ΦΟΡΕΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΕΡΕΩΝ ΑΠΟΒΛΗΤΩΝ Αριθμός Πρωτοκόλλου : 9682/20-07-2017 Αριθμός Συνεδρίασης : 25 η /2017 Αριθμός Απόφασης : 793 ΘΕΜΑ: ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΟΥ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΟΥ ΣΥΝΔΕΣΜΟΥ ΦΟΔΣΑ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017. Σήμερα την 20 η του μηνός Ιουλίου του έτους 2017, ημέρα Πέμπτη και ώρα 12:00, στα γραφεία του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, συνήλθε σε συνεδρίαση η Εκτελεστική Επιτροπή, ύστερα από την υπ αριθ. 9477/14-07-2017 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, κ. Μιχαήλ Γεράνη, που επιδόθηκε-γνωστοποιήθηκε νόμιμα και εμπρόθεσμα στα μέλη της, σύμφωνα με τα άρθρα 247 του Ν. 3463/2006 και 75 του Ν. 3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι συγκροτήθηκε νόμιμα το συλλογικό όργανο, από τα επτά (7) μέλη βρέθηκαν συνολικά παρόντα τα τέσσερα (4 ) (τρία μέλη και ο Πρόεδρος): ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. ΜΙΧΑΗΛ ΓΕΡΑΝΗΣ (Πρόεδρος) 2. ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ ΣΤΑΜΚΟΣ (Μέλος) 3. ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΣ (Μέλος) 4. ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΜΟΥΡΑΤΙΔΗΣ (Μέλος) ΑΠΟΝΤΕΣ 1. ΙΩΑΝΝΗΣ ΜΠΟΥΤΑΡΗΣ (Αντιπρόεδρος Ε.Ε.) 2. ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΚΥΡΙΤΣΗΣ (Μέλος) 3. ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΝΤΟΥΡΟΣ (Μέλος) Πριν από τη συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, η Εκτελεστική Επιτροπή αποφάσισε ομόφωνα για το κατεπείγον δυο έκτακτων θεμάτων, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75, παρ. 3 του Ν. 3852/2010. Άρχισε η συνεδρίαση με την προεδρία του Προέδρου της Εκτελεστικής Επιτροπής, κ. Μιχαήλ Γεράνη. Ο γραμματέας της Εκτελεστικής Επιτροπής, κ. Αλέξανδρος Αγγελίδης, τήρησε τα πρακτικά της συνεδρίασης. Μετά τη διαπίστωση της απαρτίας, ο Πρόεδρος της Εκτελεστικής Επιτροπής κ. Μιχαήλ Γεράνης, κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και εισηγούμενος το 3 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, σχετικά με την τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης Προϋπολογισμού του Περιφερειακού Συνδέσμου ΦΟΔΣΑ Κεντρικής Μακεδονίας Β Τρίμηνου 2017 είπε ότι, βασιζόμενος στην από 13-07-2017 εισήγηση του Προϊσταμένου της Διεύθυνσης Οικονομικών Υπηρεσιών, σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η Οικονομική επιτροπή, (στην περίπτωση του Φο.Δ.Σ.Α. η Εκτελεστική), ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το Δημοτικό συμβούλιο (στην περίπτωση του Φο.Δ.Σ.Α. το Διοικητικό συμβούλιο), στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του Δήμου (στην περίπτωση του Φο.Δ.Σ.Α. του Περιφερειακού Συνδέσμου). Η έκθεση αυτή στην
οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του Περιφερειακού Συνδέσμου. Με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011 και αντικαταστάθηκε από το άρθρο 39 του Ν. 4257/2014 (ΦΕΚ Α 93/14-4-2014), ορίζονται τα εξής: Η Εκτελεστική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Περιφερειακού Συνδέσμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο Διοικητικό συμβούλιο, έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο Διοικητικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την Εκτελεστική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το Διοικητικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την Εκτελεστική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το Διοικητικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του Διοικητικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Περιφερειακού Συνδέσμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών. Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο Διοικητικό συμβούλιο από την Εκτελεστική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Περιφερειακού Συνδέσμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Φο.Δ.Σ.Α., συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με την αριθ. 13/2016 (ΑΔΑ: 6ΕΩΩΟΞΧΝ-3ΛΧ) απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2017 και εγκρίθηκε με το αριθ. πρωτ. 2356+2229/18-1-2017 έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας Θράκης.
