ΓΙΑ ΤΟΝ ΕΛΕΓΧΟ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΤΟΥΣ 2014

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ Ω ΕΚΑΝΗΣΟΥ ΗΜΟΣ ΡΟ ΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΕΚΘΕΣΗ ΕΣΟ ΩΝ -ΕΞΟ ΩΝ A ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΓΙΑ ΤΟΝ ΕΛΕΓΧΟ ΥΛΟΠΟΙΗΣΗΣ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΤΟΥΣ 2014 Έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού ήµου Ρόδου 2012 Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2012 ΜΑΙΟΣ 2014

Έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού ήµου Ρόδου 2014 Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2014 Σύµφωνα µε την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονοµική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισµού και υποβάλλει ανά τρίµηνο έκθεση προς το δηµοτικό συµβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήµου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας, δηµοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήµου. Στην παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως είχε συµπληρωθεί µε την παρ. 4α άρθρ.43 Ν.3979/2011 και αντικαταστάθηκε µε το άρθρο 39 Ν.4257/2014,ΦΕΚ Α 93/14.7.2014, ορίζονται τα εξής: «Η οικονοµική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου ήµου, µετά τη λήξη κάθε τριµήνου υποβάλλει στο δηµοτικό συµβούλιο έκθεση για τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, κατά το χρονικό διάστηµα από την αρχή του οικονοµικού έτους έως το τέλος του συγκεκριµένου τριµήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούµενου τριµήνου. Η έκθεση µετά των συνηµµένων της υποβάλλεται στο δηµοτικό συµβούλιο εντός προθεσµίας τριάντα (30) ηµερών από τη λήξη κάθε τριµήνου. Εάν, µε την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριµήνου κάθε οικονοµικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονοµική επιτροπή, σύµφωνα µε την πορεία και την εκτίµηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισµό έχουν εγγραφεί υπερεκτιµηµένα έσοδα ή έσοδα που εκτιµάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δηµοτικό συµβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναµόρφωση αυτού, µε απόφαση του που λαµβάνεται εντός προθεσµίας δεκαπέντε (15) ηµερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονοµική επιτροπή, µειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύµφωνα µε την εισήγηση της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να µην καταστεί σε καµία περίπτωση ελλειµµατικός ο προϋπολογισµός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναµόρφωση του προϋπολογισµού, αυτό διαπιστώνεται από το δηµοτικό συµβούλιο µε απόφαση του που λαµβάνεται εντός της ίδιας προθεσµίας, δυνάµενο αυτό να προβεί σε αναµόρφωση του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούµενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νοµιµότητας για έλεγχο. Η έκθεση, µετά των συνηµµένων της και η απόφαση του δηµοτικού συµβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου ήµου και στο διαδίκτυο, σύµφωνα µε τα οριζόµενα στο ν. 2

