ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΗ ΔΙΑΥΓΕΙΑ ΝΟΜΟΣ ΒΟΙΩΤΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΘΗΒΑΙΩΝ ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 110/2018 Απόσπασμα από το υπ αριθ. 9ο / 30-4 -2018 Πρακτικό Τακτικής Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Δήμου Θηβαίων Θέμα: «Εισηγητική έκθεση για την εκτέλεση του προϋπολογισμού Α τριμήνου οικ. έτους 2018». Στη Θήβα σήμερα 30-4-2018 ημέρα Δευτέρα και ώρα 13:30 μ.μ συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στο Δημαρχείο η Οικονομική Επιτροπή μετά από την με αριθμό 7382/26-4-2018 πρόσκληση του Προέδρου αυτής και Αντιδημάρχου Θηβαίων κ. Σπυρίδωνα Κίτσου, που επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα πέντε (5): ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Ιωάννης Παπαδημητρίου 2. Κων/νος Χαρέμης 3. Παναγιώτης Τσαραμπάρης 4. Δημήτριος Κουτσοδήμος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Κων/να Τριάντη 2. Αντώνης Τουλουμάκος 3. Κων/νος Βενιζέλος 4. Σπυρίδων Κίτσος (πρόεδρος) 5. Ιουλία Κοντού (αναπλ. του κ. Στάικου) Τα πρακτικά τηρήθηκαν από την Δημοτική Υπάλληλο κ. Μαρία Δαγδελένη. Λόγω απουσίας του προέδρου κ. Σ. Κίτσου και του Αντιπροέδρου κ. Κ. Βενιζέλου στη συνεδρίαση προεδρεύει ο πρώτος πλειοψηφών Δημοτικός Σύμβουλος κ. Ιωάν. Παπαδημητρίου. [1]
Ο Προεδρεύων εισηγούμενος το 1 ο θέμα ημερήσιας διάταξης διαβάζει την εισήγηση της Π/νης Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου, η οποία αναφέρει τα εξής: «ΣΧΕΤ: Το υπ αριθμ. ΔΥ έγγραφο του Τμήματος Λογιστηρίου, Π/Υ- Ταμείου με Πίνακες αποτελεσμάτων εκτέλεσης Π/Υ Α' τριμήνου 2018 Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τους Πίνακες 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω και αφού λάβαμε υπόψη μας: 1) την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 2) την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει 3) η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» [2]
4) Την υπ αριθμ. 334/2017 Απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου (ΑΔΑ: ΩΔ8ΣΩΡΜ-ΟΦ2) περί Ψηφίσεως του προϋπολογισμού του Δήμου Θηβαίων οικονομικού Έτους 2018 5) Την υπ αριθμ.2004/228930/02-01-2018 (ΑΔΑ: ΩΕΞΗΟΡ10-Ι5Π) Απόφαση του Συντονιστή Απ/νης Διοίκησης θεσσαλίας Στ Ελλάδας με θέμα Επικύρωση της αριθμ. 334/2017 Απόφασης του Δημοτικού Συμβουλίου του Δήμου Θηβαίων σχετικά με την Ψήφιση του προϋπολογισμού του Δήμου Θηβαίων οικονομικού Έτους 2018. 6) ) Την υπ αριθμ.28/2018 Απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου (ΑΔΑ: ΩΗΦ2ΩΡΜ-ΧΗ7) περί 1ης Αναμόρφωσης δημοτικού προϋπολογισμού οικονομικού Έτους 2018 τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στον τριμηνιαίο απολογιστικό πίνακα του δήμου Θηβαίων Τα στοιχεία ισολογισμού που συμπληρώθηκαν από το Λογιστή του Δήμου Εισηγούμαστε: Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Θηβαίων». Ο προεδρεύων καλεί τα μέλη να ψηφίσουν σχετικά, σύμφωνα με τα ανωτέρω. Η Οικονομική Επιτροπή μετά τα ανωτέρω, μετά από διαλογική συζήτηση και έχοντας υπόψη: α) τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/10, β) την εισήγηση της υπηρεσίας και τους συνημμένους πίνακες Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Εγκρίνει τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση (Α τριμήνου 2018), ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που εμφανίζονται στους κατωτέρω πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Θηβαίων και ειδικότερα: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Α τριμήνου του έτους 2018 [3]
ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2018 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/01/2018-31/03/2018 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 10796938,28 2430939,86 0,225151 2395667,24 0,221884 0,98549 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 274000 66178,68 0,241528 30906,06 0,112796 0,467009 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 125000 202,86 0,001623 202,86 0,001623 1 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 3507000 422765,87 0,120549 422765,87 0,120549 1 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 206150 236755,29 1,148461 236755,29 1,148461 1 5 Φόροι και εισφορές 281000 78078,09 0,277858 78078,09 0,277858 1 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 6368557,28 1626144,07 0,255339 1626144,07 0,255339 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 35231 815 0,023133 815 0,023133 1 1 Εκτακτα έσοδα 2877160,16 162342,09 0,056424 159587,77 0,055467 0,983034 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 18000 7687,88 0,427104 7687,88 0,427104 1 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 117900 77188,24 0,654692 77188,24 0,654692 1 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 2545060,16 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 184200 76951,89 0,417763 74197,57 0,40281 0,964207 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 12000 514,08 0,04284 514,08 0,04284 1 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 494200 174276,97 0,352645 156189,01 0,316044 0,896211 21 Τακτικά έσοδα 484700 174176,97 0,35935 156089,01 0,322032 