ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ

Transcript

1 ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ 31 ΜΑΡΤΙΟΥ 2011

2 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2011 ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελ. Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Λογαριασμού Αποτελεσμάτων για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Συνολικών Εισοδημάτων για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου Συνοπτικός Ενδιάμεσος Ενοποιημένος Ισολογισμός 3 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων 4 Συνοπτική Ενδιάμεση Ενοποιημένη Κατάσταση Ταμειακών Ροών 5 Σημειώσεις στις Συνοπτικές Ενδιάμεσες Ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις 6

3 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2011 Τριμηνία Τριμηνία που έληξε που έληξε Σημ Καθαρά έσοδα από τόκους Καθαρά έσοδα από δικαιώματα και προμήθειες Κέρδος από διάθεση και επανεκτίμηση αξιών Έσοδα από εμπορία συναλλάγματος και άλλα έσοδα Έσοδα από εργασίες Έξοδα προσωπικού Αποσβέσεις Λειτουργικά έξοδα (96.937) (95.528) (13.972) (14.398) (46.348) (44.800) Κέρδος πριν από την πρόβλεψη για απομείωση των χορηγήσεων Πρόβλεψη για απομείωση των χορηγήσεων 9 (78.361) (71.140) Κέρδος πριν από το μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένες εταιρείες Μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένες εταιρείες Κέρδος πριν από τη φορολογία Φορολογία (8.267) (7.687) Κέρδος περιόδου Αναλογεί σε: Μετόχους της Τράπεζας Δικαιώματα μειοψηφίας Κέρδος ανά μετοχή για το κέρδος που αναλογεί στους μετόχους της Τράπεζας Κέρδος ανά μετοχή σεντ 4 5,71 4,83 Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 1

4 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2011 Τριμηνία Τριμηνία που έληξε που έληξε Κέρδος περιόδου Άλλα συνολικά εισοδήματα Επανεκτίμηση και μεταφορά στα αποτελέσματα από διάθεση και απομείωση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση (25.099) Αναβαλλόμενη φορολογία στην επανεκτίμηση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση (1.926) (22.999) Απόσβεση ζημιάς σε χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση που έχουν επαναταξινομηθεί Αντιστάθμιση ταμειακών ροών, μετά τη φορολογία Αναβαλλόμενη φορολογία στην επανεκτίμηση ακινήτων (64) Μερίδιο άλλων συνολικών (ζημιών)/εισοδημάτων συνδεδεμένων εταιρειών (521) 43 Συναλλαγματικές διαφορές για την περίοδο (10.391) Άλλα συνολικά εισοδήματα/(ζημιά) για την περίοδο, μετά τη φορολογία (3.926) Συνολικά εισοδήματα για την περίοδο Αναλογούν σε: Μετόχους της Τράπεζας Δικαιώματα μειοψηφίας Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 2

5 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΟΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ 31 Μαρτίου Σημ Περιουσιακά στοιχεία Μετρητά και καταθέσεις με Κεντρικές Τράπεζες Οφειλές από άλλες τράπεζες Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων Χορηγήσεις Χρεωστικοί τίτλοι δανειακού χαρτοφυλακίου Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που κρατούνται μέχρι τη λήξη Άλλα περιουσιακά στοιχεία Επενδύσεις σε συνδεδεμένες εταιρείες Άυλα περιουσιακά στοιχεία Ακίνητα και εξοπλισμός Σύνολο περιουσιακών στοιχείων Υποχρεώσεις Οφειλές σε άλλες τράπεζες Καταθέσεις πελατών Ομολογιακά δάνεια Δανειακό κεφάλαιο Άλλες υποχρεώσεις Σύνολο υποχρεώσεων Κεφάλαιο και αποθεματικά που αναλογούν στους μετόχους της Τράπεζας Μετοχικό κεφάλαιο Αποθεματικό από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο Αποθεματικά Δικαιώματα μειοψηφίας Σύνολο ιδίων κεφαλαίων Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 3

6 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2011 Τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2011 Δικαιώματα Αναλογεί στους μετόχους της Τράπεζας μειοψηφίας Σύνολο Αποθεματικά δίκαιης αξίας συναλλαγματικών Μετοχικό Υπέρ το διαφορών Αποθεματικά Σημ. κεφάλαιο άρτιο και άλλα προσόδου Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ( ) Έκδοση μετοχών από εξάσκηση δικαιωμάτων προτίμησης Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου 13 (9.871) (9.871) Κόστος παροχών προσωπικού που εξαρτώνται από την αξία μετοχών Μερίσματα που πληρώθηκαν από θυγατρικές (403) (403) Επίδραση αλλαγών στα δικαιώματα μειοψηφίας από αλλαγές μεριδίων σε θυγατρικές Λοιπές αλλαγές 14 (70) (70) ( ) Κέρδος περιόδου Άλλα συνολικά εισοδήματα για την περίοδο, μετά τη φορολογία Συνολικά εισοδήματα για την περίοδο Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ( ) Τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2010 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ( ) Άμυνα σε λογιζόμενη διανομή Επίδραση αλλαγών στα δικαιώματα μειοψηφίας από αλλαγές μεριδίων σε θυγατρικές (4.726) (3.775) Κόστος παροχών προσωπικού που εξαρτώνται από την αξία μετοχών Μερίσματα που πληρώθηκαν από θυγατρικές (405) (405) Λοιπές αλλαγές 14 (110) (110) ( ) Κέρδος περιόδου Άλλη συνολική (ζημιά)/εισοδήματα για την περίοδο, μετά τη φορολογία (5.448) (3.926) Συνολική (ζημιά)/εισοδήματα για την περίοδο (5.448) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ( ) Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 4

7 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2011 Τριμηνία Τριμηνία που έληξε που έληξε Σημ Μετρητά για εργασίες ( ) ( ) Φορολογία που πληρώθηκε (15.292) (26.928) Καθαρά μετρητά για εργασίες ( ) ( ) Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες Αγορές μείον εισπράξεις από πωλήσεις ακινήτων και εξοπλισμού (4.737) (4.933) Αγορές μείον εισπράξεις από πωλήσεις λογισμικών προγραμμάτων (2.586) (854) Αγορές μείον εισπράξεις από πωλήσεις επενδύσεων σε ακίνητα (3.751) (824) Εισπράξεις από εξοφλήσεις και πωλήσεις χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση και εξοφλήσεις χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που κρατούνται μέχρι τη λήξη μείον προσθήκες Εισόδημα από χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία Πώληση επιχειρήσεων μείον ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα Μεταβολές μεριδίων σε θυγατρικές εταιρείες (3.893) Καθαρά μετρητά από επενδυτικές δραστηριότητες Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες Εισπράξεις από εξάσκηση δικαιωμάτων προτίμησης Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου 13 (9.871) Εισπράξεις από έκδοση ομολογιακού δανείου και δανειακού κεφαλαίου Αποπληρωμή ομολογιακού δανείου και δανειακού κεφαλαίου (55.662) (15.699) Τόκοι ομολογιακών δανείων και δανειακού κεφαλαίου που πληρώθηκαν (14.844) (16.982) Μέρισμα από θυγατρικές εταιρείες προς δικαιώματα μειοψηφίας (403) (405) Καθαρά μετρητά από/(για) χρηματοδοτικές δραστηριότητες (27.937) Συναλλαγματικές διαφορές από ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (2.925) Καθαρή (μείωση)/αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα ( ) Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου Οι σημειώσεις στις σελίδες 6 μέχρι 23 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. 5

