ΓΙΑ ΤΟΝ ΕΛΕΓΧΟ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΟΥ

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑ ΝΟΤΙΟΥ ΑΙΓΑΙΟΥ ΝΟΜΟΣ Ω ΕΚΑΝΗΣΟΥ ΗΜΟΣ ΡΟ ΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΣΟ ΩΝ ΕΞΟ ΩΝ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΓΙΑ ΤΟΝ ΕΛΕΓΧΟ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΤΟΥΣ 2011

«Έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού ήµου Ρόδου Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 Σύµφωνα µε την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονοµική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισµού και υποβάλλει ανά τρίµηνο έκθεση προς το δηµοτικό συµβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήµου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας, δηµοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήµου. Με την αριθ. 208/31-3-2011 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός του έτους 2011 και εγκρίθηκε µε την αριθ. 1280 στις 19/4/2011. Στο ΦΕΚ αρ. 2007/Β/9.9.2011 τεύχος Β δηµοσιεύθηκε η απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών µε αρ 40038/11 «Καθορισµός των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και περιφερειών». Σύµφωνα µε την παραπάνω υπουργική απόφαση καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, που υποβάλλεται στο δηµοτικό συµβούλιο από την οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου ήµου. Σύµφωνα µε την παραπάνω υπουργική απόφαση στο γ τρίµηνο η υποβολή των στοιχείων γίνεται µε νέους πίνακες ενώ για τα προηγούµενα τρίµηνα είχε επιλεγεί το πρότυπο της συνοπτικής κατάστασης προϋπολογισµού- απολογισµού εσόδων εξόδων της ΚΥΑ 7028/03.02.2004 (ΦΕΚ 253/09.02.2004 τεύχος Β )καθώς αναµέναµε τη νέα υπουργική απόφαση. Με το νέο τύπο της τριµηνιαίας έκθεσης παρακολουθούνται τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού των εσόδων,των εξόδων αλλά και στοιχεία ισολογισµού, όπως αναλυτικά θα αναφερθούν παρακάτω στους σχετικούς πίνακες. Η περίοδος αναφοράς είναι µέχρι και το τρίτο τρίµηνο του 2011 και αναλύεται ως εξής: ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΕΣΟ Α Τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού των εσόδων που αφορούν το γ τριµήνου έτους 2011, αθροιστικά µε τα προηγούµενα τρίµηνα έχουν ως εξής: Στήλη 1,Προϋπολογισθέντα ποσά του έτους 2011 µε τις αναµορφώσεις. Στήλη 2, Βεβαιωθέντα ποσά του έτους 2011. Στήλη 3, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν βεβαιωθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 4, Εισπραχθέντα ποσά του έτους 2011. Στήλη 5, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν εισπραχθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 6, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν εισπραχθεί επί των βεβαιωθέντων. 2

