ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΥΚΛΑΔΩΝ Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α ΔΗΜΟΣ ΣΙΚΙΝΟΥ Από τα πρακτικά της από 27/07/2016 Δημοτικό Συμβούλιο συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου του Δήμου Σικίνου Αριθμός Απόφασης: 38/2016 ΘΕΜΑ: Απόφαση Δημοτικού Συμβουλίου αναφορικά με τη «Λήψη απόφασης για την έγκριση της τριμηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων εξόδων 2ου τριμήνου οικ. έτους 2016» Στην Σίκινο και στο δημοτικό κατάστημα, σήμερα στις 27 του μήνα Ιουλίου του έτους 2016 ημέρα της εβδομάδας Τετάρτη και ώρα 18:00 μ.μ. συνήλθε σε συνεδρίαση το Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Σικίνου, ύστερα από την υπ' αριθμόν πρωτοκ. 289/22-07-2016 έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου, που δόθηκε στο κάθε μέλος του Συμβουλίου σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67 του Ν. 3852/10 (ΦΕΚ 87 Α/7-6- 2010) : «Νέα Αρχιτεκτονική της Αυτοδιοίκησης και της Αποκεντρωμένης Διοίκησης - Πρόγραμμα Καλλικράτης». Στην συνεδρίαση ήταν παρόντες ο Δήμαρχος Σικίνου, κος Μαράκης Βασίλης και η κα Ρόδου Αντωνία, υπάλληλος του Δήμου, για την τήρηση των πρακτικών. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόμιμη απαρτία σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67, του Ν. 3852/10, δεδομένου ότι σε σύνολο δεκατριών (13) μελών ήταν: ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1.Πετυχάκη Μαργαρίτα (πρόεδρος Δημοτικού Συμβουλίου) 1. Βραχάμης Μιχάλης 2. Αρσενικός Νικόλαος 2. Μπεζέ Λουκία 3. Αρσενικός Νικόλαος (του παπά) 3. Σεγρέδος Ιωάννης
4. Βενιέρης Εμμανουήλ 5. Βαμβούκου Σωτηρία 6. Βουρλάκος Δωρόθεος 7. Βενιέρης Αντώνιος 8. Σάμιος Θεόδωρος 9. Μάναλης Δημήτριος 10. Κουντούρης Ιωάννης Η πρόεδρος ανέγνωσε το 2 ο της ημερήσιας διάταξης θέμα σχετικά τη «Λήψη απόφασης για την έγκριση της τριμηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων εξόδων 2ου τριμήνου οικ. έτους 2016» έδωσε το λόγο στο Δήμαρχο κ. Μαράκη Βασίλη ο οποίος ανέφερε τα εξής: Θέτω υπόψη σας την 66/2016 ομόφωνη απόφαση της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Σικίνου (ΑΔΑ: 7ΕΙΟΩ1Ι-Η67), σχετικά με την Λήψη απόφασης για την υποβολή προς το Δημοτικό Συμβούλιο της τριμηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων εξόδων 2ου τριμήνου οικ. έτους 2016 Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 266 παρ. 9 Ν. 3852/2010 όπως αντικαταστάθηκε με το άρθρο 39 του Ν 4257/2014, ο Προϊστάμενος Οικονομικών υπηρεσιών του Δήμου εισηγείται προς την Οικονομική επιτροπή, πίνακες σχετικά με την πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού, όπως αυτοί καθορίστηκαν στην υπ αριθμ. 40038/9-9-2011 (ΦΕΚ 2007/9-9-2011) Απόφαση Υπουργείου Εσωτερικών και στην οποία περιλαμβάνονται στοιχεία ανά ομάδα κωδικών σε επίπεδο ως προς τα έσοδα προϋπολογισθέντα-βεβαιωθέντα-εισπραχθέντα και ως προς τα έξοδα προϋπολογισθέντα-δεσμευθέντα-τιμολογηθέντα-ενταλθέντα-πληρωθέντα. Η Οικονομική επιτροπή αφού ελέγξει, σύμφωνα με το άρθρο 72 παρ.1 περ.β του Ν.3852/10, την πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού, η οποία αφορά χρονική περίοδο από την αρχή του έτους έως το συγκεκριμένο τρίμηνο, υποβάλλει προς το Δημοτικό συμβούλιο έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, εντός αποκλειστικής προθεσμίας τριάντα ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Στην έκθεση επισυνάπτονται και η εισήγηση του προϊστάμενου οικονομικών υπηρεσιών
και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Στην περίπτωση που η οικονομική επιτροπή διαπιστώσει, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το Δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα έσοδα που εμφανίζουν αποκλίσεις, και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται ανωτέρω. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας (προς το παρόν στον Γ.Γ. της Αποκεντρωμένης Διοίκησης) για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του Δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο Ν 3861/2010 (Πρόγραμμα διαύγεια), Οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) γνωστοποιούνται στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην υπηρεσία Επιτρόπου του Ελεγκτικού συνεδρίου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του Ν 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από τον Προϊστάμενο των οικονομικών υπηρεσιών με την συνδρομή της οικονομικής υπηρεσίας του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα-έξοδα και τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία του Δήμου μας. Συγκεκριμένα, διαβιβάζουμε προς την Οικονομική Επιτροπή τα εξής : 1. Πίνακας 1 : Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων 2. Πίνακας 2 : Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών 3. Πίνακας 3 : Στοιχεία ισολογισμού
ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ 2ΟΥ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2016-30/06/2016 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 377.454,07 130.614,58 34,60% 129.654,58 34,35% 99,27% 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 1.600,24 0,00 0,00% 0,00 0,00% - 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 4.800,00 1.786,69 37,22% 1.786,69 37,22% 100,00% 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 94.723,20 6.280,55 6,63% 6.280,55 6,63% 100,00% 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 5.761,10 6.139,33 106,57% 5.179,33 89,90% 84,36% 5 Φόροι και εισφορές 800,00 566,07 70,76% 566,07 70,76% 100,00% 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 269.018,34 115.691,94 43,01% 115.691,94 43,01% 100,00% 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 751,19 150,00 19,97% 150,00 19,97% 100,00% 1 Εκτακτα έσοδα 286.834,90 9.121,44 3,18% 9.121,44 3,18% 100,00% 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0,00 0,00-0,00 - - 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 7.800,00 7.800,00 100,00% 7.800,00 100,00% 100,00% 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 278.751,94 1.250,00 0,45% 1.250,00 0,45% 100,00% 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0,00 0,00-0,00 - - 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 250,00 37,58 15,03% 37,58 15,03% 100,00% 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 32,96 33,86 102,73% 33,86 102,73% 100,00% 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 5.752,40 5.493,69 95,50% 5.493,69 95,50% 100,00% 21 Τακτικά έσοδα 4.400,00 4.817,49 109,49% 4.817,49 109,49% 100,00% 22 Έκτακτα έσοδα 1.352,40 676,20 50,00% 676,20 50,00% 100,00% 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 54.968,41 54.968,41 100,00% 14.440,66 26,27% 26,27% 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00-0,00 - - 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 54.968,41 54.968,41 100,00% 14.440,66 26,27% 26,27% 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 101.000,00 26.341,32 26,08% 26.341,32 26,08% 100,00% 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 97.000,00 26.341,32 27,16% 26.341,32 27,16% 100,00% 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 4.000,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% - 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 378.979,07 Σύνολα εσόδων 1.204.988,85 226.539,44 185.051,69
Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ 20Υ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 Προϋπ/σμό ς Δεσμευθέντ α % Τιμολογηθέντ α % Ενταλθέντ α ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2016-30/06/2016 Πληρωθέντ α % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 602.517,8 418.319,5 1,4403 148.187,74 0,245947 137.916,45 129.608,05 0,21511 0,87462 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 98.091,09 72.091,09 1,3606 32.593,93 0,332282 32.593,93 29.550,77 0,30125 0,90663 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 156.831,66 118.131,66 1,3276 40.110,71 0,255756 40.054,78 40.054,78 0,25539 0,99860 62 Παροχές τρίτων 208.502,09 151.802,09 1,3735 57.293,4 0,274785 48.825,89 44.183,97 0,21191 0,77118 63 Φόροι - τέλη 8.100,00 2100 3,8571 0 0 0 0 0-64 Λοιπά Γενικά έξοδα 54.750,00 40.566,9 1,3496 4.284,66 0,078258 3.470,11 3.470,11 0,06338 0,80989 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 3.000,00 3.000 1 453,26 0,151086 453,26 453,26 0,15108 1 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 61,859,93 22.044,73 2,8061 12.298,96 0,198819 11.378,64 10.755,32 0,17386 0,87449 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 7,383,03 7.383,03 1 58,28 0,007893 45,3 45,3 0,00613 0,77728 68 Λοιπά Έξοδα 4,000,00 1200 3,3333 1.094,54 0,273635 1.094,54 1.094,54 0,27363 1 7 Επενδύσεις 436.120,7 68.564 6,3607 17.696,45 0,040577 6.303,1 6.303,1 0,01445 0,35617 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 22.040,00 13.040 1,6901 12.360,45 0,560819 967,1 967,1 0,04387 0,07824 73 Έργα 338.060,00 39.400 8,5802 2436 0,007205 2436 2436 0,00720 1 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 7.6020,70 16.124 4,7147 2900 0,038147 5 2.900 2.900 0,03814 1 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0 0-0 - 0 0 - - 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 159.348,87 32.384,04 4,9205 31.384,04 0,196951 31.384,04 29.949,77 0,18795 0,95429 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 6.042,72 6.042,72 1 5.042,72 0,834511 5.042,72 5.042,72 0,83451 82 Αποδόσεις 101.000 26.341,32 3,8342 26.341,32 0,260805 26.341,32 24.907,05 0,24660 0,94555 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 52.306,15 0-0 0 0 0 0-9 Αποθεματικό 7.001,48 Σύνολα δαπανών 1.204.988,85 519.267,54 197.268,23 175.603,59 165.860,92
