ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ Απόσπασµα από το πρακτικό της 18/05/2016 συνεδρίασης της Ο.Ε. ΗΜΟΣ ΑΜΠΕΛΟΚΗΠΩΝ ΜΕΝΕΜΕΝΗΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ Πληρ: Φουρκιώτη Μαρία Τηλ. : 2313-313689 Αριθ. Απόφασης: 092/2016 ΘΕΜΑ: Εισηγητική έκθεση Α τριµήνου του έτους 2016 προς την οικονοµική επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισµού Στους Αµπελόκηπους και στο ηµοτικό Κατάστηµα σήµερα την 18 η του µήνα Μαΐου του έτους 2016 ηµέρα της εβδοµάδος Τετάρτη και ώρα 13:00 συνήλθε η Οικονοµική Επιτροπή σε τακτική συνεδρίαση µετά από την 6170 /13-05-2016 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου, που δόθηκε στον καθένα από τους Συµβούλους, σύµφωνα µε τις διατάξεις του άρθρου 75 παρ. 5 και 6 του Ν. 3852/10. ιαπιστώθηκε ότι υπάρχει η νόµιµη απαρτία, δεδοµένου ότι από το σύνολο των 9 µελών παρόντες ήταν: 1)Μεζίκης Βασίλειος (Πρόεδρος), 2) Σιδηρόπουλος Σάββας (µέλος), 3)Καρράς Ευστράτιος (µέλος), 4)Κατζικάς Γεώργιος (µέλος), 5) Κουσενίδης Αλέξανδρος (µέλος), 6)Αποστολίδου Μαρία (µέλος), 7) Ζωναρέλη-Λαζαρίδου Κυριακή (µέλος), 8)Καζαντζίδης Γεώργιος (µέλος) Απόντες:1) Ράπτου Όλγα (µέλος) Ο πρόεδρος εισηγήθηκε το 10 ο θέµα της ηµερήσιας διάταξης και έθεσε υπ όψιν των µελών ότι: Σύµφωνα µε την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονοµική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισµού και υποβάλλει ανά τρίµηνο έκθεση προς το δηµοτικό συµβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήµου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας, δηµοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήµου. Με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, ορίζονται τα εξής: «Η οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου δήµου, υποβάλλει στο δηµοτικό συµβούλιο τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, κατά το προηγούµενο της έκθεσης τρίµηνο. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της µειοψηφίας. Η έκθεση υποβάλλεται εντός αποκλειστικής προθεσµίας είκοσι (20) ηµερών από τη λήξη κάθε τριµήνου και αναρτάται στην ιστοσελίδα του οικείου δήµου. Εάν µε την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου τριµήνου κάθε οικονοµικού έτους, διαπιστωθεί, σύµφωνα µε την πορεία και την εκτίµηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισµό έχουν εγγραφεί υπερεκτιµηµένα έσοδα ή έσοδα που δεν πρόκειται να εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το οικείο συµβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναµόρφωση αυτού, εντός προθεσµίας δεκαπέντε (15) ηµερών, µειώνοντας στο πραγµατικό ύψος τα παραπάνω έσοδα και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να µην καταστεί σε καµία περίπτωση ελλειµµατικός ο προϋπολογισµός. Η απόφαση αυτή υποβάλλεται στον Ελεγκτή Νοµιµότητας για έλεγχο. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαµβάνει η έκθεση, καθορίζονται µε απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής ιακυβέρνησης». Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η αριθµ. οικ.40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισµός των στοιχείων τα οποία περιλαµβάνονται στην έκθεση αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των ήµων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, που υποβάλλεται στο δηµοτικό συµβούλιο από την οικονοµική επιτροπή, µετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονοµικών υπηρεσιών του οικείου ήµου. Η τριµηνιαία έκθεση των