Στήλη 7, αναγωγή των εισπραχθέντων του εννιαµήνου σε ετήσια βάση, η στήλη αυτή προστέθηκε από την υπηρεσία προκειµένου να αποδοθεί η εικόνα συνολικά. Σύµφωνα µε τον πρώτο πίνακα που αφορά την ανακεφαλαίωση των εσόδων παρατηρούνται τα εξής: ΚΑ 0 ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟ Α Tα τακτικά µας έσοδα έχουν προϋπολογιστεί στα 80.385.280,93 από τα οποία: Βεβαιώθηκαν 43.640.360,32, ποσοστό 54,29%. Εισπράχθηκαν 41.857.659,18 ποσοστό 52,07%. Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν µέχρι και τον Σεπτέµβριο του 2011 είναι 95,92%. Με αναγωγή του εννιαµήνου σε ετήσια βάση ο στόχος των εισπραχθέντων τακτικών εσόδων σε σχέση µε τα προϋπολογισθέντα ανέρχεται σε 69%.(Το ποσοστό αυτό αφορά εκτίµηση για το κλείσιµο του 2011) Μέσα από την ανάλυση των κωδικών που αφορούν την κίνηση των τακτικών µας εσόδων φαίνεται ότι: Έχει επιτευχθεί ο στόχος στα έσοδα από επιχορηγήσεις όσο αφορά τα προϋπολογισθέντα ποσά του έτους 2011. Επίσης τα έσοδα από φόρους και εισφορές κινούνται σε ικανοποιητικά επίπεδα. Προσοχή πρέπει να δοθεί στους υπόλοιπους κωδικούς που αφορούν τους πρόσοδους από κινητή και ακίνητη περιουσία και στα ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα τόσο στην βεβαίωση όσο και στην είσπραξη των ποσών αυτών. Σε γενικές γραµµές τα τακτικά µας έσοδα είναι σε ικανοποιητικό επίπεδο. ΚΑ 1 ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟ Α Tα έκτακτα έσοδα έχουν προϋπολογιστεί στα 59.034.519,77, από τα οποία: -Βεβαιώθηκαν 18.222.842,46 ποσοστό 30,87%. -Εισπράχθηκαν 18.175.472,33 ποσοστό 30,79%. Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν µέχρι και τον Σεπτέµβριο του 2011 είναι 99,74%. Με αναγωγή του εννιαµήνου σε ετήσια βάση στόχος των εισπραχθέντων τακτικών εσόδων σε σχέση µε τα προϋπολογισθέντα ανέρχεται σε 41%.(Το ποσοστό αυτό αφορά εκτίµηση για το κλείσιµο του 2011) Μέσα από την ανάλυση των κωδικών που αφορούν την κίνηση έκτακτων εσόδων φαίνεται ότι: εν υπάρχουν έσοδα από εκποίηση ακινήτων. Πάνω από το µέτριο κινείται ο κωδικός που αφορά τις επιχορηγήσεις για την κάλυψη των λειτουργικών δαπανών(ποσό 9.836.866 αφορά προνοιακά επιδόµατα),ενώ σηµαντική υστέρηση παρατηρείται στις επιχορηγήσεις για τις επενδυτικές δαπάνες που πιθανόν στο τέλος του έτους να είναι στο 29% των προϋπολογισθέντων.(εκτιµήσεις σύµφωνα µε την τρέχουσα ροή των επενδυτικών δαπανών). Να σηµειωθεί ότι η ΣΑΤΑ του έτους 2010 η οποία είχε εισπραχθεί στο σύνολο των δέκα ήµων ήταν 4.159.557,00ευρώ. Στο έτος 2011 το ποσό της ΣΑΤΑ που έχει 3

εισπραχθεί είναι µόλις 879.456ευρώ, ποσοστό 21% των προϋπολογισθέντων(4.159.557,00). ΚΑ 2 ΕΣΟ Α ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΕΤΩΝ (που βεβαιώνονται και εισπράτονται για πρώτη φορά ) Tα Έσοδα Π.Ο.Ε έχουν προϋπολογιστεί στα 10.757.171,08, από τα οποία: -Βεβαιώθηκαν 1.633.252,30 ποσοστό 15,18%. -Εισπράχθηκαν 425.628,74 ποσοστό 3,96%. Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν µέχρι και τον Σεπτέµβριο του 2011 είναι 26,06%. Με αναγωγή του εννιαµήνου σε ετήσια βάση ο στόχος των εισπραχθέντων τακτικών εσόδων σε σχέση µε τα προϋπολογισθέντα ανέρχεται σε 5%. ( Το ποσοστό αυτό αφορά εκτίµηση για το κλείσιµο του 2011) Ο κωδικός για τα έσοδα των παρελθόντων οικονοµικών ετών που βεβαιώνονται όµως και εισπράττονται για πρώτη φορά παρουσιάζει µεγάλη υστέρηση. Το ποσοστό είναι πολύ χαµηλό 5% και απαιτεί προσοχή τόσο στην βεβαίωση όσο και στην είσπραξη του. ΚΑ 3 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΑΠΟ ΠΟΕ Τα ποσά που αναφέρονται αφορούν τις απαιτήσεις από τα παρελθόντα οικονοµικά έτη.( εν υπάρχουν εισπράξεις από άνεια). Tα εισπρακτέα υπόλοιπα από προηγούµενα οικονοµικά έτη προϋπολογίστηκαν σε 42.637.181,96 από τα οποία: -Βεβαιώθηκαν 42.476.319,47 ποσοστό 99,62%. -Εισπράχθηκαν 2.047.281,59 ποσοστό 4,80%. Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν µέχρι και τον Σεπτέµβριο του 2011 είναι 4,82%. Με αναγωγή του εννιαµήνου σε ετήσια βάση ο στόχος των εισπραχθέντων τακτικών εσόδων σε σχέση µε τα προϋπολογισθέντα ανέρχεται σε 6%. (Το ποσοστό αυτό αφορά εκτίµηση για το για το κλείσιµο του 2011). Και εδώ ο κωδικός για τα έσοδα των παρελθόντων οικονοµικών ετών που έχουν βεβαιωθεί κατά τις προηγούµενες χρήσεις παρουσιάζει µεγάλη υστέρηση. Το ποσοστό είναι πολύ χαµηλό 5% και απαιτεί προσοχή στην είσπραξη του. ΚΑ 4 ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΥΠΕΡ ΤΟΥ ΗΜΟΣΙΟΥ ΚΑΙ ΤΡΙΤΩΝ Tα εισπρακτέα υπόλοιπα από προηγούµενα οικονοµικά έτη προϋπολογίστηκαν σε 20.524.976,39 από τα οποία : -Βεβαιώθηκαν 8.562.868,27 ποσοστό 41,72%. -Εισπράχθηκαν 8.562.837,29 ποσοστό 41,72%. Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν µέχρι και τον Σεπτέµβριο του 2011 είναι 100 4

