ΠΡΑΚΤΙΚΟ Του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας «QUALCO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ» της 07/09/2015 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία «QUALCO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ» συνήλθε σε συνεδρίαση στην έδρα της επί της οδού Αγ. Κωνσταντίνου 40, την 07/09/2015 ημέρα Δευτέρα και ώρα 10:00 π.μ. ύστερα από πρόσκληση του Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνοντος Συμβούλου κ. Ορέστη Τσακαλώτου, η οποία γνωστοποιήθηκε στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου δύο (2) και πλέον εργάσιμες ημέρες πριν από την συνεδρίαση. Παρίστανται αυτοπροσώπως τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, ήτοι: 1. ΤΣΑΚΑΛΩΤΟΣ ΟΡΕΣΤΗΣ Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος 2. ΓΕΩΡΓΑΝΤΖΗΣ ΜΙΛΤΙΑΔΗΣ Αντιπρόεδρος 3. ΒΟΡΕΑΔΗΣ ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ Μέλος 4. ΦΟΥΣΚΑ ΝΙΚΟΛΕΤΤΑ Μέλος 5. ΑΜΑΛΛΟΣ ΔΗΜΟΚΡΙΤΟΣ Μέλος Αφού διαπιστώθηκε η νόμιμη απαρτία σύμφωνα με το καταστατικό και το νόμο αφού εστάλη πρόσκληση προ 48 πλήρων ωρών σε όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, ο Πρόεδρος του Δ.Σ. και Διευθύνων Σύμβουλος της Εταιρείας κ. Ορέστης Τσακαλώτος, κηρύσσει την έναρξη της συνεδρίασης για τη συζήτηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης. Η τήρηση των πρακτικών ανατέθηκε ομόφωνα στο Μέλος κ. Δημόκριτο Άμαλλο. ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ Θέμα 1 ο : Έγκριση Έκθεσης Διοικητικού Συμβουλίου επί των οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2014 προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων του 2015. Θέμα 2 ο : Έγκριση Έκθεσης Διοικητικού Συμβουλίου επί των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2014 προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων του 2015. Θέμα 3 ο : Καθορισμός ημερομηνίας και σύνταξη της πρόσκλησης της Τακτικής Γενικής Συνελεύσεως των Μετόχων του 2015. Θέμα 1 ο : Έγκριση Έκθεσης Διοικητικού Συμβουλίου επί των οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2014 προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων του 2015. Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. και Διευθύνων Σύμβουλος κ. Τσακαλώτος Ορέστης λαμβάνει το λόγο και διαβάζει την Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου επί των οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2014 προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων του 2015 η οποία έχει ως ακολούθως : "QUALCO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ" Κύριοι μέτοχοι, ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2014 (1 η Ιανουαρίου 31 η Δεκεμβρίου 2014)
Υποβάλλουμε τις οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας «QUALCO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ», της χρήσεως που έληξε την 31/12/2014. Οι οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τον Ισολογισμό, την Κατάσταση του Λογαριασμού Αποτελεσμάτων χρήσης και την Διάθεση των Αποτελεσμάτων. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Α. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΟΡΕΙΑ Ο κύκλος εργασιών αυξήθηκε κατά 13,52% και ανήλθε στα 10.503.402,12 ενώ τα Αποτελέσματα χρήσεως (ζημίες) ανήλθαν στο ποσό ευρώ -442.608,23. Ο Ισολογισμός παρουσιάζει γενικό σύνολο Ενεργητικού και Παθητικού ευρώ 15.083.631,75. Αναφερόμενοι στα επιμέρους στοιχεία του ισολογισμού σημειώνουμε τα κάτωθι: Α.1 ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ ΤΟΥ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ& ΤΩΝ ΕΞΌΔΩΝ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ 1. Η αξία κτήσεως των εγκαταστάσεων επί ακινήτων τρίτων, ανέρχεται στο ποσό ευρώ 415.337,32 και η αναπόσβεστη αξία στο ποσό ευρώ 245.668,17. 2. Το αναπόσβεστο υπόλοιπο των μηχανημάτων ανέρχεται στο ποσό των ευρώ 14.665,11. 3. Το αναπόσβεστο υπόλοιπο των μεταφορικών μέσων της εταιρίας ανέρχεται στο ποσό των ευρώ 15.049,53. 4. Τα έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός των γραφείων της εταιρείας ανέρχονται σε αναπόσβεστη αξία ευρώ 428.325,37. 5. Οι ασώματες ακινητοποιήσεις και τα έξοδα πολυετούς απόσβεσης παρουσιάζουν αναπόσβεστη αξία ποσού ευρώ 2.785.208,20 και το μεγαλύτερο ποσοστό αυτών αφορά λογισμικά προγράμματα. 6. Οι Συμμετοχές & άλλες μακροπρόθεσμες χρηματοοικονομικές απαιτήσεις της εταιρείας αφορούν συμμετοχή της εταιρείας στην INCUBATOR LABORATORY HOLDING COMPANY S.A. με ποσοστό 50% και αξία κτήσης της συμμετοχής ευρώ 31.908,00, συμμετοχή της εταιρίας στην QUALCO UK LTD, με ποσοστό 90% και αξία κτήσης της συμμετοχής ευρώ 114,00 και συμμετοχή της εταιρείας στην νεοϊδρυθείσα QUALCO FRANCE με ποσοστό συμμετοχής 100% και αξία κτήσης της συμμετοχής ποσό ευρώ 100.000,00 και συμμετοχή της εταιρείας στην νεοϊδρυθείσα QUALCO RUSSIA με ποσοστό συμμετοχής 100% και αξία κτήσης της συμμετοχής ποσό ευρώ 290,00. Οι δοσμένες εγγυήσεις ανέρχονται στο ποσό ευρώ 62.016,22. Α.2 ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ & ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Για τα δεδομένα του Κυκλοφορούντος Ενεργητικού έχουμε να σημειώσουμε τα εξής: 1. Τα αποθέματα, που εμφανίζονται στον Ισολογισμό, ποσού ευρώ 9.049,94, είναι αυτά που προέκυψαν από την διενεργηθείσα φυσική απογραφή κατά την 31/12/2014 και αφορούν εμπορεύματα ποσού ευρώ 5.379,00 και πρώτες και βοηθητικές ύλες και αναλώσιμα ποσού ευρώ 3.670,94. 2. Οι απαιτήσεις, που ανέρχονται στο ποσό των ευρώ 9.398.001,90, είναι από τις τρέχουσες συναλλαγές της εταιρείας και είναι ασφαλούς εισπράξεως. 3. Τα διαθέσιμα την 31/12/2014 ανέρχονταν στο ποσό ευρώ 856.693,80 και καλύπτουν τις ανάγκες της εταιρείας. 4. Οι μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού αφορούν: α) Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα από άδειες χρήσης λογισμικών προγραμμάτων οι οποίες τιμολογήθηκαν στους πρώτους μήνες της επομένης χρήσεως και ανέρχονται σε ποσό ευρώ 1.103.436,73 και β) Έξοδα επομένων χρήσεων που ανέρχονται σε ποσό ευρώ 33.204,78. Α.3 ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ ΤΟΥ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1. Τα Ίδια Κεφάλαια της εταιρείας ανέρχονταν στο ποσό των ευρώ 5.265.996,54. 2. Οι προβλέψεις για αποζημίωση του προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία ανέρχονταν στο ποσό των ευρώ 26.668,61. Οι προβλέψεις για συναλλαγματικές διαφορές από αποτίμηση απαιτήσεων σε ξένο νόμισμα ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 20.828,39. 3. Οι μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις της εταιρείας ανέρχονται στο ποσό ευρώ 498.781,11. 4. Οι υποχρεώσεις βραχυπροθέσμου λήξεως ανέρχονται στο ποσό ευρώ 9.231.607,04. Η εταιρεία είναι σε θέση ανά πάσα στιγμή να αντιμετωπίσει τις τρέχουσες υποχρεώσεις της, χωρίς ιδιαίτερα προβλήματα, διατηρώντας την καλή φήμη της στην αγορά. 5. Οι μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού αφορούν έξοδα χρήσεως δουλευμένα τα οποία ανέρχονται σε ποσό ευρώ 39.750,06. Α.4 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ
Ο κύκλος εργασιών της εταιρείας ανήλθε στο ποσό των ευρώ 10.503.402,12. Το κόστος πωλήσεων ανήλθε σε ευρώ 5.578.867,53 ενώ τα μικτά αποτελέσματα ανήλθαν σε ευρώ ύψους 4.924.534,59. Τα άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 6.308,00. Τα έξοδα Διοικητικής λειτουργίας και Διαθέσεως ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 1.806.456,84 και τα έξοδα έρευνας και ανάπτυξης ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 3.105.694,36. Μετά και τον συνυπολογισμό των χρηματοοικονομικών και των εκτάκτων αποτελεσμάτων τα καθαρά αποτελέσματα προ φόρων (ζημίες) ανήλθαν στο ποσό των ευρώ -442.608,23. Α.5 ΔΙΑΘΕΣΗ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Το υπόλοιπο των καθαρών αποτελεσμάτων (ζημιών) προ φόρων ευρώ -442.608,23 μετά την προσθήκη των κερδών προηγούμενων χρήσεων που ανέρχονται σε ποσό ευρώ 1.895.094,52 και μετά την αφαίρεση του φόρου εισοδήματος ποσού ευρώ 20.843,04 των λοιπών μη ενσωματωμένων στο λειτουργικό κόστος φόρων ποσού ευρώ 1.000,00 απομένουν κέρδη προς διάθεση ποσού ευρώ 1.430.643,25. H διάθεση των κερδών γίνεται ως εξής: 5. Ειδικά και έκτακτα αποθεματικά 1.310.213,27 8. Υπόλοιπο κερδών εις νέο 120.429,98 Σύνολο 1.430.643,25 Α.6 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ 31/12/2014 31/12/2013 Α. ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΟΣ (LIQUIDITY RATIOS) Α1. Αριθμοδείκτης Κεφαλαίου Κίνησης Κυκλοφορούν Ενεργητικό 10.263.745,64 6.356.445,09 111,18% 106,69% CURRENT RATIO Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 9.231.607,04 5.957.686,08 Κυκλοφορούν Ενεργ.- A2. Ρευστότητας Αποθέματα 10.254.695,70 111,08% 6.352.774,15 106,63% QUICK RATIO Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 9.231.607,04 5.957.686,08 A3.Αμεσης Ρευστότητας Διαθέσιμα 856.693,80 432.449,49 9,28% ACID TEST RATIO Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 9.231.607,04 5.957.686,08 ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ ΔΙΑΡΘΡΩΤΙΚΗΣ ΙΣΟΡΡΟΠΙΑΣ (CAPITAL STRUCTURE RATIOS) Β1.Ξένων προς Ίδια Κεφάλαια Ξένο Κεφάλαιο 9.777.885,15 5.984.354,69 185,68% DEBT TO EQUITY Ίδια Κεφάλαια 5.265.996,54 4.577.921,79 7,26% 130,72% Β2. Βραχυπρόθ. υποχρεώσεις προς Ίδια Κεφάλαια Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 9.231.607,04 175,31% 5.957.686,08 130,14% CURRENT LIABILITIES TO NET WORTH Ίδια Κεφάλαια 5.265.996,54 4.577.921,79 Β4.Ιδίων Κεφαλαίων προς σύνολο υποχρεώσεων Ίδια Κεφάλαια 5.265.996,54 54,12% 4.577.921,79 76,84% OWNER'S EQUITY TO TOTAL LIABILITIES Σύνολο Υποχρεώσεων 9.730.388,15 5.957.686,08 Β5. Κυκλοφορούν προς το Συνολικό Ενεργητικό Κυκλοφορούν Ενεργητικό 10.263.745,64 6.356.445,09 68,05% CURRENT ASSETS TO TOTAL ASSETS RATIO Συνολικό Ενεργητικό 15.083.631,75 10.592.049,23 ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ ΑΠΟΔΟΤΙΚΟΤΗΤΟΣ (PROFITABILITY RATIOS) Δ1. Μικτού Κέρδους Εκμεταλλεύσεως Μικτά Κέρδη 4.924.534,59 5.065.102,83 46,89% GROSS PROFIT MARGIN Κύκλος Εργασιών 10.503.402,12 9.252.522,14 Δ2. Καθαρού Κέρδους Εκμεταλλεύσεως Ολικά κέρδη εκμετάλλευσης -336.648,47 498.662,98-3,21% NET PROFIT MARGIN Κύκλος Εργασιών 10.503.402,12 9.252.522,14 60,01% 54,74% 5,39% Κέρδη Χρήσης προ Δ3. Αποδοτικότητας Ιδίων Κεφαλαίων Αποσβέσεων 320.063,97 6,08% 1.084.723,52 23,69% πρό αποσβέσεων RETURN OF INVESTMENT Καθαρή Θέση 5.265.996,54 4.577.921,79 ΔΑΠΑΝΩΝ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ (OPERATING EXPENSES RATIOS) Κόστος πωληθ.