αποτελεσµάτων εκτέλεσης του προϋπολογισµού των δήµων, συντάσσεται σύµφωνα µε τα Υποδείγµατα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο µέρος αυτής. Με την αριθ.353/2014 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός του έτους 2015 Με βάση τα παραπάνω η οικονοµική υπηρεσία του ήµου αφού έλαβε υπόψη της: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 την αριθ. οικ. 40038/09.09.2011 απόφ. ΥΠ.ΕΣ (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) την αριθ. 358/2015 απόφαση του ηµοτικού Συµβουλίου του δήµου Αµπελοκήπων Μενεµένης µε την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισµός του έτους 2016 τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονοµικά δεδοµένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήµου Αµπελοκήπων - Μενεµένης. εισηγούµαστε προς την οικονοµική επιτροπή Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, που υποβάλλεται στο δηµοτικό συµβούλιο από την οικονοµική επιτροπή, εµφανίζονται στους συνηµµένους πίνακες, όπως έχουν συµπληρωθεί από την οικονοµική υπηρεσία του ήµου, µε βάση τα πραγµατοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονοµικά δεδοµένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήµου µας και από τα στοιχεία αυτά δεν προκύπτει ανάγκη αναµόρφωσης του προϋπολογισµού. Συγκεκριµένα διαβιβάζονται στην οικονοµική επιτροπή οι κάτωθι συνηµµένοι πίνακες: Πίνακας 1: Αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού εσόδων Α τριµήνου του έτους 2016 Πίνακας 2: Αποτελέσµατα εκτέλεσης προϋπολογισµού δαπανών Α τριµήνου του έτους 2016 Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισµού Α τριµήνου του έτους 2016. ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΗΜΟΣ ΑΜΠΕΛΟΚΗΠΩΝ-ΜΕΝΕΜΕΝΗΣ Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟ ΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟ ΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 ΠΕΡΙΟ ΟΣ 1/01/2016-31/03/2016 Προϋπ/σµός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 1349.152,06 127.317,42 18,74% 959.531,14 17,27% 92,11% 1 2 3 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 200.000,00 220.723,94 110,36% 6430,20 31,72% 28,74% Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 30.000,00 0,00 0,00% 0,00 0,00% Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώµατα 677.915,00 415.205,53 11,29% 414.788,94 11,28% 99,90%
4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώµατα και παροχή υπηρεσιών 49000,00 66.991,19 13,64% 66.991,19 13,64% 100,00% 5 Φόροι και εισφορές 27000,00 1775,95 4,35% 700,00 0,63% 14,44% 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 6.654.237,06 406.715,81 21,14% 406.715,81 21,14% 100,00% 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 25.000,00 5.905,00 23,62% 5.905,00 23,62% 100,00% 1 Εκτακτα έσοδα 790.095,42 166.203,40 9,28% 158.993,37 8,88% 95,66% Εσοδα από την εκποίηση κινητής και 11 ακίνητης περιούσιας 7.000,00 815,00 25,93% 815,00 25,93% 100,00% Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών 12 δαπανών 14035,86 70.828,46 50,22% 70.828,46 50,22% 100,00% 13 14 15 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 