ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το πρακτικό της ης συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου Ιθάκης. Πράξη η Ιθάκη, σήμερα 1 Φεβρουαρίου 17, ημέρα Τετάρτη και ώρα 17: συνήλθε το Δημοτικό Συμβούλιο σε τακτική δημόσια συνεδρίαση, στην αίθουσα του ΚΑΠΗ, παρόντος του Δημάρχου κ. Διονυσίου Γερ. Στανίτσα, με την αρ. 1/7-1-17 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου του κ. Στέφανου Φιαμπόλη, που επιδόθηκε σε καθένα από τα μέλη του σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων & 7 του Ν. 5/1 και αφού διαπιστώθηκε η νόμιμη απαρτία, εφόσον ήταν παρόντα από τα 17 μέλη του, τα : ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. ΦΙΑΜΠΟΛΗΣ ΣΤΕΦΑΝΟΣ (Πρόεδρος) ΑΝΑΓΝΩΣΤΑΤΟΣ ΛΟΥΚΑΣ. ΤΥΠΑΣ ΑΝΔΡΕΑΣ (Γραμματέας) ΡΑΥΤΟΠΟΥΛΟΣ Ν. ΑΝΑΣΤΑΣΙΟΣ. ΒΕΡΩΝΗΣ Λ. ΓΕΡΑΣΙΜΟΣ ΓΡΙΒΑΣ Κ. ΔΙΟΝΥΣΙΟΣ. ΔΟΡΙΖΑΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΓΕΩΡΓΑΝΑ ΕΥΦΕΛΒΙΝΑ (Αντιπρ/ος) 5. ΤΡΕΛΛΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΤΑΦΛΑΜΠΑΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ. ΜΑΥΡΟΚΕΦΑΛΟΣ Ε. ΑΓΓΕΛΟΣ ΜΑΥΡΟΚΕΦΑΛΟΣ ΕΠΑΜΕΙΝΩΝΔΑΣ 7. ΜΑΡΜΑΡΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΚΟΥΒΑΡΑΣ ΒΑΠΤΙΣΤΗΣ. ΛΙΒΙΤΣΑΝΗΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ (αποχώρησε μετά ΒΑΡΒΑΡΗΓΟΣ ΡΙΓΟΣ την έναρξη). ΜΠΟΥΑΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ (αποχ. πριν το 1 ο θεμα) (αν και νομίμως προσκληθέντες) Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. σχετικά με το ο θέμα ημερήσιας διάταξης (Έγκριση της αρ. /17 απόφασης της Οικονομικής Επιτροπής με θέμα την εισηγητική έκθεση Γ τριμήνου του έτους 1 προς την οικονομική επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού.) δίνει το λόγο στον Δήμαρχο και Πρόεδρο της Οικονομικής Επιτροπής που εισηγείται το θέμα σύμφωνα και με την αρ. /7-1- 17 απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής : <..Ο Πρόεδρος ανακοινώνει το 1 ο θέμα εκτός ημερήσιας διάταξης και θέτει υπόψη των μελών την αρ. 15/1-1-17 εισηγητική έκθεση της Οικονομικής Υπηρεσίας για το ως άνω θέμα : «Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 7 του ν. 5/1, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.11 σύμφωνα με την παρ. του άρθρου του Ν.5/1, όπως τροποποιήθηκε από την παρ του άρθρου του ν. 7/11, και το άρθρο του ν. 57/1, ορίζονται τα εξής: «. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα () ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και πρώτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 1/1 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 77 του ν. 5/1.
Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. /..11 (ΦΕΚ 7/..11 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με την αριθ. 1/15 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 1 και εγκρίθηκε με την αριθ. 7//1-1-15 απόφαση της ΑΠΟΚΕΝΤΡΩΜΕΝΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ. Με βάση τα παραπάνω η οικονομική υπηρεσία του Δήμου αφού έλαβε υπόψη της: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 7 του ν. 5/1 την παρ. του άρθρου του Ν.5/1, όπως ισχύει η Αριθμ. οικ. /..11 (ΦΕΚ 7/..11 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 1/15 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 1 και εγκρίθηκε με την αριθ. 7//1-1-15 απόφαση της ΑΠΟΚΕΝΤΡΩΜΕΝΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Ιθάκης. εισηγούμαστε προς την οικονομική επιτροπή α. Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Ιθάκης. Συγκεκριμένα διαβιβάζονται στην οικονομική επιτροπή οι κάτωθι πίνακες: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων ου τριμήνου του έτους 1 Πίνακας : Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών ου τριμήνου του έτους 1 Πίνακας : Στοιχεία ισολογισμού ου τριμήνου του έτους 1 Πίνακας 1 ΝΟΜΟΣ ΚΕΦΑΛΗΝΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΙΘΑΚΗΣ - ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 1
Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντ % Εισπραχθ % % ΕΣΟΔΩΝ α έντα 1 /1 /1 / Τακτικά έσοδα 1.1.5,51 1..,, 1.1., 5,1,7 1 Πρόσοδοι από.1,,,,,, ακίνητη περιουσία Πρόσοδοι από 5., 11.,15, 11.,15, 1, κινητή περιουσία Έσοδα από 1., 7.,,7.75,,7,1 ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα 7.,.1,,1.7,,1 1, και παροχή υπηρεσιών 5 Φόροι και εισφορές 1.7,.,,.,, 1, Έσοδα από 1..57,5 1.,1, 1.,1, 1, επιχορηγήσεις 7 Λοιπά τακτικά., 1.7,, 1.7,, 1, έσοδα 1 Έκτακτα έσοδα.17, 71.5,,.7, 1,, 11 Έσοδα από την,,,,,, εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας 1 Επιχορηγήσεις για 1., 1., 1, 1., 1, 1, κάλυψη λειτουργικών δαπανών 1 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 1 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 1 Λοιπά έκτακτα έσοδα Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών.1, 151.7,,7 151.7,,7 1, 7.,.,,.,, 1,.1,.11,1,5 1.,,, 57.5, 5.71,, 5.71,, 1, 15., 1.1,5 1, 1.1, 1, 1, 1 Τακτικά έσοδα 11.7, 1.75, 1, 1.7,7 1, 1, Έκτακτα έσοδα 7.1, 7.1, 1, 7.1, 1, 1, Εισπράξεις από.5, 7.1,5, 117.7,,, δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 1 Εισπράξεις από,,,,,, δάνεια Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων.5, 7.1,5, 117.7,,, οικονομικών ετών Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 1 Εισπράξεις υπέρ του δημοσίου Εισπράξεις υπέρ τρίτων 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου έτους 1.1,7 7.5,, 7.5,, 1, 1.51,5.11,,.11,, 1,.1,1.5,55,.5,55, 1,.1.1,5.1.1,5 1,.1.1, 5 FSUM Σύνολα εσόδων 5..7,1.55.,75,1..5, 5 1, 1,,77,
