Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α 11ης Συνεδρίασης της ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ του ήµου Κέρκυρας τις

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ ΗΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ /ΝΣΗ ΙΟΙΚΗΣΗΣ ΓΡΑΦΕΙΟ ΟΙΚΟΝ. ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ Αρµόδιος : ηµήτρης Πανάρετος Ταχ. /νση : Λ. Αλεξάνδρας 6 Α Κερκυρα 49100 Τηλ. 2661362783 e-mail: ecocommittee@corfu.gov.gr Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α 11ης Συνεδρίασης της ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ του ήµου Κέρκυρας τις 08-06-2012 Η Οικονοµική Επιτροπή του ήµου Κέρκυρας συνήλθε σήµερα 08-06-2012, ηµέρα Παρασκευή και ώρα 13.00, στο Μαράσλειο ηµαρχιακό Μέγαρο, σε συνεδρίαση, κατόπιν της υπ αριθµ. 45772/31-05- 2012 έγγραφης πρόσκλησης του Προέδρου αυτής Αντιδηµάρχου κ. Ερωτόκριτου Καρύδη η οποία επιδόθηκε νόµιµα σε κάθε µέλος χωριστά. ιαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόµιµη απαρτία, αφού επί συνόλου 11 µελών βρέθηκαν παρόντα 9 µέλη, ήτοι : ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1) Ερωτόκριτος Καρύδης Πρόεδρος 2) Γεράσιµος Φωτεινός 3) Γεώργιος Μάµαλος 4) Όλγα Καποδίστρια 5) Χριστίνα Μιχαλάκη 6) Αλ/νδρος Καρδαµίτσης 7) Αλέξανδρος Αυλωνίτης 8) Κων/νος Λέσσης 9) Μερόπη Υδραίου ΑΠΟΝΤΕΣ 1) Σπυρίδων Πανδής 2) Ιωάννης Πιέρρης Αριθ. απόφασης 11-2 : Σύνταξη έκθεσης Α τριµήνου του έτους 2012 για την εκτέλεση του προϋπολογισµού Ο Πρόεδρος της Οικονοµικής Επιτροπής Ερωτόκριτος Καρύδης Αντιδήµαρχος, κατέθεσε την εισήγηση του προϊστάµενου της οικονοµικής υπηρεσίας του ήµου

Κέρκυρας, σχετικά µε την έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισµού του Α τριµήνου του έτους 2012, η οποία έχει ως ακολούθως: «Θέµα: Εισηγητική έκθεση Α τριµήνου του έτους 2012 προς την οικονοµική επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισµού. Σύµφωνα µε την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονοµική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισµού και υποβάλλει ανά τρίµηνο έκθεση προς το δηµοτικό συµβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήµου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας, δηµοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήµου. Με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, ορίζονται τα εξής: «Η οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου δήµου, υποβάλλει στο δηµοτικό συµβούλιο τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, κατά το προηγούµενο της έκθεσης τρίµηνο. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας. Η έκθεση υποβάλλεται εντός αποκλειστικής προθεσµίας είκοσι (20) ηµερών από τη λήξη κάθε τριµήνου και αναρτάται στην ιστοσελίδα του οικείου δήµου. Εάν µε την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου τριµήνου κάθε οικονοµικού έτους, διαπιστωθεί, σύµφωνα µε την πορεία και την εκτίµηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισµό έχουν εγγραφεί υπερεκτιµηµένα έσοδα ή έσοδα που δεν πρόκειται να εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το οικείο συµβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναµόρφωση αυτού, εντός προθεσµίας δεκαπέντε (15) ηµερών, µειώνοντας στο πραγµατικό ύψος τα παραπάνω έσοδα και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να µην καταστεί σε καµία περίπτωση ελλειµµατικός ο προϋπολογισµός. Η απόφαση αυτή υποβάλλεται στον Ελεγκτή Νοµιµότητας για έλεγχο. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαµβάνει η έκθεση, καθορίζονται µε απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής ιακυβέρνησης». Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθµ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισµός των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, που υποβάλλεται στο δηµοτικό συµβούλιο από την οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου ήµου. Η τριµηνιαία έκθεση των αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των δήµων, συντάσσεται σύµφωνα µε τα Υποδείγµατα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτής. Με την αριθ. 4-102/10-3-2012 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός του έτους 2012 και εγκρίθηκε µε την αριθ. 3059/2719/20-4-2012 απόφαση της Αποκεντρωµένης ιοίκησης Πελοποννήσου, υτικής Ελλάδας και Ιονίου. Με βάση τα παραπάνω η οικονοµική υπηρεσία του ήµου αφού έλαβε υπόψη της: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 η Αριθµ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισµός των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και Περιφερειών» - την αριθ. 4-102/10-3-2012 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου µε την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός του έτους 2012 και εγκρίθηκε µε την αριθ. 3059/2719/20-4-2012 απόφαση της Αποκεντρωµένης ιοίκησης Πελοποννήσου, υτικής Ελλάδας και Ιονίου. τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονοµικά δεδοµένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του ήµου Κέρκυρας εισηγούµαστε προς την οικονοµική επιτροπή α. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, που υποβάλλεται στο δηµοτικό συµβούλιο από την οικονοµική επιτροπή, εµφανίζονται στους συνηµµένους πίνακες, όπως έχουν συµπληρωθεί από την οικονοµική υπηρεσία του ήµου, µε βάση τα πραγµατοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονοµικά δεδοµένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του ήµου Κέρκυρας. Συγκεκριµένα διαβιβάζονται στην οικονοµική επιτροπή οι κάτωθι πίνακες:

Πίνακας 1: Αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού εσόδων Α τριµήνου του έτους 2012 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ ΗΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ ΝΟΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟ ΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2012 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2012-31/03/2012 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ Προϋπ/σµός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 51.463.196,35 8.702.931,86 16,91 8.505.571,90 16,53 97,73 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 537.571,84 149.358,23 27,78 14.082,22 2,62 9,43 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 105.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα 10.050.000,00 656.608,93 6,53 656.608,93 6,53 100,00 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα και παροχή υπηρεσιών 3.513.649,72 278.936,99 7,94 276.438,84 7,87 99,10 5 Φόροι και εισφορές 315.000,00 67.258,94 21,35 7.673,14 2,44 11,41 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 36.526.974,79 7.508.573,77 20,56 7.508.573,77 20,56 100,00 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 415.000,00 42.195,00 10,17 42.195,00 10,17 100,00 1 Εκτακτα έσοδα 35.174.406,79 4.664.357,44 13,26 4.634.640,99 13,18 99,36 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 1.356.385,61 73.351,99 5,41 73.351,99 5,41 100,00 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 32.838.520,18 4.479.018,23 13,64 4.479.018,23 