8 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 1. ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ενοποιούν τις οικονομικές καταστάσεις της Marfin Popular Bank Public Co Ltd (η «Τράπεζα») και των θυγατρικών εταιρειών της (ο «Όμιλος»), για την τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου, Οι κύριες δραστηριότητες του Ομίλου, που δεν έχουν αλλάξει από τον προηγούμενο χρόνο, είναι η παροχή τραπεζικών και χρηματοοικονομικών υπηρεσιών. Επίσης ο Όμιλος προσφέρει ασφαλιστικές υπηρεσίες μέσω της συνδεδεμένης Marfin Insurance Holdings Ltd. Η Τράπεζα συστάθηκε με έδρα την Κύπρο το 1901 με το όνομα «Λαϊκό Ταμιευτήριο Λεμεσού». Το 1924 εγγράφηκε ως η πρώτη δημόσια εταιρεία στην Κύπρο με την ονομασία «Λαϊκή Τράπεζα Λεμεσού Λτδ». Το 1967 η Τράπεζα άλλαξε το όνομά της σε «Λαϊκή Κυπριακή Τράπεζα Λτδ» και στις 26 Μαΐου, 2004 μετονομάστηκε σε «Λαϊκή Κυπριακή Τράπεζα Δημόσια Εταιρεία Λτδ». Στις 31 Οκτωβρίου, 2006 σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας, εγκρίθηκε ομόφωνα η αλλαγή του ονόματός της σε «Marfin Popular Bank Public Co Ltd». Οι μετοχές της Τράπεζας είναι εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Το εγγεγραμμένο γραφείο της Τράπεζας είναι στη Λεωφόρο Λεμεσού 154, 2025 Λευκωσία, Κύπρος. 2. ΠΕΡΙΛΗΨΗ ΣΗΜΑΝΤΙΚΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου, 2011 έχουν καταρτιστεί σύμφωνα με τις πρόνοιες του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση» όπως αυτό εκδόθηκε από το Συμβούλιο Διεθνών Λογιστικών Προτύπων και υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζονται σε Ευρώ, το οποίο είναι το νόμισμα λειτουργίας και παρουσίασης της Τράπεζας. Όλα τα ποσά στρογγυλοποιούνται στην πλησιέστερη χιλιάδα, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσιες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου, Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου, 2011 δεν έχουν ελεγχθεί ή επισκοπηθεί από τους εξωτερικούς ανεξάρτητους ελεγκτές του Ομίλου. Για την κατάρτιση των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων έχουν ακολουθηθεί οι ίδιες λογιστικές πολιτικές όπως στην κατάρτιση των ετήσιων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το 2010, εκτός από την υιοθέτηση από τον Όμιλο όλων των εφαρμόσιμων καινούργιων και αναθεωρημένων Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ), όλων των αναθεωρημένων Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (ΔΛΠ) και όλων των νέων και αναθεωρημένων διερμηνειών τα οποία σχετίζονται με τις εργασίες του και είναι εφαρμόσιμα για λογιστικές περιόδους που αρχίζουν την 1 Ιανουαρίου, 2011 όπως παρουσιάζονται πιο κάτω: 6

9 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 2. ΠΕΡΙΛΗΨΗ ΣΗΜΑΝΤΙΚΩΝ ΛΟΓΙΣΤΙΚΩΝ ΠΟΛΙΤΙΚΩΝ (συνέχεια) (α) Διερμηνεία ΕΔΔΠΧΑ 19, Εξάλειψη Χρηματοοικονομικών Υποχρεώσεων με Μετοχικούς Τίτλους Η διερμηνεία ορίζει τη λογιστική που πρέπει να ακολουθηθεί από μια οντότητα όταν οι όροι μιας χρηματοοικονομικής υποχρέωσης επαναδιαπραγματεύονται και καταλήγουν η οντότητα να εκδίδει μετοχικούς τίτλους σε πιστωτή της οντότητας για να εξαλειφθεί όλο ή μέρος της χρηματοοικονομικής υποχρέωσης. (β) Τροποποιήσεις στο ΔΛΠ 32, Ταξινόμηση Εκδόσεων Δικαιωμάτων Προτίμησης Οι τροποποιήσεις δηλώνουν ότι εάν τα δικαιώματα προτίμησης που προσφέρθηκαν σε συγκεκριμένο ποσό ξένου νομίσματος εκδόθηκαν κατ αναλογία σε όλους τους υφιστάμενους μετόχους της οντότητας στην ίδια κατηγορία για συγκεκριμένο ποσό ξένου νομίσματος, πρέπει να κατηγοριοποιηθούν στα ίδια κεφάλαια, και όχι στις υποχρεώσεις παράγωγων χρηματοοικονομικών μέσων, ανεξάρτητα από το νόμισμα στο οποίο εκφράζεται η τιμή εξάσκησης. (γ) Τροποποιήσεις στη Διερμηνεία ΕΔΔΠΧΑ 14, Προπληρωμές Ελάχιστης Χρηματοδοτικής Απαίτησης Η τροποποίηση αφορά οντότητες που υπόκεινται σε ελάχιστη χρηματοδοτική απαίτηση και κάνουν πρόωρη πληρωμή συνεισφορών για να καλύψουν αυτές τις απαιτήσεις. Η τροποποίηση επιτρέπει σε μια τέτοια οντότητα να χειρίζεται το πλεονέκτημα μιας τέτοιας πρόωρης πληρωμής ως περιουσιακό στοιχείο. (δ) Αναθεωρημένο ΔΛΠ 24, Γνωστοποιήσεις για Συγγενικά Μέρη Το αναθεωρημένο πρότυπο απλοποιεί τον ορισμό του συγγενικού μέρους, ξεκαθαρίζοντας το νόημα και εξαλείφοντας ανακολουθίες από τον ορισμό. Επιπλέον, παρέχει και μερική εξαίρεση από τις απαιτήσεις γνωστοποιήσεων για οντότητες συνδεδεμένες με την κυβέρνηση. (ε) Βελτιώσεις στα ΔΠΧΑ Επιπρόσθετες «Βελτιώσεις στα ΔΠΧΑ» εκδόθηκαν τον Μάιο Περιέχουν τροποποιήσεις σε έξι πρότυπα και μια διερμηνεία, συγκεκριμένα τα ΔΠΧΑ 1, ΔΠΧΑ 3, ΔΠΧΑ 7, ΔΛΠ 1, ΔΛΠ 27, ΔΛΠ 34 και Διερμηνεία ΕΔΔΠΧΑ ΣΥΓΚΡΙΤΙΚΑ ΠΟΣΑ Όπου χρειάζεται, τα συγκριτικά ποσά αναπροσαρμόστηκαν για να συνάδουν με τις αλλαγές στην παρουσίαση της τρέχουσας περιόδου. 7

10 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 4. ΚΕΡΔΟΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ Τριμηνία Τριμηνία που έληξε που έληξε Κέρδος που αναλογεί στους μετόχους της Τράπεζας Μεσοσταθμικός αριθμός συνήθων μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου Κέρδος ανά μετοχή (βασικό και μειωμένο) σεντ 5,71 4,83 Ο μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου, 2010 έχει αναπροσαρμοστεί για να συνάδει με την έκδοση μετοχών από την εξάσκηση δικαιωμάτων προτίμησης που ολοκληρώθηκε τον Φεβρουάριο Το Πρόγραμμα Δικαιωμάτων Προαίρεσης Αγοράς Μετοχών δεν επηρεάζει το μειωμένο κέρδος ανά μετοχή καθώς η τιμή εξάσκησης των Δικαιωμάτων ήταν ψηλότερη από τη μέση τιμή της μετοχής της Marfin Popular Bank Public Co Ltd στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και στο Χρηματιστήριο Αθηνών κατά τη διάρκεια της περιόδου που έληξε στις 31 Μαρτίου, 2011 και 31 Μαρτίου, ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ Σύμφωνα με το ΔΠΧΑ 8, τα αποτελέσματα ανά τομέα που παρουσιάζονται βασίζονται σε πληροφορίες που χρησιμοποιούνται για σκοπούς εσωτερικής πληροφόρησης προς τη διεύθυνση. Αυτά ελέγχονται τακτικά από τη διεύθυνση και συμφιλιώνονται με το κέρδος του Ομίλου. Ο Όμιλος λειτουργεί έξι κύριους επιχειρηματικούς τομείς σε παγκόσμια βάση: (α) (β) (γ) (δ) (ε) (στ) Επιχειρηματική και επενδυτική τραπεζική, που περιλαμβάνει όλη την εμπορική και επενδυτική τραπεζική εργασία από εταιρικούς πελάτες. Λιανική τραπεζική, που περιλαμβάνει όλη την εμπορική τραπεζική εργασία από λιανικούς πελάτες. Διαχείριση περιουσίας, που περιλαμβάνει όλη την εργασία από εύπορους πελάτες (τραπεζική εργασία και διαχείριση περιουσίας). Διεθνείς επιχειρήσεις, που περιλαμβάνει όλες τις εργασίες από υπηρεσίες που προσφέρονται σε διεθνείς επιχειρήσεις. Διαχείριση διαθεσίμων και αγορών, που περιλαμβάνει όλη τη δραστηριότητα από τη διαχείριση διαθεσίμων και αγορών. Συμμετοχές, επενδύσεις και άλλοι τομείς, που περιλαμβάνει τις διάφορες συμμετοχές και επενδύσεις του Ομίλου και όλες τις άλλες εργασίες που δεν εμπίπτουν σε κανένα από τους άλλους τομείς, και καμία από τις οποίες δεν αποτελεί ξεχωριστά αναφερόμενο τομέα. 8