Μέχρι //1 βεβαιώθηκαν έσοδα.55.,75 ευρώ και εισπράχθηκαν..5,5 ευρώ, ήτοι το 1,% και το 77,% των προϋπολογισθέντων ποσών αντίστοιχα. Από τα βεβαιωθέντα μέχρι //1 οι εισπράξεις ανήλθαν στο,%. Περαιτέρω αναλύοντας τα έσοδα του τριμήνου βλέπουμε ότι οι εισπράξεις από τακτικά και έκτακτα έσοδα ήταν το,% και,% των αντίστοιχα προϋπολογισθέντων ποσών. Οι επιχορηγήσεις για επενδύσεις ανήλθαν στο 7,% και οι εισπράξεις από απαιτήσεις Π.Ο.Ε. στο,% των προϋπολογισθέντων ποσών. Α ) Αναλυτικά για τα Τακτικά έσοδα έχουμε : 1) Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία. Μέχρι //1 δεν πραγματοποιήθηκαν εισπράξεις. Δεν έχει εκδοθεί η αντίστοιχη ΚΥΑ και κατά συνέπεια δεν έχει ξεκινήσει ακόμη η διαδικασία δημοπράτησης. Απαιτείται μείωση του ΚΑΕ, όπως αυτή αποτυπώνεται στην αναμόρφωση της αναθεώρησης της στοχοθεσίας. ) Πρόσοδοι από κινητή περιουσία. Μέχρι //1 εισπράχθηκαν 11.,15 ευρώ (ποσοστό, % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Η μείωση των επιτοκίων των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων απαιτεί μείωση του ΚΑΕ, όπως αυτή αποτυπώνεται στην αναμόρφωση της αναθεώρησης της στοχοθεσίας. ) Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα (που η βεβαίωση αφορά το τρέχον έτος). Μέχρι //1 εισπράχθηκαν.75, ευρώ (ποσοστό 7, % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Δεδομένου ότι το κύριο μέρος των ανταποδοτικών τελών ύδρευσης (που αφορούν την καλοκαιρινή περίοδο) αλλά και τα τέλη από καταστήματα ενοικιαζόμενα δωμάτια, εισπράττονται το τελευταίο τρίμηνο του έτους, πιθανότατα δεν θα χρειαστεί μεταβολή του Κ.Α.Ε. ) Έσοδα από λοιπά τέλη δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών (που η βεβαίωση αφορά το τρέχον έτος). Μέχρι //1 εισπράχθηκαν.7, ευρώ (ποσοστό 1, % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Στους επιμέρους κωδικούς παρουσιάζονται αποκλίσεις οι οποίες όμως δικαιολογούνται λόγω της ιδιαιτερότητας της περιοχής µας (εποχικότητα - τουριστική περίοδος) και αναμένεται να διορθωθούν κατά το Δ τρίμηνο, με την απόδοση των φόρων τελών που αφορούν την καλοκαιρινή περίοδο (παρεπ/ντων καταστημάτων). Αν όλα κινηθούν βάσει προγραμματισμού πιστεύουμε ότι θα επιτευχθούν οι στόχοι. 