+ Ε1.Λειτουργικών εξόδων λειτουργ.έξοδα 10.857.936,27 103,38% 8.754.735,03 94,62% OPERATING RATIO Κύκλος Εργασιών 10.503.402,12 9.252.522,14 Ε3.Λειτουργικών εξόδων προς πωλήσεις Λειτουργικά έξοδα 2.173.374,38 2.021.433,87 20,69% OPERATING EXPENSES TO NET SALES Κύκλος Εργασιών 10.503.402,12 9.252.522,14 21,85% Β. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΗ ΠΟΡΕΙΑ
Θεωρούμε ότι, η εταιρεία εκμεταλλευόμενη την αποκτηθείσα εμπειρία της, την καλή της φήμη, αλλά και στηριζόμενη στην καλή της οργάνωση και την αφοσίωση του εξειδικευμένου της προσωπικού, θα συνεχίσει την καλή της πορεία και στην επόμενη χρήση. Γ. ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ-ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΗΣ ΚΙΝΔΥΝΩΝ Η εταιρεία δεν αντιμετωπίζει ιδιαιτέρους κινδύνους περάν των εξής: (1) Συναλλαγματικός κίνδυνος Η εταιρία συναλλάσσεται με τους πελάτες και τους προμηθευτές της κατά κύριο λόγο σε ευρώ και σε περιορισμένη κλίμακα σε διαφορετικά νομίσματα, ως εκ τούτου, δεν εκτίθεται σε μεγάλο βαθμό στις διακυμάνσεις συναλλαγματικών ισοτιμιών. (2) Κίνδυνος επιτοκίου Τα λειτουργικά έσοδα της εταιρείας επηρεάζονται αρκετά από τις διακυμάνσεις των επιτοκίων λόγω της μέτριας δανειακής επιβάρυνσης της εταιρείας που προέρχεται κατά κύριο λόγο από βραχυπρόθεσμο τραπεζικό δανεισμό. (3) Πιστωτικός κίνδυνος Η εταιρεία αντιμετωπίζει πιστωτικούς κινδύνους, όμως η χρηματοοικονομική κατάσταση των πελατών παρακολουθείται διαρκώς από την εταιρεία. Για ειδικούς πιστωτικούς κινδύνους γίνονται προβλέψεις για ζημίες από απαξίωση. Στο τέλος του έτους η διοίκηση θεώρησε ότι δεν υπήρχε ανάγκη να σχηματισθεί πρόβλεψη επισφαλών απαιτήσεων. (4) Κίνδυνος Ρευστότητας Η συνετή διαχείριση της ρευστότητας επιτυγχάνεται με την ύπαρξη του κατάλληλου συνδυασμού ρευστών διαθεσίμων και εγκεκριμένων τραπεζικών πιστώσεων. Η εταιρεία διαχειρίζεται τους κινδύνους που μπορεί να δημιουργηθούν από έλλειψη επαρκούς ρευστότητας, φροντίζοντας να υπάρχουν πάντα εξασφαλισμένες τραπεζικές πιστώσεις προς χρήση. Οι υπάρχουσες διαθέσιμες αχρησιμοποίητες εγκεκριμένες τραπεζικές πιστώσεις προς την εταιρεία είναι επαρκείς ώστε να αντιμετωπιστεί οποιαδήποτε πιθανή έλλειψη ταμιακών διαθεσίμων. Δεν υπάρχουν σημαντικές αβεβαιότητες που να σχετίζονται με την λειτουργία της επιχείρησης. Δ. ΥΠΟΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ Η εταιρεία δεν διαθέτει κανένα υποκατάστημα. Ε. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΧΡΙ ΤΗΝ ΥΠΟΒΟΛΗ ΤΗΣ ΕΚΘΕΣΗΣ Δεν έχουν σημειωθεί γεγονότα που επηρεάζουν το περιεχόμενο της παρούσας έκθεσης μέχρι σήμερα Αφού σας εκθέσαμε τα ανωτέρω συμπληρωματικά στοιχεία της διαχείρισης και των προοπτικών της εταιρείας, παρακαλούμε για την έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων. Τα παριστάμενα μέλη του Δ.Σ. ομόφωνα εγκρίνουν την Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου επί των οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2014 προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων του 2015. Θέμα 2 ο :Έγκριση Έκθεσης Διοικητικού Συμβουλίου επί των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2014 προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων του 2015. Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. και Διευθύνων Σύμβουλος κ. Τσακαλώτος Ορέστης λαμβάνει το λόγο και διαβάζει την Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου επί των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2014 προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων του 2015 η οποία έχει ως ακολούθως :