11 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 5. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ (συνέχεια) Η πληροφόρηση προς τη διεύθυνση του Ομίλου βασίζεται σε επιμέτρηση του κέρδους πριν από τη φορολογία και πριν από το μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένες εταιρείες που αποτελείται από τα καθαρά έσοδα από τόκους, τα καθαρά έσοδα από δικαιώματα και προμήθειες, χρηματοοικονομικά και άλλα έσοδα μείον λειτουργικά έξοδα και πρόβλεψη για απομείωση των χορηγήσεων. Αυτή η βάση επιμέτρησης δεν συμπεριλαμβάνει τα αποτελέσματα μη επαναλαμβανόμενων εξόδων από τους λειτουργικούς τομείς όπως απομειώσεις υπεραξίας όταν η απομείωση είναι αποτέλεσμα ενός μεμονωμένου, μη επαναλαμβανόμενου γεγονότος καθώς και αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων. Τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2011 Επιχειρηματική Διαχείριση Συμμετοχές, και διαθεσίμων επενδύσεις επενδυτική Λιανική Διαχείριση Διεθνείς και και άλλοι τραπεζική τραπεζική περιουσίας επιχειρήσεις αγορών τομείς Σύνολο Έσοδα από εργασίες από τρίτα μέρη Αποτελέσματα ανά τομέα (52.457) (6.817) Στις 31 Μαρτίου 2011 Χορηγήσεις Καταθέσεις πελατών Τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2010 Έσοδα από εργασίες από τρίτα μέρη Αποτελέσματα ανά τομέα (48.594) (8.749) Στις 31 Μαρτίου 2010 Χορηγήσεις Καταθέσεις πελατών Η συμφιλίωση των εσόδων από εργασίες από τρίτα μέρη με τα έσοδα από εργασίες του Ομίλου για την περίοδο είναι ως ακολούθως: Τριμηνία Τριμηνία που έληξε που έληξε Έσοδα από εργασίες από τρίτα μέρη Ενοποίηση και αναπροσαρμογές (1.420) (1.337) Έσοδα από εργασίες Ομίλου για την περίοδο

12 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 5. ΑΝΑΛΥΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ (συνέχεια) Συμφιλίωση αποτελεσμάτων ανά τομέα στο κέρδος περιόδου Τριμηνία Τριμηνία που έληξε που έληξε Αποτελέσματα ανά τομέα Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων (5.635) (5.622) Μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένες εταιρείες Φορολογία (8.267) (7.687) Κέρδος περιόδου ΚΕΡΔΟΣ ΑΠΟ ΔΙΑΘΕΣΗ ΚΑΙ ΕΠΑΝΕΚΤΙΜΗΣΗ ΑΞΙΩΝ Στο κέρδος από διάθεση και επανεκτίμηση αξιών περιλαμβάνεται ποσό 53,4 εκ., το οποίο αφορά κέρδος από την πώληση του 85% της Λαϊκής Τράπεζας (Αυστραλίας) Λτδ. 7. ΠΑΡΑΓΩΓΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΜΕΣΑ Τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων περιλαμβάνουν τη θετική δίκαιη αξία παράγωγων χρηματοοικονομικών μέσων ύψους 101,2 εκ. (31 Δεκεμβρίου, 2010: 94,6 εκ.) και τα άλλα περιουσιακά στοιχεία περιλαμβάνουν τη θετική δίκαιη αξία παράγωγων χρηματοοικονομικών μέσων, για τα οποία εφαρμόζεται λογιστική αντιστάθμισης, ύψους 17,3 εκ. (31 Δεκεμβρίου, 2010: 12,4 εκ.). Οι άλλες υποχρεώσεις περιλαμβάνουν την αρνητική δίκαιη αξία παράγωγων χρηματοοικονομικών μέσων ύψους 185,9 εκ. (31 Δεκεμβρίου, 2010: 280,5 εκ.). 8. ΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ Χορηγήσεις Συμβόλαια ενοικιαγοράς και χρηματοδοτικής μίσθωσης Πρόβλεψη για απομείωση των χορηγήσεων (Σημ. 9) ( ) ( )

13 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 9. ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΓΙΑ ΑΠΟΜΕΙΩΣΗ ΤΩΝ ΧΟΡΗΓΗΣΕΩΝ Κίνηση κατά την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου, 2011 και 31 Μαρτίου, 2010: Ατομική Συλλογική πρόβλεψη πρόβλεψη Σύνολο Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Πρόβλεψη για απομείωση των χορηγήσεων για την περίοδο Αναστροφή πρόβλεψης και ανακτήσεις (67.578) (1.512) (69.090) Διαγραφές χορηγήσεων (65.839) (13.955) (79.794) Πρόβλεψη για απομείωση των χορηγήσεων από πώληση επιχειρήσεων (34) (114) (148) Συναλλαγματικές διαφορές (693) (236) (929) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Πρόβλεψη για απομείωση των χορηγήσεων για την περίοδο Αναστροφή πρόβλεψης και ανακτήσεις (37.780) (889) (38.669) Διαγραφές χορηγήσεων (9.675) (9.675) Συναλλαγματικές διαφορές (62) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ΑΚΙΝΗΤΑ ΚΑΙ ΕΞΟΠΛΙΣΜΟΣ Κίνηση κατά την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου, 2011 και 31 Μαρτίου, 2010: Καθαρή λογιστική αξία 1 Ιανουαρίου Ακίνητα και εξοπλισμός από πώληση επιχειρήσεων (2.264) Μεταφορά στην κατηγορία «Άυλα περιουσιακά στοιχεία» (1.749) Προσθήκες μείον πωλήσεις ακινήτων και εξοπλισμού Αποσβέσεις (6.206) (6.545) Συναλλαγματικές διαφορές (654) Καθαρή λογιστική αξία 31 Μαρτίου

14 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 11. ΟΜΟΛΟΓΙΑΚΑ ΔΑΝΕΙΑ Ομόλογα Marfin Popular Bank Public Co Ltd (2009/2012) Ομόλογα Marfin Popular Bank Public Co Ltd (2009/2014) Ομόλογα Egnatia Finance Plc (2009/2013) Ομόλογα (Schuldschein) Marfin Εγνατία Τράπεζα Α.Ε. (2008/2011) Γραμμάτια Rossiysky Promyishlenny Bank Company Ltd Ομόλογα (Schuldschein) Marfin Εγνατία Τράπεζα Α.Ε. (2008/2011) Το Μάρτιο 2008, η Marfin Εγνατία Τράπεζα Α.Ε. έκδωσε ομόλογα (Schuldschein) τριετούς διάρκειας 50 εκ., λήξης Το Μάρτιο 2011, τα ομόλογα έληξαν σύμφωνα με τους όρους έκδοσής τους και ποσό ίσο με την ονομαστική τους αξίας πλέον τους δεδουλευμένους τόκους πληρώθηκε στους κατόχους τους. 12. ΔΑΝΕΙΑΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ομόλογα Egnatia Finance Plc (2009/2019) Ευρωομόλογα Marfin Popular Bank Public Co Ltd λήξης Αξιόγραφα κεφαλαίου Marfin Popular Bank Public Co Ltd Ομόλογα μειωμένης εξασφάλισης Rossiysky Promyishlenny Bank Company Ltd (2004/2014)