5) Φόροι και εισφορές Μέχρι //1 εισπράχθηκαν., ευρώ (ποσοστό, % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Τα ποσά που προϋπολογίσθηκαν είναι βάσει των ορίων που έθετε η ΚΥΑ. Αν όλα κινηθούν βάσει του αρχικού προγραμματισμού πιστεύουμε ότι θα επιτευχθούν οι στόχοι. ) Έσοδα από επιχορηγήσεις (). Μέχρι //1 εισπράχθηκαν 1.,1 ευρώ (ποσοστό είσπραξης, % ως προς τον προϋπολογισμό). Τα ποσά που προϋπολογίσθηκαν είναι βάσει των ορίων που έθετε η ΚΥΑ και κατόπιν υποδείξεων από το Π.Ο.Α. των Ο.Τ.Α.. Έτσι η διαφορά στα έσοδα από επιχορηγήσεις () είναι συνάρτηση του ρυθμό απόδοσης από την κεντρική διοίκηση και με δεδομένο ότι τηρήθηκαν όλες οι υποδείξεις, (ΚΥΑ - Π.Ο.Α.), και δεν υπάρχει μέχρι στιγμής ενημέρωση για κάποια αλλαγή, δεν θα χρειαστεί μεταβολή του Κ.Α.Ε. 7) Λοιπά τακτικά έσοδα. Μέχρι //1 εισπράχθηκαν 1.7, ευρώ (ποσοστό, % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Η είσπραξη του μεγαλύτερου μέρους των προϋπολογισθέντων που αφορά Μισθώματα θαλασσίων εκτάσεων (άρθρο 15 Ν 1/ / Ιχθυοτροφείων -.5, ευρώ), γίνεται με την αποστολή ειδοποιήσεων εντός Δεκεμβρίου, παρότι οι εν λόγω επιχειρήσεις δεσμεύονται με σύμβαση, η οποία ορίζει ρητά όλα τα σχετικά ζητήματα. Βάση των ανωτέρω, δεν θα χρειασθεί μεταβολή του Κ.Α.Ε Β) Ως προς τα Έκτακτα έσοδα 1) Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών (1) Μέχρι //1 εισπράχθηκαν 1., ευρώ, ποσό είσπραξης που υπερκαλύπτει τον προϋπολογισμό και αυτό γιατί πέραν των προγραμματισμένων αποδόσεων είχαμε και έκτακτες. Η ενίσχυση του Κ.Α.Ε. η οποία έχει ήδη πραγματοποιηθεί. 1) Για τις επιχορηγήσεις για επενδύσεις (1) εισπράχθηκαν 151.7, ευρώ (ποσοστό 7, % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Σε συνάρτηση με τον ρυθμό απόδοσης από την κεντρική διοίκηση και με δεδομένο ότι τηρήθηκαν τα όρια που έθετε η ΚΥΑ, αλλά και οι αποφάσεις κατανομών του Υπουργείου. Βάση των ανωτέρω, θεωρούμε ότι δεν θα χρειασθεί μεταβολή του Κ.Α.Ε..
1) Μέχρι //1 εισπράχθηκαν., ευρώ (ποσοστό, % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Η απόδοση στον εν λόγω Κ.Α.Ε., αφορά την επιχορήγηση δωρεά που λαμβάνουμε από ιδρύματα (Γράτσου-Δρακούλη) τα οποία αποδίδονται προς το τέλος του έτους. Δεδομένης όμως της τρέχουσας οικονομικής συγκυρίας, κρίνεται σκόπιμη η απομείωση του εν λόγω Κ.Α.Ε. όπως αυτή έχει αποτυπωθεί στην αναμόρφωση της αναθεώρησης της στοχοθεσίας. 15) Μέχρι //1 εισπράχθηκαν 1., ευρώ (ποσοστό,% είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Λόγω της καθυστέρησης καταβολής εκ μέρους των οφειλετών, λόγω της τρέχουσας οικονομικής συγκυρίας, πιθανότατα θα χρειασθεί ενίσχυση του Κ.Α.Ε. 1) Μέχρι //1 εισπράχθηκαν 5.71, ευρώ (ποσοστό,% είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Χρειάζεται μικρή μείωση του Κ.Α.Ε. όπως αυτή αποτυπώθηκε στην αναμόρφωση της αναθεώρησης της στοχοθεσίας. Γ) Ως προς τα έσοδα Π.Ο.