ΒΙΒΛΙΟ ΠΡΑΚΤΙΚΩΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Της Ντάσιος Α.Ε.Β.Ε. ΒΙΟΤΕΧΝΙΑ ΠΑΓΩΤΟΥ ΓΛΥΚΟΥ ΕΔΡΑ 10 ο χλμ Γρεβενών Κοζάνης διαστ.

Transcript

1 ΒΙΒΛΙΟ ΠΡΑΚΤΙΚΩΝ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Της Ντάσιος Α.Ε.Β.Ε. ΒΙΟΤΕΧΝΙΑ ΠΑΓΩΤΟΥ ΓΛΥΚΟΥ ΕΔΡΑ 10 ο χλμ Γρεβενών Κοζάνης διαστ. Ελευθέρου ΠΡΑΚΤΙΚΟ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗΣ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ Νο 108 Στα Γρεβενά σήμερα την 30η του μήνα Μαϊου του έτους 2015, ημέρα Σάββατο και ώρα 10 π.μ. συνήλθαν στα γραφεία της έδρας της ανώνυμης εταιρείας Ντάσιος αεβε στο 10 Ο χλμ Γρεβενών Κοζάνης διασταυρ. Ελευθέρου τα μέλη του Δ.Συμβουλίου αυτής. Κατά την συνέλευση παρέστησαν τα παράκατω μέλη: 1.Ρομπόλης Κων/νος του Ιωάννη και της Ελευθερίας που γεννήθηκε στην Κοζάνη το έτος 1964 και κατοικεί στα Γρεβενά στην οδό Νικηφόρου Φωκά 2, Ελληνας υπήκοος, κάτοχος του δελτίου ταυτότητας με αριθμό ΑΒ /2007 που εκδόθηκε από το Τ.Α. Γρεβενών και ΑΦΜ: Ντάσιος Ιωάννης του Παναγιώτη Χρυσοστόμου και της Μαρίας, που γεννήθηκε στην Αθήνα το έτος 1977 και κατοικεί στα Γρεβενά, οδός Πολυτεχνίου 10, Ελληνας υπήκοος, κάτοχος του δελτίου ταυτότητας με αριθμό ΑΒ /06 που εκδόθηκε από το Τ.Α. Γρεβενών και ΑΦΜ : Ντάσιου Ευθυμία του Παναγιώτη Χρυσοστόμου και της Μαρίας, που γεννήθηκε στην Αθήνα το έτος 1979 και κατοικεί στα Γρεβενά, οδός Πολυτεχνίου 10, Ελληνας υπήκοος, κάτοχος του δελτίου ταυτότητας με αριθμό ΑΒ που εκδόθηκε από το Τ.Α. Γρεβενών και ΑΦΜ : Θέματα : 1. Πρόσκληση και καθορισμός ημερομηνίας σύγκλισης της ετήσιας Τακτικής Συνέλευσης των μετόχων. 2. Εκθεση πεπραγμένων για την 17 Η εταιρική χρήση από μέχρι ΘΕΜΑ 1 ο :Πρόσκληση και καθορισμός ημερομηνίας σύγκλισης της ετήσιας τακτικής Γενικής Συνέλευσης των μετόχων. Επί του πρώτου θέματος ο πρόεδρος του Δ.Σ. κος Ρομπόλης πήρε τον λόγο και εισηγήθηκε την σύγκλιση της Δέκατης έβδομης (17) Τακτικής Γενικής συνέλευσης την 30 η Ιουνίου 2015 ημέρα Τρίτη και ώρα 12 η π.μ. στην έδρα της εταιρείας. Σύμφωνα με το καταστατικό της εταιρείας άρθρο 41 η Δέκατη Εβδομη (17) Γενική Συνέλευση θα πρέπει να διεξαχθεί το πρώτο εξάμηνο του Μετά από διαλογική συζήτηση ομόφωνα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αποφασίζουν να συγκληθεί η ετήσια τακτική γενική συνέλευση των μετόχων την 30 η Ιουνίου 2015 με θέματα ημερήσιας διάταξης ως εξής: ΘΕΜΑΤΑ ΗΜΕΡΗΣΙΑΣ ΔΙΑΤΑΞΗΣ ΓΕΝΙΚΗΣ ΣΥΝΕΛΕΥΣΗΣ 1. Υποβολή και έγκριση των οικονομικών καταστάσεων της εταιρικής χρήσης από μέχρι και και των σχετικών Εκθέσεων του Διοικητικού Συμβουλίου και των ελεγκτών της εταιρείας. 2. Έγκριση πίνακα διαθέσεως αποτελεσμάτων χρήσης 01/01/14 μέχρι 31/12/ Απαλλαγή των μελών του Δ.