15 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 13. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ Αριθμός Μετοχικό Υπέρ το μετοχών κεφάλαιο άρτιο Σύνολο Τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2011 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Έκδοση μετοχών από την εξάσκηση δικαιωμάτων προτίμησης (α) Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου (9.871) (9.871) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου Τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου 2010 Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου, 31 Μαρτίου (α) Στις 14 Φεβρουαρίου, 2011 ολοκληρώθηκε η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου συνολικού ύψους 488,2 εκ. μέσω της έκδοσης και εξάσκησης δικαιωμάτων προτίμησης. Το ποσοστό κάλυψης της αύξησης ανήλθε σε 111%. Τα δικαιώματα προτίμησης παραχωρήθηκαν σε αναλογία ένα δικαίωμα για κάθε μία μετοχή της Τράπεζας. Για κάθε δύο δικαιώματα προτίμησης που εξασκούνταν, προέκυπτε μία πλήρως πληρωθείσα νέα μετοχή με τιμή εξάσκησης 1. Η περίοδος εξάσκησης των δικαιωμάτων προτίμησης ήταν από τις 24 Ιανουαρίου, 2011 μέχρι τις 11 Φεβρουαρίου, 2011 ενώ η διαπραγμάτευσή τους ξεκίνησε στις 24 Ιανουαρίου, 2011 μέχρι τις 4 Φεβρουαρίου, Η εξάσκηση των δικαιωμάτων προτίμησης είχε ως αποτέλεσμα την εισαγωγή κοινών ονομαστικών μετοχών. Η διαπραγμάτευση των νέων μετοχών ξεκίνησε στις 23 Φεβρουαρίου, Στις 31 Μαρτίου, 2011 το εγκεκριμένο ονομαστικό μετοχικό κεφάλαιο της Τράπεζας ήταν (31 Δεκεμβρίου, 2010: ) διαιρεμένο σε (31 Δεκεμβρίου, 2010: ) συνήθεις μετοχές ονομαστικής αξίας 0,85 η καθεμία (31 Δεκεμβρίου, 2010: 0,85). Όλες οι εκδομένες συνήθεις μετοχές είναι εξολοκλήρου πληρωμένες και έχουν τα ίδια δικαιώματα. Το αποθεματικό από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο δεν είναι διαθέσιμο για διανομή στους μετόχους. 13

16 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 13. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΑΙ ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΟ ΥΠΕΡ ΤΟ ΑΡΤΙΟ (συνέχεια) Δικαιώματα Προαίρεσης Αγοράς Μετοχών Τον Απρίλιο 2007, η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας ενέκρινε τη θέσπιση Προγράμματος Δικαιωμάτων Προαίρεσης Αγοράς Μετοχών (Share Options Scheme) (το «Πρόγραμμα») για τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας και τους υπαλλήλους του Ομίλου. Οι μετοχές που δύναται να εκδοθούν κατ εφαρμογή του Προγράμματος θα έχουν την ίδια ονομαστική αξία με τις ήδη εκδομένες μετοχές, δηλαδή 0,85 η καθεμία. Η τιμή εξάσκησης κάθε δικαιώματος προαίρεσης αγοράς μετοχών (το «Δικαίωμα») καθορίστηκε σε 10. Με βάση την προαναφερθείσα έγκριση και εν συνεχεία την από 9 Μαΐου, 2007 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας, παραχωρήθηκαν Δικαιώματα στους δικαιούχους με ημερομηνία λήξης την 15 Δεκεμβρίου, Τα Δικαιώματα μπορούσαν να εξασκηθούν από τους δικαιούχους τους κατά τη διάρκεια των ετών 2007 μέχρι 2011, σύμφωνα με την κατανομή που καθορίστηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο, κατόπιν εισήγησης της Επιτροπής Αμοιβών, με την οποία κρίνεται ότι η απόδοση κάθε δικαιούχου ήταν σύμφωνη με τις προσδοκίες της Τράπεζας. Η δίκαιη αξία των παραχωρηθέντων Δικαιωμάτων προσδιορίσθηκε αρχικά κατά την ημερομηνία παραχώρησης χρησιμοποιώντας το μοντέλο Black and Scholes. Οι παραδοχές που χρησιμοποιήθηκαν στο μοντέλο αποτίμησης ήταν οι εξής: τιμή μετοχής κατά την ημερομηνία παραχώρησης 8,48, καμπύλη άνευ κινδύνου επιτοκίου για συμβάσεις ανταλλαγής του Ευρώ κατά τη διάρκεια του Προγράμματος 4,15% (μέσος όρος), διακύμανση τιμής μετοχής που καθορίστηκε με βάση ιστορικά στοιχεία διακύμανσης τιμής μετοχής 12% και μερισματική απόδοση 3,82%. Στις 23 Δεκεμβρίου, 2009 η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας ενέκρινε την τροποποίηση των όρων του Προγράμματος που θεσπίσθηκε στην Έκτακτη Γενική Συνέλευση τον Απρίλιο Συγκεκριμένα, ενέκρινε όπως τροποποιηθεί η τιμή εξάσκησης από 10 σε 4,50 και όπως παραταθεί η διάρκεια του Προγράμματος κατά δύο έτη με τελευταία περίοδο εξάσκησης το έτος 2013 αντί το έτος Η επιπρόσθετη δίκαιη αξία που προκύπτει από την τροποποίηση των όρων του Προγράμματος υπολογίστηκε με βάση τα ακόλουθα: τιμή μετοχής στις 23 Δεκεμβρίου, ,32, καμπύλη άνευ κινδύνου επιτοκίου για συμβάσεις ανταλλαγής του Ευρώ κατά τη διάρκεια του Προγράμματος 1,9% (μέσος όρος), διακύμανση τιμής μετοχής 27,3% και μερισματική απόδοση 3,45%. Αυτή η επιπρόσθετη δίκαιη αξία αναγνωρίζεται στην περίοδο από την ημερομηνία τροποποίησης μέχρι την ημερομηνία κατοχύρωσης των Δικαιωμάτων. Το συνολικό έξοδο που αναγνωρίστηκε στη συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου, 2011 για Δικαιώματα που παραχωρήθηκαν ανέρχεται σε (31 Μαρτίου, 2010: ). Κατά τη διάρκεια των ετών 2007, 2008, 2009, 2010 και των πρώτων τριών μηνών του 2011 κανένα Δικαίωμα δεν εξασκήθηκε και κατά την 31 Μαρτίου, 2011 ο αριθμός Δικαιωμάτων που ήταν σε ισχύ ήταν