13,64 100,00 14 ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιµα - παράβολα 865.000,00 111.557,22 12,90 81.840,77 9,46 73,36 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 14.500,00 430,00 2,97 430,00 2,97 100,00 2 Έσοδα παρελθόντων οικονοµικών ετών 4.604.424,27 2.066.690,06 44,88 1.878.038,80 40,79 90,87 21 Τακτικά έσοδα 4.604.424,27 2.066.690,06 44,88 1.878.038,80 40,79 90,87 22 Έκτακτα έσοδα 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 28.478.202,14 11.483.328,24 40,32 88.868,78 0,31 0,77 31 Εισπράξεις από δάνεια 16.994.873,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων οικονοµικών ετών 11.483.328,24 11.483.328,24 100,00 88.868,78 0,77 0,77

4 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων 10.914.403,96 1.957.794,29 17,94 1.879.617,54 17,22 96,01 41 Εισπράξεις υπέρ του δηµόσιου 10.115.090,14 1.656.985,08 16,38 1.619.181,83 16,01 97,72 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 799.313,82 300.809,21 37,63 260.435,71 32,58 86,58 5 Χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου Έτους 3.703.160,98 3.703.160,98 100,00 3.703.160,98 100,00 100,00 Σύνολα εσόδων 134.337.794,49 32.578.262,87 20.689.898,99 ΕΣΟ Α: Η κατάσταση Α Τριµήνου 2012, στο σκέλος των εσόδων εµφανίζει συνολικά έσοδα ύψους 20.689.898,99 ευρώ, από τα οποία όπως φαίνεται και στον επισυναπτόµενο πίνακα, τα τακτικά (Κ.Α. 0) που έχουν εισπραχθεί ανέρχονται στο ποσό των 8.505.571,90 ευρώ και τα έκτακτα έσοδα (Κ.Α. 1) στο ποσό των 4.634.640,99 ευρώ. Επίσης όπως φαίνεται στον Κ.Α.2 εισπράχθηκαν έσοδα από παρελθόντα οικονοµικά έτη (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώθηκαν για πρώτη φορά, ύψους 1.878.038,80 ευρώ, ενώ από τα έσοδα Π.Ο.Ε. (Κ.Α.3) που βεβαιώθηκαν σε προηγούµενες χρήσεις εισπράχθηκαν 88.868,78 ευρώ. Ακόµη στον Κ.Α. 4 «εισπράξεις υπέρ του δηµοσίου και υπέρ τρίτων» το ποσό ανήλθε στο 1.879.617,54 ευρώ και αφορά κυρίως συµψηφιστικές εγγραφές κρατήσεων µισθοδοσίας και λοιπές επιστροφές οι οποίες αντιστοιχίζονται µε τον Κ.Α 82 των εξόδων. Τέλος στο ταµείο µεταφέρθηκε χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου οικονοµικού έτους ποσό 3.703.160,98 ευρώ. Συµπερασµατικά η κίνηση των τακτικών µας εσόδων (Κ.Α. 0) θεωρείται καλή δεδοµένου ότι στο ανωτέρω ποσό και συγκεκριµένα στον Κ.Α 6 «Έσοδα από επιχορηγήσεις» δεν έχει συµπεριληφθεί η απόδοση των ΚΑΠ µηνός Μαρτίου, ύψους 1.378.206,95, η οποία εισπράχθηκε τον µήνα Απρίλιο και στον Κ.Α.3 «Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα» εισπράχθηκε µόνο η 1 η δόση Ιανουαρίου 2012 από τη ΕΗ. Επιπλέον πολύ καλύτερη είναι η εικόνα στα έσοδα ΠΟΕ που βεβαιώνονται για πρώτη φορά (ΚΑ 2) καθώς οι εισπράξεις επιτεύχθηκαν σε ποσοστό 40% επί των προϋπολογισθέντων. Αντίθετα στα έσοδα ΠΟΕ (Κ.Α.3) που έχουν βεβαιωθεί από προηγούµενες οικονοµικές χρήσεις υπάρχει υστέρηση εσόδων, λόγω της γενικότερης οικονοµικής δυσπραγίας των πολιτών µας και δεδοµένου ότι αυτά αφορούν το σύνολο των οφειλών που είναι βεβαιωµένα σε χρηµατικούς καταλόγους και δεν είναι δυνατόν να εισπραχθούν εξ ολοκλήρου εντός της χρήσης, αλλά τµηµατικά λόγω ρυθµίσεων οφειλών. Όσον αφορά τα έκτακτα έσοδα (Κ.Α.1) επίσης παρατηρείται µεγάλη διαφορά στο ποσοστό υλοποίησης του προϋπολογισµού η οποία οφείλεται στη µη απόδοση χρηµατοδοτήσεων (ΣΑΤΑ, ΘΗΣΕΑΣ, ΕΣΠΑ κλπ.) για έργα που είναι ενταγµένα σε διάφορα προγράµµατα. Πίνακας 2: Αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού δαπανών A τριµήνου του έτους 2012 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ ΗΜΟΣ ΚΕΡΚΥΡΑΣ

Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΑΠΑΝΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2012 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2012-31/12/2012 Προϋπ/σµός εσµευθέντα % Τιµολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 61.795.051,88 32.101.405,97 192,50 11.850.799,24 19,18 10.839.921,85 7.361.500,58 11,91 62,12 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 20.103.628,21 9.418.160,18 213,46 4.409.977,56 21,94 4.195.442,11 3.259.491,02 16,21 73,91 61 Αµοιβές αιρετών και τρίτων 6.123.855,25 1.022.012,84 599,20 493.417,94 8,06 287.535,20 158.266,88 2,58 32,08 62 Παροχές τρίτων 7.543.262,80 4.533.305,90 166,40 1.032.998,19 13,69 706.121,80 254.718,68 3,38 24,66 63 Φόροι - τέλη 1.600.000,00 1.400.000,00 114,29 850.344,25 53,15 850.344,25 750.344,25 46,90 88,24 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 1.794.087,61 897.330,80 199,94 37.458,98 2,09 1.475,33 0,00 0,00 0,00 65 66 67 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας πίστεως 4.744.575,00 4.724.575,00 100,42 772.460,01 16,28 750.262,22 15,00 0,00 0,00 απάνες προµήθειας αναλωσίµων 2.456.444,58 1.030.495,26 238,38 222.928,08 9,08 33.632,57 19.791,12 0,81 8,88 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 15.523.504,80 7.186.832,36 216,00 2.997.065,14 19,31 2.980.959,28 2.918.859,28 18,80 97,39 68 Λοιπά Έξοδα 1.905.693,63 1.888.693,63 100,90 1.034.149,09 54,27 1.034.149,09 14,35 0,00 0,00 7 Επενδύσεις 38.686.800,98 13.215.319,48 292,74 1.078.366,02 2,79 1.047.831,83 976.757,05 2,52 90,58 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προµήθειες παγίων 2.874.609,88 209.100,26 1374,75 23.923,50 0,83 0,00 0,00 0,00 0,00 73 Έργα 31.574.716,88 12.263.041,30 257,48 994.241,82 3,15 987.631,13 926.556,35 2,93 93,19 Μελέτες, έρευνες, πειραµατικές 74 εργασίες κλπ 3.508.458,37 643.177,92 545,49 30.200,70 0,86 30.200,70 30.200,70 0,86 100,00 75 8 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συµµετοχές σε επιχειρήσεις) 729.015,85 100.000,00 729,02 30.000,00 4,12 30.000,00 20.000,00 2,74 66,67 Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 33.601.784,49 24.059.773,07 139,66 21.478.743,23 63,92 6.292.929,60 5.327.353,18 15,85 24,80 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε. 23.046.694,35 22.394.912,41 102,91 19.844.812,07 86,11 4.671.637,69 3.792.062,27 16,45 19,11 82 Αποδόσεις 10.555.090,14 1.664.860,66 633,99 1.633.931,16 15,48 1.621.291,91 1.535.290,91 14,55 93,96 85 Προβλέψεις µη είσπραξης 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεµατικό 254.157,14 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολα δαπανών 134.337.794,49 69.376.498,52 34.407.908,49 18.180.683,28 13.665.610,81

ΕΞΟ Α: Σύµφωνα µε τον επισυναπτόµενο πίνακα τα έξοδα ακολουθούν ανάλογη πορεία µε αυτή των εσόδων και ειδικότερα το σύνολο των ενταλθέντων κατά το Α τρίµηνο ανέρχεται στο ποσό των 18.180.683,28 ευρώ, ενώ οι αντίστοιχες πληρωµές ανέρχονται στο ποσό των 13.665.610,81 ευρώ. Αναλυτικότερα στην κατηγορία 6 «Εξοδα» το ποσοστό εκτέλεσης του προϋπολογισµού είναι µικρό δεδοµένου ότι η έγκριση του προϋπολογισµού του ήµου µας έγινε στις 20 Απριλίου και µέχρι το τέλος Μαρτίου επιτρεπόταν η πληρωµή µόνο των υποχρεωτικών δαπανών και των δαπανών για ειδικούς σκοπούς κατόπιν αποφάσεων χρηµατοδότησης από την κρατική ιοίκηση. Επιπλέον στον Κ.