Σ. και των ελεγκτών από κάθε ευθύνη αποζημίωσης επί των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων και της ως άνω χρήσης. 4. Εκλογή ορκωτού Λογιστή ελεγκτού καθώς και καθορισμός της αμοιβής αυτού για την χρήση Επικύρωση απόφασης αυτόκλητης έκτακτης Γενικής συνέλευσης των Μετόχων στις 31/8/ Διάφορα θέματα - ανακοινώσεις. ΘΕΜΑ 2 Ο : Έκθεση πεπραγμένων του Δ.Σ. για την χρήση έως Σύνταξη έκθεσης πεπραγμένων του Δ.Σ. για την χρήση έως και προσαρτήματος του Ισολογισμού Αποτελέσματα χρήσεως. Το Δ.Σ. μετά από εισήγηση της προέδρου και τη συζήτηση που ακολούθησε αποφασίζει ομόφωνα την έκθεση πεπραγμένων για την χρήση έως η οποία θα υποβληθεί στην μέλλουσα Γενική Συνέλευση και θα διατυπωθεί ως ακολούθως: 1

2 Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της «ΝΤΑΣΙΟΣ Α.Ε.Β.Ε. ΒΙΟΤΕΧΝΙΑ ΠΑΓΩΤΟΥ ΓΛΥΚΟΥ» για τα πεπραγμένα της 17ης εταιρικής χρήσης που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2014 Κύριοι Μέτοχοι, Με την ευκαιρία της κατάθεσης για έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας, σας παρουσιάζουμε την παρούσα έκθεσή μας, για την εταιρική χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου ΓΕΝΙΚΑ Η παρούσα εταιρική χρήση είναι η 17 η κατά σειρά και περιλαμβάνει την χρονική περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2014 έως και 31 Δεκεμβρίου Κατά τη διάρκεια της χρήσεως αυτής, οι δραστηριότητες της Εταιρείας υπήρξαν σύμφωνες με την ισχύουσα εμπορική νομοθεσία και τους σκοπούς της όπως ορίζονται από το καταστατικό της. Ο Ισολογισμός, τα Αποτελέσματα Χρήσεως, ο Πίνακας Διάθεσης Αποτελεσμάτων και το Προσάρτημα για τη χρήση 2014, όπως υποβάλλονται για έγκριση στη Γενική Συνέλευση, προκύπτουν από τα βιβλία και στοιχεία της Εταιρείας και συντάχθηκαν σύμφωνα με το Ν.2190/20 και το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗ ΕΡΓΑΣΙΩΝ Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου προς την Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της «ΝΤΑΣΙΟΣ Α.Ε.Β.Ε. ΒΙΟΤΕΧΝΙΑ ΠΑΓΩΤΟΥ ΓΛΥΚΟΥ» για τα πεπραγμένα της 17ης εταιρικής χρήσης που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2014 Κύριοι Μέτοχοι, Με την ευκαιρία της κατάθεσης για έγκριση των Οικονομικών Καταστάσεων της Εταιρείας, σας παρουσιάζουμε την παρούσα έκθεσή μας, για την εταιρική χρήση που έληξε την 31 η Δεκεμβρίου ΓΕΝΙΚΑ Η παρούσα εταιρική χρήση είναι η 17 η κατά σειρά και περιλαμβάνει την χρονική περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2014 έως και 31 Δεκεμβρίου Κατά τη διάρκεια της χρήσεως αυτής, οι δραστηριότητες της Εταιρείας υπήρξαν σύμφωνες με την ισχύουσα εμπορική νομοθεσία και τους σκοπούς της όπως ορίζονται από το καταστατικό της. Ο Ισολογισμός, τα Αποτελέσματα Χρήσεως, ο Πίνακας Διάθεσης Αποτελεσμάτων και το Προσάρτημα για τη χρήση 2014, όπως υποβάλλονται για έγκριση στη Γενική Συνέλευση, προκύπτουν από τα βιβλία 2