17 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 14. ΑΠΟΘΕΜΑΤΙΚΑ Κίνηση κατά την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου, 2011 και 31 Μαρτίου, 2010: Αποθεματικά προσόδου Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Κέρδος περιόδου που αναλογεί στους μετόχους της Τράπεζας Κόστος παροχών προσωπικού που εξαρτώνται από την αξία μετοχών Άμυνα σε λογιζόμενη διανομή 85 Επίδραση αλλαγών στα δικαιώματα μειοψηφίας από αλλαγές μεριδίων σε θυγατρικές Λοιπές αλλαγές (70) (110) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου Αποθεματικά δίκαιης αξίας ακινήτων Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Αναβαλλόμενη φορολογία στην επανεκτίμηση (64) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου Αποθεματικά δίκαιης αξίας χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου ( ) ( ) Επανεκτίμηση για την περίοδο και μεταφορά στα αποτελέσματα από διάθεση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων διαθέσιμων προς πώληση (24.977) Μεταφορά στα αποτελέσματα λόγω απομείωσης Αναβαλλόμενη φορολογία στην επανεκτίμηση (1.903) Απόσβεση ζημιάς σε χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση που έχουν επαναταξινομηθεί Μερίδιο αποθεματικών δίκαιης αξίας συνδεδεμένων εταιρειών (521) 43 Μεταφορά στα αποτελέσματα από πώληση επιχειρήσεων (13) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου ( ) ( ) Αποθεματικά συναλλαγματικών διαφορών Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου (65.571) (76.130) Συναλλαγματικές διαφορές για την περίοδο (5.039) Μεταφορά στα αποτελέσματα από πώληση επιχειρήσεων (5.626) Υπόλοιπο 31 Μαρτίου (76.236) (60.998) Αποθεματικό αντιστάθμισης ταμειακών ροών Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου (135) 245 (Ζημιές)/κέρδη από αλλαγές στη δίκαιη αξία που αναγνωρίζονται απευθείας στα ίδια κεφάλαια (148) 319 Αναβαλλόμενη φορολογία 44 (96) Μεταφορά στα αποτελέσματα από πώληση επιχειρήσεων 239 Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 468 Αποθεματικό διαφοράς από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε Ευρώ Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου, 31 Μαρτίου

18 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 15. ΜΕΡΙΣΜΑ Η Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας που πραγματοποιήθηκε στις 18 Μαΐου, 2011 ενέκρινε την πληρωμή μερίσματος 0,10 ανά μετοχή υπό μορφή μετοχών έκδοσης της Τράπεζας με τιμή έκδοσης 1 ανά μετοχή σύμφωνα με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου ημερομηνίας 29 Μαρτίου, Ως ημερομηνία αποκοπής του δικαιώματος ορίστηκε η 25 Μαΐου, 2011 και δικαιούχοι του μερίσματος θα είναι οι εγγεγραμμένοι μέτοχοι στις 27 Μαΐου, 2011 (record date). Το μέρισμα θα πληρωθεί στις 17 Ιουνίου, 2011 και νοουμένου ότι εξασφαλισθεί η έγκριση από το Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου, η διαπραγμάτευση των νέων μετοχών θα ξεκινήσει στις 27 Ιουνίου, ΕΝΔΕΧΟΜΕΝΕΣ ΚΑΙ ΑΝΕΙΛΗΜΜΕΝΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Στις 31 Μαρτίου, 2011 οι ανειλημμένες υποχρεώσεις για κεφαλαιουχικές δαπάνες του Ομίλου ανέρχονταν σε 7,4 εκ. (31 Δεκεμβρίου, 2010: 6,4 εκ.). Στις 31 Μαρτίου, 2011 υπήρχαν εκκρεμείς αγωγές εναντίον του Ομίλου σε σχέση με τις δραστηριότητές του. Με βάση νομική συμβουλή, το Διοικητικό Συμβούλιο πιστεύει ότι υπάρχει επαρκής υπεράσπιση έναντι οποιασδήποτε επιδιωκόμενης απαίτησης και δεν είναι πιθανόν ο Όμιλος να υποστεί οποιαδήποτε σημαντική ζημιά. Ως εκ τούτου, δεν έγινε πρόβλεψη στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για αυτές τις υποθέσεις. Στις 4 Μαρτίου, 2009 καταχωρήθηκε στις ΗΠΑ πολιτική αγωγή εναντίον της Τράπεζας από τους co Trustees of the AremisSoft Corporation Liquidating Trust για ποσό μέχρι US$ 80 εκ. ( 56,3 εκ.). Ο κύριος ισχυρισμός των Trustees ήταν ότι η Τράπεζα κατά παράβαση των υποχρεώσεών της προς την εταιρεία AremisSoft επέτρεψε στον κύριο ιδιοκτήτη της εταιρείας αυτής να προβαίνει σε συναλλαγές που είχαν ως αποτέλεσμα την οικειοποίηση από αυτόν σημαντικών ποσών που ανήκαν στην AremisSoft. Την 1 Ιουνίου, 2009 η Τράπεζα καταχώρησε αίτηση για απόρριψη της αγωγής που έγινε αποδεχτή την 1 Μαρτίου, 2010 από το πρωτόδικο δικαστήριο και η απόφαση αυτή επιβεβαιώθηκε ομόφωνα στις 10 Μαρτίου, 2010 από το εφετείο των ΗΠΑ απορρίπτοντας την έφεση των Trustees. Οι Trustees είχαν μόνο το δικαίωμα καταχώρησης έφεσης στο Ανώτατο Δικαστήριο των ΗΠΑ (United States Supreme Court), η προθεσμία της οποίας έχει λήξει στις 7 Απριλίου,

19 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 17. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ Στις 31 Μαρτίου, 2011 οι κύριες θυγατρικές εταιρείες του Ομίλου ήταν οι ακόλουθες: Πραγματικό ποσοστό Χώρα Τομέας Όνομα εταιρείας συμμετοχής (1) σύστασης δραστηριότητας Επενδυτική Τράπεζα Ελλάδος Α.Ε. 96% Ελλάδα Επενδυτική τραπεζική Marfin Global Asset Management Α.Ε.Δ.Α.Κ. 99% Ελλάδα Διαχείριση χαρτοφυλακίου, επενδυτικές και χρηματιστηριακές υπηρεσίες Marfin CLR Public Co Ltd 63% Κύπρος Διαχείριση χαρτοφυλακίου, επενδυτικές και χρηματιστηριακές υπηρεσίες Marfin Bank JSC Belgrade 99% Σερβία Τραπεζικές εργασίες Marfin Bank (Romania) S.A. 99% Ρουμανία Τραπεζικές εργασίες Public Joint Stock Company Marfin Bank (α) 100% Ουκρανία Τραπεζικές εργασίες Rossiysky Promyishlenny Bank Company Ltd 50% Ρωσία Τραπεζικές εργασίες Marfin Pank Eesti AS 63% Εσθονία Τραπεζικές εργασίες Lombard Bank Malta Plc 48,8% Μάλτα Τραπεζικές εργασίες Laiki Bank (Guernsey) Ltd 100% Guernsey Τραπεζικές εργασίες Marfin Χρηματοδοτικές Μισθώσεις Α.Ε. 100% Ελλάδα Χρηματοδοτικές μισθώσεις Marfin Factors & Forfaiters Α.Ε.Π.Ε.Α. 100% Ελλάδα Φάκτορινγκ, προεξόφληση τιμολογίων Λαϊκή Φάκτορς Λτδ 100% Κύπρος Φάκτορινγκ, προεξόφληση τιμολογίων Closed Joint Stock Company RPB Holding 50% Ρωσία Επενδυτική εταιρεία Πανευρωπαϊκή Ασφαλιστική Εταιρεία Λτδ 100% Κύπρος Επενδυτική εταιρεία Φιλική Ασφαλιστική Εταιρεία Λτδ 100% Κύπρος Επενδυτική εταιρεία Cyprialife Ltd 100% Κύπρος Επενδυτική εταιρεία IBG Investments Α.Ε. 96% Βρετανικές Παρθένοι Νήσοι Επενδυτικές υπηρεσίες Marfin Capital Partners Ltd 70% Ηνωμένο Βασίλειο Διαχείριση επενδύσεων Synergatis Plc Ηνωμένο Βασίλειο Εταιρεία ειδικού σκοπού (1) Το πραγματικό ποσοστό συμμετοχής περιλαμβάνει την άμεση συμμετοχή της Marfin Popular Bank Public Co Ltd και την έμμεση συμμετοχή μέσω των θυγατρικών εταιρειών της. Η Marfin Popular Bank Public Co Ltd είναι εγγεγραμμένη στην Κύπρο και διεξάγει εργασίες στην Κύπρο και μέσω υποκαταστημάτων στο Ηνωμένο Βασίλειο και Ελλάδα. Κατόπιν απόφασης του Επαρχιακού Δικαστηρίου Λευκωσίας σύμφωνα με τα άρθρα 201ΙΗ και 201ΙΘ του (Κυπριακού) περί Εταιρειών Νόμου, η 31 Μαρτίου, 2011 ώρα 12:00 μ.μ. (ήτοι 1 Απριλίου, 2011) ορίσθηκε ως ημερομηνία έναρξης ισχύος των αποτελεσμάτων της διασυνοριακής συγχώνευσης. Από την 1 Απριλίου, 2011 η Marfin Εγνατία Τράπεζα Α.Ε. έπαυσε να υφίσταται και διαγράφηκε από το Μητρώο Ανώνυμων Εταιρειών του Υπουργείου Οικονομίας, Ανταγωνιστικότητας και Ναυτιλίας. 17

