ΘΕΜΑ: ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΟΥ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΟΥ ΣΥΝΔΕΣΜΟΥ ΦΟΔΣΑ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΜΑΚΕΔΟΝΙΑΣ Δ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016.

ΦΟΡΕΩΝ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΣΤΕΡΕΩΝ ΑΠΟΒΛΗΤΩΝ Αριθμός Πρωτοκόλλου : 1015/27-01-2017 Αριθμός Συνεδρίασης : 3 η /2017 Αριθμός Απόφασης : 45 ΘΕΜΑ: ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΟΥ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΟΥ ΣΥΝΔΕΣΜΟΥ ΦΟΔΣΑ Δ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016. Σήμερα την 27η του μηνός Ιανουαρίου του έτους 2017, ημέρα Παρασκευή και ώρα 12:00, στα γραφεία του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, συνήλθε σε συνεδρίαση η Εκτελεστική Επιτροπή, ύστερα από την υπ αριθ. 760/23-01- 2017 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, κ. Μιχαήλ Γεράνη, που επιδόθηκεγνωστοποιήθηκε νόμιμα και εμπρόθεσμα στα μέλη της, σύμφωνα με τα άρθρα 247 του Ν. 3463/2006 και 75 του Ν. 3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι συγκροτήθηκε νόμιμα το συλλογικό όργανο, από τα επτά (7) μέλη βρέθηκαν συνολικά παρόντα και τα επτά (7) (έξι μέλη και ο Πρόεδρος): ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. ΜΙΧΑΗΛ ΓΕΡΑΝΗΣ (Πρόεδρος) 2. ΙΩΑΝΝΗΣ ΜΠΟΥΤΑΡΗΣ (Αντιπρόεδρος) 3. ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΚΥΡΙΤΣΗΣ (Μέλος) 4. ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ ΣΤΑΜΚΟΣ (Μέλος) 5. ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΝΤΟΥΡΟΣ (Μέλος) 6. ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΣ (Μέλος) 7. ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΜΟΥΡΑΤΙΔΗΣ (Μέλος) Πριν από τη συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης, η Εκτελεστική Επιτροπή αποφάσισε ομόφωνα για το κατεπείγον ενός εκτάκτου θέματος, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 75, παρ. 3 του Ν. 3852/2010. Άρχισε η συνεδρίαση με την προεδρία του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, κ. Μιχάλη Γεράνη. Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε και ο γραμματέας της Εκτελεστικής Επιτροπής, κ. Νικόλαος Ακριτίδης, για την τήρηση των πρακτικών. Μετά τη διαπίστωση της απαρτίας ο Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και λαμβάνοντας υπόψη την από 23-01-2017 εισηγητική Έκθεση του Προϊσταμένου της Οικονομικής Υπηρεσίας του Δ Τριμήνου του 2016 προς την Εκτελεστική Επιτροπή για την εκτέλεση του Προϋπολογισμού, εισηγήθηκε το 1 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης, και είπε ότι, σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η Οικονομική επιτροπή, (στην περίπτωση του Φο.Δ.Σ.Α. η Εκτελεστική), ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το Δημοτικό Συμβούλιο (στην περίπτωση του Φο.Δ.Σ.Α. το Διοικητικό Συμβούλιο), στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του Δήμου (στην περίπτωση του Φο.Δ.Σ.Α. του Περιφερειακού 1