"QUALCO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ" ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΕΠΙ ΤΩΝ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΤΗΣ ΧΡΗΣΕΩΣ 2014 (1 η Ιανουαρίου 31 η Δεκεμβρίου 2014) Κύριοι μέτοχοι, Υποβάλλουμε τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας "QUALCO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ", της χρήσεως που έληξε την 31/12/2014. Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν τον Ισολογισμό, την Κατάσταση του Λογαριασμού Αποτελεσμάτων χρήσης, την Διάθεση των Αποτελεσμάτων, την Κατάσταση Ταμιακών Ροών και τη Συνοπτική Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων. ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ ΠΟΥ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΟΝΤΑΙ ΣΤΗΝ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ Στην ενοποίηση περιλαμβάνεται με την μέθοδο της ολικής ενοποίησης οι θυγατρικές: 1. QUALCO UK LIMITED, με ποσοστό συμμετοχής της μητρικής 90%. 2. QUALCO FRANCE, με ποσοστό συμμετοχής της μητρικής 100%. Η μητρική εταιρεία συμμετέχει στο κεφάλαιο της εταιρείας INCUBATOR LABORATORY HOLDING COMPANY S.A., με ποσοστό συμμετοχής 50%, η οποία περιλήφθηκε στην ενοποίηση με τη μέθοδο της καθαρής θέσης ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Α. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΟΡΕΙΑ Η πορεία των ενοποιημένων αποτελεσμάτων κρίνεται μη ικανοποιητική καθώς τα ενοποιημένα, προ φόρων, αποτελέσματα χρήσεως (ζημίες) ανήλθαν στο ποσό ευρώ -879.434,32. Ο Ισολογισμός παρουσιάζει γενικό σύνολο Ενεργητικού και Παθητικού ευρώ 14.121.675,70. Αναφερόμενοι στα επιμέρους στοιχεία του ισολογισμού σημειώνουμε τα κάτωθι: Α.1 ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ ΤΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 7. 1. Η αξία κτήσεως των εγκαταστάσεων επί ακινήτων τρίτων των ενοποιούμενων εταιρειών, ανέρχεται στο ποσό ευρώ 415.337,32 και η αναπόσβεστη αξία στο ποσό ευρώ 245.668,17. 8. Το αναπόσβεστο υπόλοιπο των μηχανημάτων των ενοποιούμενων εταιρειών ανέρχεται στο ποσό των ευρώ 14.665,11. 9. Το αναπόσβεστο υπόλοιπο των μεταφορικών μέσων των ενοποιούμενων εταιρειών ανέρχεται στο ποσό των ευρώ 15.049,53. 10. Τα έπιπλα και λοιπός εξοπλισμός των γραφείων των ενοποιούμενων εταιρειών ανέρχονται σε αναπόσβεστη αξία ευρώ 440.703,26. 11. Οι ασώματες ακινητοποιήσεις παρουσιάζουν αναπόσβεστη αξία ποσού ευρώ 2.786.694,66 και το μεγαλύτερο ποσοστό αυτών αφορά λογισμικά προγράμματα. 12. Το αναπόσβεστο υπόλοιπο των λοιπών εξόδων εγκαταστάσεως ανέρχεται σε ποσό ευρώ 0,07. 13. Οι συμμετοχές και λοιπές μακροπρόθεσμες χρηματοοικονομικές απαιτήσεις που εμφανίζονται στον ενοποιημένο ισολογισμό αφορούν τη συμμετοχή της μητρικής εταιρείας στην εταιρεία INCUBATOR LABORATORY HOLDING COMPANY S.A. και τις δοσμένες εγγυήσεις ύψους ευρώ 74.816,22. Α.2 ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ Για τα δεδομένα του Κυκλοφορούντος Ενεργητικού έχουμε να σημειώσουμε τα εξής: 1. Τα αποθέματα που εμφανίζονται στον Ισολογισμό ποσού ευρώ 9.049,94 αφορούν εμπορεύματα ποσού ευρώ 5.379,00 και πρώτες και βοηθητικές ύλες ποσού ευρώ 3.670,94 και είναι αυτά που προέκυψαν από την διενεργηθείσα φυσική απογραφή κατά την 31/12/2014. 