3 και στοιχεία της Εταιρείας και συντάχθηκαν σύμφωνα με το Ν.2190/20 και το Ελληνικό Γενικό Λογιστικό Σχέδιο. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΘΕΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗ ΕΡΓΑΣΙΩΝ Κατωτέρω επιθυμούμε να σας πληροφορήσουμε για την εξέλιξη ορισμένων βασικών οικονομικών μεγεθών του Ισολογισμού, της Κατάστασης Αποτελεσμάτων Χρήσεως και του Πίνακα Διάθεσης Αποτελεσμάτων με τις απαραίτητες κατά την κρίση μας διευκρινίσεις. Μέσα από την συγκριτική επισκόπηση των μεγεθών αυτών και τη χρήση αριθμοδεικτών, προκύπτει η χρηματοοικονομική θέση της Εταιρείας και η εξέλιξη των δραστηριοτήτων της. ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗ ΜΕΓΕΘΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΕΝΣΩΜΑΤΕΣ ΑΚΙΝΗΤΟΠΟΙΗΣΕΙΣ ΣΥΜ/ΤΟΧΕΣ & ΆΛΛΕΣ ΜΑΚΡ/ΜΕΣ ΑΠΑΙΤ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΓΙΟΥ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΑΠΟΘΕΜΑΤΑ ΠΡΟΚΑΤΑΒΟΛΕΣ ΓΙΑ ΑΓΟΡΕΣ ΑΠΟΘΕΜΑΤΩΝ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ ΣΥΝΟΛΟ ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝΤΟΣ ΕΝΕΡΓΗΤ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΑΝΑΠΡΟΣΑΡΜ - ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ AΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΙΣ ΝΕΟ ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΥΠΟΛΟΙΠΟ ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΑΒΟΛΗ 31/12/ /12/2013 % , , ,98-1,40% , , ,47-9,86% 3.578, ,24 0,00 0,00% , , ,45-9,00% , , ,25-6,30% , , ,15 0,69% , , ,71 1,95% , ,73 0,00 0,00% , , ,33 301,01% , , ,94 2,58% , ,32 931,76 6,13% , , ,25 0,45% , ,50 0,00 0,00% 604,92 604,92 0,00 0,00% , ,09 0,00 0,00% , , ,63-5,22% , , ,63-21,53% ΜΑΚΡΟΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓ/ΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ , , ,94-0,82% , , ,56 0,49% 0,00 0,00 0,00 0,00% , , ,25 0,45% ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΗ ΕΠΙΣΚΟΠΗΣΗ ΜΕΓΕΘΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ 3

4 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΧΡΗΣΕΩΣ Κύκλος εργασιών (Πωλήσεις) ΜΕΙΟΝ:Κόστος πωλήσεων Μικτά αποτελέσματα εκμετ/σης ΠΛΕΟΝ:Άλλα έσοδα εκμετ/σης ΣΥΝΟΛΟ 1.Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 2.Έξοδα λειτουργίας διάθεσης Μερικά αποτελέσματα εκμετ/σης Χρηματοοικονομικά έσοδα/έξοδα Ολικά αποτελέσματα εκμετ/σης Έκτακτα Αποτελέσματα Σύνολο αποσβέσεων παγίων στοιχείων Μείον:Οι ενσωμ/νες στο λειτουργικό κόστος ΚΑΘΑΡΑ ΑΠΟΤ/ΤΑ (ΖΗΜΙΕΣ) ΧΡΗΣΕΩΣ προ φόρων ΜΕΤΑΒΟΛΗ ΜΕΤΑΒΟΛΗ % , , ,19-7,44% , , ,10-2,69% , , ,09-21,13% 4.929, , ,41-26,24% , , ,50-21,16% , ,56 244,68-0,37% , , ,72 4,37% , , ,54-51,31% , , ,78-73,71% , , ,24-178,12% , , ,28-75,83% , , ,52-130,22% , , ,81-17,33% , , ,81-17,33% , , ,52-130,22% Τα αποτελέσματα μετά από φόρους και άλλα βάρη για τη χρήση 2014 έχουν ως εξής: Χρήση 2014 Χρήση 2013 Καθαρά αποτελέσματα χρήσεως , ,89 + Υπόλοιπο αποτ (ζημιών) προηγ.