Συνδέσμου). Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του Περιφερειακού Συνδέσμου. Με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011 και αντικαταστάθηκε από το άρθρο 39 του Ν. 4257/2014 (ΦΕΚ Α 93/14-4-2014), ορίζονται τα εξής: Η Εκτελεστική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Περιφερειακού Συνδέσμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο Διοικητικό Συμβούλιο, έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο Διοικητικό Συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την Εκτελεστική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το Διοικητικό Συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την Εκτελεστική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το Διοικητικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του Διοικητικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Περιφερειακού Συνδέσμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών. Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο Διοικητικό συμβούλιο από την Εκτελεστική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Περιφερειακού Συνδέσμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Φο.Δ.Σ.Α., συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με την αριθ. 9/2015 (ΑΔΑ: 7ΖΤΔΟΞΧΝ-ΖΞ1) απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με το αριθ. πρωτ. 103129+103122/20-1-2016 έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας Θράκης. Με την 8/2014 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας, οι ανωτέρω αρμοδιότητες (έγκριση αποτελεσμάτων εκτέλεσης προϋπολογισμού και ισολογισμού καθώς και αναμορφώσεις προϋπολογισμού), 2

εκχωρήθηκαν στην Εκτελεστική Επιτροπή, η οποία και θα εγκρίνει τις καταστάσεις που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση. Η αντίστοιχη έκθεση εκτέλεσης προϋπολογισμού Γ τριμήνου 2016 εγκρίθηκε από την Εκτελεστική Επιτροπή με την υπ αρ. 721/2016 απόφασή της και έλαβε ΑΔΑ: 6ΒΓΙΟΞΧΝ-ΤΔΣ. Με βάση τα παραπάνω η Οικονομική Υπηρεσία του Συνδέσμου, μέσω του Πρόεδρου, αφού έλαβε υπόψη του: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 η αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 9/2015 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με το αριθ. πρωτ. 103129+103122/20-1- 2016 έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας Θράκης. την 8/2014 (Ορθή επανάληψη) απόφαση Διοικητικού Συμβουλίου με την οποία εκχωρήθηκε η αρμοδιότητα στην Εκτελεστική Επιτροπή την αριθ. 721/2016 απόφ. Εκτελεστικής Επιτροπής με ΑΔΑ: 6ΒΓΙΟΞΧΝ-ΤΔΣ «Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης Προϋπολογισμού Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας Γ τριμήνου 2016» τα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας εισηγείται προς την Εκτελεστική επιτροπή Τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Φο.Δ.Σ.Α., με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας. Συγκεκριμένα διαβιβάζονται στην Εκτελεστική Επιτροπή οι κάτωθι πίνακες: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ εσόδων Δ τριμήνου έτους 2016. Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ δαπανών Δ τριμήνου έτους 2016. Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Δ τριμήνου έτους 2016. Από τους ανωτέρω πίνακες, διαπιστώνεται ότι δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν. Κατά συνέπεια δεν συντρέχει περίπτωση μείωσης των εσόδων, με αντίστοιχη μείωση του σκέλους των δαπανών. Τουναντίον μάλιστα. Όπως προκύπτει από τον Πίνακα 1 κατά το Δ τρίμηνο επιβεβαιώνεται η θετική πορεία που διαπιστώθηκε στα προηγούμενα δύο τρίμηνα του 2016. Πιο συγκεκριμένα, το ποσοστό εισπραξιμότητας του ΚΑΕ 32 (εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών), ανήλθε στο 45,14% των βεβαιωθέντων εσόδων, έναντι του 19,03% του αρχικώς εγκεκριμένου Π/Υ. Στην ομάδα εσόδων Ι αντίστοιχα, το σύνολο των εισπραχθέντων υπερέβησαν τις εισπράξεις τόσο του έτους 2014, όσο και του 2015. Συγκεκριμένα, οι μέγιστες εισπράξεις μεταξύ των ετών 2014 και 2015 ήταν 13.202.847,73, ενώ τα εισπραχθέντα έτους 2016, ανήλθαν στα 14.234.621,36. Διασταυρώνοντας τα αποτελέσματα του Δ τριμήνου 2016, με τον πίνακα 5 Α του ΟΠΔ (περί στοχοθεσίας οικονομικών αποτελεσμάτων), ενισχύεται το ανωτέρω σκεπτικό και διαπιστώνεται ότι όχι μόνο δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που δεν θα 3