Ε. (που βεβαιώνονται για πρώτη φορά) 1) Μέχρι //1 εισπράχθηκαν 1.75, ευρώ (ποσοστό 1, % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Θα χρειαστεί αύξηση του Κ.Α.Ε. όπως αυτή αποτυπώνεται στην αναμόρφωση της αναθεώρησης της στοχοθεσίας. ) Μέχρι //1 εισπράχθηκαν 7.1, ευρώ (ποσοστό 1,% είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Δεν χρειάζεται μεταβολή του Κ.Α.Ε.. ) Για τα εισπρακτέα υπόλοιπα από απαιτήσεις Π.Ο.Ε. (Κ.Α. ) προϋπολογίστηκε ότι οι εισπράξεις του 1 θα ανέλθουν στα., ευρώ και ποσό, 5., ευρώ εγγράφηκαν στον (Κ.Α. 5) ως προβλέψεις μη είσπραξης. Μέχρι στιγμής εισπράχθηκαν 117.7, ευρώ (ποσοστό, % είσπραξης ως προς τον προϋπολογισμό). Ο στόχος αυτός δεν είναι σίγουρο ότι θα επιτευχθεί καθώς το ύψος των ποσών, που θα εισπραχθεί από τις βεβαιώσεις για τέλη παρεπ/ντων καταστημάτων είναι δύσκολο να προβλεφθεί επακριβώς, ενόψει παρατάσεων της ρύθμισης ληξιπρόθεσμων οφειλών. Προτείνουμε την μείωση του (Κ.Α. ) και την αντίστοιχη αύξηση του (Κ.Α. 5) όπως αυτές κατατέθηκαν με την αναθεώρηση της στοχοθεσίας. Πίνακας ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 1
Κ. ΑΝΑΚΕΦΑΛ Προϋπ/σμός Δεσμευθέ % Τιμολ/ντα % Ενταλθέντα Πληρω % % Α. ΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ 1 ντα /1 /1 θέντα 5 5/1 5/ Έξοδα.1.1,.75., 5, 1.57.7,7, 1.51.7, 1.55. 7,, 7, Αμοιβές και 1.1.,7 5.1,,.,,.5,.,, έξοδα,1 προσωπικού 1 Αμοιβές 7.5,55 5.1,7,1.5,, αιρετών και τρίτων Παροχές.5,7 5.5,7,7 5.7,57, τρίτων Φόροι - τέλη 5., 5., 1,.,, Λοιπά Γενικά 11.7,5 1.51,,.,5, έξοδα 5 Πληρωμές 7.55, 7.,,.,, για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 7 Πληρωμές - Μεταβιβάσει ς σε τρίτους.1,.75,, 1.,,.5,7 5.5,5,71 17.1,,5 Λοιπά Έξοδα 5.17, 1.,,,, 7 Επενδύσεις 1.77.11,1 7.,51,5 7.77,1,1 71 Αγορές.7,1.5,1,.51,, κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 7 Έργα 1.,7 55.75,,7.5,, 7 Μελέτες, 1.5,7.5,,5.7,, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις,,,,,.7,1.1,, 5.7,,5 1 Πληρμές Π.Ο.Ε. 7.71, 7.71, 1, 7.71, 1, Αποδόσεις.,.17,,.75,7, 5 Επιχορηγού,,,,, μενες Πληρωμές Υποχρεώσε ων Π.Ο.Ε. 5 Προβλέψεις μη είσπραξης 5.,,,,, Αποθεματικό 5.5,,,,, FS Σύνολα 5..7,1.775.1,,7.17.77,7, U δαπανών M.1,1.1, 1 7.77, 5.55,.,., 5.,7.55, 1.,., 1.1, 11.1,1 17.,7.,7,,,,,,, 7,,,.,1.,1,1.51,.51,, 1.5,1 1.5,1.7,.7,, 7,,,, 5.7, 5.7,,5 7.71, 7.71, 1,.75,7 7.557,,,,,,,,,,,.15.,7..,, 7 1,, 1,, 1,,,,, 1,, 1,,, 1,,,,,, 7