Με αναγωγή του εννιαµήνου σε ετήσια βάση o στόχος των εισπραχθέντων τακτικών εσόδων σε σχέση µε τα προϋπολογισθέντα ανέρχεται σε 56%.(Το ποσοστό αυτό αφορά εκτίµηση για το κλείσιµο του 2011). ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΕΞΟ Α Τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού των εξόδων που αφορούν το γ τριµήνου έτους 2011, αθροιστικά µε τα προηγούµενα τρίµηνα έχουν ως εξής: Στήλη 1,Προϋπολογισθέντα ποσά του έτους 2011 µε τις αναµορφώσεις. Στήλη 2, εσµευθέντα ποσά του έτους 2011. Στήλη 3,Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν δεσµευθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 4,Τιµολογηθέντα ποσά του έτους 2011. Στήλη 5, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν τιµολογηθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 6, Ενταλθέντα ποσά Στήλη 7, Πληρωθέντα ποσά. Στήλη 8, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 9, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των τιµολογηµένων. Σύµφωνα µε τον δεύτερο παρατηρούνται τα εξής: πίνακα που αφορά την ανακεφαλαίωση των εξόδων ΚΑ 6 ΕΞΟ Α(Λειτουργικές δαπάνες) Tα έξοδα µας έχουν προϋπολογιστεί στα 103.487.401,49, από τα οποία : εσµεύτηκαν 65.952.558,45, ποσοστό 63,73% των προϋπολογισθέντων. Τιµολογήθηκαν 53.802.396,71, ποσοστό 51,81% των προϋπολογισθέντων. Ενταλµατοποιήθηκαν 51.550.256,03 Πληρώθηκαν 49.499.017,97. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των προϋπολογισθέντων εξόδων ανέρχεται σε 47,83%. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των τιµολογηµένων ανέρχεται σε 92,00%. Από τον πίνακα των εξόδων προκύπτει ότι το µεγαλύτερο µέρος των δαπανών µας, αφορά τους διάφορους φόρους και τέλη και επίσης τις µισθοδοσίες του προσωπικού. Ο κωδικός που αφορά τις µισθοδοσίες θα επιβαρυνθεί στο επόµενο διάστηµα µε την αυτοδίκαιη µεταφορά του νέου προσωπικού (145 άτοµα) που είναι στους παιδικούς σταθµούς και στα προγράµµατα και θα υπάρχει µεγαλύτερη αύξηση των µισθοδοσιών. Σηµαντικό έξοδο είναι και ο ΚΑ 65 πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµόσιας πίστης από τον οποίο προκύπτει το σύνολο των πληρωµών των τοκοχρεωλυτικών δόσεων των δανείων που ενέρχεται στα 6.077.900,21 ευρώ µέχρι και τον ένατο µήνα του 2011. 5