296.059,56 3172,19 2,56% 3172,19 2,56% 100,00% ωρεές - κληρονοµιές - κληροδοσίες 0,00 0,00 0,00 Προσαυξήσεις - πρόστιµα - παράβολα 33500,00 58.556,75 17,56% 5346,72 15,40% 87,69% 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 1500,00 831,00 14,65% 831,00 14,65% 100,00% Έσοδα παρελθόντων 102,18 2 οικονοµικών ετών 960.000,00 03223,37 107,42% 980.971,15 % 95,13% 103,25 21 Τακτικά έσοδα 950.000,00 030.523,37 108,48% 980.915,47 % 95,19% 22 Έκτακτα έσοδα 10.000,00 700,00 7,00% 55,68 0,56% 7,95% Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις 3 από Π.Ο.Ε. 23624,57 219.258,55 99,36% 5673,10 2,36% 2,37% 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούµενων 32 οικονοµικών ετών 23624,57 219.258,55 99,36% 5673,10 2,36% 2,37% 4 41 Εισπράξεις υπέρ ηµοσίου και τρίτων 628.000,00 590.552,54 22,47% 584.870,70 22,26% 99,04% Εισπράξεις υπέρ του δηµόσιου 56000,00 579.575,43 22,62% 57893,59 22,40% 99,02% 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 66.000,00 10.977,11 16,63% 10.977,11 16,63% 100,00% 5 Χρηµατικό υπόλοιπο προηγούµενου Έτους 42114,55 Σύνολα εσόδων 238986,60 6.134.555,28 737.039,46
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ Κ.Α. ΗΜΟΣ ΑΜΠΕΛΟΚΗΠΩΝ-ΜΕΝΕΜΕΝΗΣ ΠΕΡΙΟ ΟΣ 01/01/2016-31/03/2016 Πληρωθέντ Προϋπ/σµός εσµευθέντα % Τιµολογηθέντα % Ενταλθέντα α % % ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟ ΩΝ 6 Έξοδα 60 61 Αµοιβές και έξοδα προσωπικού 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 1254.706,41 1527.330,99 114,99% 596.897,80 19,59% 387.711,54 5.63652,81 5.235.810,80 107,56% 27353,21 22,61% 270.485,62 338.962,0 6 17,65% 90,07% 265.078,5 9 22,46% 99,35% Αµοιβές αιρετών και τρίτων 50650,29 415.452,91 120,99% 70.952,85 14,12% 68.618,74 60.471,75 12,03% 85,23% 62 Παροχές τρίτων 63 Φόροι - τέλη 060.934,38 494.367,40 137,91% 335.235,99 16,27% 27344,74 254.711,09 12,36% 75,98% 67.500,00 4540,00 162,49% 040,00 1,54% 040,00 040,00 1,54% 100,00% 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 468.712,82 246.435,36 190,20% 35.910,28 7,66% 30.394,09 30.394,09 6,48% 84,64% 65 Πληρωµές για την εξυπηρέτηση δηµοσίας πίστεως 63856,93 63856,75 100,00% 224.062,59 35,46% 185.003,74 185.003,74 29,28% 82,57% 66 απάνες προµήθειας αναλωσίµων 016.856,89 625.325,48 162,61% 95.509,95 9,39% 84.360,45 7798,64 7,16% 76,22% 67 Πληρωµές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 867.542,29 836.542,29 101,09% 560.832,93 19,56% 476.464,16 469.464,16 16,37% 83,71% 68 Λοιπά Έξοδα 7.000,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 7 Επενδύσεις 906.616,94 708.734,94 269,02% 17838,75 9,01% 17641,95 104.552,37 5,48% 60,84% 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προµήθειες παγίων 29980,80 129.172,34 226,04% 1680,80 4,00% 1680,80 120,00 1,07% 26,71% 73 Έργα 468.591,68 506.006,14 290,23% 155.028,95 10,56% 154.832,15 96.303,37 6,56% 62,12% 74 Μελέτες, έρευνες, πειραµατικές εργασίες κλπ 146.044,46 7556,46 198,55% 5.129,00 3,51% 5.129,00 5.129,00 3,51% 100,00% 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συµµετοχές σε επιχειρήσεις) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Πληρωµές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 6.22226,11 129.068,38 292,20% 806.699,24 29,04% 317.473,74 279.506,4 3 20,57% 70,82% 81 Πληρωµές Π.Ο.Ε. 57827,69 52139,68 103,33% 205.403,70 76,69% 716.178,20 678.720,98 43,18% 56,31% 82 Αποδόσεις 585.000,00 607.928,70 425,21% 60295,54 23,26% 60295,54 600.785,45 23,24% 99,92% Προβλέψεις µη 85 είσπραξης 064.398,42 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 9 Αποθεµατικό Σύνολα δαπανών 437,14 238986,60 14.365.134,31 4.575.435,79 876.827,23 72020,8 6
