ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΗ ΔΙΑΥΓΕΙΑ ΝΟΜΟΣ ΒΟΙΩΤΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΘΗΒΑΙΩΝ ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 236 / Απόσπασμα από το υπ αριθ. 17ο / 30-7- Πρακτικό Τακτικής Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Δήμου Θηβαίων Θέμα: «Εισηγητική έκθεση για την εκτέλεση του προϋπολογισμού Β τριμήνου οικ. έτους». Στη Θήβα σήμερα 30-7- ημέρα Δευτέρα και ώρα 13:30 μ.μ συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στο Δημαρχείο η Οικονομική Επιτροπή μετά από την με αριθμό 14026/26-7- πρόσκληση του Προέδρου αυτής και Αντιδημάρχου Θηβαίων κ. Σπυρίδωνα Κίτσου, που επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα πέντε (5): ία ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Σπυρίδων Κίτσος (πρόεδρος) 2. Αλέκος Στάικος 3. Παναγιώτης Τσαραμπάρης 4. Ιουλία Κοντού (αναπλ. Ι. Παπαδημητρίου) 5. Δημήτριος Κουτσοδήμος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Κων/να Τριάντη 2. Αντώνης Τουλουμάκος 3. Κων/νος Βενιζέλος 4. Κων/νος Χαρέμης Τα πρακτικά τηρήθηκαν από την Δημοτική Υπάλληλο κ. Μαρία Δαγδελένη. Ο Πρόεδρος εισηγούμενος το 2 ο θέμα ημερήσιας διάταξης διαβάζει την εισήγηση της Π/νης Δ/νσης Διοικητικών Υπηρεσιών η οποία αναφέρει τα εξής: «ΣΧΕΤ: Το υπ αριθμ. ΔΥ έγγραφο του Τμήματος Λογιστηρίου, Π/Υ- Ταμείου με Πίνακες αποτελεσμάτων εκτέλεσης Π/Υ Β' τριμήνου [1]
Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τους Πίνακες 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω και αφού λάβαμε υπόψη μας: 1) την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 2) την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει 3) η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» 4) Την υπ αριθμ. 334/2017 Απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου (ΑΔΑ: ΩΔ8ΣΩΡΜ-ΟΦ2) περί Ψηφίσεως του προϋπολογισμού του Δήμου Θηβαίων οικονομικού Έτους 5) Την υπ αριθμ.2004/228930/02-01- (ΑΔΑ: ΩΕΞΗΟΡ10-Ι5Π) Απόφαση του Συντονιστή Απ/νης Διοίκησης Θεσσαλίας ς Στ Ελλάδας με θέμα Επικύρωση της αριθμ. 334/2017 Απόφασης [2]
του Δημοτικού Συμβουλίου του Δήμου Θηβαίων σχετικά με την Ψήφιση του προϋπολογισμού του Δήμου Θηβαίων οικονομικού Έτους. 6) Την αριθ. 28/ (ΑΔΑ: ΩΗΦ2ΩΡΜ-ΧΗ7) περί της 1ης Αναμόρφωσης του Π/Υ οικ. Έτους 7) Την αριθ. 106/ (ΑΔΑ: ΩΜ6ΦΩΡΜ-ΣΗ5) ) περί της 2ης Αναμόρφωσης του Π/Υ οικ. Έτους 8) Την αριθ. 115/ (ΑΔΑ: ΩΦΘΥΩΡΜ-ΥΡ2) ) περί της 3ης Αναμόρφωσης του Π/Υ οικ. Έτους. 9) Την αριθ. 144/ (ΑΔΑ: 609ΡΩΡΜ-1ΡΞ) ) περί της 4ης Αναμόρφωσης του Π/Υ οικ. Έτους 10) Την αριθ. 167/ (ΑΔΑ: 75ΥΧΩΡΜ-02Ρ) ) περί της 5ης Αναμόρφωσης του Π/Υ οικ. Έτους τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στον τριμηνιαίο απολογιστικό πίνακα του δήμου Θηβαίων Τα στοιχεία ισολογισμού που συμπληρώθηκαν από το Λογιστή του Δήμου Εισηγούμαστε: Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Θηβαίων». Ο πρόεδρος καλεί τα μέλη να ψηφίσουν σχετικά, σύμφωνα με τα ανωτέρω. Η Οικονομική Επιτροπή μετά τα ανωτέρω, μετά από διαλογική συζήτηση και έχοντας υπόψη: α) τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/10, β) την εισήγηση της υπηρεσίας γ) τους συνημμένους πίνακες Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α ΚΑΙ ΕΙΣΗΓΕΙΤΑΙ ΣΤΟ ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Εγκρίνει τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση (Β τριμήνου ), ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που εμφανίζονται στους κατωτέρω πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Θηβαίων και ειδικότερα: [3]
Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Β τριμήνου του έτους ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/01/- 30/06/ Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 11118988,35 5157267,59 0,463825 5092930,22 0,458039 0,987525 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 274421 98378,88 0,358496 57429,92 0,209277 0,583763 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 125000 71109,33 0,568875 71109,33 0,568875 1 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 3507000 1436471,09 0,409601 1436330,6 0,409561 0,999902 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 522616,27 513081,09 0,981755 511821,09 0,979344 0,997544 5 Φόροι και εισφορές 281000 167518,57 0,596151 145530,65 0,517903 0,868743 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 6373720,08 2868598,63 0,450067 2868598,63 0,450067 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 35231 2110 0,05989 2110 0,05989 1 1 Εκτακτα έσοδα 4740737,58 663747,31 0,140009 658092,12 0,138816 0,99148 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 18000 8059,92 0,447773 8059,92 0,447773 1 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 1458499 220754,82 0,151358 220754,82 0,151358 1 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 3068038,58 308370 0,10051 308370 0,10051 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 184200 122327,14 0,6641 117418,65 0,637452 0,959874 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 12000 4235,43 0,352953 3488,73 0,290728 0,823701 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 645276,95 226006,15 0,350247 198812 0,308103 0,879675 21 Τακτικά έσοδα 635776,95 225906,15 0,355323 198712 0,31255 0,879622 22 Έκτακτα έσοδα 9500 100 0,010526 100 0,010526 1 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 6236688,06 6234247,08 0,999609 390583,07 0,062627 0,062651 31 Εισπράξεις από δάνεια #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 6236688,06 6234247,08 0,999609 390583,07 0,062627 0,062651 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 2312617,58 1009339,67 0,436449 1008822,09 0,436225 0,999487 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 2279500 1004890,22 0,440838 1004890,22 0,440838 1 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 33117,58 4449,45 0,134353 3931,87 0,118725 0,883676 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 9249308,98 Σύνολα εσόδων 34303617,5 13290607,8 7349239,5 [4]
Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Β τριμήνου του έτους Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2,00 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 15488231,02 13.031.033,86 1,188565 6026007,47 0,38907009 5555280,1 5241203,27 0,338399 0,86976382 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 5098223,53 4.998.953,38 1,0198582 2480060,32 0,48645578 2477848,45 2219760,8 0,435399 0,89504307 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 1326940,24 863.731,45 1,536288 290153,93 0,2186639 205506,39 193135,99 0,14555 0,66563286 62 Παροχές τρίτων 2613946,87 1.987.358,91 1,3152868 725640,93 0,27760355 717544,82 681789,8 0,260828 0,93956911 63 Φόροι - τέλη 187030,1 32.350,00 5,781456 25719,57 0,13751567 25429,57 25429,57 0,135965 0,98872454 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 690734,69 392.054,72 1,7618324 32813,85 0,04750572 19830,73 19526,93 0,02827 0,59508195 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 191948,26 191.948,26 1 951,03 0,00495462 951,03 951,03 0,004955 1 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 826443,1 675.599,74 1,2232733 244340,65 0,29565332 191375,02 183815,06 0,222417 0,75229013 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 4142137,83 3.889.037,40 1,0650805 2226327,19 0,53748264 1916794,09 1916794,09 0,462755 0,86096693 68 Λοιπά Έξοδα 410826,4 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Επενδύσεις 8712037,79 2.133.824,10 4,0828285 500702 0,05747243 429927,09 267602,31 0,030716 0,53445425 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 2455351,05 338.660,86 7,2501766 176493,78 0,07188128 127729,83 49811,95 0,020287 0,28223063 73 Έργα 5321127,18 1.727.638,24 3,0800008 263323,22 0,04948636 241312,26 156905,36 0,029487 0,59586602 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 915574,56 67.525,00 13,559046 60885 0,06649923 60885 60885 0,066499 1 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 19985 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 9777362,07 2.464.984,12 3,966501 1438001,94 0,14707463 2221831,44 1276681,78 0,130575 0,88781645 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 451862,37 390.602,22 1,1568351 383485,35 0,84867733 361335,79 270764,99 0,59922 0,70606345 82 Αποδόσεις 2279500 1.011.813,52 2,2528855 8939,48 0,00392168 1011800,89 1005916,79 0,441288 112,525202 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 1196599 1.062.568,38 1045577,11 848694,76 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 5849400,7 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 9 Αποθεματικό 325986,62 Σύνολα δαπανών 34303617,5 17.629.842,08 7964711,41 8207038,63 6785487,36 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/01/-30/06/ [5]
Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Β τριμήνου του έτους ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Τρίμηνο Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 14.168.971,06 13.946.424,49 13.819.139,64 0,99 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 6.236.414,54 6.062.049,52 5.941.054,59 0,98 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 67.590,94 67.590,94 61.301,02 0,91 3. Λοιπές απαιτήσεις 7.864.965,58 7.816.784,03 7.816.784,03 1,00 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 9.384.102,64 9.658.598,84 9.811.956,25 1,02 1. Ταμείο 10.985,88 14.152,29 9.557,61 0,68 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 9.373.116,76 9.644.446,55 9.802.398,64 1,02 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 362.999,36 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 362.999,36 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 2.710.044,98 1.344.453,43 1.344.453,43 1,00 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 2.710.044,98 1.297.333,01 1.297.333,01 1,00 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 96409,44 47.120,42 47.120,42 1,00 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.435.304,53 1.679.619,29 2.084.329,65 1,24 1. Προμηθευτές 1.406.228,88 1.613.847,62 1.904.263,46 1,18 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 20.187,85 13.942,44 23.187,04 1,66 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 8.887,80 51.829,23 156.879,15 3,03 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 951.274,15 912.734,35 940.147,46 1,03 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 247.264,62 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 247.264,62 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0! Η απόφαση αυτή έλαβε αυξ. αριθμό 236 /. Γι αυτό συντάχθηκε το παρόν και υπογράφεται. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ Ακριβές Απόσπασμα Θήβα αυθημερόν Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ [6]