Μέχρι //1 δεσμεύθηκαν πιστώσεις.775.1, ευρώ, ήτοι το 7,% του προϋπολογισμού, τιμολογήθηκαν δαπάνες.17.77,7 ευρώ, ήτοι το,%του προϋπολογισμού, ενταλματοποιήθηκαν.15.,7 ευρώ και πληρώθηκαν.., ευρώ, ήτοι το 7,% του προϋπολογισμού. Από τις τιμολογηθείσες δαπάνες έχει πληρωθεί το 7,%. Πιο συγκεκριμένα: α) Στην ομάδα έξοδα χρήσης έχουν τιμολογηθεί δαπάνες 1.51.7, ευρώ, ήτοι ποσοστό,% του προϋπολογισμού και πληρώθηκαν 1.55.7, ευρώ (7,%), δηλαδή πληρώθηκε το,% των τιμολογηθέντων δαπανών. Για αμοιβές τρίτων, παροχές τρίτων, λοιπά γενικά έξοδα και προμήθειες αναλωσίμων (βλέπε παραπάνω, πίνακα ) έχουν πληρωθεί το,%,,%,,% και,% των προϋπολογισθέντων ποσών αντίστοιχα. Από τον πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων 5Α του Ο.Π.Δ. 1 προκύπτει ότι τα έξοδα χρήσης δεν ισοκατανέμονται ανά μήνα ή τρίμηνο του οικονομικού έτους. Η στοχοθεσία εξόδων του 1 είναι οπισθοβαρής, γεγονός που σημαίνει ότι το τελευταίο τρίμηνο θα διενεργηθούν και οι περισσότερες πληρωμές. Τέλος θα πρέπει να υπάρξει αυστηρότερος έλεγχος και προγραμματισμός των δαπανών που αναλαμβάνονται, ώστε αυτές να ανταποκρίνονται στην ροή των εσόδων. β) Στην ομάδα 7 επενδύσεις τιμολογήθηκαν 7.77,1 ευρώ, ήτοι 1,% του προϋπολογισμού και πληρώθηκαν.,1 ευρώ, ήτοι το 1,% του προϋπολογισμού. Από τις τιμολογηθείσες δαπάνες έχει πληρωθεί το,%. Παρά το γεγονός ότι κατά το τελευταίο τρίμηνο του έτους υλοποιείται ο μεγαλύτερος όγκος των επενδύσεων, η υπηρεσία μας προβλέπει ότι πιθανότατα δεν θα υλοποιηθεί ο οπισθοβαρής στόχος μέχρι το τέλος του έτους. Προτείνουμε την μείωση του Κ.Α.Ε. όπως αυτή αποτυπώθηκε στην αναθεώρηση της στοχοθεσίας. γ) Για τις πληρωμές Π.Ο.Ε. (Κ.Α.1) έχουν πληρωθεί 7.71, ευρώ, ήτοι το 1,% του προϋπολογισμού. Πίνακας ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 1 Γ ΤΡΙΜΗΝΟ 1 Τέλος Προηγ. έτους Προηγούμενο τρίμηνο Τρέχον Τρίμηνο έτους % 1 / Ε ΣΤΟΙΧΕΙΑ,,,, ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΑ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 5.5,,,, ΕΑ1 Απαιτήσεις από,,,, φόρους, τέλη κλπ ΕΑ Απαιτήσεις από,,,, Ελληνικό Δημόσιο ΕΑ Λοιπές απαιτήσεις 5.5,.7,7 5.7,7,7 ΕΒ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ.1.1,.5.,15.1.51,77, ΕΒ1 Ταμείο,,, 1, Μεταβολή ΕΒ Καταθέσεις όψεως και.1.1,.5.,15.1.1,77, προθεσμίας ΕΓ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ,,,, ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΓ1 Δάνεια προς τρίτους,,,,
ΕΓ Δάνεια από πιστωτικά,,,, ιδρύματα και Οργανισμούς ΕΓ α) Δάνεια εσωτερικού,,,, Π ΣΤΟΙΧΕΙΑ,,,, ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΠΑ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ -15.,1-1.1, -1.7,7, ΔΑΝΕΙΑ ΠΑ1 Μακροπρόθεσμες -15.,1-1.1, -1.7,7, υποχρεώσεις σε τράπεζες ΠΑ Βραχυπρόθεσμες,,,, υποχρεώσεις σε τράπεζες ΠΒ ΛΟΙΠΕΣ 1.,7.,7 111.1, 1, ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΒ1 Προμηθευτές 7.1,5 5.5,5., 1, ΠΒ ΠΒ ΠΒ5 ΠΓ ΠΓ1 ΠΓ ΠΓ Υποχρεώσεις από φόρους τέλη Ασφαλιστικοί