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΗΜΟΣ ΑΜΠΕΛΟΚΗΠΩΝ-ΜΕΝΕΜΕΝΗΣ ΥΠΟ ΕΙΓΜΑ Λ/ο 3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2016 τέλος Προηγούµενο Προηγούµενου τρίµηνο (Γ έτους 2015) Τρίµηνο 2015 Μεταβολή ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 1 2 3 3\2 % Β. Γ Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ Απαιτήσεις από Ελληνικό ηµόσιο Λοιπές απαιτήσεις ΙΑΘΕΣΙΜΑ Ταµείο Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Έξοδα επόµενων χρήσεων Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα Λοιποί µεταβατικοί λογαριασµοί ενεργητικού 350.275,03 350.275,03 45185,16 104,34% 23624,57 23624,57 419.187,64 108,31% 116.650,46 116.650,46 3997,52 28,29% 314.847,69 314.847,69 40473,94 103,83% 1858,61 1858,61 15.055,40 108,64% 300.989,08 300.989,08 388.418,54 103,80% 777.905,67 777.905,67 944.156,88 121,37% 777.905,67 777.905,67 944.156,88 121,37% ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. Β. 4. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΑΝΕΙΑ Μακροπρόθεσµες υποχρεώσεις σε τράπεζες Βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις σε τράπεζες ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Προµηθευτές Υποχρεώσεις από φόρους τέλη Ασφαλιστικοί οργανισµοί 466.961,51 466.961,51 267.543,12 91,92% 968.024,70 968.024,70 968.024,70 100,00% 498.936,81 498.936,81 299.518,42 60,03% 198.233,35 198.233,35 99375,63 45,14% 06398,42 06398,42 944.642,95 88,83% 39.877,66 39.877,66 3643,80 79,35% 385,14 385,14 956,72 116,88%
5. Γ Λοιπές βραχυπρόθεσµες υποχρεώσεις ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Έσοδα επόµενων χρήσεων Έξοδα χρήσεως δουλευµένα (πληρωτέα) Λοιποί µεταβατικοί λογαριασµοί παθητικού 09572,13 09572,13 1132,16 1,11% 169.770,43 169.770,43 20924,52 118,94% 169.770,43 169.770,43 20924,52 118,94% Η Οικονοµική Επιτροπή, ύστερα από διαλογική συζήτηση, αφού έλαβε υπ όψιν της την ανωτέρω εισήγηση του προέδρου ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Α) Αποδέχεται την εγκυρότητα των υποβληθέντων από την υπηρεσία στοιχείων που πρέπει περιλαµβάνονται στην τριµηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσµατα εκτέλεσης του προϋπολογισµού, τα οποία υποβάλλει στο δηµοτικό συµβούλιο,(ως οι ανωτέρω υποβληθέντες πίνακες), όπως έχουν συµπληρωθεί από την οικονοµική υπηρεσία του ήµου, µε βάση τα πραγµατοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονοµικά δεδοµένα, για το A τρίµηνο έτους 2016. Η ανωτέρω απόφαση θα υποβληθεί στα πλαίσια της προβλεπόµενης διαδικασίας στο ηµοτικό Συµβούλιο, για τη λήψη της σχετικής απόφασης. Β) Αναθέτει στον ήµαρχο την εκτέλεση της παρούσης. Η απόφαση αυτή πήρε αριθµό 092/2016. Για το παραπάνω θέµα συντάχθηκε το παρόν πρακτικό και υπογράφεται ως εξής: Ο Πρόεδρος Μεζίκης Βασίλειος Τα Μέλη Ακριβές Απόσπασµα, Αµπελόκηποι 19/05/2016 Η Ειδική Γραµµατέας Ο Πρόεδρος Φουρκιώτη Μαρία Μεζίκης Βασίλειος