ΚΑ 7 ΕΠΕΝ ΥΣΕΙΣ Οι επενδύσεις έχουν προϋπολογιστεί στα 35.880.206,36, από τις οποίες : εσµεύτηκαν 7.370.366,54, ποσοστό 20,54% των προϋπολογισθέντων. Τιµολογήθηκαν 2.161.837,00 ποσοστό 6,03% των προϋπολογισθέντων. Ενταλµατοποιήθηκαν 1.482.198,12 Πληρώθηκαν 1.054.922,51. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών των επενδύσεων που έχουν πληρωθεί επί των προϋπολογισθέντων ανέρχεται σε 2,94%. Εδώ δεν συνυπολογίζεται ποσό στα ΠΟΕ 3.500.000ευρώ το οποίο αφορά έργα και µελέτες ΠΟΕ ( υποχρεώσεις παρελθόντων οικονοµικών ετών). Το ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των τιµολογηµένων ανέρχεται σε 48,80%. ΚΑ 8 ΠΛΗΡΩΜΕΣ ΠΟΕ, ΑΠΟ ΟΣΕΙΣ ΚΑΙ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ Τα ποσά που έχουν προϋπολογιστεί για πληρωµές Παρελθόντων Οικονοµικών Ετών, αποδόσεις και προβλέψεις ανέρχεται στα 78.799.952,34, από τα οποία : εσµεύτηκαν 22.593.158,86, ποσοστό 28,67% των προϋπολογισθέντων. Τιµολογήθηκαν 41.353.363,74 ποσοστό 52,48% των προϋπολογισθέντων. Ενταλµατοποιήθηκαν 16.548.307,19. Πληρώθηκαν 14.124.537,92. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών των του κωδικού αυτού που έχουν πληρωθεί επί των προϋπολογισθέντων ανέρχεται σε 17,92%. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των τιµολογηµένων ανέρχεται σε 34,16%. Στις υποχρεώσεις των παρελθόντων οικονοµικών ετών, παρατηρείται ότι δεσµεύτηκε ποσό 34,54% από τα προϋπολογισθέντα. Σύµφωνα µε το Π 133 προκειµένου να γίνει η δέσµευση των δαπανών αυτών πρέπει να εξεταστεί η νοµιµότητα τους και επειδή µε την µετάπτωση των στοιχείων από τους πρώην ήµους παρουσιάστηκαν εκκρεµότητες η υπηρεσία προχωράει σε τακτοποίηση της λίστας των υποχρεώσεων.» 6

Κ.Α. ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟ ΩΝ Γ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ 1 2 3 4 5 6 7 Προϋπ/σµός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά Έσοδα 80.385.280,93 43.640.360,32 54,29 41.857.659,18 52,07 95,92 69% 01 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 2.424.399,53 1.602.968,77 66,12 684.705,90 28,24 42,71 38% 02 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 159.300,00 28.192,54 17,70 28.192,54 17,70 100,00 24% 03 Έσοδα από ανταποδοτικότητα, τέλη και δικαιώµατα 18.064.638,30 4.377.288,18 24,23 4.290.056,98 23,75 98,01 32% 04 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα και παροχή υπηρεσίων 9.720.247,10 4.417.068,33 45,44 4.347.358,52 44,72 98,42 60% 05 Φόροι και εισφορές 27.505.200,00 17.325.417,78 62,99 16.626.635,52 60,45 95,97 81% 06 Έσοδα από επιχορηγήσεις 20.258.148,00 14.657.085,46 72,35 14.657.085,46 72,35 100,00 96% 07 Λοιπά τακτικά έσοδα 2.253.348,00 1.232.339,26 54,69 1.223.624,26 54,30 99,29 72% 1 Έκτακτα Έσοδα 59.034.519,77 18.222.842,46 30,87 18.175.472,33 30,79 99,74 41% 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας 800.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0% 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 22.218.514,45 10.676.703,81 48,05 10.676.703,81 48,05 100,00 64% 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 28.881.038,75 6.385.403,82 22,11 6.385.403,82 22,11 100,00 29% 14 ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 14.249,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0% 15 Προσαυξήσεις - πρόστιµα - παράβολα 6.391.100,00 867.434,89 13,57 820.064,76 12,83 94,54 17% 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 728.867,48 293.299,94 40,24 293.299,94 40,24 100,00 54% 2 Έσοδα παρελθόντων οικονοµικών ετών 10.757.171,08 1.633.252,30 15,18 425.628,74 3,96 26,06 5% 21 Τακτικά έσοδα 7.315.171,08 1.219.590,72 16,67 425.613,73 5,82 34,90 8% 22 Έκτακτα έσοδα 3.442.000,00 413.661,58 12,02 15,01 0,00 0,00 0% 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 42.637.181,96 42.476.319,47 99,62 2.047.281,59 4,80 4,82 6% 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων οικονοµικών ετών 42.637.181,96 42.476.319,47 99,62 2.047.281,59 4,80 4,82 6% 4 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων 20.524.976,39 8.562.868,27 41,72 8.562.837,29 41,72 100,00 56% 7