3861/2010 («Πρόγραµµα ιαύγεια»), γνωστοποιούµενοι οι σχετικοί αριθµοί διαδικτυακής ανάρτησης (Α Α) στον Ελεγκτή Νοµιµότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρµογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαµβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέµα για την εφαρµογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται µε απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών». Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθµ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισµός των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, που υποβάλλεται στο δηµοτικό συµβούλιο από την οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου ήµου. Η τριµηνιαία έκθεση των αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των δήµων, συντάσσεται σύµφωνα µε τα Υποδείγµατα 1 έως και 2, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτής. Με την αριθ. 884/2013 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός του έτους 2014 και εγκρίθηκε µε την ΑΠ 81199/3894/09.01.2014 (Α Α: ΒΙ6ΝΟΠ1Ι-Ε6Π), απόφαση της Γ.Γ. Αποκεντρωµένης ιοίκησης. Με βάση τα παραπάνω η Οικονοµική Υπηρεσία του ήµου αφού έλαβε υπόψη της τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονοµικά δεδοµένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του ήµου µας. εισηγούµαστε προς την οικονοµική επιτροπή α. Τα στοιχεία που πρέπει περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, που υποβάλλεται στο ηµοτικό Συµβούλιο από την Οικονοµική Επιτροπή, εµφανίζονται στους συνηµµένους πίνακες, όπως έχουν συµπληρωθεί από το αρµόδιο Τµήµα Προϋπολογισµού και Πληροφόρησης (1) και ενσωµατώνονται στη παρούσα εισηγητική έκθεση, µε βάση τα πραγµατοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονοµικά δεδοµένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του ήµου µας. Ειδικότερα διαβιβάζονται στην Οικονοµική Επιτροπή οι κάτωθι πίνακες: Πίνακας 1: Αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού εσόδων Α τριµήνου του έτους 2014. Πίνακας 2: Αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού δαπανών Α τριµήνου του έτους 2014. Σύµφωνα µε την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονοµική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισµού και υποβάλλει ανά τρίµηνο έκθεση προς το δηµοτικό συµβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήµου. Η έκθεση αυτή στην οποία (1) έγγρ. ΑΠ 2/44305/28.04.2014 3

καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας, δηµοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήµου. Με την αριθ. 884/2013 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός του έτους 2014 και εγκρίθηκε µε την ΑΠ 81199/3894/09.01.2014 (Α Α: ΒΙ6ΝΟΠ1Ι-Ε6Π), απόφαση της Γ.Γ. Αποκεντρωµένης ιοίκησης. Στο ΦΕΚ αρ. 2007/Β/9.9.2011 τεύχος Β δηµοσιεύθηκε η απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών µε αρ 40038/11 «Καθορισµός των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και περιφερειών». Σύµφωνα µε την παραπάνω υπουργική απόφαση καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, που υποβάλλεται στο δηµοτικό συµβούλιο από την οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου ήµου. Με το νέο τύπο της τριµηνιαίας έκθεσης παρακολουθούνται τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού των εσόδων και των εξόδων, όπως αναλυτικά θα αναφερθούν παρακάτω στους σχετικούς πίνακες. Η περίοδος αναφοράς είναι το πρώτο τρίµηνο του 2014. ΕΣΟ Α Στον παρακάτω