2. Οι απαιτήσεις που ανέρχονται στο ποσό των ευρώ 8.168.492,33 είναι από τις τρέχουσες συναλλαγές της εταιρείας και είναι ασφαλούς εισπράξεως. 3. Τα διαθέσιμα την 31/12/2014 ανέρχονταν στο ποσό ευρώ 916.284,19 και καλύπτουν τις ανάγκες της εταιρείας. 4. Οι μεταβατικοί λογαριασμοί Ενεργητικού ανήλθαν σε ευρώ 1.441.569,97. Από το ποσό αυτό ποσό ευρώ
334.046,71 αφορά έξοδα επόμενων χρήσεων και ποσό ευρώ 1.107.523,26 αφορά έσοδα χρήσεως εισπρακτέα. Α.3 ΓΙΑ ΤΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ ΤΟΥ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1. Τα Ίδια Κεφάλαια των ενοποιούμενων εταιρειών ανέρχονταν στο ποσό των ευρώ 4.070.008,94. 2. Οι Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία ανέρχονται στο ποσό ευρώ 26.668,61. 3. Οι μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις της εταιρείας ανέρχονται στο ποσό ευρώ 498.781,11. 4. Οι υποχρεώσεις βραχυπροθέσμου λήξεως ανέρχονται στο ποσό ευρώ 9.442.457,49. Η εταιρεία είναι σε θέση ανά πάσα στιγμή να αντιμετωπίσει τις τρέχουσες υποχρεώσεις της, χωρίς ιδιαίτερα προβλήματα, διατηρώντας την καλή φήμη της στην αγορά. 5. Οι μεταβατικοί λογαριασμοί του Παθητικού κατά την 31/12/2014 ανέρχονταν στο ποσό των ευρώ 83.759,56. Από το ποσό αυτό ποσό ευρώ 50.712,54 αφορά έσοδα επόμενων χρήσεων και ποσό ευρώ 33.047,02 αφορά έξοδα χρήσεως δουλευμένα. Α.4 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΗΣ Ο ενοποιημένος κύκλος εργασιών ανήλθε στο ποσό των ευρώ 11.335.440,48. Το κόστος πωλήσεων ανήλθε σε ευρώ 5.799.416,68 ενώ τα μικτά αποτελέσματα ανήλθαν σε ευρώ ύψους 5.536.023,80. Τα άλλα έσοδα εκμεταλλεύσεως ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 15.756,01. Τα έξοδα Διοικητικής λειτουργίας, Ερευνών και Ανάπτυξης και Διαθέσεως ανήλθαν στο ποσό των ευρώ 5.862.657,97. Μετά τον συνυπολογισμό των χρηματοοικονομικών και των εκτάκτων αποτελεσμάτων τα καθαρά ενοποιημένα αποτελέσματα προ φόρων (ζημίες) ανήλθαν στο ποσό των ευρώ -769.022,20. Α.5 ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ ΡΕΥΣΤΟΤΗΤΟΣ (LIQUIDITY RATIOS) Αριθμοδείκτης Κεφαλαίου Κίνησης CURRENT RATIO Ρευστότητας QUICK RATIO Άμεσης Ρευστότητας ACID TEST RATIO 2014 Κυκλοφορούν Ενεργητικό 96,31% Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Κυκλοφορούν Ενεργ.- Αποθέματα 96,21% Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Διαθέσιμα 9,70% Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ ΔΙΑΡΘΡΩΤΙΚΗΣ ΙΣΟΡΡΟΠΙΑΣ (CAPITAL STRUCTURE RATIOS) Ξένο Κεφάλαιο 246,97% Ξένων προς Ίδια Κεφάλαια DEBT TO EQUITY Iδια Κεφάλαια Βραχυπρόθ. υποχρεώσεις προς Ιδία Κεφάλαια CURRENT LIABILITIES TO NET WORTH Ιδίων Κεφαλαίων προς σύνολο υποχρεώσεων (πλέον προβλέψεων) OWNER'S EQUITY TO TOTAL LIABILITIES Κυκλοφορούν Ενεργητικό προς Συνολικό Ενεργητικό CUERRENT ASSETS TO TOTAL ASSETS RATIO Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 232,00% Καθαρή Θέση Iδια Κεφάλαια 40,83% Σύνολο Υποχρεώσεων Κυκλοφορούν Ενεργητικό 64,40% Συνολικό Ενεργητικό ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ ΑΠΟΔΟΤΙΚΟΤΗΤΟΣ (PROFITABILITY RATIOS) Μικτού Κέρδους Εκμεταλλεύσεως GROSS PROFIT Μικτά Κέρδη MARGIN Κύκλος Εργασιών Καθαρού Κέρδους Εκμεταλλεύσεως NET PROFIT MARGIN Αποδοτικότητας Ιδίων Κεφαλαίων προ αποσβέσεων RETURN OF INVESTMENT 48,84% Ολικά κέρδη εκμετάλλευσης -7,76% Κύκλος Εργασιών Κέρδη Χρήσης προ Αποσβέσεων -2,6% Καθαρή Θέση ΔΑΠΑΝΩΝ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ (OPERATING EXPENSES RATIOS)
