ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΗ ΔΙΑΥΓΕΙΑ ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 517 / 2017 Απόσπασμα από το υπ αριθ. 34ο / 28-11 -2017 Πρακτικό Τακτικής Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Δήμου Θηβαίων Θέμα: «Εισηγητική έκθεση για την εκτέλεση του προϋπολογισμού Γ τριμήνου οικ. έτους 2017». Στη Θήβα σήμερα 28-11-2017 ημέρα Τρίτη και ώρα 13.00 συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στο Δημαρχείο η Οικονομική Επιτροπή μετά από την με αριθμό 28149/23-11- 2017 πρόσκληση του Προέδρου αυτής και Αντιδημάρχου Θηβαίων κ. Σπυρίδωνα Κίτσου, που επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα έξι (6): ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Σπυρίδων Κίτσος (πρόεδρος) 2. Κων/νος Βενιζέλος 3. Ιωάννης Παπαδημητρίου ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Κων/να Τριάντη 2. Αντώνης Τουλουμάκος 3. Παναγιώτης Τσαραμπάρης 4. Ιουλία Κοντού (αναπλ. Α Στάικου) 5. Δημήτριος Κουτσοδήμος 6. Κων/νος Χαρέμης Τα πρακτικά τηρήθηκαν από την Δημοτική Υπάλληλο κ. Μαρία Δαγδελένη. Ήδη έχει αποχωρήσει η κ. Ιουλία Κοντού. [1]
Ο Πρόεδρος εισηγούμενος το 2 ο θέμα ημερήσιας διάταξης διαβάζει την εισήγηση της Π/νης Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου η οποία αναφέρει τα εξής: «ΣΧΕΤ: Οι από 31-10- 2017 Πίνακες αποτελεσμάτων εκτέλεσης Π/Υ Γ' τριμήνου 2017 του Τμήματος Λογιστηρίου, Π/Υ- Ταμείου Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τους Πίνακες 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω και αφού λάβαμε υπόψη μας: -την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 -την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει -η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» -την αριθ. 393/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με την αριθ. 2422/238220/2016 απόφαση της Αποκεντρωμένης Δ/νσης Θεσσαλίας Στερεάς Ελλάδας - Γενική Δ/νση Εσωτερικής Λειτουργίας - Δ/σνη Διοίκησης - Τμήμα Διοικητικού Οικονομικού Ν. Βοιωτίας [2]
-τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στον τριμηνιαίο απολογιστικό πίνακα του δήμου Θηβαίων -Τα στοιχεία ισολογισμού που συμπληρώθηκαν από το Λογιστή του Δήμου Εισηγούμαστε: Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Θηβαίων». Ο πρόεδρος καλεί τα μέλη να ψηφίσουν σχετικά, σύμφωνα με την εισήγηση της υπηρεσίας. Ο κ. Κων. Βενιζέλος ψηφίζει λευκό γιατί δεν έχουν εξοφληθεί οι παλιές οφειλές των αιρετών. Η Οικονομική Επιτροπή μετά τα ανωτέρω, μετά από διαλογική συζήτηση και έχοντας υπόψη: α) τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/10, β) την εισήγηση της Υπηρεσίας, γ) τους συνημμένους πίνακες Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Κ Α Τ Α Π Λ Ε Ι Ο Ψ Η Φ Ι Α ΚΑΙ ΕΙΣΗΓΕΙΤΑΙ ΣΤΟ ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Εγκρίνει τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση (Γ τριμήνου), ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που εμφανίζονται στους κατωτέρω πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Θηβαίων και ειδικότερα: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Γ τριμήνου του έτους 2017 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Γ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/7/2017-30/09/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 11798154,34 8558072,53 0,725374 8176592,43 0,69304 0,955425 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 273900 227729,66 0,831434 188556,72 0,688414 0,827985 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 130000 65198,84 0,50153 65198,84 0,50153 1 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 3507300 2506031,54 0,714519 2173212,26 0,619625 0,867193 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 732374,66 850230,23 1,160923 840742,35 1,147968 0,988841 5 Φόροι και εισφορές 327000 234689,99 0,717706 234689,99 0,717706 1 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 6737048,68 4665037,98 0,692445 4665037,98 0,692445 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 90531 9154,29 0,101118 9154,29 0,101118 1 1 Εκτακτα έσοδα 3194550,51 694760,16 0,217483 689288,56 0,21577 0,992124 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 23000 9014,12 0,391918 9014,12 0,391918 1 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 282900 160492,04 0,56731 160492,04 0,56731 1 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 2619418,86 376549,39 0,143753 376549,39 0,143753 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 219445,65 147450,41 0,671922 141978,81 0,646988 0,962892 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 49786 1254,2 0,025192 1254,2 0,025192 1 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 453255,64 1213590,32 2,677496 209465,12 0,462135 0,1726 21 Τακτικά έσοδα 449005,64 1195609,75 2,662795 206437,2 0,459765 0,172663 22 Έκτακτα έσοδα 4250 17980,57 4,230722 3027,92 0,712452 0,1684 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 5546336,47 5546050,35 0,999948 234298,72 0,042244 0,042246 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 5546336,47 5546050,35 0,999948 234298,72 0,042244 0,042246 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 2302500 1654720,59 0,718663 1397177,39 0,606809 0,844358 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 2280500 1583122,74 0,6942 1383493,78 0,606662 0,873902 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 22000 71597,85 3,254448 13683,61 0,621982 0,191118 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 8264697,56 Σύνολα εσόδων 31559494,52 17667193,95 10706822,22 [3]
Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Γ τριμήνου του έτους 2017 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/7/2017-30/09/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2,00 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 17563784,89 13.297.431,18 1,3208404 8883103,62 0,50576249 8124199,82 7949306,41 0,452596 0,8948794 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 5149434,2 4.764.575,94 1,0807749 3390844,37 0,65848873 3384104,37 3298272,45 0,640512 0,97269945 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 1609488,08 850.198,08 1,8930742 369311,25 0,22945883 332831,21 301194,71 0,187137 0,81555791 62 Παροχές τρίτων 3466412,6 2.120.148,72 1,6349856 1677208,49 0,4838456 1067975,06 1041254,05 0,300384 0,62082565 63 Φόροι - τέλη 225176,14 212.340,14 1,0604502 197119,74 0,87540243 196989,24 196989,24 0,874823 0,99933797 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 1062271,84 167.099,99 6,357103 112897,74 0,10627952 106817,19 106725,43 0,100469 0,94532831 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 191948,26 191.948,26 1 94362,56 0,49160414 93805,84 93805,84 0,488704 0,9941002 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 780418,5 588.330,86 1,3264959 348203,24 0,44617502 284284,72 253672,5 0,325047 0,72851849 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 4777674,37 4.103.328,29 1,1643412 2536072,92 0,53081745 2535893,28 2535893,28 0,53078 0,99992917 68 Λοιπά Έξοδα 300960,9 299.460,90 1,005009 157083,31 0,52193926 121498,91 121498,91 0,403703 0,77346798 7 Επενδύσεις 4633177,73 1.452.148,16 3,1905682 469539,93 0,10134296 451161,21 407051,95 0,087856 0,86691658 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1628141,41 457.064,49 3,56217 299807,5 0,18414095 288705,78 277721 0,170575 0,92633106 73 Έργα 2366960,55 951.316,81 2,4880886 125967,77 0,05321921 118690,77 85566,29 0,03615 0,67927129 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 591090,77 14.766,86 40,028196 14766,86 0,02498239 14766,86 14766,86 0,024982 1 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 46985 29.000,00 1,6201724 28997,8 0,61717144 28997,8 28997,8 0,617171 1 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 8788975,18 2.710.919,32 3,2420645 1314236,21 0,14953236 2483635,91 2367760,85 0,269401 1,80162503 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 1175327,35 1.175.314,43 1,000011 1145098,48 0,97428047 948031,02 835964,03 0,711261 0,7300368 82 Αποδόσεις 2547311,36 1.535.604,89 1,6588325 169137,73 0,06639853 1535604,89 1531796,82 0,601339 9,05650572 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 5066336,47 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 9 Αποθεματικό 573556,72 Σύνολα δαπανών 31559494,52 17.460.498,66 10666879,76 11058996,94 10724119,21 Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Γ τριμήνου του έτους 2017 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Γ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Γ Τρίμηνο 2017 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1,00 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 13.154.734,88 13.358.251,12 14.725.522,45 1,10 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 5.545.733,18 5.495.658,80 6.958.005,20 1,27 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 488,22 97.455,53 1.980,46 0,02 3. Λοιπές απαιτήσεις 7.608.513,48 7.765.136,79 7.765.536,79 1,00 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 8.363.814,04 7.947.631,79 8.271.812,15 1,04 1. Ταμείο 5.431,02 2.984,73 2.644,22 0,89 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 8.358.383,02 7.944.647,06 8.269.167,93 1,04 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.073.432,52 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 1.073.432,52 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ #ΑΝΑΦ! 2.855.737,79 2.855.737,79 1,00 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 1.555.170,74 2.855.737,79 2.855.737,79 1,00 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.381.866,34 1.062.258,59 1.540.517,82 1,45 1. Προμηθευτές 1.289.133,40 1.045.819,59 1.439.701,06 1,38 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 91.669,50 15.389,00 67.243,98 4,37 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 1.063,44 1.050,00 33.572,78 31,97 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 596.475,64 389.537,86 407.130,47 1,05 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 247.264,62 0,00 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 247.264,62 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0! [4]
Η απόφαση αυτή έλαβε αυξ. αριθμό 517 / 2017. Γι αυτό συντάχθηκε το παρόν και υπογράφεται. Ο ΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ Ακριβές Απόσπασμα Θήβα αυθημερόν Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ [5]