χρήσης , ,13 Σύνολο , ,02 Ζημιές εις νέον , ,02 Το Διοικητικό Συμβούλιο σας καλεί να εγκρίνετε τις ανωτέρω Οικονομικές Καταστάσεις για τη Χρήση 2014, δηλαδή τον Ισολογισμό, την Κατάσταση Αποτελεσμάτων Χρήσεως, τον Πίνακα Διάθεσης Αποτελεσμάτων και το συνημμένο Προσάρτημα. ΑΡΙΘΜΟΔΕΙΚΤΕΣ Για την πληρέστερη παρουσίαση των εργασιών της Εταιρείας κατά τη χρήση 2014, σας παραθέτουμε τους παρακάτω αντιπροσωπευτικούς χρηματοοικονομικούς αριθμοδείκτες: 4

5 Αριθμοδείκτης Τύπος Γενική Ρευστότητα Διαθέσιμα + Απαιτήσεις + Αποθέματα Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις 1,915 1,874 Μικτά Κέρδη Χρήσεως Μικτό Περιθώριο Κέρδους 0,219 Καθαρές Πωλήσεις Χρήσεως 0,257 Αποδοτικότητα Ιδίων Κεφαλαίων Καθαρά Λειτουργικά Κέρδη Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων -0,377 0,379 Διάρθρωση Κεφαλαίων Ιδια Κεφάλαια Συνολικά Κεφάλαια -0,028-0,035 Καθαρά Κέρδη προ Φόρων και Τόκων Κάλυψη Τόκων 1,382 0,668 Σύνολο Τόκων Καθαρές Πωλήσεις Ταχύτητα Είσπραξης Απαιτήσεων 0,713 Μέσος Όρος Απαιτήσεων 0,793 Ταχύτητα Κυκλοφορίας Αποθεμάτων Κόστος Πωλήσεων Μέσο Απόθεμα 4,842 5,430 Κέρδη ανά Μετοχή Σύνολο Καθαρών Κερδών Χρήσεως Μέσος Αριθμός Μετοχών 0,241-0,799 ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ Από την ημερομηνία λήξεως της κλειόμενης διαχειριστικής χρήσεως 2014 ήτοι από την 31/12/2014 έως σήμερα, δεν έχουν συμβεί γεγονότα που επηρεάζουν σημαντικά τη χρηματοοικονομική θέση της εταιρείας. Επίσης, δεν υπάρχουν σημαντικές ζημίες κατά τον χρόνο υποβολής της έκθεσής μας. ΠΡΟΟΠΤΙΚΕΣ ΕΡΕΥΝΑ ΚΑΙ ΑΝΑΠΤΥΞΗ Το 2015 αναμένεται σταθεροποιητική τάση των πωλήσεων της Εταιρείας (όπως φαίνεται και από το πρώτο τρίμηνο). Βασική στρατηγική για τα επόμενα έτη αποτελεί η συντηρητική πορεία της εταιρίας ως μια προσπάθεια αντιμετώπισης της ευρύτερης οικονομικής συγκυρίας με έμφαση στην μείωση των εξόδων. Στον τομέα της έρευνας και ανάπτυξης δεν πραγματοποιήθηκε κάποια εξέλιξη εντός της χρήσεως ΥΠΟΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ Η Εταιρεία διαθέτει συνολικά τρία υποκαταστήματα. Στα Γρεβενά, στην οδό Κ. Ταλιαδούρη 2, στο Αιγάλεω Αττικής στην οδό Ατταλείας 126 και το τρίτο Γ. Παπανδρέου 12 στη Σταυρούπολη Θεσσαλονίκης. ΚΙΝΔΥΝΟΙ Στην αγορά υφίστανται χρηματοοικονομικοί κίνδυνοι, συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων συναλλαγματικών ισοτιμιών και επιτοκίων, πιστωτικών κινδύνων και κινδύνων ρευστότητας. Το συνολικό πρόγραμμα διαχείρισης του κινδύνου διαχειρίζεται το Διοικητικό Συμβούλιο. Συναλλαγματικός κίνδυνος Η Εταιρεία δεν έχει συναλλαγματικούς κινδύνους, διότι οι συναλλαγές της διενεργούνται σε. Κίνδυνος επιτοκίου 5