Λειτουργικών εξόδων OPERATING RATIO Κόστος πωληθ.+ λειτουργ.έξοδα Κύκλος Εργασιών 103,86% Λειτουργικών εξόδων προς πωλήσεις OPERATING EXPENSES TO NET SALES Λειτουργικά έξοδα 52,69% Κύκλος Εργασιών Β. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΗ ΠΟΡΕΙΑ Θεωρούμε ότι ο όμιλος εκμεταλλευόμενος την αποκτηθείσα εμπειρία του, την καλή του φήμη, αλλά και στηριζόμενος στην καλή του οργάνωση και την αφοσίωση του εξειδικευμένου του προσωπικού, θα επανέλθει σύντομα σε κερδοφόρα αποτελέσματα. Γ. ΚΙΝΔΥΝΟΙ ΚΑΙ ΑΒΕΒΑΙΟΤΗΤΕΣ-ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΗΣ ΚΙΝΔΥΝΩΝ Ο όμιλος δεν αντιμετωπίζει ιδιαιτέρους κινδύνους περάν των εξής: (1) Συναλλαγματικός κίνδυνος Οι ενοποιούμενες εταιρείες συναλλάσσονται τόσο με τους πελάτες τους όσο και με τους προμηθευτές τους κατά κύριο λόγο σε ευρώ, με εξαίρεση περιορισμένες συναλλαγές που διενεργούνται σε διαφορετικό νόμισμα και ως εκ τούτου δεν εκτίθενται σε μεγάλο βαθμό στις διακυμάνσεις των συναλλαγματικών ισοτιμιών. (2) Κίνδυνος επιτοκίου Τα λειτουργικά έσοδα των ενοποιούμενων εταιρειών επηρεάζονται αρκετά από τις διακυμάνσεις των επιτοκίων λόγω της βραχυπρόθεσμης δανειακής επιβάρυνσης της μητρικής εταιρείας. (3) Πιστωτικός κίνδυνος Ο όμιλος αντιμετωπίζει χαμηλούς πιστωτικούς κινδύνους. Η χρηματοοικονομική κατάσταση των πελατών παρακολουθείται διαρκώς από τις ενοποιούμενες εταιρείες και οι επισφάλειες είναι σχετικά μικρές. Για ειδικούς πιστωτικούς κινδύνους γίνονται συνήθως προβλέψεις για ζημίες από απαξίωση. Στο τέλος του έτους η διοίκηση θεώρησε ότι δεν συντρέχει λόγος να σχηματισθεί πρόβλεψη για την κάλυψη πιθανών ζημιών από την πιθανή μη είσπραξη απαιτήσεών. (4) Κίνδυνος Ρευστότητας Η συνετή διαχείριση της ρευστότητας επιτυγχάνεται με την ύπαρξη του κατάλληλου συνδυασμού ρευστών διαθεσίμων και εγκεκριμένων τραπεζικών πιστώσεων. Ο όμιλος διαχειρίζεται τους κινδύνους που μπορεί να δημιουργηθούν από έλλειψη επαρκούς ρευστότητας, λόγω του μεγαλύτερου ύψους των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων από το κυκλοφορούν ενεργητικό, φροντίζοντας να υπάρχουν πάντα εξασφαλισμένες τραπεζικές πιστώσεις προς χρήση. Οι υπάρχουσες διαθέσιμες αχρησιμοποίητες εγκεκριμένες τραπεζικές πιστώσεις προς τον όμιλο είναι επαρκείς ώστε να αντιμετωπιστεί οποιαδήποτε πιθανή έλλειψη ταμιακών διαθεσίμων. Δεν υπάρχουν σημαντικές αβεβαιότητες που να σχετίζονται με την λειτουργία της επιχείρησης. Δ. ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΧΡΙ ΤΗΝ ΥΠΟΒΟΛΗ ΤΗΣ ΕΚΘΕΣΗΣ Δεν έχουν σημειωθεί γεγονότα που επηρεάζουν το περιεχόμενο της παρούσας έκθεσης μέχρι σήμερα. Αφού σας εκθέσαμε τα ανωτέρω συμπληρωματικά στοιχεία της διαχείρισης και των προοπτικών του ομίλου, παρακαλούμε για την έγκριση των Ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων. Τα παριστάμενα μέλη του Δ.Σ. ομόφωνα εγκρίνουν την Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου επί των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων χρήσεως 2014 προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων του 2015.