0,896152 22 Έκτακτα έσοδα 9500 100 0,010526 100 0,010526 1 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 5320000 6234597,84 1,171917 223982,54 0,042102 0,035926 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 5320000 6234597,84 1,171917 223982,54 0,042102 0,035926 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 2311500 412237,66 0,178342 410882,8 0,177756 0,996713 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 2279500 407841,28 0,178917 407745,22 0,178875 0,999764 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 32000 4396,38 0,137387 3137,58 0,098049 0,713674 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 6610000 Σύνολα εσόδων 28409798,44 9414394,42 3346309,36 Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Α τριμήνου του έτους 2018 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2018 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2,00 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 16279852,23 11.613.071,70 1,4018558 2761534,68 0,16962898 2472249,78 2318290,97 0,142402 0,8394937 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 4770483,07 4.654.223,90 1,0249793 1107028,16 0,23205787 1104704,69 1012554,81 0,212254 0,91466039 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 1094559,08 745.407,41 1,4684038 133540,51 0,12200393 87947,71 59242,79 0,054125 0,4436316 62 Παροχές τρίτων 3420196,15 1.723.466,83 1,9844862 90765,75 0,02653817 55138,53 23663,75 0,006919 0,26071233 63 Φόροι - τέλη 169410 29.212,49 5,7992318 7266,83 0,04289493 7266,83 7266,83 0,042895 1 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 1506134,78 83.159,34 18,111433 6017,43 0,00399528 5977,43 5464,2 0,003628 0,90806208 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 191948,26 191.948,26 1 316,38 0,00164826 284,89 284,89 0,001484 0,90046779 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 777083,06 492.116,07 1,5790646 115050,63 63968,76 62852,76 0,080883 #ΔΙΑΙΡ/0! 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 3948037,83 3.693.537,40 1,0689043 1301548,99 1146960,94 1146960,94 0,290514 #ΔΙΑΙΡ/0! 68 Λοιπά Έξοδα 402000 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Επενδύσεις 3252008,66 1.960.577,62 1,6586993 131069,73 0,04030424 55484,58 15972 0,004911 0,1218588 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 455915,43 315.505,65 1,445031 106777,16 0,23420387 31192,01 0 0 73 Έργα 2551638,35 1.645.071,97 1,5510801 24292,57 0,00952038 24292,57 15972 0,00626 0,65748498 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 226469,88 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 17985 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 8297937,55 670.548,91 12,374843 254762,02 0,03070185 659729,16 603403,38 0,072717 2,36849818 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 1085724,91 255.075,54 4,2564838 246051,54 0,2266242 244268,42 195329,22 0,179907 0,7938549 82 Αποδόσεις 2279500 415.473,37 5,4865129 8710,48 0,00382122 415460,74 408074,16 0,179019 46,8486421 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/01/2018-31/03/2018 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 4932712,64 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 9 Αποθεματικό 580000 Σύνολα δαπανών 28409798,44 14.244.198,23 3147366,43 3187463,52 2937666,35 [4]
Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Α τριμήνου του έτους 2018 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2018 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο ΑΤΡΙΜΗΝΟ 2018 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 14.168.971,06 14.168.971,06 13.946.424,49 0,98 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 6.236.414,54 6.236.414,54 6.062.049,52 0,97 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 67.590,94 67.590,94 67.590,94 1,00 3. Λοιπές απαιτήσεις 7.864.965,58 7.864.965,58 7.816.784,03 0,99 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 9.384.102,64 9.384.102,64 9.658.598,84 1,03 1. Ταμείο 10.985,88 10.985,88 14.152,29 1,29 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 9.373.116,76 9.373.116,76 9.644.446,55 1,03 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ #ΑΝΑΦ! 1.393.831,08 1.344.453,43 0,96 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 2.710.044,98 1.297.421,64 1.297.333,01 1,00 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 96409,44 96.409,44 47.120,42 0,49 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.435.304,53 1.435.304,53 1.679.619,29 1,17 1. Προμηθευτές 1.406.228,88 1.406.228,88 1.613.847,62 1,15 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 20.187,85 20.187,85 13.942,44 0,69 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 8.887,80 8.887,80 51.829,23 5,83 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 951.274,15 951.274,15 912.734,35 0,96 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0! Η απόφαση αυτή έλαβε αυξ. αριθμό 110 / 2018. Γι αυτό συντάχθηκε το παρόν και υπογράφεται. Ο ΠΡΟΕΔΡΕΥΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ Ακριβές Απόσπασμα Θήβα αυθημερόν Ο ΠΡΟΕΔΡΕΥΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ [5]