20 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 17. ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΕΙΕΣ (συνέχεια) Για όλες τις θυγατρικές εταιρείες του Ομίλου εφαρμόζεται ολική ενοποίηση. (α) Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου της Public Joint Stock Company Marfin Bank Το Μάρτιο 2011, έγινε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου της Public Joint Stock Company Marfin Bank στην Ουκρανία ύψους 9,8 εκ. η οποία καταβλήθηκε πλήρως από την Τράπεζα. Ως αποτέλεσμα, η συμμετοχή της Τράπεζας αυξήθηκε από 99,88% σε 99,91%. (β) Πώληση συμμετοχής στην Λαϊκή Τράπεζα (Αυστραλίας) Λτδ Στις 28 Φεβρουαρίου, 2011 η Τράπεζα ολοκλήρωσε την συμφωνία πώλησης του 85% της Λαϊκής Τράπεζας (Αυστραλίας) Λτδ στην Bank of Beirut s.a.l. Η Τράπεζα θα παραμείνει ως μειοψηφικός μέτοχος στην Λαϊκή Τράπεζα (Αυστραλίας) Λτδ τουλάχιστον έως τον Φεβρουάριο του Μετά την ημερομηνία αυτή, η Τράπεζα έχει το δικαίωμα να πωλήσει το υπόλοιπο ποσοστό συμμετοχής της στην Bank of Beirut s.a.l. Το συνολικό αντίτιμο της συναλλαγής ανήλθε σε AU$ 142,9 εκ. ενώ το κέρδος από την πώληση ανήλθε σε 53,4 εκ. 18. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ Συναλλαγές με βασικά διευθυντικά στελέχη Χορηγήσεις σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και συνδεδεμένα πρόσωπα Χορηγήσεις σε άλλα βασικά διευθυντικά στελέχη και συνδεδεμένα πρόσωπα Σύνολο χορηγήσεων Ενδεχόμενες και ανειλημμένες υποχρεώσεις για εγγυήσεις και πιστώσεις: Εγγυήσεις σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και συνδεδεμένα πρόσωπα Πιστώσεις σε μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και συνδεδεμένα πρόσωπα Σύνολο χορηγήσεων και άλλων υποχρεώσεων Εμπράγματες εξασφαλίσεις Καταθέσεις

21 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 18. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (συνέχεια) Συναλλαγές με βασικά διευθυντικά στελέχη (συνέχεια) Τριμηνία Τριμηνία που έληξε που έληξε Έσοδα από τόκους Έξοδα από τόκους Δεν υπήρχαν ενδεχόμενες και ανειλημμένες υποχρεώσεις προς άλλα βασικά διευθυντικά στελέχη του Ομίλου. Οι εμπράγματες εξασφαλίσεις παρουσιάζονται συσσωρευμένες στον πιο πάνω πίνακα και συνεπώς δύναται κάποιες επί μέρους χορηγήσεις ή και άλλες υποχρεώσεις να μην καλύπτονται εξολοκλήρου με εμπράγματες εξασφαλίσεις. Το ποσό των χορηγήσεων και άλλων υποχρεώσεων που δεν καλύπτεται από εξασφαλίσεις στις 31 Μαρτίου, 2011 ανέρχεται σε (31 Δεκεμβρίου, 2010: ). Τα συνδεδεμένα πρόσωπα περιλαμβάνουν τη σύζυγο, τα ανήλικα τέκνα καθώς και εταιρείες στις οποίες τα βασικά διευθυντικά στελέχη κατέχουν, άμεσα ή έμμεσα, τουλάχιστον το 20% του δικαιώματος ψήφου σε γενική συνέλευση ή είναι διοικητικοί σύμβουλοι ή έχουν με οποιοδήποτε τρόπο τον έλεγχό τους. Άλλες συναλλαγές με βασικά διευθυντικά στελέχη Κατά την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου, 2011 ο Όμιλος εισέπραξε προμήθειες από χρηματιστηριακές πράξεις βασικών διευθυντικών στελεχών και των συνδεδεμένων τους προσώπων ύψους (31 Μαρτίου, 2010: ) και προέβη σε αγορές αγαθών και υπηρεσιών ύψους (31 Μαρτίου, 2010: ) από εταιρείες συνδεδεμένες με τον όμιλο Λανίτη. Επιπρόσθετα, ο Όμιλος προέβη σε αγορές υπηρεσιών ύψους από δικηγορικό γραφείο συνδεδεμένο με τον κ. Ανδρέα Βγενόπουλο. Οι πιο πάνω συναλλαγές γίνονται μέσα στα πλαίσια των δραστηριοτήτων του Ομίλου σε καθαρά εμπορική βάση. 19

22 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 18. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (συνέχεια) Αμοιβές βασικών διευθυντικών στελεχών Τριμηνία Τριμηνία που έληξε που έληξε Δικαιώματα προς Διοικητικούς Συμβούλους ως μέλη Απολαβές Διοικητικών Συμβούλων υπό εκτελεστική ιδιότητα Μισθοί και άλλα βραχυπρόθεσμα ωφελήματα Εισφορές εργοδότη για κοινωνικές ασφαλίσεις Δαπάνη προγράμματος παροχής ωφελημάτων αφυπηρέτησης Απολαβές Διοικητικών Συμβούλων υπό μη εκτελεστική ιδιότητα Μισθοί και άλλα βραχυπρόθεσμα ωφελήματα Εισφορές εργοδότη για κοινωνικές ασφαλίσεις 5 4 Δαπάνη προγράμματος παροχής ωφελημάτων αφυπηρέτησης Δικαιώματα για συμβουλευτικές υπηρεσίες προς Διοικητικούς Συμβούλους υπό μη εκτελεστική ιδιότητα Αμοιβή άλλων βασικών διευθυντικών στελεχών Μισθοί και άλλα βραχυπρόθεσμα ωφελήματα Εισφορές εργοδότη για κοινωνικές ασφαλίσεις Δαπάνη προγράμματος παροχής ωφελημάτων αφυπηρέτησης Κόστος παροχών βασικών διευθυντικών στελεχών που εξαρτώνται από την αξία μετοχών Τα βασικά διευθυντικά στελέχη για την τριμηνία που έληξε 31 Μαρτίου, 2011 περιλαμβάνουν τα 14 μέλη (31 Μαρτίου, 2010: 14 μέλη) του Διοικητικού Συμβουλίου, εκ των οποίων 4 (31 Μαρτίου, 2010: 4) είχαν εκτελεστικά καθήκοντα, τα μέλη της Εκτελεστικής Επιτροπής Ομίλου, καθώς και την Οικονομικό Διευθυντή Ομίλου. 20