6 Η έκθεση σε κίνδυνο επιτοκίων των υποχρεώσεων και επενδύσεων παρακολουθείται σε προϋπολογιστική βάση. Η χρηματοδότηση της Εταιρείας βασίζεται σε κυμαινόμενα επιτόκια, με βάση το επιτόκιο euribor. Η Εταιρεία δεν χρησιμοποιεί παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα επιτοκίου. Κίνδυνος τιμής Η Εταιρεία δεν εκτίθεται σε κίνδυνο τιμών χρεογράφων επειδή δεν επενδύει σε χρεόγραφα. Η έκθεση σε χρηματοπιστωτικά μέσα είναι περιορισμένη. Η Εταιρεία έχει ουσιαστική επίπτωση μόνο από την αύξηση των τιμών των πρώτων υλών και των καυσίμων, την οποία δεν έχει τη δυνατότητα να μετακυλήσει στην τιμή πώλησης. Πιστωτικός Κίνδυνος Η Εταιρεία δεν αντιμετωπίζει σημαντικούς πιστωτικούς κινδύνους. Οι απαιτήσεις από πελάτες προέρχονται κυρίως από μια μεγάλη, ευρεία πελατειακή βάση. Η χρηματοοικονομική κατάσταση των πελατών παρακολουθείται διαρκώς από το Διοικητικό Συμβούλιο. Κίνδυνος Ρευστότητας Η συνετή διαχείριση της ρευστότητας επιτυγχάνεται με την ύπαρξη του κατάλληλου συνδυασμού ρευστών διαθεσίμων και εγκεκριμένων τραπεζικών πιστώσεων. Η Εταιρεία διαχειρίζεται τους κινδύνους που μπορεί να δημιουργηθούν από έλλειψη επαρκούς ρευστότητας φροντίζοντας να υπάρχουν πάντα εξασφαλισμένες τραπεζικές πιστώσεις προς χρήση. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑ Πιστεύοντας ότι η πορεία της Εταιρείας κρίνεται ικανοποιητική, λαμβάνοντας υπόψη και τις διαμορφωμένες συνθήκες της αγοράς, καλούμε την Γενική Συνέλευση να εγκρίνει τις Οικονομικές Καταστάσεις για την χρήση πού έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2014, να απαλλάξει το Διοικητικό Συμβούλιο και τους Ελεγκτές από κάθε ευθύνη και να ορίσει τους ελεγκτές της χρήσεως Τέλος, ευχαριστούμε για την εμπιστοσύνη που έχετε επιδείξει στα πρόσωπα του Διοικητικού Συμβουλίου. Γρεβενά, 30 Απριλίου 2015 Με τιμή, Για το Διοικητικό Συμβούλιο Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος Ο Αντιπρόεδρος ΡΟΜΠΟΛΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΝΤΑΣΙΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ Βεβαιώνουμε ότι η ανωτέρω έκθεση διαχειρίσεως που αποτελείται από 5 σελίδες είναι η ίδια με αυτή που αναφέρεται στην έκθεση ελέγχου που χορηγήσαμε με ημερομηνία 8/6/2015. Αθήνα, 8 Ιουνίου 2015 Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής 6

7 Δόκος Αθ. Γεώργιος Α.Μ. ΣΟΕΛ HBP Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές Ε.Π.Ε. Μέλος της Morison International Ιφιγενείας 81 & Βελικοπούλου, Αθήνα Α.Μ. ΣΟΕΛ 152 Επειδή δεν υπάρχει άλλο θέμα η συνεδρίαση έληξε και υπογράφτηκε το πρακτικό αυτό. Γρεβενά 30/05/2015. Ο πρόεδρος Τα μέλη Ντάσιος Ιωάννης Ρομπόλης Κων/νος Ντάσιου Ευθυμία 7