ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΗ ΔΙΑΥΓΕΙΑ ΝΟΜΟΣ ΒΟΙΩΤΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΘΗΒΑΙΩΝ ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 364 / 2017 Απόσπασμα από το υπ αριθ. 23ο / 7-8 -2017 Πρακτικό Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Δήμου Θηβαίων Θέμα: «Εισηγητική έκθεση για την εκτέλεση του προϋπολογισμού Β τριμήνου οικ. έτους 2017». Στη Θήβα σήμερα 7-8-2017 ημέρα Δευτέρα και ώρα 13.00 συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στο Δημαρχείο η Οικονομική Επιτροπή μετά από την με αριθμό 17115/2017 πρόσκληση του Προέδρου αυτής και Αντιδημάρχου Θηβαίων κ. Σπυρίδωνα Κίτσου, που επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα πέντε (5): ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Σπυρίδων Κίτσος (πρόεδρος) 2. Παναγιώτης Τσαραμπάρης 3. Ιουλία Κοντού (αν. του Ι. Παπαδημητρίου 4. Αλέκος Στάικος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Κων/να Τριάντη 2. Αντώνης Τουλουμάκος 3. Κων/νος Βενιζέλος 4. Κων/νος Χαρέμης 5. Δημήτριος Κουτσοδήμος Τα πρακτικά τηρήθηκαν από την Δημοτική Υπάλληλο κ. Μαρία Δαγδελένη. Ο Πρόεδρος εισηγούμενος το 2 ο θέμα ημερήσιας διάταξης διαβάζει την εισήγηση της Π/νης Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου η οποία λέει ότι: «Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία
καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τους Πίνακες 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω και αφού λάβαμε υπόψη μας: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει, η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», την αριθ. 393/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με την αριθ. 2422/238220/2016 απόφαση της Αποκεντρωμένης Δ/νσης Θεσσαλίας Στερεάς Ελλάδας - Γενική Δ/νση Εσωτερικής Λειτουργίας - Δ/σνη Διοίκησης - Τμήμα Διοικητικού Οικονομικού Ν. Βοιωτίας, τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στον τριμηνιαίο απολογιστικό πίνακα του δήμου Θηβαίων, Τα στοιχεία ισολογισμού που συμπληρώθηκαν από το Λογιστή του Δήμου Εισηγούμαστε: Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Θηβαίων» Ο πρόεδρος καλεί τα μέλη να ψηφίσουν σχετικά, σύμφωνα με την εισήγηση της υπηρεσίας. Η Οικονομική Επιτροπή μετά τα ανωτέρω, μετά από διαλογική συζήτηση και έχοντας υπόψη: α) τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/10
β) την εισήγηση της Υπηρεσίας γ) τους συνημμένους πίνακες Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α ΚΑΙ ΕΙΣΗΓΕΙΤΑΙ ΣΤΟ ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Εγκρίνει τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση (Β τριμήνου), ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που εμφανίζονται στους κατωτέρω πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Θηβαίων. Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Β τριμήνου του έτους 2017 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Β' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/4/2017-30/06/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 11627220,29 5340270,27 0,45929 5299417,81 0,455777 0,99235 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 271900 72589,06 0,26697 31736,6 0,116722 0,437209 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 130000 65099,02 0,500762 65099,02 0,500762 1 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 3507300 1508081,14 0,429984 1508081,14 0,429984 1 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 563440,61 426876,57 0,757625 426876,57 0,757625 1 5 Φόροι και εισφορές 327000 156951,41 0,479974 156951,41 0,479974 1 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 6737048,68 3103923,78 0,460725 3103923,78 0,460725 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 90531 6749,29 0,074552 6749,29 0,074552 1 1 Εκτακτα έσοδα 3042121,07 223982,41 0,073627 221222,31 0,07272 0,987677 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 23000 9014,12 0,391918 9014,12 0,391918 1 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 282900 103196,76 0,364782 103196,76 0,364782 1 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 2516140,42 29397,18 0,011683 29397,18 0,011683 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 218890,65 81374,35 0,371758 79614,25 0,363717 0,97837 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 1190 1000 0,840336 0 0 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 424005,64 124480,7 0,293583 52885,75 0,124729 0,424851 21 Τακτικά έσοδα 420005,64 106864,65 0,254436 50307,08 0,119777 0,470755 22 Έκτακτα έσοδα 4000 17616,05 4,404013 2578,67 0,644668 0,146382 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 5546336,47 5546336,47 1 164813,6 0,029716 0,029716 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 5546336,47 5546336,47 1 164813,6 0,029716 0,029716 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 2302500 935246,36 0,406187 935205,76 0,40617 0,999957 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 2280500 923938,07 0,405147 923897,47 0,405129 0,999956 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 22000 11308,29 0,514013 11308,29 0,514013 1 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 8264695,59 Σύνολα εσόδων 31206879,06 12170316,21 6673545,23
Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Β τριμήνου του έτους 2017 ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Β ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/4/2017-30/06/2017 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ 1 2,00 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 17477367,22 12.787.051,04 1,366802 5674271,94 0,324664 5563922,48 5055169,57 0,289241 0,89089307 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 5041818,36 4.647.315,94 1,0848882 2194327,54 0,43522543 2174928,86 2172106,44 0,430818 0,98987339 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 1575861,48 811.297,72 1,942396 207577,6 0,13172325 204092,18 198086,86 0,125701 0,95427859 62 Παροχές τρίτων 3488332,28 2.082.785,42 1,67484 796108,27 0,22822031 778467,99 778380,71 0,223138 0,97773222 63 Φόροι - τέλη 164330 16.450,14 9,9895806 11270,66 0,06858553 10955,66 10955,66 0,066669 0,97205133 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 1048271,84 141.910,00 7,3868779 45398,58 0,04330802 44627,07 29878,88 0,028503 0,6581457 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 210399,49 210.399,49 1 93907,12 0,4463277 93382,99 93382,99 0,443837 0,99441863 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 769718,5 473.064,04 1,6270915 209776,86 0,27253712 177147,94 174671,09 0,226929 0,83265185 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 4777674,37 4.103.328,29 1,1643412 1959282 0,41009115 1959280,88 1476668,03 0,309077 0,75367815 68 Λοιπά Έξοδα 400960,9 300.500,00 1,3343125 156623,31 0,39061991 121038,91 121038,91 0,301872 0,77280266 7 Επενδύσεις 4431093,44 1.197.790,20 3,6993903 318508,22 0,07188028 260408,26 198968,52 0,044903 0,62468881 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1641097,88 389.832,77 4,2097484 239182,66 0,14574552 224665,12 175082,48 0,106686 0,73200323 73 Έργα 2267145,91 793.190,57 2,8582613 79325,56 0,03498917 35743,14 23886,04 0,010536 0,30111404 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 504864,65 14.766,86 34,189032 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 17985 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 8773585,01 2.250.530,02 3,8984528 1308736,27 0,14916779 1924105,96 1716896,12 0,195689 1,31187326 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 1159937,18 1.159.924,26 1,0000111 1139598,54 0,98246574 833500,2 639772,61 0,551558 0,56140175 82 Αποδόσεις 2547311,36 1.090.605,76 2,3356849 169137,73 0,06639853 1090605,76 1077123,51 0,422847 6,3683219 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 5066336,47 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 9 Αποθεματικό 524833,39 Σύνολα δαπανών 31206879,06 16.235.371,26 7301516,43 7748436,7 6971034,21 Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Β τριμήνου του έτους 2017 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Β Τρίμηνο 2017 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 13.268.374,74 13.257.614,91 13.358.251,12 1,01 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 5.546.296,49 5.545.993,13 5.495.658,80 0,99 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 156.073,57 145.617,10 97.455,53 0,67 3. Λοιπές απαιτήσεις 7.566.004,68 7.566.004,68 7.765.136,79 1,03 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 8.362.724,87 8.540.504,09 7.947.631,79 0,93 1. Ταμείο 5.429,05 4.177,44 2.984,73 0,71 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 8.357.295,82 8.536.326,65 7.944.647,06 0,93 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 918.129,33 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 918.129,33 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ #ΑΝΑΦ! 2.919.919,64 2.937.767,79 1,01 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 2.840.643,83 2.855.737,79 2.855.737,79 1,00 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 35909,58 64.181,85 82.030,00 1,28 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.274.901,85 1.878.165,63 1.062.258,59 0,57 1. Προμηθευτές 1.178.326,20 1.566.535,09 1.045.819,59 0,67 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 95.529,45 269.678,58 15.389,00 0,06 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 1.046,20 41.951,96 1.050,00 0,03 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 561.337,00 465.084,70 389.537,86 0,84 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0,00 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0!
Η απόφαση αυτή έλαβε αυξ. αριθμό 364 / 2017. Γι αυτό συντάχθηκε το παρόν και υπογράφεται. Ο ΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ Ακριβές Απόσπασμα Θήβα αυθημερόν Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