Με την 8/2014 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, οι ανωτέρω αρμοδιότητες (έγκριση αποτελεσμάτων εκτέλεσης προϋπολογισμού και ισολογισμού καθώς και αναμορφώσεις προϋπολογισμού), εκχωρήθηκαν στην Εκτελεστική Επιτροπή, η οποία και θα εγκρίνει τις καταστάσεις που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση. Η αντίστοιχη έκθεση εκτέλεσης προϋπολογισμού Α τριμήνου 2017 εγκρίθηκε από την Εκτελεστική Επιτροπή με την υπ αρ. 530/2017 απόφασή της και έλαβε ΑΔΑ: 6Κ6ΨΟΞΧΝ-Ο1Π. Με βάση τα παραπάνω η οικονομική υπηρεσία του Συνδέσμου αφού έλαβε υπόψη της: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 η αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 13/2016 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2017 και εγκρίθηκε με το αριθ. πρωτ. 2356+2229/18-1- 2017 έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας Θράκης. την 8/2014 απόφ. Διοικητικού Συμβουλίου με την οποία εκχωρήθηκε η αρμοδιότητα στην Εκτελεστική Επιτροπή την αριθ. 530/2017 απόφ. Εκτελεστικής Επιτροπής με ΑΔΑ: 6Κ6ΨΟΞΧΝ-Ο1Π «Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης Προϋπολογισμού Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας Α τριμήνου 2017» τα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, Εισηγείται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Φο.Δ.Σ.Α., με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας. Συγκεκριμένα διαβιβάζονται στην Εκτελεστική Επιτροπή οι κάτωθι πίνακες: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ εσόδων Β τριμήνου έτους 2017. Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ δαπανών Β τριμήνου έτους 2017. Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Β τριμήνου έτους 2017.
ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/04/2017-30/06/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 13.726.903,86 9.639.840,85 0,702259 5.439.004,66 0,39623 0,564221 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 200.000,00 0,00 0 0,00 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 13.526.903,86 9.639.840,85 0,712642 5.439.004,66 0,402088 0,564221 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 5 Φόροι και εισφορές 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 1 Εκτακτα έσοδα 2.980.963,51 814.684,33 0,273296 752.533,32 0,252446 0,923712 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 638.710,00 0,00 0 0,00 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 2.177.253,51 742.011,44 0,340802 742.011,44 0,340802 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 165.000,00 72.672,89 0,440442 10.521,88 0,063769 0,144784 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 331.199,81 400.013,53 1,207771 291.199,81 0,879227 0,727975 21 Τακτικά έσοδα 279.297,79 362.437,34 1,297673 279.297,79 1 0,77061 22 Έκτακτα έσοδα 51.902,02 37.576,19 0,723983 11.902,02 0,229317 0,316744 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 7.786.384,58 7.786.111,73 0,999965 2.361.617,12 0,303301 0,303311 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 7.786.384,58 7.786.111,73 0,999965 2.361.617,12 0,303301 0,303311 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 3.756.746,97 1.430.080,20 0,38067 1.430.080,20 0,38067 1 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 3.725.010,00 1.419.442,71 0,381057 1.419.442,71 0,381057 1 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 31.736,97 10.637,49 0,335177 10.637,49 0,335177 1 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 10.195.241,50 10.195.241,50 1 10.195.241,50 1 1 Σύνολα εσόδων 38.777.440,23 20.070.730,64 10.274.435,11 (Σύνολα εσόδων συμπ/νου του χρηματικού υπολοίπου) 30.265.972,14 20.469.676,61
ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/04/2017-30/06/2017 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 22.788.499,62 20.978.504,89 1,086279 5.318.350,64 0,2333787 4.976.719,16 4.524.802,75 0,1985564 0,8507906 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 8.876.631,17 8.793.553,96 1,009448 3.218.551,98 0,3625871 3.213.453,18 3.087.345,58 0,347806 0,9592343 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 5.093.071,16 4.907.927,18 1,037723 580.107,14 0,1139012 519.532,90 265.264,99 0,0520835 0,457269 62 Παροχές τρίτων 2.542.929,01 2.239.884,72 1,135295 643.181,51 0,2529294 556.196,94 544.383,20 0,2140772 0,8463912 63 Φόροι - τέλη 131.500,00 76.138,79 1,727109 40.035,77 0,3044545 39.712,77 39.518,77 0,300523 0,9870865 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 543.747,38 355.525,77 1,529418 162.764,67 0,2993388 115.048,24 75.772,33 0,1393521 0,465533 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 3.045.240,34 2.190.016,43 1,39051 658.571,08 0,2162624 517.636,64 497.379,39 0,1633301 0,7552403 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 2.409.380,56 2.390.808,14 1,007768 0,00 0 0,00 0,00 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 68 Λοιπά Έξοδα 146.000,00 24.649,90 5,922945 15.138,49 0,1036883 15.138,49 15.138,49 0,1036883 1 7 Επενδύσεις 5.705.177,66 1.845.501,00 3,091398 953.448,09 0,1671198 946.258,84 939.298,28 0,1646396 0,9851593 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1.643.541,17 387.834,60 4,237737 93.525,24 0,0569047 89.882,31 82.921,75 0,0504531 0,8866243 73 Έργα 3.252.717,05 823.570,87 3,949529 808.582,27 0,2485867 808.582,27 808.582,27 0,2485867 1 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 808.919,44 634.095,53 1,275706 51.340,58 0,0634681 47.794,26 47.794,26 0,0590841 0,9309256 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 10.010.610,42 5.209.608,51 1,921567 857.015,04 0,0856107 2.363.916,34 2.328.422,82 0,2325955 2,7168984 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 1.354.970,64 1.351.800,93 1,002345 738.207,48 0,5448144 724.111,95 704.885,61 0,5202221 0,9548611 82 Αποδόσεις 4.789.048,95 3.857.807,58 1,241391 118.807,56 0,0248082 1.639.804,39 1.623.537,21 0,3390104 13,665269 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 3.866.590,83 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0 0,00 0,00 0 0 9 Αποθεματικό 273.152,53 0,00 0 0,00 0 0,00 0,00 0 0 Σύνολα δαπανών 38.777.440,23 28.033.614,40 7.128.813,77 8.286.894,34 7.792.523,85
ΠΙΝΑΚΑΣ 3 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Β Τρίμηνο 2017 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 8.293.379,67 10.321.871,94 10.259.757,98 0,99 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 215.500,77 215.500,77 215.500,77 1,00 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 7.269.314,00 9.314.785,69 9.213.184,28 0,99 3. Λοιπές απαιτήσεις 808.564,90 791.585,48 831.072,93 1,05 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 10.195.241,50 10.017.222,09 12.677.152,76 1,27 1. Ταμείο 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 10.195.241,50 10.017.222,09 12.677.152,76 1,27 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 760.401,85 522.931,96 340.505,65 0,65 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 161.813,12 45.836,24 45.836,24 1,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 598.588,73 477.095,72 294.669,41 0,62 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.779.605,01 1.272.640,68 1.402.549,72 1,10 1. Προμηθευτές 1.056.609,07 1.053.478,61 1.182.099,45 1,12 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 155.843,85 66.764,34 27.552,27 0,41 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 195.792,65 29.086,18 36.162,95 1,24 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 371.359,44 123.311,55 156.735,05 1,27 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 141.991,38 98.600,72 98.600,72 1,00 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 141.991,38 98.600,72 98.600,72 1,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!