41 Εισπράξεις υπέρ του δηµοσίου 20.388.981,39 8.560.810,66 41,99 8.560.779,68 41,99 100,00 56% 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 135.995,00 2.057,61 1,51 2.057,61 1,51 100,00 2% 5 Χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου Έτους 6.303.520,01 Σύνολα εσόδων 219.642.650,14 114.535.642,82 71.068.879,13 8

ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΑΠΑΝΩΝ Γ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 1 2 3 4 7 8 9 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ Προϋπ/σµός εσµευθέντα % Τιµολ/ντα Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 4 5 5/3 6 Έξοδα 103.487.401,49 65.952.558,45 63,73 53.802.396,71 51.550.256,03 49.499.017,97 47,83 92,00 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 43.704.903,64 28.572.108,23 65,38 27.844.082,95 27.800.361,53 26.913.601,27 61,58 96,66 61 Αµοιβές αιρετών και τρίτων 2.606.996,99 1.522.048,79 58,38 616.556,49 616.054,21 550.200,96 21,10 89,24 62 Παροχές τρίτων 6.707.776,40 2.950.542,75 43,99 1.508.459,84 1.220.280,16 1.055.616,25 15,74 69,98 63 Φόροι - τέλη 154.600,00 104.880,77 67,84 105.400,43 103.528,43 103.528,43 66,97 98,22 64 Λοιπά Γενικά Έξοδα 1.905.386,00 1.565.449,91 82,16 931.053,82 501.845,45 378.979,83 19,89 40,70 65 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας 12.871.407,39 6.627.797,45 51,49 6.407.372,37 6.077.900,21 6.077.900,21 47,22 94,86 πίστεως 66 απάνες προµήθειας αναλώσιµων 5.106.462,66 4.491.675,86 87,96 854.686,06 230.270,70 33.686,08 0,66 3,94 67 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 30.206.818,41 20.007.662,07 66,24 15.428.037,41 14.893.268,00 14.280.802,30 47,28 92,56 68 Λοιπά Έξοδα 223.050,00 110.392,62 49,49 106.747,34 106.747,34 104.702,64 46,94 98,08 7 Επενδύσεις 35.880.206,36 7.370.366,54 20,54 2.161.837,00 1.482.198,12 1.054.922,51 2,94 48,80 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και 2.186.400,86 472.792,00 21,62 182.324,40 44.992,00 41.992,00 1,92 23,03 προµήθειες παγίων 73 Έργα 28.872.907,31 6.020.143,49 20,85 1.164.057,04 772.377,16 408.826,84 1,42 35,12 74 Μελέτες, έρευνες, πειραµατικές εργασίες κλπ 4.785.898,19 877.431,05 18,33 815.455,56 664.828,96 604.103,67 12,62 74,08 75 Τίτλοι παγίας επένδυσης (συµµετοχές σε 35.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 επιχειρήσεις) 8 Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και 78.799.952,34 22.593.158,86 28,67 41.353.363,74 16.548.307,19 14.124.537,92 17,92 34,16 προβλέψεις 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε. 34.819.786,00 12.027.872,68 34,54 32.128.510,02 7.419.494,55 5.166.936,13 14,84 16,08 82 Αποδόσεις 20.459.724,34 10.565.286,18 51,64 9.224.853,72 9.128.812,64 8.957.601,79 43,78 97,10 9