Α 65 µε τίτλο «Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµόσιας πίστης» τιµολογήθηκε η παρακράτηση στην Τακτική κατανοµή για δάνεια µηνών Ιανουαρίου- Φεβρουαρίου 2012 και η πληρωµή αυτών έγινε το µήνα Απρίλιο. Στο σκέλος των επενδύσεων (κατηγορία 7) διαπιστώνεται µεγάλη απόκλιση της εκτέλεσης προϋπολογισµού δεδοµένου ότι το µεγαλύτερο µέρος του Τεχνικού Προγράµµατος του ήµου βασίζεται σε κρατικές επιχορηγήσεις, οι οποίες εάν δεν δοθούν δεν µπορούν να εξοφληθούν έργα, µελέτες κλπ. Τέλος στον Κ.Α. 81 «Πληρωµές ΠΟΕ», Ο ήµος µας σύµφωνα µε τις οικονοµικές του δυνατότητες κατάφερε να πληρώσει κατά το Α τρίµηνο ποσό 3.792.062,27 ευρώ, που ανέρχεται σε ποσοστό περίπου 16,5% έναντι των οφειλοµένων υποχρεώσεών του. Ο Κ.Α. 82 «Αποδόσεις» αφορά συµψηφιστικές εγγραφές κρατήσεων µισθοδοσίας προµηθειών και πάγια προκαταβολή, ο οποίος αντιστοιχίζεται µε τον Κ.Α 41 των εσόδων. Για την οικονοµική υπηρεσία Ο προϊστάµενος Τµήµατος Σπυρίδων Μοσχάτ» Στη συνέχεια ο κ. Πρόεδρος κάλεσε τα µέλη να αποφασίσουν σχετικά. Η Οικονοµική Επιτροπή έχοντας υπόψη την ανωτέρω εισήγηση, το άρθρο 266 παρ. 9 του Ν. 3852/2010 και τη δήλωση «παρών» των κ. κ. Αλέξανδρου Αυλωνίτη και Μερόπης Υδραίου, µε την επιφύλαξη να τοποθετηθούν στο ηµοτικό Συµβούλιο ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Υποβάλλει στο ηµοτικό Συµβούλιο τριµηνιαία έκθεση ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού κατά το Α τρίµηνο 2012 που έχει ως ακολούθως:

ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟ ΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2012 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2012-31/03/2012 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ Προϋπ/σµός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 51.463.196,35 8.702.931,86 16,91 8.505.571,90 16,53 97,73 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 537.571,84 149.358,23 27,78 14.082,22 2,62 9,43 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 105.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα 10.050.000,00 656.608,93 6,53 656.608,93 6,53 100,00 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα και παροχή υπηρεσιών 3.513.649,72 278.936,99 7,94 276.438,84 7,87 99,10 5 Φόροι και εισφορές 315.000,00 67.258,94 21,35 7.673,14 2,44 11,41 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 36.526.974,79 7.508.573,77 20,56 7.508.573,77 20,56 100,00 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 415.000,00 42.195,00 10,17 42.195,00 10,17 100,00 1 Εκτακτα έσοδα 35.174.406,79 4.664.357,44 13,26 4.634.640,99 13,18 99,36 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 1.356.385,61 73.351,99 5,41 73.351,99 5,41 100,00 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 32.838.520,18 4.479.018,23 13,64 4.479.018,23 13,64 100,00 14 ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 Προσαυξήσεις - πρόστιµα - παράβολα 865.000,00 111.557,22 12,90 81.840,77 9,46 73,36 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 14.500,00 430,00 2,97 430,00 2,97 100,00 2 Έσοδα παρελθόντων οικονοµικών ετών 4.604.424,27 2.066.690,06 44,88 1.878.038,80 40,79 90,87 21 Τακτικά έσοδα 4.604.424,27 2.066.690,06 44,88 1.878.038,80 40,79 90,87 22 Έκτακτα έσοδα 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 28.478.202,14 11.483.328,24 40,32 88.868,78 0,31 0,77 31 Εισπράξεις από δάνεια 16.994.873,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων οικονοµικών ετών 11.483.328,24 11.483.328,24 100,00 88.868,78 0,77 0,77 4 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων 10.914.403,96 1.957.794,29 17,94 1.879.617,54 17,22 96,01 41 Εισπράξεις υπέρ του δηµόσιου 10.115.090,14 1.656.985,08 16,38 1.619.181,83 16,01 97,72 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 799.313,82 300.809,21 37,63 260.435,71 32,58 86,58 5 Χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου Έτους 3.703.160,98 3.703.160,98 100,00 3.703.160,98 100,00 100,00 Σύνολα εσόδων 134.337.794,49 32.578.262,87 20.689.898,99