Από τους ανωτέρω πίνακες, κρίνουμε ότι δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν. Κατά συνέπεια δεν συντρέχει περίπτωση μείωσης των εσόδων, με αντίστοιχη μείωση του σκέλους των δαπανών. Περαιτέρω, διασταυρώνοντας τα απολογιστικά (εισπραχθέντα) στοιχεία του Β τριμήνου 2017, με τον πίνακα 5 Α του ΟΠΔ (περί στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων), διαπιστώνεται ότι όχι μόνο δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που δεν θα εισπραχθούν εντός της χρήσης, αντιθέτως παρατηρείται πρόοδος (υπέρβαση του στόχου), αφού βάσει στοχοθεσίας το σύνολο της ομάδας εσόδων Ι (Γραμμή 4) του εξαμήνου του 2017 είχε προϋπολογισθεί στα 4.623.727,27 και τελικώς εισπράχθηκαν 5.740.726,35 και το σύνολο της ομάδας εσόδων ΙΙ (Γραμμή 5) του εξαμήνου του 2017 είχε προϋπολογισθεί στα 1.708.636,36 και τελικώς εισπράχθηκαν 2.361.617,12. Στο σύνολο των εσόδων (σύνολο όλων των γραμμών της στοχοθεσίας), παρατηρείται μικρή υστέρηση της τάξης του 3%. Αυτό οφείλεται κυρίως στους λογαριασμούς που αφορούν στις επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες. Το έσοδο όμως αυτό, είναι ισοσκελισμένο και αντιστοιχεί σε επενδύσεις του σκέλους των εξόδων και η όποια βραδύτητα στην απορρόφηση των πιστώσεων συμπαρασύρει αντίστοιχη εξέλιξη και στις σχετικές επενδύσεις. Δεν διαπιστώνεται ανάγκη υποχρεωτικής αναμόρφωσης του προϋπολογισμού. Στη συνέχεια, ο Πρόεδρος κάλεσε την Εκτελεστική Επιτροπή να αποφασίσει σχετικά. Η Εκτελεστική Επιτροπή του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας μετά από διαλογική συζήτηση και αφού άκουσε την εισήγηση του Προέδρου, έλαβε υπόψη το άρθρο 246 του Ν. 3463/2006, τις διατάξεις του άρθρου 266 του Ν. 3852/2010 όπως τροποποιήθηκε και ισχύει, την υπ αριθμ. οικ 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/9.9.2011 τεύχος Β) απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης, την 8/2014 και 13/2016 αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου του Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας και την 530/2017 απόφ. Εκτελεστικής Επιτροπής με ΑΔΑ: 6Κ6ΨΟΞΧΝ-Ο1Π «Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης Προϋπολογισμού Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας Α τριμήνου 2017», την από 13/07/2017 εισήγηση της οικονομικής υπηρεσίας: ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ 1. Ελέγχοντας α) την πορεία υλοποίησης του προϋπολογισμού κατά το Β τρίμηνο, β) την εισήγηση της οικονομικής υπηρεσίας και γ) την έκθεση του προηγούμενου τριμήνου, δεν διαπίστωσε ανάγκη υποχρεωτικής αναμόρφωσης του προϋπολογισμού. Εγκρίνει την τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού του Περιφερειακού Συνδέσμου κατά το Β τρίμηνο του έτους 2017 με οικονομικά στοιχεία όπως αυτά εμφαίνονται στους πίνακες 1, 2 & 3, οι οποίοι επισυνάπτονται και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παρούσας. Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ εσόδων Β τριμήνου έτους 2017. Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ δαπανών Β τριμήνου έτους 2017. Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Β τριμήνου έτους 2017.
ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/04/2017-30/06/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 13.726.903,86 9.639.840,85 0,702259 5.439.004,66 0,39623 0,564221 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 200.000,00 0,00 0 0,00 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 13.526.903,86 9.639.840,85 0,712642 5.439.004,66 0,402088 0,564221 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 5 Φόροι και εισφορές 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 1 Εκτακτα έσοδα 2.980.963,51 814.684,33 0,273296 752.533,32 0,252446 0,923712 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 638.710,00 0,00 0 0,00 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 2.177.253,51 742.011,44 0,340802 742.011,44 0,340802 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 165.000,00 72.672,89 0,440442 10.521,88 0,063769 0,144784 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 331.199,81 400.013,53 1,207771 291.199,81 0,879227 0,727975 21 Τακτικά έσοδα 279.297,79 362.437,34 1,297673 279.297,79 1 0,77061 22 Έκτακτα έσοδα 51.902,02 37.576,19 0,723983 11.902,02 0,229317 0,316744 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 7.786.384,58 7.786.111,73 0,999965 2.361.617,12 0,303301 0,303311 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 7.786.384,58 7.786.111,73 0,999965 2.361.617,12 0,303301 0,303311 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 3.756.746,97 1.430.080,20 0,38067 1.430.080,20 0,38067 1 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 3.725.010,00 1.419.442,71 0,381057 1.419.442,71 0,381057 1 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 31.736,97 10.637,49 0,335177 10.637,49 0,335177 1 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 10.195.241,50 10.195.241,50 1 10.195.241,50 1 1 Σύνολα εσόδων 38.777.440,23 20.070.730,64 10.274.435,11 (Σύνολα εσόδων συμπ/νου του χρηματικού υπολοίπου) 30.265.972,14 20.469.676,61
ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/04/2017-30/06/2017 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 22.788.499,62 20.978.504,89 1,086279 5.318.350,64 0,2333787 4.976.719,16 4.524.802,75 0,1985564 0,8507906 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 8.876.631,17 8.793.553,96 1,009448 3.218.551,98 0,3625871 3.213.453,18 3.087.345,58 0,347806 0,9592343 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 5.093.071,16 4.907.927,18 1,037723 580.107,14 0,1139012 519.532,90 265.264,99 0,0520835 0,457269 62 Παροχές τρίτων 2.542.929,01 2.239.884,72 1,135295 643.181,51 0,2529294 556.196,94 544.383,20 0,2140772 0,8463912 63 Φόροι - τέλη 131.500,00 76.138,79 1,727109 40.035,77 0,3044545 39.712,77 39.518,77 0,300523 0,9870865 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 543.747,38 355.525,77 1,529418 162.764,67 0,2993388 115.048,24 75.772,33 0,1393521 0,465533 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 3.045.240,34 2.190.016,43 1,39051 658.571,08 0,2162624 517.636,64 497.379,39 0,1633301 0,7552403 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 2.409.380,56 2.390.808,14 1,007768 0,00 0 0,00 0,00 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 68 Λοιπά Έξοδα 146.000,00 24.649,90 5,922945 15.138,49 0,1036883 15.138,49 15.138,49 0,1036883 1 7 Επενδύσεις 5.705.177,66 1.845.501,00 3,091398 953.448,09 0,1671198 946.258,84 939.298,28 0,1646396 0,9851593 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1.643.541,17 387.834,60 4,237737 93.525,24 0,0569047 89.882,31 82.921,75 0,0504531 0,8866243 73 Έργα 3.252.717,05 823.570,87 3,949529 808.582,27 0,2485867 808.582,27 808.582,27 0,2485867 1 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 808.919,44 634.095,53 1,275706 51.340,58 0,0634681 47.794,26 47.794,26 0,0590841 0,9309256 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 10.010.610,42 5.209.608,51 1,921567 857.015,04 0,0856107 2.363.916,34 2.328.422,82 0,2325955 2,7168984 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 1.354.970,64 1.351.800,93 1,002345 738.207,48 0,5448144 724.111,95 704.885,61 0,5202221 0,9548611 82 Αποδόσεις 4.789.048,95 3.857.807,58 1,241391 118.807,56 0,0248082 1.639.804,39 1.623.537,21 0,3390104 13,665269 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 3.866.590,83 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0 0,00 0,00 0 0 9 Αποθεματικό 273.152,53 0,00 0 0,00 0 0,00 0,00 0 0 Σύνολα δαπανών 38.777.440,23 28.033.614,40 7.128.813,77 8.286.894,34 7.792.523,85
ΠΙΝΑΚΑΣ 3 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Β Τρίμηνο 2017 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 8.293.379,67 10.321.871,94 10.259.757,98 0,99 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 215.500,77 215.500,77 215.500,77 1,00 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 7.269.314,00 9.314.785,69 9.213.184,28 0,99 3. Λοιπές απαιτήσεις 808.564,90 791.585,48 831.072,93 1,05 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 10.195.241,50 10.017.222,09 12.677.152,76 1,27 1. Ταμείο 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 10.195.241,50 10.017.222,09 12.677.152,76 1,27 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 760.401,85 522.931,96 340.505,65 0,65 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 161.813,12 45.836,24 45.836,24 1,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 598.588,73 477.095,72 294.669,41 0,62 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.779.605,01 1.272.640,68 1.402.549,72 1,10 1. Προμηθευτές 1.056.609,07 1.053.478,61 1.182.099,45 1,12 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 155.843,85 66.764,34 27.552,27 0,41 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 195.792,65 29.086,18 36.162,95 1,24 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 371.359,44 123.311,55 156.735,05 1,27 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 141.991,38 98.600,72 98.600,72 1,00 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 141.991,38 98.600,72 98.600,72 1,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0!
2. Η παρούσα, μετά των συνημμένων της, να αναρτηθεί στην ιστοσελίδα του Περιφερειακού Συνδέσμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»). Να αποσταλεί στον Ελεγκτή Νομιμότητας και να γνωστοποιηθούν οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στην υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 793/2017. Αφού αναγνώσθηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως. Η ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΤΑ ΜΕΛΗ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ ΑΓΓΕΛΙΔΗΣ ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ ΣΤΑΜΚΟΣ ΜΙΧΑΗΛ ΓΕΡΑΝΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΣ Δήμου Πυλαία-Χορτιάτη ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΜΟΥΡΑΤΙΔΗΣ Πρόεδρος Δ.Σ. 11