85 Προβλέψεις µη είσπραξης 23.520.442,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεµατικό 1.475.089,95 Σύνολα δαπανών 219.642.650,14 95.916.083,85 97.317.597,45 69.580.761,34 64.678.478,40 10

ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2011 Τέλος Προηγούµενου Έτους ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 9ΜΗΝΟ 2011 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ (30 + 33) 43.401.062,54 43.164.228,00 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ (30-30.10) 42.164.710,16 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό ηµόσιο (30.10) 9.063,15 3. Λοιπές απαιτήσεις (33) 1.227.289,23 Β. ΙΑΘΕΣΙΜΑ (38) 8.534.159,54 13.012.787,00 1. Ταµείο (38.00) 3.403.868,05 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας (38.03 + 38.04) 5.130.291,49 13.012.787,00 Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (36) 64.717,83 1. Έξοδα επόµενων χρήσεων (36.00) 55.375,26 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα (36.01) 9.342,57 3. Λοιποί µεταβατικοί λογαριασµοί ενεργητικού (36-36.00-36.01) 0,00 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΟ ΑΝΕΙΑ (45 + 52 + 53.17) 64.955.275,33 59.925.295,00 1. Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις σε τράπεζες (45) 59.037.175,02 57.226.316,00 2. Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις σε τράπεζες (52 + 53.17) 5.918.100,31 2.698.979,00 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ (50 + 53 + 54 + 55-53.17) 35.593.281,63 27.749.952,00 1. Προµηθευτές (50) 28.051.314,71 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη (54) 257.185,84 4. Ασφαλιστικοί οργανισµοί (55) 3.340.344,07 5. Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις (53-53.17) 3.944.437,01 Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (56) 0,00 11

1. Έσοδα επόµενων χρήσεων (56.00) 0,00 2. Έξοδα χρήσεως δουλευµένα (πληρωτέα) (56.01) 0,00 3. Λοιποί µεταβατικοί λογαριασµοί παθητικού (56-56.00-56.01) 0,00 TA ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΟΥ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΙNOΝΤΑΙ ΜΕ ΕΠΙΦΥΛΑΞΗ ΛΟΓΩ ΤΗΣ ΜΗ ΟΡΙΣΤΙΚΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΩΝ ΜΗΝΙΑΙΩΝ ΙΣΟΖΥΓΙΩΝ ΑΛΛΑ ΚΑΙ ΤΩΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΩΝ 2 ΠΡΩΗΝ ΗΜΩΝ 12

ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ ΜΕΛΩΝ ΤΗΣ ΜΕΙΟΨΗΦΙΑΣ Ο κ. Ταρασλιάς Κων/νος, αναφέρει ότι δεν υπήρχε αµφιβολία από κανέναν ότι θα διανύαµε ένα δύσκολο οικονοµικό έτος λαµβάνοντας υπ όψιν και τη γενικότερη οικονοµική δυσπραγία που υπάρχει, γεγονός που αποτυπώνεται και σε επιµέρους έσοδα του ήµου Ρόδου. Αυτό το οποίο είναι ανησυχητικό, τόνισε, είναι ότι υπάρχουν µια σειρά από έσοδα που θα µπορούσε ο ήµος να επιδείξει µια ιδιαίτερη έφεση ως προς την είσπραξή τους. Σ αυτή την κατηγορία εσόδων, συνέχισε, βρίσκονται αυτά που αφορούν την ακίνητη περιουσία, όπου καταγράφεται ως προσδόκιµο ποσοστό εσόδων το 38%, από καταστήµατα µε πολύ χαµηλό ύψος ενοικίου. Βλέπουµε λοιπόν, συνέχισε, ότι οι υπολογισµοί της Οικονοµικής Υπηρεσίας συµφωνούν µε την αρχική διαπίστωση που κατατίθετο συχνά, ότι δηλαδή δεν θα ήταν ένας ρεαλιστικός προϋπολογισµός, αφού διαφαίνεται βάσει των ανωτέρω στοιχείων ότι δεν υπάρχει δυνατότητα να πραγµατοποιηθούν επενδύσεις. Σ αυτό το σηµείο, ανέφερε, ότι είναι χρήσιµο να επαναληφθεί κάτι που αναφέρεται πολύ συχνά και έχει σχέση µε την εξεύρεση τρόπων µε τους οποίους ο ήµος θα αποδεικνυόταν περισσότερο ωφέλιµος στην τοπική κοινωνία, εφόσον υπάρχει αντικειµενική δυσκολία σε πολλές κατηγορίες εσόδων να εισπραχθούν χρήµατα. Από κοινού, µε την αρωγή της αντιπολίτευσης, καταλήγει, και εφόσον υπάρξουν από την πλευρά της ηµοτικής Αρχής εκείνες οι κινήσεις, µπορούν να εξευρεθούν λύσεις που θα βοηθούν την τοπική κοινωνία της Ρόδου η οποία βιώνει πραγµατικά δύσκολες µέρες την παρούσα περίοδο. Ο κ. Στάγκας Στέργος, αναφέρει ότι υπάρχει το παράδειγµα συµπολίτη µας στον οποίο οφείλεται ποσό 400.000,00 ευρώ από τον ήµο Ρόδου και 200.000,00 ευρώ από τη ΕΥΑΡ, και έχει οφειλή 40.000,00 ευρώ στην Εφορία και 260.000,00 ευρώ φόρο και προκαταβολή για το επόµενο οικονοµικό έτος, µε αποτελέσµατα βρίσκεται υπό κατάσχεση η περιουσιακή του κατάσταση, ως οφειλέτης του ηµοσίου, όταν την ίδια στιγµή ο ήµος και η ΕΥΑΡ του οφείλουν 600.000,00 ευρώ. Αυτό θεωρεί είναι ως γεγονός ανεπίτρεπτο, να καταστρέφονται δηλαδή επιχειρήσεις και επαγγελµατίες. Συνεχίζοντας αναφέρει ότι είναι τελείως ανεδαφική η κατάσταση όπως παρουσιάζεται, επισύροντας και τα πρακτικά αποτελέσµατα της οικονοµικής ερήµωσης του νησιού, συνεπεία του γεγονότος ότι µε βάσει τα καταγεγραµµένα στοιχεία οφείλονται 65 εκ. σε δάνεια και 35 εκ. σε προµηθευτές. Επισηµαίνει επίσης ότι η παρούσα έκθεση είναι από τη φύση της προβληµατική αφού δεν υπάρχουν τα απολογιστικά στοιχεία δύο πρώην ήµων, Αρχαγγέλου και Πεταλούδων. Αυτό, συνέχισε, είναι πάρα πολύ σοβαρό πρόβληµα, αν και έχει διαταχθεί σχετική Ε..Ε. από τον ήµαρχο, γιατί εάν αναλογιστεί κανείς ότι και οι οκτώ πρώην ήµοι, που παρέδωσαν απολογισµούς-ισολογισµούς έχουν 80 εκ. υποχρεώσεις, στο συνολικό ποσό των 120 εκ. που παρέλαβε ο ενιαίος ήµος, εξάγεται το συµπέρασµα ότι οι δύο πρώην ήµοι έχουν σύνολο υποχρεώσεων 40 εκ.. Εάν µεταφερθούν, συνέχισε, υποχρεώσεις 40 εκ. επί πλέον των 100 εκ. από δάνεια και προµηθευτές αυτό συνιστά µια υπέρογκη υποχρέωση για τον ενιαίο ήµο Ρόδου. Αφού λοιπόν, τόνισε, δεν υπάρχουν ακόµα τα απογραφικά στοιχεία των πρώην ήµων Αρχαγγέλου και Πεταλούδων αλλά και τα απογραφικά στοιχεία της πρώην Νοµαρχίας για τις µεταφερόµενες αρµοδιότητες τις οποίες έχουν υποχρέωση να φέρουν για να τις εντάξουµε ως έσοδο Αναφέρονται ως 13