Η κατάσταση Α Τριµήνου 2012, στο σκέλος των εσόδων εµφανίζει συνολικά έσοδα ύψους 20.689.898,99 ευρώ, από τα οποία όπως φαίνεται και στον επισυναπτόµενο πίνακα, τα τακτικά (Κ.Α. 0) που έχουν εισπραχθεί ανέρχονται στο ποσό των 8.505.571,90 ευρώ και τα έκτακτα έσοδα (Κ.Α. 1) στο ποσό των 4.634.640,99 ευρώ. Επίσης όπως φαίνεται στον Κ.Α.2 εισπράχθηκαν έσοδα από παρελθόντα οικονοµικά έτη (Π.Ο.Ε.) που βεβαιώθηκαν για πρώτη φορά, ύψους 1.878.038,80 ευρώ, ενώ από τα έσοδα Π.Ο.Ε. (Κ.Α.3) που βεβαιώθηκαν σε προηγούµενες χρήσεις εισπράχθηκαν 88.868,78 ευρώ. Ακόµη στον Κ.Α. 4 «εισπράξεις υπέρ του δηµοσίου και υπέρ τρίτων» το ποσό ανήλθε στο 1.879.617,54 ευρώ και αφορά κυρίως συµψηφιστικές εγγραφές κρατήσεων µισθοδοσίας και λοιπές επιστροφές οι οποίες αντιστοιχίζονται µε τον Κ.Α 82 των εξόδων. Τέλος στο ταµείο µεταφέρθηκε χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου οικονοµικού έτους ποσό 3.703.160,98 ευρώ. Συµπερασµατικά η κίνηση των τακτικών µας εσόδων (Κ.Α. 0) θεωρείται καλή δεδοµένου ότι στο ανωτέρω ποσό και συγκεκριµένα στον Κ.Α 6 «Έσοδα από επιχορηγήσεις» δεν έχει συµπεριληφθεί η απόδοση των ΚΑΠ µηνός Μαρτίου, ύψους 1.378.206,95, η οποία εισπράχθηκε τον µήνα Απρίλιο και στον Κ.Α.3 «Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα» εισπράχθηκε µόνο η 1η δόση Ιανουαρίου 2012 από τη ΕΗ. Επιπλέον πολύ καλύτερη είναι η εικόνα στα έσοδα ΠΟΕ που βεβαιώνονται για πρώτη φορά (ΚΑ 2) καθώς οι εισπράξεις επιτεύχθηκαν σε ποσοστό 40% επί των προϋπολογισθέντων. Αντίθετα στα έσοδα ΠΟΕ (Κ.Α.3) που έχουν βεβαιωθεί από προηγούµενες οικονοµικές χρήσεις υπάρχει υστέρηση εσόδων, λόγω της γενικότερης οικονοµικής δυσπραγίας των πολιτών µας και δεδοµένου ότι αυτά αφορούν το σύνολο των οφειλών που είναι βεβαιωµένα σε χρηµατικούς καταλόγους και δεν είναι δυνατόν να εισπραχθούν εξ ολοκλήρου εντός της χρήσης, αλλά τµηµατικά λόγω ρυθµίσεων οφειλών. Όσον αφορά τα έκτακτα έσοδα (Κ.Α.1) επίσης παρατηρείται µεγάλη διαφορά στο ποσοστό υλοποίησης του προϋπολογισµού η οποία οφείλεται στη µη απόδοση χρηµατοδοτήσεων (ΣΑΤΑ, ΘΗΣΕΑΣ, ΕΣΠΑ κλπ.) για έργα που είναι ενταγµένα σε διάφορα προγράµµατα.

Κ.Α. ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΑΠΑΝΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2012 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/1/2012-31/12/2012 ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ Προϋπ/σµός εσµευθέντα % Τιµολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % ΕΞΟ ΩΝ 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 61.795.051,88 32.101.405,97 192,50 11.850.799,24 19,18 10.839.921,85 7.361.500,58 11,91 62,12 60 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 20.103.628,21 9.418.160,18 213,46 4.409.977,56 21,94 4.195.442,11 3.259.491,02 16,21 73,91 61 Αµοιβές αιρετών και τρίτων 6.123.855,25 1.022.012,84 599,20 493.417,94 8,06 287.535,20 158.266,88 2,58 32,08 62 Παροχές τρίτων 7.543.262,80 4.533.305,90 166,40 1.032.998,19 13,69 706.121,80 254.718,68 3,38 24,66 63 Φόροι - τέλη 1.600.000,00 1.400.000,00 114,29 850.344,25 53,15 850.344,25 750.344,25 46,90 88,24 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 1.794.087,61 897.330,80 199,94 37.458,98 2,09 