Θέμα 3 ο : Καθορισμός ημερομηνίας και σύνταξη της πρόσκλησης της Τακτικής Γενικής Συνελεύσεως των Μετόχων του 2015. Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. και προεδρεύων κύριος Τσακαλώτος Ορέστης λαμβάνει το λόγο και ενημερώνει τα μέλη ότι σύμφωνα με το νόμο και το καταστατικό της εταιρείας πρέπει να συνέλθει η Τακτική Γενική συνέλευση των Μετόχων της εταιρείας μέχρι την 20/09/2015, προτείνει δε ημερομηνία σύγκλησής της, την 30/09/2015 ημέρα Τετάρτη και ώρα 11:00 π.μ., στην έδρα της εταιρείας, Αγ. Κωνσταντίνου 40 Μαρούσι. Κατόπιν διεξοδικής συζητήσεως, τα μέλη του Δ.Σ. συμφώνησαν ομόφωνα με την ανωτέρω πρόταση, αποφάσισαν τη σύγκληση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης την 30/09/2015 ημέρα Τετάρτη και ώρα 11:00 π.μ., στην έδρα της εταιρείας, Αγ. Κωνσταντίνου 40 Μαρούσι και καθόρισαν τα θέματα ημερησίας διάταξης διατυπώνοντας το παρακάτω κείμενο της πρόσκλησης: ΠΡΟΣΚΛΗΣΗ Της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της Ανωνύμου Εταιρείας με την επωνυμία «QUALCO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ» Σύμφωνα με το νόμο και το καταστατικό της εταιρείας το Διοικητικό Συμβούλιο με απόφασή του που ελήφθη την 07/09/2015 καλεί του Μετόχους της Ανωνύμου Εταιρείας με την επωνυμία «QUALCO ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΣΥΣΤΗΜΑΤΩΝ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ» να συνέλθουν σε Τακτική Γενική Συνέλευση την 30 ην Σεπτεμβρίου 2015, ημέρα Τετάρτη και ώρα 11:00 π.μ., στην έδρα της εταιρείας, Αγ. Κωνσταντίνου 40 Μαρούσι για συζήτηση και λήψη αποφάσεων για τα παρακάτω θέματα: ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΕΩΣ ΘΕΜΑ 1 ο : ΘΕΜΑ 2 ο : ΘΕΜΑ 3 ο : ΘΕΜΑ 4 ο : Υποβολή και έγκριση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρικής χρήσης από 01/01/2014 έως και 31/12/2014 μετά των εκθέσεων του Διοικητικού Συμβουλίου και του Ορκωτού Ελεγκτή και λήψη απόφασης για τη διανομή κερδών. Υποβολή και έγκριση των ετήσιων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρικής χρήσης από 01/01/2014 έως και 31/12/2014 μετά των εκθέσεων του Διοικητικού Συμβουλίου και του Ορκωτού Ελεγκτή και λήψη απόφασης για τη διανομή κερδών. Απαλλαγή των μελών του Δ.Σ. και του ελεγκτή από κάθε ευθύνη αποζημιώσεως για τα πεπραγμένα της χρήσης του 2014. Εκλογή τακτικού και αναπληρωματικού ελεγκτή για την χρήση 2015 και καθορισμός αμοιβής αυτών. ΘΕΜΑ 5 ο : Έγκριση των καταβληθέντων αμοιβών των μελών Δ.Σ. και προέγκριση των αμοιβών αυτών για την χρήση 2015. ΘΕΜΑ 6 ο : Διάφορα θέματα, προτάσεις, ανακοινώσεις και λήψη σχετικών αποφάσεων. Οι κ.κ. Μέτοχοι και Αντιπρόσωποι αυτών οι δικαιούμενοι παραστάσεως και ψήφου κατά το καταστατικό, οι επιθυμούντες να πάρουν μέρος στην ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση, πρέπει τουλάχιστον πέντε (5) ολόκληρες ημέρες πριν από την συνέλευση να καταθέσουν στο Ταμείο της εταιρείας με απόδειξη τις μετοχές τους και πληρεξούσιο ή αποδείξεις καταθέσεων των μετοχών στο Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων ή σε οποιαδήποτε άλλη Ανώνυμη Τραπεζική εταιρεία στην Ελλάδα. Στο σημείο αυτό και μη υπάρχοντος άλλου θέματος προς συζήτηση επικυρώνεται το πρακτικό αυτό και λύεται η συνεδρίαση. Ο Πρόεδρος και ΔιευθύνωνΣύμβουλος Ο Αντιπρόεδρος Ορέστης Τσακαλώτος Μιλτιάδης Γεωργαντζής
Τα Μέλη Αλέξανδρος Βορεάδης Νικολέτα Φούσκα Δημόκριτος Άμαλλος Ακριβές αντίγραφο από το βιβλίο πρακτικών Δ.Σ Μαρούσι, 07/09/2015 O Aντιπρόεδρος Μιλτιάδης Γεωργαντζής