ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το Πρακτικό της με αριθμ 2/2016 συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου του Δήμου Ψαρών. ΘΕΜΑ: Έγκριση 4 ης τριμηνιαίας έκθεσης προϋπολογισμού έτους 2015. Αρ. Απόφασης : 10/2016 Στα Ψαρά σήμερα την 22 η του μήνα Φεβρουαρίου του έτους 2016 ημέρα της εβδομάδος Δευτέρα και ώρα 17:30 μ.μ. το Δημοτικό Συμβούλιο του Δήμου Ψαρών συνήλθε σε δημόσια συνεδρίαση στην αίθουσα συνεδριάσεων του Δημοτικού Συμβουλίου Ψαρών, ύστερα από την με αριθμό Πρωτ. 136/18-2-2016 έγγραφη πρόσκληση της Προέδρου του, η οποία επιδόθηκε και δημοσιεύθηκε νόμιμα, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 67 του Ν. 3852/2010 (ΦΕΚ Α 87). Διαπιστώθηκε πως υπάρχει νόμιμη απαρτία δεδομένου ότι σε σύνολο δεκατριών (13) μελών παραβρέθηκαν στη συνεδρίαση επτά (7) και ονομαστικά οι: ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1) Κουτσοδόντη Αγγελική 2) Φρατζέσκου Αθηνά 3) Χατζησκουλίδης Χρήστος 4) Παπαμιχάλης Ιωάννης 5) Κουτσοδόντη Καλλιόπη 6) Κουτσοδόντη Βασιλική 7) Κούτικα Αγγελική ΑΠΟΝΤΕΣ 1) Βρατσάνος Μάρκος 2) Μπουλαζέρη Μαργαρίτα 3) Βασιλικής Ιωάννης 4) Δημητρέλης Νικόλαος 5) Θυριανός Μιχαήλ 6) Μπεναρδής Γεώργιος (Οι οποίοι δεν προσήλθαν αν και προσκλήθηκαν νόμιμα). Ο Δήμαρχος Κωνσταντίνος Βρατσάνος προσκλήθηκε και παρίσταται στη συνεδρίαση. Για την τήρηση των πρακτικών παραβρέθηκε η Γιάννη Αρχόντισσα, υπάλληλος του Δήμου. Μετά τη διαπίστωση της απαρτίας η πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης και εισηγούμενη το 9 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης έδωσε το λόγο στον κ. Δήμαρχο ο οποίος έθεσε υπόψη των μελών την εισήγηση του αρμόδιου υπαλλήλου. Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Σελίδα 1 από 6
Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με την αριθ. 118/2014 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2015 και εγκρίθηκε με την αριθ. 5998/28-1-2015 απόφαση του Γενικού Γραμματέα Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου. Με βάση τα παραπάνω ο προϊστάμενος του Αυτοτελούς Τμήματος Οικονομικών και Διοικητικών Υπηρεσιών του Δήμου κοινοποίησε στην οικονομική επιτροπή την από 19/2/2016 εισηγητική έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού του 4 ου τριμήνου του έτους 2015. Η Οικονομική Επιτροπή με την υπ αριθ. 04/2016 απόφασή της συνέταξε τη τριμηνιαία έκθεση την οποία σας παρουσιάζω και σας καλώ να αποφασίσουμε σχετικά. Το Δημοτικό Συμβούλιο αφού άκουσε την εισήγηση και έλαβε υπόψη του την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει την αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 118/2014 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους.2015 και εγκρίθηκε με την αριθ. 5998/28-1-2015 απόφαση του Γενικού Γραμματέα Αποκεντρωμένης Διοίκησης Αιγαίου την από 19/2/2016 εισηγητική έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού του 4 ου τριμήνου του έτους 2015 του προϊστάμενου του Αυτοτελούς Τμήματος Οικονομικών και Διοικητικών Υπηρεσιών του Δήμου Σελίδα 2 από 6
την απόφαση αριθ. 04/2016 της Οικονομικής Επιτροπής με την οποία συντάχθηκε η τριμηνιαία έκθεση ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ Εγκρίνει την έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού για το 4 ο τρίμηνο έτους 2015, ως κατωτέρω: Α. Τα αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων 4 ου τριμήνου του έτους 2015, εμφανίζονται στον συνημμένο πίνακα 1. Β. Τα αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών 4 ου τριμήνου του έτους 2015 εμφανίζονται στον συνημμένο πίνακα 2. Γ. Τα στοιχεία ισολογισμού 4 ου τριμήνου του έτους 2015 εμφανίζονται στον συνημμένο πίνακα 3. Οι ανωτέρω πίνακες αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παρούσας. Μειοψήφησαν οι δημοτικοί σύμβουλοι κ. Κουτσοδόντη Αγγελική, κ. Φρατζέσκου Αθηνά και κ. Χατζησκουλίδης Χρήστος που ψήφισαν παρών. Αυτή η Απόφαση έλαβε αύξοντα αριθμό 10/2016 Γι αυτό συντάχθηκε το παρόν πρακτικό και υπογράφεται ως ακολούθως. Η Πρόεδρος Υπογραφή Ακριβές Απόσπασμα Ο Δήμαρχος Ψαρών Τα Μέλη Υπογραφές Κωνσταντίνος Βρατσάνος Σελίδα 3 από 6
ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2015-31/12/2015 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0Τακτικά έσοδα 547225,93 525892,8 0,961016 525892,8 0,961016 1 1Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 13350 14620,56 1,095173 14620,56 1,095173 1 2Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 44713,17 50990,21 1,140385 50990,21 1,140385 1 3Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 37000 22712,34 0,613847 22712,34 0,613847 1 4Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 10700 6221,81 0,581478 6221,81 0,581478 1 5Φόροι και εισφορές 750 0 0 0 0 6Έσοδα από επιχορηγήσεις 439487,76 430442,88 0,979419 430442,88 0,979419 1 7Λοιπά τακτικά έσοδα 1225 905 0,738776 905 0,738776 1 1Έκτακτα έσοδα 114273 117278,69 1,026303 117278,69 1,026303 1 11Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0 0 0 12Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 