1.475,33 0,00 0,00 0,00 65 66 67 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας πίστεως 4.744.575,00 4.724.575,00 100,42 772.460,01 16,28 750.262,22 15,00 0,00 0,00 απάνες προµήθειας αναλωσίµων 2.456.444,58 1.030.495,26 238,38 222.928,08 9,08 33.632,57 19.791,12 0,81 8,88 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 15.523.504,80 7.186.832,36 216,00 2.997.065,14 19,31 2.980.959,28 2.918.859,28 18,80 97,39 68 Λοιπά Έξοδα 1.905.693,63 1.888.693,63 100,90 1.034.149,09 54,27 1.034.149,09 14,35 0,00 0,00 7 Επενδύσεις 38.686.800,98 13.215.319,48 292,74 1.078.366,02 2,79 1.047.831,83 976.757,05 2,52 90,58 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προµήθειες παγίων 2.874.609,88 209.100,26 1374,75 23.923,50 0,83 0,00 0,00 0,00 0,00 73 Έργα 31.574.716,88 12.263.041,30 257,48 994.241,82 3,15 987.631,13 926.556,35 2,93 93,19 Μελέτες, έρευνες, πειραµατικές 74 εργασίες κλπ 3.508.458,37 643.177,92 545,49 30.200,70 0,86 30.200,70 30.200,70 0,86 100,00 75 8 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συµµετοχές σε επιχειρήσεις) 729.015,85 100.000,00 729,02 30.000,00 4,12 30.000,00 20.000,00 2,74 66,67 Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 33.601.784,49 24.059.773,07 139,66 21.478.743,23 63,92 6.292.929,60 5.327.353,18 15,85 24,80 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε. 23.046.694,35 22.394.912,41 102,91 19.844.812,07 86,11 4.671.637,69 3.792.062,27 16,45 19,11 82 Αποδόσεις 10.555.090,14 1.664.860,66 633,99 1.633.931,16 15,48 1.621.291,91 1.535.290,91 14,55 93,96 85 Προβλέψεις µη είσπραξης 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Αποθεµατικό 254.157,14 0,00 0,00 0,00 0,00 Σύνολα δαπανών 134.337.794,49 69.376.498,52 34.407.908,49 18.180.683,28 13.665.610,81

ΕΞΟ Α: Σύµφωνα µε τον επισυναπτόµενο πίνακα τα έξοδα ακολουθούν ανάλογη πορεία µε αυτή των εσόδων και ειδικότερα το σύνολο των ενταλθέντων κατά το Α τρίµηνο ανέρχεται στο ποσό των 18.180.683,28 ευρώ, ενώ οι αντίστοιχες πληρωµές ανέρχονται στο ποσό των 13.665.610,81 ευρώ. Αναλυτικότερα στην κατηγορία 6 «Εξοδα» το ποσοστό εκτέλεσης του προϋπολογισµού είναι µικρό δεδοµένου ότι η έγκριση του προϋπολογισµού του ήµου µας έγινε στις 20 Απριλίου και µέχρι το τέλος Μαρτίου επιτρεπόταν η πληρωµή µόνο των υποχρεωτικών δαπανών και των δαπανών για ειδικούς σκοπούς κατόπιν αποφάσεων χρηµατοδότησης από την κρατική ιοίκηση. Επιπλέον στον Κ.Α 65 µε τίτλο «Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµόσιας πίστης» τιµολογήθηκε η παρακράτηση στην Τακτική κατανοµή για δάνεια µηνών Ιανουαρίου-Φεβρουαρίου 2012 και η πληρωµή αυτών έγινε το µήνα Απρίλιο. Στο σκέλος των επενδύσεων (κατηγορία 7) διαπιστώνεται µεγάλη απόκλιση της εκτέλεσης προϋπολογισµού δεδοµένου ότι το µεγαλύτερο µέρος του Τεχνικού Προγράµµατος του ήµου βασίζεται σε κρατικές επιχορηγήσεις, οι οποίες εάν δεν δοθούν δεν µπορούν να εξοφληθούν έργα, µελέτες κλπ. Τέλος στον Κ.Α. 81 «Πληρωµές ΠΟΕ», Ο ήµος µας σύµφωνα µε τις οικονοµικές του δυνατότητες κατάφερε να πληρώσει κατά το Α τρίµηνο ποσό 3.792.062,27 ευρώ, που ανέρχεται σε ποσοστό περίπου 16,5% έναντι των οφειλοµένων υποχρεώσεών του. Ο Κ.Α. 82 «Αποδόσεις» αφορά συµψηφιστικές εγγραφές κρατήσεων µισθοδοσίας προµηθειών και πάγια προκαταβολή, ο οποίος αντιστοιχίζεται µε τον Κ.Α 41 των εσόδων. Η απόφαση αυτή πήρε αύξοντα αριθµό 11-2 /2012. Αφού αναγνώστηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως. Ο ΠΡΟΕ ΡΟΣ ΕΡΩΤΟΚΡΙΤΟΣ ΚΑΡΥ ΗΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΤΑ ΠΑΡΟΝΤΑ ΑΝΤΙ ΗΜΑΡΧΟΣ