πίνακα 1, αποτυπώνονται τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού των εσόδων, που αφορούν το Α τρίµηνο έτους 2014 µε τις ακόλουθες στήλες: Στήλη 1, Προϋπολογισθέντα ποσά του έτους 2014, συµπεριλαµβανοµένων τυχόν αναµορφώσεων. Στήλη 2, Βεβαιωθέντα ποσά του έτους 2014. Στήλη 3, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν βεβαιωθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 4, Εισπραχθέντα ποσά του έτους 2014. Στήλη 5, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν εισπραχθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 6, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν εισπραχθεί επί των βεβαιωθέντων. 4

Πίνακας 1 Κ.Α. ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟ ΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2014 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2014-31/3/2014 ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ Προϋπ/σµός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 0 01 02 03 04 05 06 07 1 11 12 13 14 15 16 2 21 22 3 31 32 4 41 42 5 Έκτακτα έσοδα 170.000,00 85.659,55 50,39 84.599,55 49,76 98,76 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 65.112.500,00 74.202.270,33 113,96 688.115,75 1,06 0,93 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 Χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου Έτους 10.109.632,00 10.415.937,86 103,03 10.415.937,86 103,03 100,00 Σύνολα εσόδων 1 2 2/1 3 3/1 3/2 Τακτικά Έσοδα 63.770.830,00 9.092.889,33 14,26 8.784.277,88 13,77 96,61 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 1.299.200,00 368.805,60 28,39 94.207,35 7,25 25,54 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 45.000,00 160,57 0,36 160,57 0,36 100,00 Έσοδα από ανταποδοτικότητα, τέλη και δικαιώµατα 16.500.000,00 1.634.994,08 9,91 1.600.980,88 9,70 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα και παροχή υπηρεσίων 6.183.297,00 397.100,29 6,42 397.100,29 6,42 Φόροι και εισφορές 13.182.199,00 87.149,70 0,66 87.149,70 0,66 Έσοδα από επιχορηγήσεις 25.859.104,00 6.525.404,80 25,23 6.525.404,80 25,23 100,00 Λοιπά τακτικά έσοδα 702.030,00 79.274,29 11,29 79.274,29 11,29 100,00 Έκτακτα Έσοδα 41.404.620,00 2.655.234,66 6,41 2.557.121,96 6,18 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 9.364.423,00 328.738,37 3,51 328.738,37 3,51 100,00 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 30.255.097,00 1.652.791,02 ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Λοιπά έκτακτα έσοδα 452.100,00 15.936,08 3,52 15.936,08 3,52 100,00 Έσοδα παρελθόντων οικονοµικών ετών 3.293.000,00 2.294.070,64 69,67 2.146.942,19 65,20 93,59 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων 18.941.744,00 3.136.286,97 16,56 202.632.326,00 101.796.689,79 27.720.207,09 96,30 5,46 1.652.791,02 5,46 100,00 Προσαυξήσεις - πρόστιµα - παράβολα 1.308.000,00 657.769,19 50,29 559.656,49 42,79 Τακτικά έσοδα 3.123.000,00 2.208.411,09 70,71 2.062.342,64 66,04 0,00 0,00 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων οικονοµικών ετών 65.112.500,00 74.202.270,33 113,96 688.115,75 1,06 3.127.811,45 16,51 Εισπράξεις υπέρ του δηµοσίου 17.374.000,00 3.003.404,02 17,29 3.002.993,66 17,28 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 1.567.744,00 132.882,95 8,48 124.817,79 7,96 97,92 100,00 100,00 85,08 93,39 0,93 99,73 99,99 93,93 Από τον πίνακα 1 παρατηρούµε ότι: Στον Κ.