7553 7553 1 7553 1 1 13Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 105720 109463 1,035405 109463 1,035405 1 14Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 0 0 0 15Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 1000 262,69 0,26269 262,69 0,26269 1 16Λοιπά έκτακτα έσοδα 0 0 0 2Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 3000 0 0 0 0 21Τακτικά έσοδα 0 0 0 22Έκτακτα έσοδα 3000 0 0 0 0 3Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 26252,45 25376,93 0,96665 6356,49 0,242129 0,250483 31Εισπράξεις από δάνεια 0 0 0 32Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 26252,45 25376,93 0,96665 6356,49 0,242129 0,250483 4Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 108144,2 75769,35 0,700633 75769,35 0,700633 1 41Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 104144,2 75113,15 0,721242 75113,15 0,721242 1 42Εισπράξεις υπέρ τρίτων 4000 656,2 0,16405 656,2 0,16405 1 5Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 2368728,37 Σύνολα εσόδων 3167623,95 744317,77 725297,33 Σελίδα 4 από 6
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2015-31/12/2015 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6Έξοδα 1139647,54 544012,25 0,477351 576050,29 0,5054635 544053,84 544053,84 0,4773878 0,9444555 60Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 251126,52 210400,12 0,837825 210593,24 0,8385942 210400,12 210400,12 0,8378252 0,999083 61Αμοιβές αιρετών και τρίτων 154894,44 94899,39 0,612671 111234,19 0,718129 94899,39 94899,39 0,6126714 0,8531495 62Παροχές τρίτων 429512,56 133376,71 0,31053 145612,1 0,3390171 133418,3 133418,3 0,3106272 0,9162583 63Φόροι - τέλη 20000 7812,77 0,390639 7812,77 0,3906385 7812,77 7812,77 0,3906385 1 64Λοιπά Γενικά έξοδα 97200 36787,91 0,378476 36787,91 0,3784764 36787,91 36787,91 0,3784764 1 65Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 2000 151 0,0755 151 0,0755 151 151 0,0755 1 66Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 144000 36727,27 0,25505 36727,27 0,2550505 36727,27 36727,27 0,2550505 1 67Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 39914,02 23857,08 0,597712 27131,81 0,6797564 23857,08 23857,08 0,5977118 0,8793029 68Λοιπά Έξοδα 1000 0 0 0 0 0 0 0 7Επενδύσεις 1860782,4 154479,32 0,083018 154653,32 0,083112 154479,32 154479,32 0,0830185 0,9988749 71Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 457000 48380,9 0,105866 48554,9 0,106247 48380,9 48380,9 0,1058663 0,9964164 73Έργα 1169267,62 28240,64 0,024152 28240,64 0,0241524 28240,64 28240,64 0,0241524 1 74Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 234514,78 77857,78 0,331995 77857,78 0,3319952 77857,78 77857,78 0,3319952 1 75Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0 0 0 0 0 8Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 164396,65 88206,34 0,536546 93624,05 0,569501 88206,34 88206,34 0,5365458 0,9421334 81Πληρωμές Π.Ο.Ε. 25000 14448,57 0,577943 14448,57 0,5779428 14448,57 14448,57 0,5779428 1 82Αποδόσεις 113144,2 73757,77 0,651892 79175,48 0,699775 73757,77 73757,77 0,6518917 0,9315734 83Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 0 0 0 85Προβλέψεις μη είσπραξης 26252,45 0 0 0 0 0 0 0 9Αποθεματικό 2797,36 Σύνολα δαπανών 3167623,95 786697,91 824327,66 786739,5 786739,5 Σελίδα 5 από 6
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΠΙΝΑΚΑΣ 3 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ 4ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2015 τέλος Προηγούμενου έτους Προηγούμενο τρίμηνο 4ο Τρίμηνο 2015 Μεταβολή % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 26.252,45 19.572,53 19.188,34-1,96% 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 26.252,45 19.572,53 19.020,44-2,82% 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιπές απαιτήσεις 0,00 0,00 167,90 100,00% Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 2.369.903,23 2.383.228,98 2.307.118,30-3,19% 1. Ταμείο 725,71 1.823,28 1.947,34 6,80% 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 2.369.177,52 2.381.405,70 2.305.170,96-3,20% Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 0,00% 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ 0,00 0,00 0,00 0,00% 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 0,00 0,00% Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 10.000,00 61.945,56 37.486,90-39,48% 1. Προμηθευτές 10.000,00 56.975,67 31.977,33-43,88% 2. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 0,00 2.562,37 5.175,19 101,97% 3. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 0,00 70,41 43,45-38,29% 4. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 0,00 2.337,11 290,93-87,55% Γ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 0,00% 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 0,00 0,00 0,00 0,00% 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 0,00 0,00 0,00 0,00% 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 0,00 0,00 0,00 0,00% Σελίδα 6 από 6