23 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 18. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΠΡΟΣΩΠΑ (συνέχεια) Συναλλαγές με άλλα συνδεδεμένα μέρη Στις 31 Μαρτίου, 2011 υπήρχαν τα ακόλουθα υπόλοιπα με άλλα συνδεδεμένα μέρη: Εισπρακτέα Πληρωτέα Εισπρακτέα Πληρωτέα Ενοποιημένος ισολογισμός Όμιλος Marfin Insurance Holdings Ltd (συνδεδεμένη εταιρεία) JCC Payment Systems Ltd (συνδεδεμένη εταιρεία) Ταμεία Προνοίας προσωπικού Ομίλου στην Κύπρο Επιπρόσθετα, ο όμιλος Marfin Insurance Holdings Ltd κατείχε στις 31 Μαρτίου, 2011 ομολογιακά δάνεια και δανειακό κεφάλαιο του Ομίλου ονομαστικής αξίας ύψους 39,9 εκ. (31 Δεκεμβρίου, 2010: 39.9 εκ.). Κατά τη διάρκεια της περιόδου που έληξε 31 Μαρτίου, 2011 και 31 Μαρτίου, 2010 πραγματοποιήθηκαν οι ακόλουθες συναλλαγές με άλλα συνδεδεμένα μέρη: Έσοδα Έξοδα Έσοδα Έξοδα Ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων Όμιλος Marfin Insurance Holdings Ltd (συνδεδεμένη εταιρεία) JCC Payment Systems Ltd (συνδεδεμένη εταιρεία) Ταμεία Προνοίας προσωπικού Ομίλου στην Κύπρο

24 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 19. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Στις 31 Μαρτίου, 2011 η Τράπεζα ανακοίνωσε τη σύναψη συμφωνίας για την εξαγορά του υπολοίπου 49,96% της Ρωσικής θυγατρικής της, CJSC RPB Holding, μητρικής εταιρείας της OOO Rossiysky Promyishlenny Bank και της OOO RPB Leasing, έναντι τιμήματος 51,6 εκ. Η ολοκλήρωση της συναλλαγής αναμένεται να πραγματοποιηθεί κατά το δεύτερο εξάμηνο του 2011, υπό την αίρεση όλων των κανονιστικών εγκρίσεων από τις αρμόδιες αρχές της Κύπρου και της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Στις 14 Απριλίου, 2011 το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας ενέκρινε την έκδοση Μετατρέψιμων Αξιογράφων Ενισχυμένου Κεφαλαίου (ΜΑΕΚ) ύψους μέχρι 294 εκ. Η έκδοση αποτελεί μέρος της εγκριθείσας από το Διοικητικό Συμβούλιο ημερομηνίας 11 Νοεμβρίου, 2010 έκδοσης Μετατρέψιμων Αξιογράφων Κεφαλαίου ύψους 660 εκ. Τα ΜΑΕΚ θα προσφερθούν σε όλους τους υφιστάμενους μετόχους της Τράπεζας οι οποίοι θα κατέχουν δικαιώματα προτίμησης. Η τιμή διάθεσης θα είναι 1 ανά ΜΑΕΚ ενώ θα αντιστοιχεί ένα (1) ΜΑΕΚ για κάθε πέντε (5) δικαιώματα προτίμησης. Τα ΜΑΕΚ θα αποτελέσουν Πρωτοβάθμια Κεφάλαια (Tier I Capital) της Τράπεζας. Τα μετατρέψιμα αξιόγραφα θα φέρουν σταθερό επιτόκιο 7% ετησίως. Η τιμή μετατροπής έχει καθοριστεί σε 1,80. Στις 3 Μαΐου, 2011 η Τράπεζα ανακοίνωσε ότι στην Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας που θα πραγματοποιηθεί στις 31 Μαΐου, 2011 θα εγκριθούν τα ακόλουθα: (α) (β) Αύξηση του ονομαστικού κεφαλαίου της Τράπεζας από 1.776,5 εκ. σε εκ. με τη δημιουργία 110 εκ. επιπρόσθετων μετοχών ονομαστικής αξίας 0,85 η καθεμία. Επανακαθορισμός της τιμής εξάσκησης από 4,50 σε 1,80 του Σχεδίου Δικαιωμάτων Αγοράς Μετοχών που θεσπίσθηκε στην Έκτακτη Γενική Συνέλευση τον Απρίλιο Η Ετήσια Γενική Συνέλευση που πραγματοποιήθηκε στις 18 Μαΐου, 2011 εξέλεξε νέο Διοικητικό Συμβούλιο το οποίο στη συνέχεια συγκροτήθηκε σε σώμα ως εξής: Ανδρέας Βγενόπουλος Πρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος, Νεοκλής Λυσάνδρου Αντιπρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος, Βασίλειος Θεοχαράκης Αντιπρόεδρος, Μη Εκτελεστικό Μέλος, Ευθύμιος Μπουλούτας Διευθύνων Σύμβουλος Ομίλου, Εκτελεστικό Μέλος, Χρίστος Στυλιανίδης Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος, Παναγιώτης Κουννής Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος, Ελευθέριος Χιλιαδάκης Εκτελεστικό Μέλος, Πλάτων Λανίτης Μη Εκτελεστικό Μέλος, Στέλιος Στυλιανού Μη Εκτελεστικό Μέλος, Fadel Al Ali Μη Εκτελεστικό Μέλος, Abdulrazaq Al Jassim Μη Εκτελεστικό Μέλος, Hesham Abdulla Al Qassim Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος, Κωνσταντίνος Μυλωνάς Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος, Μάρκος Φόρος Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος. Το Διοικητικό Συμβούλιο μετά τη συγκρότησή του σε σώμα εξέλεξε τον κ. Κωνσταντίνο Μυλωνά ως Ανώτερο Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Σύμβουλο. Στην Ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων της Τράπεζας που πραγματοποιήθηκε στις 18 Μαΐου, 2011 εγκρίθηκε Σχέδιο Παροχής Δεσμευμένων Μετοχών (Restricted Stock Scheme) για τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τα διευθυντικά στελέχη του Ομίλου. Το Σχέδιο προνοεί την αγορά μετοχών της Τράπεζας επ ονόματι των διευθυντικών στελεχών του Ομίλου, τις οποίες δεν μπορούν να πωλήσουν για περίοδο 3 ετών. Οι μετοχές θα αποδεσμεύονται σταδιακά βάσει απόδοσης μεταξύ των ετών Στις 19 Μαΐου, 2011 η Τράπεζα ανακοίνωσε ότι η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς Κύπρου ενέκρινε το Ενημερωτικό Δελτίο το οποίο έχει καταρτιστεί σύμφωνα με τον περί Δημόσιας Προσφοράς και Ενημερωτικού Δελτίου Νόμο του 2005, και το οποίο αφορά τη δημόσια προσφορά και εισαγωγή για διαπραγμάτευση μέχρι ΜΑΕΚ στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και Χρηματιστήριο Αθηνών. Η περίοδος υποβολής αιτήσεων θα είναι από τις 10 Ιουνίου, 2011 μέχρι την 1 Ιουλίου,

25 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 19. ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑΓΕΝΕΣΤΕΡΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ (συνέχεια) Στις 24 Μαΐου, 2011 η Τράπεζα προέβη σε έκδοση της α σειράς Καλυμμένων Αξιογράφων ύψους 1 δισ., διάρκειας 2 ετών με δυνατότητα παράτασης 1 έτους, με επιτόκιο 3Μ Euribor πλέον περιθωρίου 2% ετησίως και σύμφωνα με τους λοιπούς όρους του προγράμματος έκδοσης («τα Καλυμμένα Αξιόγραφα»). Τα Καλυμμένα Αξιόγραφα έχουν λάβει βαθμό πιστοληπτικής ικανότητας Baa1 από τον διεθνή οίκο αξιολόγησης Moody s Investors Services. Αυτή είναι η πρώτη έκδοση στην Κύπρο Καλυμμένων Αξιογράφων και πραγματοποιήθηκε στα πλαίσια προγράμματος για την έκδοση Καλυμμένων Αξιογράφων ύψους μέχρι 5 δισ., σύμφωνα με τον Περί Καλυμμένων Αξιογράφων Νόμο του 2010 (Ν.130(Ι)/2010) (ο «Νόμος»), ο οποίος τέθηκε σε ισχύ στις 23 Δεκεμβρίου του 2010 και την Οδηγία της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου (Κ.Δ.Π 526/2010) που εκδόθηκε δυνάμει των προνοιών του πιο πάνω Νόμου. Η έκδοση έγινε κατόπιν της σχετικής έγκρισης της Κεντρικής Τράπεζας της Κύπρου. Το «κάλυμμα» των Καλυμμένων Αξιογράφων, κατά την έννοια του άρθρου 2 του Νόμου, απαρτίζεται από στεγαστικά δάνεια, το σύνολο των οποίων υπόκεινται στους όρους και τις προϋποθέσεις της ισχύουσας νομοθεσίας. Τα Καλυμμένα Αξιόγραφα έχουν γίνει δεκτά προς εισαγωγή και διαπραγμάτευση στο Χρηματιστήριο Αξιών της Ιρλανδίας. 20. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΤΟΝ ΟΜΙΛΟ MARFIN INVESTMENT GROUP Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Στις 31 Μαρτίου, 2011 ο Όμιλος είχε εισπρακτέα από τον όμιλο Marfin Investment Group A.E. Συμμετοχών ύψους 752 εκ. (31 Δεκεμβρίου, 2010: 838 εκ.) και πληρωτέα προς τον όμιλο ύψους 632 εκ. (31 Δεκεμβρίου, 2010: 711 εκ.). Επιπρόσθετα, τα έσοδα και έξοδα που αναγνωρίστηκαν από τον Όμιλο κατά την τριμηνιαία περίοδο που έληξε στις 31 Μαρτίου, 2011 ανέρχονταν σε 11 εκ. και 6 εκ. αντίστοιχα (31 Μαρτίου, 2010: 6,9 εκ. και 3,6 εκ. αντίστοιχα). 21. ΕΓΚΡΙΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 26 Μαΐου,