Α. 0 τακτικά έσοδα Τα τακτικά έσοδα του ήµου έχουν προϋπολογιστεί στα 63.770.830,00 από τα οποία: Βεβαιώθηκαν 9.092.889,33, ποσοστό 14,26% σε σχέση µε τα προϋπολογισθέντα. Εισπράχθηκαν 8.784.277,88 ποσοστό 13,77%, των προϋπολογισθέντων. Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν µέχρι και τον Μάρτιο του 2014 είναι 96,61%. Στον Κ.Α. 1 έκτακτα έσοδα Tα έκτακτα έσοδα έχουν προϋπολογιστεί στα 41.404.620,00, από τα οποία: -Βεβαιώθηκαν 2.655.234,66 ποσοστό 6,41% των προϋπολογισθέντων. -Εισπράχθηκαν 2.557.121,96 ποσοστό 6,18% των προϋπολογισθέντων. Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν µέχρι και τον Μάρτιο του 2014 είναι 96,30%. Στον Κ.Α. 2 Έσοδα Παρελθόντων Οικονοµικών Ετών (που βεβαιώνονται και εισπράττονται για πρώτη φορά ) Tα Έσοδα Π.Ο.Ε έχουν προϋπολογιστεί στα 3.293.000,00, από τα οποία: -Βεβαιώθηκαν 2.294.070,64 ποσοστό 69,67% των προϋπολογισθέντων. -Εισπράχθηκαν 2.146.942,19 ποσοστό 65,20% των προϋπολογισθέντων. 5

Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν είναι 93,59%. Στον Κ.Α. 3 εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από ΠΟΕ Τα ποσά που αναφέρονται αφορούν τις απαιτήσεις από τα παρελθόντα οικονοµικά έτη.( εν υπάρχουν εισπράξεις από άνεια). Tα εισπρακτέα υπόλοιπα από προηγούµενα οικονοµικά έτη προϋπολογίστηκαν σε 65.112.500,00 από τα οποία: -Βεβαιώθηκαν 74.202.270,33 ποσοστό 113,96% των προϋπολογισθέντων. -Εισπράχθηκαν 688.115,75 ποσοστό 1,06% των προϋπολογισθέντων. Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν µέχρι και τον Μάρτιο του 2014 είναι 0,93%. Στον Κ.Α. 4 εισπράξεις υπέρ του δηµοσίου και τρίτων Οι εισπράξεις υπέρ του δηµοσίου και τρίτων προϋπολογίστηκαν σε 18.941.744,00, από τα οποία : -Βεβαιώθηκαν 3.136.286,97 ποσοστό 16,56%. -Εισπράχθηκαν 3.127.811,45 ποσοστό 16,51%. Ο στόχος των εισπραχθέντων ποσών σε σχέση µε τα ποσά τα οποία βεβαιώθηκαν µέχρι και τον Μάρτιο του 2014 είναι 99,73%. Σύνολο Εισπραχθέντων Εσόδων 27.720.207,09. Σύµφωνα µε τις οδηγίες του Υπουργείου είµαστε υποχρεωµένοι να εξετάζουµε την πορεία των Ιδίων Εσόδων µας και να παρακολουθούµε τις αποκλίσεις τους. Για το λόγο αυτό παρακάτω παραθέτουµε πίνακα µε τα εισπραχθέντα ποσά του Α τριµήνου του 2014 σε αντιστοιχία µε τα εισπραχθέντα του 2013. KAE ΟΜΑ Α ΕΣΟ ΩΝ 01.01-31.03.2013 01.01-31.03.2014 01 Πρόσοδοι από Ακίνητη περιουσία 94.580,13 94.207,35 02 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 3.282,48 160,57 03 04 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη & δικαιώµατα Έσοδα από λοιπά τέλη & δικαιώµατα & παροχή υπηρεσιών 2.013.346,34 1.600.980,88 515.215,83 397.100,29 05 Φόροι & Εισφορές 175.824,89 87.149,70 07 Λοιπά τακτικά έσοδα 181.587,12 79.274,29 11 Έσοδα από εκποίηση κινητής & ακίνητης περιουσίας 7.700,00 0,00 14 ωρεές κληρονοµιές κληροδοσίες 0,00 0,00 15 Προσαυξήσεις πρόστιµα παράβολα 193.532,39 559.656,49 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 16.269,14 15.936,08 21 Έσοδα ΠΟΕ που βεβαιώνονται για πρώτη φορά ΤΑΚΤΙΚΑ 2.007.264,14 2.062.342,64 6