εισπραχθούν εντός της χρήσης, αντιθέτως παρατηρείται πρόοδος (υπέρβαση του στόχου), αφού βάσει στοχοθεσίας το σύνολο των εισπραχθέντων του Δ τριμήνου του 2016, για την ομάδα εσόδων ΙΙ (Γραμμή 5) είχε προϋπολογισθεί στα 1.770.000,00 και τελικώς εισπράχθηκαν 3.952.817,32. Στην ομάδα εσόδων Ι (Γραμμή 4) του πίνακα της στοχοθεσίας, η εκτίμηση των εισπράξεων Δ τριμήνου είχε προϋπολογισθεί στα 9.800.200,00 έναντι 14.234.621,36 των πραγματοποιηθέντων. Παράλληλα οι απλήρωτες υποχρεώσεις παρουσιάζονται μειωμένες, τόσο σε σχέση με την 31/12/2015, όσο και με το προηγούμενο τρίμηνο. ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/10/2016-31/12/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 14.030.639,02 16.246.773,15 1,15795 14.030.639,02 1 0,863595 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 160.697,85 160.697,85 1 160.697,85 1 1 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 13.869.941,17 16.086.075,30 1,15978 13.869.941,17 1 0,862233 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 5 Φόροι και εισφορές 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 1 Εκτακτα έσοδα 5.799.051,41 3.692.453,82 0,636734 3.527.686,99 0,608321 0,955377 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 5.677.166,60 3.405.802,18 0,599912 3.405.802,18 0,599912 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 121.884,81 286.651,64 2,351824 121.884,81 1 0,425202 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 82.097,53 634.573,41 7,729507 82.097,53 1 0,129374 21 Τακτικά έσοδα 23.618,75 576.094,63 24,39141 23.618,75 1 0,040998 22 Έκτακτα έσοδα 58.478,78 58.478,78 1 58.478,78 1 1 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 8.757.302,41 8.757.302,41 1 3.952.817,32 0,451374 0,451374 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 8.757.302,41 8.757.302,41 1 3.952.817,32 0,451374 0,451374 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 4.063.835,00 3.455.019,07 0,850187 3.407.958,07 0,838606 0,986379 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 3.925.527,20 3.337.688,25 0,850252 3.337.688,25 0,850252 1 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 138.307,80 117.330,82 0,848331 70.269,82 0,508068 0,598903 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 10.019.056,42 10.019.056,42 1 10.019.056,42 1 1 Σύνολα εσόδων 42.751.981,79 32.786.121,86 25.001.198,93 (Σύνολα εσόδων συμπ/νου του χρηματικού υπολοίπου) 42.805.178,28 35.020.255,35 4

ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/10/2016-31/12/2016 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 18.851.248,81 13.954.450,18 1,350913 13.954.450,18 0,7402401 13.496.791,82 13.496.791,82 0,7159627 0,9672034 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 7.649.273,80 7.122.499,36 1,073959 7.122.499,36 0,9311341 6.991.964,74 6.991.964,74 0,9140691 0,9816729 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 2.376.159,50 1.262.178,19 1,882586 1.262.178,19 0,5311841 1.187.290,04 1.187.290,04 0,4996677 0,9406675 62 Παροχές τρίτων 2.151.420,75 1.332.852,92 1,614147 1.332.852,92 0,6195222 1.215.750,16 1.215.750,16 0,5650918 0,9121413 63 Φόροι - τέλη 215.578,28 96.347,51 2,237508 96.347,51 0,4469259 95.198,51 95.198,51 0,441596 0,9880744 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 650.440,55 438.240,57 1,484209 438.240,57 0,6737596 403.550,69 403.550,69 0,6204267 0,9208428 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 3.000,00 211,52 14,18306 211,52 0,0705067 211,52 211,52 0,0705067 1 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 2.975.464,14 1.404.370,90 2,118717 1.404.370,90 0,4719838 1.305.076,95 1.305.076,95 0,4386129 0,9292965 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 2.504.461,79 2.039.107,59 1,228215 2.039.107,59 0,8141899 2.039.107,59 2.039.107,59 0,8141899 1 68 Λοιπά Έξοδα 325.450,00 258.641,62 1,258305 258.641,62 0,79472 258.641,62 258.641,62 0,79472 1 7 Επενδύσεις 9.156.716,43 5.604.626,80 1,633778 5.604.626,80 0,6120782 5.394.801,37 5.394.801,37 0,5891633 0,9625621 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1.853.897,58 1.360.217,22 1,362942 1.360.217,22 0,7337068 1.343.939,03 1.343.939,03 0,7249263 0,9880327 73 Έργα 5.975.558,37 3.889.126,35 1,536478 3.889.126,35 0,650839 3.725.102,32 3.725.102,32 0,6233898 0,957825 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 1.327.260,48 355.283,23 3,735781 355.283,23 0,2676816 325.760,02 325.760,02 0,2454379 0,9169023 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 14.111.439,56 5.950.600,29 2,371431 2.429.474,73 0,1721635 5.933.420,66 5.933.420,66 0,4204688 2,4422648 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 2.699.942,65 1.381.191,23 1,954793 1.381.191,23 0,5115632 1.364.011,60 1.364.011,60 0,5052002 0,9875617 82 Αποδόσεις 5.924.127,02 4.569.409,06 1,296476 1.048.283,50 0,1769516 4.569.409,06 4.569.409,06 0,7713219 4,358944 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 5.487.369,89 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0 0,00 0,00 0 0 9 Αποθεματικό 632.576,99 0,00 0 0,00 0 0,00 0,00 0 0 Σύνολα δαπανών 42.751.981,79 25.509.677,27 21.988.551,71 24.825.013,85 24.825.013,85 5

ΠΙΝΑΚΑΣ 3 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Δ Τρίμηνο 2016 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 9.770.917,95 9.175.506,53 8.260.772,11 0,90 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιπές απαιτήσεις 9.770.917,95 9.175.506,53 8.260.772,11 0,90 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 10.019.060,62 13.760.817,54 10.195.241,50 0,74 1. Ταμείο #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 10.019.060,62 13.760.817,54 10.195.241,50 0,74 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 294.242,47 514.805,13 514.779,58 1,00 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 45.836,24 300.036,24 300.036,24 1,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 248.406,23 214.768,89 214.743,34 1,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες #ΔΙΑΙΡ/0! Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 2.161.448,40 1.539.893,87 1.319.053,33 0,86 1. Προμηθευτές 1.455.467,97 1.335.836,77 1.074.814,45 0,80 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 257.928,30 1.524,29 56.184,71 36,86 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 162.470,68 60.452,17 64.799,79 1,07 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 285.581,45 142.080,64 123.254,38 0,87 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 131.684,60 105.980,72 98.600,72 0,93 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 131.684,60 105.980,72 98.600,72 0,93 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0! 6

Η Εκτελεστική Επιτροπή του Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας μετά από διαλογική συζήτηση και αφού άκουσε την εισήγηση του Προέδρου και έλαβε υπόψη το άρθρο 246 του Ν. 3463/2006, τις διατάξεις του άρθρου 266 του Ν. 3852/2010, όπως τροποποιήθηκε και ισχύει, την υπ αριθμ. οικ 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/9.9.2011 τεύχος Β) απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης, την 8/2014 και 9/2015 αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου του Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας και την 721/2016 απόφ. Εκτελεστικής Επιτροπής με ΑΔΑ: 6ΒΓΙΟΞΧΝ-ΤΔΣ «Τριμηνιαία έκθεση εκτέλεσης Προϋπολογισμού Περιφερειακού Συνδέσμου Φο.Δ.Σ.Α. Κεντρικής Μακεδονίας Γ τριμήνου 2016», την από 23/01/2017 εισήγηση της οικονομικής υπηρεσίας: Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α 1. Ελέγχοντας α) την πορεία υλοποίησης του προϋπολογισμού κατά το Δ τρίμηνο, β) την εισήγηση της οικονομικής υπηρεσίας και γ) την έκθεση του προηγούμενου τριμήνου, διαπίστωσε ότι δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που δε θα εισπραχθούν. Κατά συνέπεια δεν συντρέχει περίπτωση μείωσης των εσόδων, με αντίστοιχη μείωση του σκέλους των δαπανών. Εγκρίνει την τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού του Περιφερειακού Συνδέσμου κατά το Δ τρίμηνο του έτους 2016 με οικονομικά στοιχεία όπως αυτά εμφαίνονται στους συνημμένους πίνακες 1, 2 & 3, οι οποίοι επισυνάπτονται και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παρούσας. Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ εσόδων Δ τριμήνου έτους 2016. Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης Π/Υ δαπανών Δ τριμήνου έτους 2016. Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Δ τριμήνου έτους 2016. 7

ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/10/2016-31/12/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 14.030.639,02 16.246.773,15 1,15795 14.030.639,02 1 0,863595 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 160.697,85 160.697,85 1 160.697,85 1 1 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 13.869.941,17 16.086.075,30 1,15978 13.869.941,17 1 0,862233 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 5 Φόροι και εισφορές 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 1 Εκτακτα έσοδα 5.799.051,41 3.692.453,82 0,636734 3.527.686,99 0,608321 0,955377 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 5.677.166,60 3.405.802,18 0,599912 3.405.802,18 0,599912 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 121.884,81 286.651,64 2,351824 121.884,81 1 0,425202 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 82.097,53 634.573,41 7,729507 82.097,53 1 0,129374 21 Τακτικά έσοδα 23.618,75 576.094,63 24,39141 23.618,75 1 0,040998 22 Έκτακτα έσοδα 58.478,78 58.478,78 1 58.478,78 1 1 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 8.757.302,41 8.757.302,41 1 3.952.817,32 0,451374 0,451374 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 8.757.302,41 8.757.302,41 1 3.952.817,32 0,451374 0,451374 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 4.063.835,00 3.455.019,07 0,850187 3.407.958,07 0,838606 0,986379 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 3.925.527,20 3.337.688,25 0,850252 3.337.688,25 0,850252 1 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 138.307,80 117.330,82 0,848331 70.269,82 0,508068 0,598903 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 10.019.056,42 10.019.056,42 1 10.019.056,42 1 1 Σύνολα εσόδων 42.751.981,79 32.786.121,86 25.001.198,93 (Σύνολα εσόδων συμπ/νου του χρηματικού υπολοίπου) 42.805.178,28 35.020.255,35 8

ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 01/10/2016-31/12/2016 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 18.851.248,81 13.954.450,18 1,350913 13.954.450,18 0,7402401 13.496.791,82 13.496.791,82 0,7159627 0,9672034 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 7.649.273,80 7.122.499,36 1,073959 7.122.499,36 0,9311341 6.991.964,74 6.991.964,74 0,9140691 0,9816729 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 2.376.159,50 1.262.178,19 1,882586 1.262.178,19 0,5311841 1.187.290,04 1.187.290,04 0,4996677 0,9406675 62 Παροχές τρίτων 2.151.420,75 1.332.852,92 1,614147 1.332.852,92 0,6195222 1.215.750,16 1.215.750,16 0,5650918 0,9121413 63 Φόροι - τέλη 215.578,28 96.347,51 2,237508 96.347,51 0,4469259 95.198,51 95.198,51 0,441596 0,9880744 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 650.440,55 438.240,57 1,484209 438.240,57 0,6737596 403.550,69 403.550,69 0,6204267 0,9208428 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 3.000,00 211,52 14,18306 211,52 0,0705067 211,52 211,52 0,0705067 1 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 2.975.464,14 1.404.370,90 2,118717 1.404.370,90 0,4719838 1.305.076,95 1.305.076,95 0,4386129 0,9292965 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 2.504.461,79 2.039.107,59 1,228215 2.039.107,59 0,8141899 2.039.107,59 2.039.107,59 0,8141899 1 68 Λοιπά Έξοδα 325.450,00 258.641,62 1,258305 258.641,62 0,79472 258.641,62 258.641,62 0,79472 1 7 Επενδύσεις 9.156.716,43 5.604.626,80 1,633778 5.604.626,80 0,6120782 5.394.801,37 5.394.801,37 0,5891633 0,9625621 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1.853.897,58 1.360.217,22 1,362942 1.360.217,22 0,7337068 1.343.939,03 1.343.939,03 0,7249263 0,9880327 73 Έργα 5.975.558,37 3.889.126,35 1,536478 3.889.126,35 0,650839 3.725.102,32 3.725.102,32 0,6233898 0,957825 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 1.327.260,48 355.283,23 3,735781 355.283,23 0,2676816 325.760,02 325.760,02 0,2454379 0,9169023 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 14.111.439,56 5.950.600,29 2,371431 2.429.474,73 0,1721635 5.933.420,66 5.933.420,66 0,4204688 2,4422648 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 2.699.942,65 1.381.191,23 1,954793 1.381.191,23 0,5115632 1.364.011,60 1.364.011,60 0,5052002 0,9875617 82 Αποδόσεις 5.924.127,02 4.569.409,06 1,296476 1.048.283,50 0,1769516 4.569.409,06 4.569.409,06 0,7713219 4,358944 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 5.487.369,89 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0,00 0 0,00 0,00 0 0 9 Αποθεματικό 632.576,99 0,00 0 0,00 0 0,00 0,00 0 0 Σύνολα δαπανών 42.751.981,79 25.509.677,27 21.988.551,71 24.825.013,85 24.825.013,85 9

ΠΙΝΑΚΑΣ 3 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Δ Τρίμηνο 2016 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 9.770.917,95 9.175.506,53 8.260.772,11 0,90 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιπές απαιτήσεις 9.770.917,95 9.175.506,53 8.260.772,11 0,90 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 10.019.060,62 13.760.817,54 10.195.241,50 0,74 1. Ταμείο #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 10.019.060,62 13.760.817,54 10.195.241,50 0,74 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 294.242,47 514.805,13 514.779,58 1,00 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 45.836,24 300.036,24 300.036,24 1,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 248.406,23 214.768,89 214.743,34 1,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες #ΔΙΑΙΡ/0! Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 2.161.448,40 1.539.893,87 1.319.053,33 0,86 1. Προμηθευτές 1.455.467,97 1.335.836,77 1.074.814,45 0,80 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 257.928,30 1.524,29 56.184,71 36,86 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 162.470,68 60.452,17 64.799,79 1,07 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 285.581,45 142.080,64 123.254,38 0,87 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 131.684,60 105.980,72 98.600,72 0,93 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 131.684,60 105.980,72 98.600,72 0,93 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0! 10

2. Η παρούσα, μετά των συνημμένων της, να αναρτηθεί στην ιστοσελίδα του Περιφερειακού Συνδέσμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»). Να αποσταλεί στον Ελεγκτή Νομιμότητας και να γνωστοποιηθούν οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στην υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 45/2017. Αφού αναγνώσθηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως. Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΑΚΡΙΤΙΔΗΣ ΜΙΧΑΗΛ ΓΕΡΑΝΗΣ Πρόεδρος Δ.Σ Δήμου Πυλαίας-Χορτιάτη ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. ΜΙΧΑΗΛ ΓΕΡΑΝΗΣ (Πρόεδρος) 2. ΙΩΑΝΝΗΣ ΜΠΟΥΤΑΡΗΣ (Αντιπρόεδρος) 3. ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΚΥΡΙΤΣΗΣ (Μέλος) 4. ΓΡΗΓΟΡΙΟΣ ΣΤΑΜΚΟΣ (Μέλος) 5. ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ ΝΤΟΥΡΟΣ (Μέλος) 6. ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ ΠΑΠΑΔΟΠΟΥΛΟΣ (Μέλος) 7. ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΜΟΥΡΑΤΙΔΗΣ (Μέλος)