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 2ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 τέλος προηγούμενου έτους 1o τρίμηνο 2016 2o τρίμηνο 2016 1 2 3 Μεταβολή % Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 56.084,68 42.897,51 111.865,83 260,77% 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 0 0 0-2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 1116,27 1116,27 1684,63 150,92% 3. Λοιπές απαιτήσεις 54.968,41 41.781,24 110.181,20 263,71% Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 383.035,60 409.833,22 398.169,84 97,15% 1. Ταμείο 0 0 0-2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 383.035,60 409.833,22 398.169,84 97,15% ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ Γ. ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0 0 0-1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0 0 0-2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0 0 0-3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0 0 0 - ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 Μεταβολή % Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 0 0 0-1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0 0 0-2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0 0 0 - Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 10.099,25 6.126,71 31.486,99 513,93% 1. Προμηθευτές 4069,75 4.153,74 26.009,56 626,17% 2. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 347,34 347,34 1796,3 517,16% 3. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 219,44 219,44 999,14 455,31% 4. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 5462,72 1406,19 2681,99 190,73% Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0 0 0-1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 0 0 0-2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 0 0 0-3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0 0 0 -
Κατά συνέπεια των ανωτέρω, μετά από έλεγχο που έγινε από την υπηρεσία μας, στην πορεία εκτέλεσης του προϋπολογισμού του δευτέρου τριμήνου έτους 2016 λαμβάνοντας υπόψη, τις γενικότερες οδηγίες ότι στον προϋπολογισμό πρέπει να εγγράφονται έσοδα σύμφωνα με τις πραγματικές αποδόσεις τους και τις εκτιμήσεις ως προς την είσπραξη των εσόδων για την εναπομένουσα περίοδο, θα πρέπει να επισημανθούν κάποιες παρατηρήσεις που διαπιστώνονται σε σχέση με τις αποκλίσεις των εσόδων στις παρακάτω κατηγορίες : στην κατηγορία 0311 «Τέλος καθαριότητας και φωτισμού (άρθρο 25 Ν 1828/89)» των εσόδων περιλαμβάνονται έσοδα που αφορούν το Δημοτικό τέλος που εισπράτεται μέσω της ΔΕΗ και εμφανίζεται στο δημόσιο λογιστικό μέσω των λογαριασμών που εκδίδονται. Για τις εισπράξεις που αφορούν τη χρονική περίοδο του 2016, λόγω καθυστέρησης παραλαβής των λογαρισμών της ΔΕΗ, δεν έχουν καταχωρηθεί οι εισπράξεις πέραν του Μαρτίου. Το υπολοιπόμενο πόσο αναμένεται να εισπραχθεί εντός του 2016. στην κατηγορία 03 «Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα» των εσόδων περιλαμβάνονται από την υπηρεσία Ύδρευσης, οι βεβαιωτικοί κατάλογοι της οποίας συντάχθηκαν στις 30/6. Οι λογαριασμού λήγουν στις 30/9 και αναμένεται η είσπραξη τους εντός του επομένου τριμήνου Στο κατηγορία 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες η χαμηλή εισπραξιμότητα οφείλεται στην μη εκτέλεση του χρηματοδοτούμενου, από το ΕΣΠΑ, έργου Αποκατάσταση ΧΑΔΑ, το οποίο ακόμα δεν έχει δημοπρατηθεί. Σε γενικότερα πλαίσια, η εισπραξιμότητα του δήμου, (στην περίπτωση που δεν ληφθεί υπόψιν το χρηματοδοτούμενο από το ΕΣΠΑ έργο της αποκατάσταση του ΧΑΔΑ,) η εισπραξιμότητα ανέρχεται σε ικανοποιητικό επίπεδο, λαμβανομένου υπόψιν την οικονομική συγκυρία και την γενικότερη ύφεση. Το Δημοτικό Συμβούλιο έπειτα από διαλογική συζήτηση και αφού άκουσε την εισήγηση του Δημάρχου ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ την έγκριση της τριμηνιαίας εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων εξόδων 2ου τριμήνου οικ. έτους 2016, ως ανωτέρω και σύμφωνα με την εισήγηση. Η απόφαση αυτή έλαβε α/α 38/2016. Ως απόδειξη για τη λήψη της ανωτέρω απόφασης συντάχθηκε το παρόν πρακτικό που υπογράφεται ως εξής : Η Πρόεδρος Τα μέλη Πετυχάκη Μαργαρίτα