22 Έσοδα ΠΟΕ που βεβαιώνονται για πρώτη φορά ΈΚΤΑΚΤΑ 24.958,35 84.599,55 ΣΥΝΟΛΟ 5.233.560,81 4.981.407,84-4,82% Από τον πίνακα προκύπτουν τα εξής συµπεράσµατα: Στους επιµέρους κωδικούς παρουσιάζονται αποκλίσεις οι οποίες όµως δικαιολογούνται λόγω της ιδιαιτερότητας της περιοχής µας (εποχικότητα) και αναµένεται να διορθωθούν κατά το β τρίµηνο µε την έναρξη της τουριστικής περιόδου. Σε κάθε περίπτωση το σύνολο δεν υπερβαίνει το ποσοστό του 10%, το οποίο τίθεται ως όριο από τις οδηγίες του Υπουργείου. Από την ανάλυση των στοιχείων οι σηµαντικότερες διαφορές εντοπίζονται στους παρακάτω κωδικούς: 0512 Φόρος ζύθου(άρθρ. 9 Ν 703/70, άρθρ. 12 Ν 1080/80) 0311.0001 Τέλος καθαριότητας και φωτισµού (άρθρο 25 Ν. 1828/89). 53.371,00 0,00-100,00% 1.996.714,67 1.591.433,13-20,30% ΕΞΟ Α Στον παρακάτω πίνακα 2, αποτυπώνονται τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού των εξόδων, που αφορούν το Α τρίµηνο έτους 2014 µε τις ακόλουθες στήλες: Στήλη 1, Προϋπολογισθέντα ποσά του έτους 2014 µε τις αναµορφώσεις. Στήλη 2, εσµευθέντα ποσά του έτους 2014. Στήλη 3, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν δεσµευθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 4, Τιµολογηθέντα ποσά του έτους 2014. Στήλη 5, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν τιµολογηθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 6, Ενταλθέντα ποσά Στήλη 7, Πληρωθέντα ποσά. Στήλη 8, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των προϋπολογισθέντων. Στήλη 9, Ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των τιµολογηµένων. 7

Πίνακας 2 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΑΠΑΝΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2014 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2014-31/3/2014 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ Προϋπ/σµός εσµευθέντα % Τιµολ/ντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 6 Έξοδα 73.567.297,00 56.814.412,95 77,23 15.546.327,95 21,13 13.531.905,80 10.143.688,81 13,79 % % 5/3 65,25 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 26.969.450,00 24.400.789,03 90,48 8.119.656,86 30,11 6.819.201,18 6.631.880,43 24,59 81,68 61 Αµοιβές αιρετών και τρίτων 1.596.340,00 843.090,00 52,81 117.155,83 7,34 117.155,83 117.155,83 7,34 100,00 62 Παροχές τρίτων 9.789.398,00 4.105.834,10 41,94 696.316,30 7,11 558.990,54 345.281,12 3,53 49,59 63 Φόροι - τέλη 133.500,00 56.500,00 42,32 24,09 0,02 0,00 0,00 0,00 0,00 64 Λοιπά Γενικά Έξοδα 2.694.500,00 659.859,08 24,49 172.371,42 6,40 86.894,31 75.524,51 2,80 43,81 65 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας πίστεως 6.709.000,00 6.167.100,00 91,92 1.464.652,85 21,83 1.281.819,11 1.236.794,11 18,43 84,44 66 απάνες προµήθειας αναλώσιµων 4.328.600,00 3.647.900,00 84,27 352.494,54 8,14 74.188,77 3.897,60 0,09 1,11 67 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 20.121.509,00 16.933.340,74 84,16 4.623.656,06 22,98 4.593.656,06 1.733.155,21 8,61 37,48 68 Λοιπά Έξοδα 1.225.