παράδειγµα, σ αυτό το σηµείο τα έσοδα των πρώην Πολεοδοµιών από πρόστιµα κατασκευών. Αυτό συνέχισε ουδέποτε έγινε και ας υπήρχε από το νόµο η υποχρέωση, ενώ πέρασαν δέκα µήνες µέχρι και σήµερα. Αναφορικά µε το ακίνητο Ψιµόρριφου, αναφέρει καταλήγοντας, αποδόθηκε για συγκεκριµένη χρήση στο ήµο και όχι για να πουληθεί, θέµα που θα πρέπει να προσεχθεί ιδιαιτέρως, τονίζει. Ο κ. Τριανταφύλλου Ιωάννης, εστιάζει τις επισηµάνσεις του στο θέµα των εσόδων παρελθόντων ετών όπου διαπιστώνεται σοβαρή υστέρηση, καταγράφοντας όπως αναφέρει ένα ποσοστό 3,96%. Καταλήγει ρωτώντας εάν υπάρχει θέµα παραγραφής εσόδων παρελθόντων ετών βεβαιωµένων ή µη βεβαιωµένων πέραν της πενταετίας. Ο κ. Μαχραµάς Μιχαήλ, αναφέρει ότι ένα από τα σηµαντικότερα προβλήµατα, ίσως το σηµαντικότερο, τόνισε, είναι αυτό που απορρέει τα στοιχεία της Έκθεσης αναφορικά µε το θέµα των ανείσπρακτων ηµοτικών Τελών. Είναι ένα θέµα, συνέχισε, που θα πρέπει να µας βάλει στον προβληµατισµό για να τεθεί η πρόταση µιας νέας νοµοθετικής παρέµβασης περί των ρυθµίσεων, διότι τόνισε, δεν νοείται να υπάρχουν 42 εκ. ευρώ απαιτήσεις και από την άλλη να υπάρχουν 32 εκ. ευρώ υποχρεώσεις προς προµηθευτές, που µέρος των οποίων πληρώνονται δια της διαδικασίας των διαταγών πληρωµής, γι αυτούς που γνωρίζουν τη ιδιαίτερη αυτή διαδικασία και τα δικαιώµατά τους, και από την άλλη µεριά ο ήµος Ρόδου να αδυνατεί να εισπράξει. Συνεχίζοντας αναφέρει ότι κάτι πρέπει να γίνει µε την υπόθεση των διαταγών πληρωµής, γεγονός που έχει ως αποτέλεσµα κάποιοι να πληρώνονται, ειδικά αυτοί που γνωρίζουν τη διαδικασία και κάποιοι άλλοι, αδίκως, να µην τακτοποιούνται. Πρέπει οπωσδήποτε, τόνισε, να τεθούν κριτήρια και ως προς τον χρόνο αλλά και το ύψος της οφειλής για να διευθετηθούν αυτά τα θέµατα µε την αρµόζουσα δικαιοσύνη, έναντι των ηµοτών αλλά και της ίδιας της λειτουργίας του ήµου. Αναφέρει επίσης ότι υπάρχουν επιχειρήσεις που έχουν υπερµεγέθη ωφέλιµη επιφάνεια σε τετραγωνικά µέτρα σε συνάρτηση µε την άδεια λειτουργία τους, γεγονός όπως τόνισε που θα πρέπει να διευθετηθεί για να µπορούν να υπολογισθούν µε περισσότερη διαφάνεια τα ανάλογα τέλη. Στη συνέχεια αναφέρεται στην πρόταση να διευθετούνται οι απαιτήσεις και οι υποχρεώσεις µε τη µέθοδο των συµψηφισµών, θέµα που όπως τόνισε θα πρέπει να δει πολύ σοβαρά, ο ενιαίος ήµος Ρόδου. Τελειώνοντας συµπεραίνει ότι ο δείκτης χρέους έναντι των ετήσιων εσόδων δεν αποδεικνύει ότι είναι τόσο τραγικά τα πράγµατα, το µεγάλο θέµα και πρόβληµα, συνεχίζει είναι αυτό της µη ικανοποιητικής είσπραξης των βεβαιωθέντων εσόδων. Τα µέλη της Οικονοµικής Επιτροπής 1. Τσουκαλάς Νικόλαος, Πρόεδρος 2. Ταρασλιάς Κων/νος, Αντιπρόεδρος 14

3. Καµπουρόπουλος Εµµ. 4. Σαββής Εµµανουήλ 5. Κινδυλίδης Μιχαήλ 6. Κορωναίος Ιωάννης 7. Χατζηκωνσταντίνου Τίνα 8. Τσακίρης Τσαµπίκος 9. Μαχραµάς Μιχαήλ 10. Στάγκας Στέργος 11. Τριανταφύλλου Ιωάννης 15