει να διορθωθούν άµεσα ή κατά το δυνατόν συντοµότερα ενώ οι Παρατηρήσεις µπορούν να διορθωθούν και σε µεγαλύτερο χρονικό διάστηµα τις Προληπτικές Ενέργειες που πιθανόν απαιτούνται για την αποφυγή επανεµφάνισης των συγκεκριµένων µη συµµορφώσεων, στην Αναφορά Μη Συµµόρφωσης και Διορθωτικών/Προληπτικών Ενεργειών τα γενικά σχόλια, τις συστάσεις και τις υποδείξεις για βελτίωση στο σχετικό πεδίο που προβλέπεται στο τέλος των ανωτέρω ερωτηµατολογίων εσωτερικής επιθεώρησης Η Αναφορά Μη Συµµόρφωσης και Διορθωτικών/Προληπτικών Ενεργειών υπογράφεται από τον επιθεωρητή, τον επιθεωρούµενο και τον Εκπρόσωπο Διοίκησης, ενώ 11

ταυτόχρονα κοινοποιείται στους Προϊσταµένους των Τµηµάτων, στον Διευθυντή, και στον Πρόεδρο. Πιο συγκεκριµένα η Αναφορά Μη Συµµόρφωσης και Διορθωτικών/Προληπτικών Ενεργειών περιλαµβάνει τα εξής: 1. Ηµεροµηνία Επιθεώρησης 2. Επιθεωρούµενα Τµήµατα/Δραστηριότητες 3. Ονόµατα των Επιθεωρητών 4. Μη-Συµµορφώσεις / Παρατηρήσεις / Προτάσεις για βελτίωση 5. Προέλευση Μη-Συµµορφώσεων / Παρατηρήσεων / Προτάσεων για βελτίωση και διερεύνηση αιτιών 6. Προτεινόµενες Διορθωτικές ενέργειες / Προληπτικές ενέργειες 7. Αναφορά στις Παραγράφους του Προτύπου ΕΛΟΤ 1429:2008 ή του Εγχειριδίου 8. Υπογραφές Αποδοχής Ευρηµάτων 9. Ηµεροµηνία επιβεβαίωσης υλοποίησης Διορθωτικών ενεργειών ή/και Προληπτικών ενεργειών Ο Υπεύθυνος Ποιότητας που είναι υπεύθυνος και της Τήρησης του Φακέλου Ποιότητας του επιθεωρούµενου τµήµατος τηρεί αντίγραφα των Αναφορών Μη Συµµόρφωσης και Διορθωτικών/Προληπτικών Ενεργειών στο Φάκελο Ποιότητας του Τµήµατος 5.5 Λήψη Διορθωτικών / Προληπτικών Ενεργειών Μετά την ολοκλήρωση της εσωτερικής επιθεώρησης ο Εκπρόσωπος Διοίκησης έχει την ευθύνη να αναζητήσει σε συνεργασία µε τον Διευθυντή και τους προϊσταµένους των τµηµάτων της επιχείρησης, συγκεκριµένες διορθωτικές ή και προληπτικές ενέργειες, όταν κάτι τέτοιο απαιτείται από τα ευρήµατα της εσωτερικής επιθεώρησης. Το χρονικό διάστηµα εφαρµογής των διορθωτικών και προληπτικών ενεργειών προκύπτει µετά από συµφωνία του επιθεωρητή και του επιθεωρούµενου. 12

Ενδεχοµένως, ο επιτυχής σχεδιασµός, κατάλληλων και αντίστοιχων µε τη σοβαρότητα των επιπτώσεων κάθε µη-συµµόρφωσης, διορθωτικών ή/και προληπτικών ενεργειών να απαιτεί ευρύτερη συνεργασία του προσωπικού της επιχείρησης, καθώς και έγκριση από το Διοικητικό Συµβούλιο, ειδικότερα όταν προβλέπεται η διάθεση πρόσθετων ή έκτακτων πόρων. 5.6 Παρακολούθηση Αποτελεσµατικότητας Διορθωτικών / Προληπτικών Ενεργειών Η αποτελεσµατικότητα των Διορθωτικών /Προληπτικών Ενεργειών αποτελεί σηµαντικό παράγοντα της αποτελεσµατικότητας και της συνεχούς βελτίωσης του ΣΔΕΠ. Οι διορθωτικές και προληπτικές ενέργειες που αποφασίστηκαν κατά τις επιθεωρήσεις υλοποιούνται από τον εντεταλµένο να τις εφαρµόσει και ελέγχονται ως προς την εξέλιξη της υλοποίησης τους, την επιβεβαίωση εφαρµογής τους και ως προς την επαλήθευση της αποτελεσµατικότητάς τους, σύµφωνα µε την σχετική Διαδικασία Εντοπισµού Μη Συµµορφώσεων και Διορθωτικών Προληπτικών Ενεργειών από τον Εκπρόσωπο της Διοίκησης. Τα ευρήµατα και τα αποτελέσµατα των εσωτερικών επιθεωρήσεων αποτελούν βασικό αντικείµενο της Ανασκόπησης του ΣΔΕΠ, που λαµβάνει χώρα από τη Διοίκηση, σύµφωνα µε τη σχετική Διαδικασία Ανασκόπησης Συστήµατος Διαχειριστικής Επάρκειας 13

6 Έντυπα και Τηρούµενα Αρχεία Κωδικός Περιγραφή Έντυπα Δ12_ΕΝ01 Δ12_ΕΝ02 Δ12_ΕΝ03 Δ12_ΕΝ04 Δ13_ΕΝ01 Δ13_ΕΝ02 Πρόγραµµα Εσωτερικών Επιθεωρήσεων Ερωτηµατολόγιο Οριζόντιας Εσωτερικής Επιθεώρησης Ερωτηµατολόγιο Κάθετης Εσωτερικής Επιθεώρησης Αναφορά Μη Συµµόρφωσης και Διορθωτικών/Προληπτικών Ενεργειών Κατάλογος Διορθωτικών και Προληπτικών Ενεργειών Έντυπο Καταγραφής Εξωτερικών Ελέγχων Αρχεία Αρχείο Εσωτερικών/ Εξωτερικών Επιθεωρήσεων/ Διορθωτικών και Προληπτικών Ενεργειών 14

7 Ιστορικό Τροποποιήσεων Έκδοση Περιγραφή Τροποποίησης Συντάχθηκε Εγκρίθηκε Ισχύει από 1 Αρχική Έκδοση Οµάδα εργασίας 2 2 η Έκδοση Οµάδα εργασίας Πρόεδρος: Βασίλειος Κοντορίζος Πρόεδρος: Αναστασία Μορφογιάννη 22/06/2012 11/06/2015 3 3 η Έκδοση Οµάδα εργασίας Πρόεδρος: Δέσποινα Κότογλου 03/06/2016 15