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Επενδύσεις 34.977.461,00 13.697.983,34 39,16 1.065.653,42 3,05 953.920,30 577.470,76 1,65 54,19 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προµήθειες παγίων 2.113.200,00 530.250,00 25,09 73.560,00 3,48 0,00 0,00 0,00 0,00 73 Έργα 30.259.581,00 12.967.073,34 42,85 791.961,76 2,62 753.788,64 577.470,76 1,91 72,92 74 Μελέτες, έρευνες, πειραµατικές εργασίες κλπ 2.473.208,00 69.660,00 2,82 69.660,00 2,82 69.660,00 0,00 0,00 0,00 75 Τίτλοι παγίας επένδυσης (συµµετοχές σε επιχειρήσεις) 131.472,00 131.000,00 99,64 130.471,66 99,24 130.471,66 0,00 0,00 0,00 8 Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 93.946.111,00 18.196.515,49 19,37 16.379.228,26 17,43 7.120.877,83 4.985.780,14 5,31 30,44 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε. 4.955.323,00 4.505.832,13 90,93 4.211.950,93 85,00 2.320.298,41 1.736.291,59 35,04 41,22 82 Αποδόσεις 17.473.868,00 4.627.787,45 26,48 3.342.896,21 19,13 3.341.396,21 3.211.899,15 18,38 96,08 83 Επιχορηγούµενες Πληρωµές Υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 9.328.282,00 9.062.895,91 97,16 8.824.381,12 94,60 1.459.183,21 37.589,40 0,40 0,43 85 Προβλέψεις µη είσπραξης 62.188.638,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεµατικό 245.457,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολα δαπανών 202.736.326,00 88.708.911,78 32.991.209,63 21.606.703,93 15.706.939,71 Σύµφωνα µε τον πίνακα 2, που αφορά την ανακεφαλαίωση των εξόδων παρατηρούµε ανά Κ.Α. ότι, Στον Κ.Α. 6 Έξοδα (Λειτουργικές δαπάνες) Oι δαπάνες έχουν προϋπολογιστεί σε 73.567.297,00, από τις οποίες: εσµεύτηκαν 56.814.412,95, ποσοστό 77,23% των προϋπολογισθέντων. Τιµολογήθηκαν 15.546.327,95 ποσοστό 21,13% των προϋπολογισθέντων Ενταλµατοποιήθηκαν 13.531.905,80 Πληρώθηκαν 10.143.688,81, ποσοστό 13,79% των προϋπολογισθέντων. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των τιµολογηµένων ανέρχεται σε 66,25%. Στον Κ.Α. 7 επενδύσεις Οι επενδύσεις έχουν προϋπολογιστεί σε 34.977.461,00, από τις οποίες : εσµεύτηκαν 13.697.983,34, ποσοστό 39,16% των προϋπολογισθέντων. Τιµολογήθηκαν 1.065.653,42 ποσοστό 3,05% των προϋπολογισθέντων. Ενταλµατοποιήθηκαν 953.920,30 Πληρώθηκαν 577.470,76. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών των επενδύσεων που έχουν πληρωθεί επί των προϋπολογισθέντων ανέρχεται σε 1,65%. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των τιµολογηµένων ανέρχεται σε 54,19%. Στον Κ.Α. 8 Πληρωµές ΠΟΕ, Αποδόσεις και Προβλέψεις Τα ποσά που έχουν προϋπολογιστεί για πληρωµές Παρελθόντων Οικονοµικών Ετών καθώς και οι αποδόσεις, ανέρχονται στα 93.946.111,00, από τα οποία: εσµεύτηκαν 18.196.515,49 ποσοστό 19,37% των προϋπολογισθέντων. Τιµολογήθηκαν 16.379.228,26 ποσοστό 17,43% των προϋπολογισθέντων. 8

Ενταλµατοποιήθηκαν 7.120.877,83 Πληρώθηκαν 4.985.780,14. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών των του κωδικού αυτού που έχουν πληρωθεί επί των προϋπολογισθέντων ανέρχεται σε 5,31%. Το ποσοστό επίτευξης των ποσών που έχουν πληρωθεί επί των τιµολογηµένων ανέρχεται σε 30,44%. Τελικά το σύνολο των πληρωθέντων δαπανών για το Α τρίµηνο του 2014 ανήλθε σε 15.706.939,71. Τελική εικόνα εσόδων εξόδων για το Α τρίµηνο του 2014 Έσοδα 27.720.207,09 Έξοδα 15.706.939,71 Χρηµατικό Υπόλοιπο στο τέλος του τριµήνου 12.013.267,38 Η παρούσα Έκθεση υπογράφεται από τα παρόντα, στην συζήτηση του θέµατος, µέλη της Οικονοµικής επιτροπής, ως κατωτέρω: Τα µέλη της Οικονοµικής Επιτροπής 1. Τσουκαλάς Νικόλαος (Πρόεδρος) 2. Ταρασλιάς Κων/νος (Αντιπρόεδρος) 3. Χριστοδούλου Μιχαήλ 4. Κορωναίος Ιωάννης 5. Τσακίρης Τσαµπίκος 6. Ζαννετίδης Φιλήµων 7. Συκόφυλλος Μιχαήλ 9