οργανισμοί Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Έσοδα επόμενων χρήσεων Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού., 17.5,., 1,,,,,.5,75.11,.17,7 1,,,,,,,,,,,,,,,,, - Απαιτήσεις από δημότες έχουν κλείσει στο ποσό των 5.7,7 και έχουν μειωθεί ελαφρώς (,7%) συγκριτικά με το προηγούμενο τρίμηνο, ενώ συγκριτικά με το κλείσιμο του έτους 15 είναι αυξημένες κατά 1.7,ευρώ. Αυτό είναι αποτέλεσμα αφενός της αναμόρφωσης του υπολοίπου ως πρόβλεψη μη είσπραξης λόγω των εν ισχύ ρυθμίσεων ληξιπρόθεσμων οφειλών, αλλά και των ενεργειών των υπηρεσιών για την είσπραξη αυτών. - Τα Διαθέσιμα τελικώς ανήλθαν σε.1.51,77ευρώ και είναι μειωμένα συγκριτικά με το προηγούμενο τρίμηνο (,%) αλλά και με το προηγούμενο έτος. - Οι Υποχρεώσεις (βάσει παραστατικών) είναι σε καλά επίπεδα. Συνολικό ποσό 111.1,. και έχουν αυξηθεί (1,%) συγκριτικά με το προηγούμενο τρίμηνο, γεγονός αναμενόμενο, καθώς από τον πίνακα στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων, προκύπτει ότι τα έξοδα χρήσης δεν ισοκατανέμονται ανά μήνα ή τρίμηνο του οικονομικού έτους. Η κατανομή των εξόδων του 1 είναι οπισθοβαρής, γεγονός που σημαίνει ότι το τελευταίο τρίμηνο θα διενεργηθούν και οι περισσότερες πληρωμές. Συμπέρασμα Λαμβάνοντας υπόψη τα ανωτέρω, θεωρούμε σκόπιμο να μη προβούμε σε επιπλέον υποδείξεις (πέραν των ήδη δρομολογηθέντων τροποποιήσεων - αναμορφώσεων μέσω της στοχοθεσίας), για το συγκεκριμένο διάστημα. Ως εκ τούτου προσδοκώντας ότι κατά το τελευταίο τρίμηνο του έτους θα εξομαλυνθεί η ως άνω περιγραφόμενη κατάσταση, θα επανέλθουμε συμπεριλαμβάνοντας σωρευτικά στην εισηγητική έκθεση του τετάρτου τριμήνου τις απαιτούμενες ενέργειες.
Κατόπιν τούτου η Οικ. Επιτροπή αφού έλαβε υπόψη της την ανωτέρω υπηρεσιακή εισήγηση ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Την υποβολή προς το Δημοτικό Συμβούλιο της εισηγητικής έκθεσης εσόδων εξόδων του τρίτου τριμήνου του έτους 1 ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού Δήμου Ιθάκης, σύμφωνα με τους ανωτέρω πίνακες. Το Δημοτικό Συμβούλιο έλαβε υπόψη του την σχετική νομοθεσία και την ανωτέρω με αρ. /17 εισηγητική απόφαση της Οικ. Επιτροπής και κατόπιν διαλογικής συζήτησης Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Εγκρίνει την έκθεση εσόδων εξόδων του Γ τριμήνου για τον έλεγχο υλοποίησης προϋπολογισμού έτους 1, όπως ακριβώς υποβλήθηκε με την αρ. /17 πράξη της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου. Το παρόν πρακτικό αφού συντάχθηκε και βεβαιώθηκε, υπογράφεται: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΥΠΟΓΡΑΦΗ Ακριβές αντίγραφο Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΤΑ ΜΕΛΗ ΥΠΟΓΡΑΦΕΣ ΣΤΕΦΑΝΟΣ ΦΙΑΜΠΟΛΗΣ