26 MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ Σε συνέχεια της ανακοίνωσής της ημερομηνίας 12 Μαΐου, 2011, η Marfin Popular Bank Public Co Ltd ανακοινώνει ότι στη σημερινή συνεδρία του το Διοικητικό Συμβούλιο της ενέκρινε τα Οικονομικά Αποτελέσματα του Ομίλου για την περίοδο Ιανουαρίου Μαρτίου Οι Οικονομικές Καταστάσεις, η Επεξηγηματική Κατάσταση, καθώς και σχετική Παρουσίαση και Δελτίο Τύπου επισυνάπτονται. Στοιχεία και πληροφορίες των Οικονομικών Καταστάσεων θα δημοσιευθούν στην εφημερίδα «Φιλελεύθερος» στην Κύπρο, την Παρασκευή 27 Μαΐου, Οι Οικονομικές Καταστάσεις θα είναι επίσης διαθέσιμες στην ιστοσελίδα του Ομίλου ( στην ιστοσελίδα του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου ( καθώς και στην ιστοσελίδα του Χρηματιστηρίου Αθηνών ( Αντίγραφα θα διατίθενται στο τμήμα Μετοχών και Υποστήριξης Τραπεζικών Εργασιών του Ομίλου, Λεωφόρος Στροβόλου 124, 4 ος όροφος, 2042 Στρόβολος, Λευκωσία. MARFIN POPULAR BANK PUBLIC CO LTD Στέλιος Χατζηϊωσήφ Γραμματέας Λευκωσία, 26 Μαΐου, 2011

27 ΟΜΙΛΟΣ MARFIN POPULAR BANK ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ Τα καθαρά κέρδη του α τριμήνου διαμορφώθηκαν σε 71 εκατ. Τα καθαρά έσοδα από τόκους ανήλθαν σε εκατ. το α τρίμηνο 2011, ενισχυμένα κατά 3% σε ετήσια βάση και 5% σε σχέση με το προηγούμενο τρίμηνο. Το σύνολο των εσόδων παρουσίασε αύξηση 15% σε ετήσια βάση και 33% σε σχέση με το προηγούμενο τρίμηνο και διαμορφώθηκε σε εκατ., αντικατοπτρίζοντας τη βελτίωση των καθαρών εσόδων από τόκους και τα υψηλότερα χρηματοοικονομικά και άλλα έσοδα. Τα οργανικά έσοδα από τραπεζικές εργασίες παρουσίασαν αύξηση 4% σε σχέση με το προηγούμενο τρίμηνο και διαμορφώθηκαν σε εκατ. Ο Όμιλος διατήρησε ισχυρή κεφαλαιακή βάση, με το δείκτη πρωτοβάθμιων κεφαλαίων (Tier I) να διαμορφώνεται σε 12.1%, 210 μονάδες βάσης υψηλότερα σε σχέση με το προηγούμενο τρίμηνο, ένας από τους υψηλότερους μεταξύ των τραπεζών της Ευρωζώνης. Το σύνολο των χορηγήσεων ενισχύθηκε 1% σε ετήσια βάση σε 26.6 δισ. Το σύνολο των καταθέσεων διαμορφώθηκε σε 24.0 δισ., σημειώνοντας μείωση 1% σε ετήσια βάση. Ο δείκτης μη εξυπηρετούμενων χορηγήσεων παρουσίασε σημαντικά χαμηλότερη μεταβολή από αυτή του κλάδου και διαμορφώθηκε σε 8.0%. Στις 24 Μαΐου 2011, o Όμιλος ολοκλήρωσε με επιτυχία την έκδοση των πρώτων καλυμμένων αξιογράφων στην Κύπρο ύψους 1 δισ., μετά την έγκριση από την Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου. Έσοδα & έξοδα Τα συνολικά έσοδα του α τριμήνου 2011 αυξήθηκαν σε εκατ. Τα συνολικά έσοδα, αναπροσαρμοσμένα για τα έκτακτα κεφαλαιακά κέρδη ύψους 53.4 εκατ. από την πώληση της θυγατρικής στην Αυστραλία, ανήλθαν σε εκατ., σημειώνοντας αύξηση 10% σε σχέση με το προηγούμενο τρίμηνο. Σε ετήσια βάση, τα αναπροσαρμοσμένα συνολικά έσοδα ήταν 4% χαμηλότερα, κυρίως λόγω της κατά 23% πτώσης των χρηματοοικονομικών και άλλων εσόδων. Τα καθαρά έσοδα από τόκους (NII) αυξήθηκαν 3% σε ετήσια βάση και 5% σε τριμηνιαία βάση σε εκατ. το α τρίμηνο 2011, αντανακλώντας την αύξηση στο καθαρό περιθώριο κέρδους (NIM) κατά 9 μονάδες βάσης σε ετήσια βάση και 14 μονάδες βάσης σε τριμηνιαία βάση σε 1.92%. Η διεύρυνση του περιθωρίου οφείλεται στη βελτίωση του περιθωρίου των δανείων σε όλες τις γεωγραφικές περιοχές και των καταθέσεων στην Κύπρο. Τα καθαρά έσοδα από δικαιώματα και προμήθειες ανήλθαν σε 46.4 εκατ. το α τρίμηνο του 2011, 13% χαμηλότερα σε ετήσια βάση και 2% χαμηλότερα σε τριμηνιαία βάση. Η χαμηλή δραστηριότητα στις αγορές κεφαλαίου και στις τραπεζικές δραστηριότητες είναι οι βασικοί λόγοι για την πτώση των εσόδων από δικαιώματα και προμήθειες. Οι συνεχιζόμενες προσπάθειες για τον εξορθολογισμό του κόστους οδήγησαν σε περαιτέρω μείωση του ρυθμού μεταβολής του κόστους. Τα λειτουργικά έξοδα ανήλθαν σε εκατ., 2% υψηλότερα σε ετήσια βάση και 8% χαμηλότερα σε τριμηνιαία βάση. Τα λειτουργικά έξοδα του Ομίλου συγκρατήθηκαν σε ικανοποιητικά επίπεδα, παρά τον σχετικά υψηλό πληθωρισμό στην Ελλάδα και την ανελαστική πολιτική αμοιβών στην Κύπρο. Ο δείκτης εξόδων προς έσοδα μειώθηκε σε 60.1% το α τρίμηνο 2011 έναντι 72.3% το προηγούμενο τρίμηνο. Η επιτυχημένη συγχώνευση των τραπεζών Marfin Egnatia Bank με τη Marfin Popular Bank αναμένεται να οδηγήσει σε περαιτέρω συνέργειες και στη βελτίωση της αποδοτικότητας του Ομίλου.