ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΗ ΔΙΑΥΓΕΙΑ ΝΟΜΟΣ ΒΟΙΩΤΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΘΗΒΑΙΩΝ ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 52 / 2018 Απόσπασμα από το υπ αριθ. 5ο / 12-3 -2018 Πρακτικό Τακτικής Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Δήμου Θηβαίων Θέμα: «Εισηγητική έκθεση για την εκτέλεση του προϋπολογισμού Δ τριμήνου οικ. έτους 2017». Στη Θήβα σήμερα 12-3-2018 ημέρα Δευτέρα και ώρα 13:30 μ.μ συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στο Δημαρχείο η Οικονομική Επιτροπή μετά από την με αριθμό 4194/7-3-2018 πρόσκληση του Προέδρου αυτής και Αντιδημάρχου Θηβαίων κ. Σπυρίδωνα Κίτσου, που επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα πέντε (5): ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Σπυρίδων Κίτσος (πρόεδρος) 2. Κων/νος Χαρέμης 3. Αλέκος Στάικος 4. Ιωάννης Παπαδημητρίου ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Κων/να Τριάντη 2. Αντώνης Τουλουμάκος 3. Κων/νος Βενιζέλος 4. Παναγιώτης Τσαραμπάρης 5. Δημήτριος Κουτσοδήμος Τα πρακτικά τηρήθηκαν από την Δημοτική Υπάλληλο κ. Μαρία Δαγδελένη. Ο Πρόεδρος εισηγούμενος το 1 ο θέμα ημερήσιας διάταξης διαβάζει την εισήγηση της Π/νης Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών η οποία αναφέρει τα εξής: «ΣΧΕΤ: Το υπ αριθμ. 4083/06/03/2018 έγγραφο του Τμήματος Λογιστηρίου, Π/Υ- Ταμείου με Πίνακες αποτελεσμάτων εκτέλεσης Π/Υ Δ' τριμήνου 2017. [1]
Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τους Πίνακες 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω και αφού λάβαμε υπόψη μας: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 393/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με την αριθ. 2422/238220/2016 απόφαση της Αποκεντρωμένης Δ/νσης Θεσσαλίας Στερεάς Ελλάδας - Γενική Δ/νση Εσωτερικής Λειτουργίας - Δ/σνη Διοίκησης - Τμήμα Διοικητικού Οικονομικού Ν. Βοιωτίας τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στον τριμηνιαίο απολογιστικό πίνακα του δήμου Θηβαίων [2]
Τα στοιχεία ισολογισμού που συμπληρώθηκαν από το Λογιστή του Δήμου Εισηγούμαστε: Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Θηβαίων». Ο πρόεδρος καλεί τα μέλη να ψηφίσουν σχετικά, σύμφωνα με τα ανωτέρω. Η Οικονομική Επιτροπή μετά τα ανωτέρω, μετά από διαλογική συζήτηση και έχοντας υπόψη: α) τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/10, β) την εισήγηση της υπηρεσίας και τους συνημμένους πίνακες Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Ο Μ Ο Φ Ω Ν Α Εγκρίνει τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση (Δ τριμήνου), ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που εμφανίζονται στους κατωτέρω πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Θηβαίων και ειδικότερα: Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Δ τριμήνου του έτους 2017 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Δ' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/10/2017-31/12/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 12645364,64 12417499,57 0,98198 12164751,65 0,961993 0,979646 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 313430 301348,57 0,961454 264143,01 0,84275 0,876536 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 131000 129750,48 0,990462 129750,48 0,990462 1 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 3852300 4104971,01 1,06559 3899620,59 1,012284 0,949975 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 1130554,96 1136537,48 1,005292 1126345,54 0,996277 0,991032 5 Φόροι και εισφορές 396500 323695,68 0,816383 323695,68 0,816383 1 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 6737048,68 6362836,96 0,944455 6362836,96 0,944455 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 84531 58359,39 0,69039 58359,39 0,69039 1 1 Εκτακτα έσοδα 3271053,1 1968214,01 0,601707 1957807,16 0,598525 0,994713 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 13000 9386,16 0,722012 9386,16 0,722012 1 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 277900 219880,58 0,791222 219880,58 0,791222 1 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 2677821,45 1444010,51 0,539248 1444010,51 0,539248 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 252045,65 245302,64 0,973247 234895,79 0,931957 0,957575 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 50286 49634,12 0,987037 49634,12 0,987037 1 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 590875,64 1226897,57 2,076406 573785,38 0,971076 0,467672 21 Τακτικά έσοδα 585625,64 1209811,65 2,065845 568905,59 0,971449 0,470243 22 Έκτακτα έσοδα 5250 17085,92 3,254461 4879,79 0,929484 0,285603 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 5546336,47 5519003,26 0,995072 353647,2 0,063762 0,064078 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 5546336,47 5519003,26 0,995072 353647,2 0,063762 0,064078 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 2433871,02 2259607,43 0,928401 2104542,39 0,864689 0,931375 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 2416371,02 2187321,5 0,905209 2090170,7 0,865004 0,955585 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 17500 72285,93 4,130625 14371,69 0,821239 0,198817 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 8264697,56 Σύνολα εσόδων 32752198,43 23391221,84 17154533,78 [3]
Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Δ τριμήνου του έτους 2017 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Δ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/10/2017-31/12/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2,00 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 18354279,54 16.308.482,26 1,1254438 13544440,02 0,73794452 12370964,92 12370964,92 0,67401 0,91336112 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 5197459,84 5.071.625,66 1,0248114 4592238,6 0,88355442 4576520,24 4576520,24 0,88053 0,99657719 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 1612795,8 912.583,35 1,767286 614051,14 0,38073707 534837,94 534837,94 0,331622 0,87099902 62 Παροχές τρίτων 3856908,6 2.888.115,43 1,3354413 2129737,31 0,55218765 2195375,91 2195375,91 0,569206 1,03082005 63 Φόροι - τέλη 243179,49 240.218,49 1,0123263 237084,51 0,97493629 236954,01 236954,01 0,9744 0,99944956 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 1235801,78 1.179.310,73 1,0479018 1140570,9 0,92294 141507,72 141507,72 0,114507 0,12406745 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 191948,26 191.948,26 1 188509,64 0,98208569 187984,76 187984,76 0,979351 0,99721563 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 811231,1 689.834,94 1,1759786 487653,86 0,60112816 393275,46 393275,46 0,484788 0,80646436 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 4903993,77 4.835.384,50 1,014189 3855173,16 0,78612929 3805087,98 3805087,98 0,775916 0,98700832 68 Λοιπά Έξοδα 300960,9 299.460,90 1,005009 299420,9 0,99488306 299420,9 299420,9 0,994883 1 7 Επενδύσεις 5177409,95 1.938.631,54 2,6706519 735384,16 0,14203707 604050,9 604050,9 0,11667 0,82140864 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1628141,41 700.180,42 2,325317 434769,75 0,26703439 365478,62 365478,62 0,224476 0,84062569 73 Έργα 2904992,77 1.149.407,34 2,5273832 229557,83 0,07902182 194807,62 194807,62 0,06706 0,84862111 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 597290,77 42.058,78 14,201334 42058,78 0,07041592 14766,86 14766,86 0,024723 0,35110053 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 46985 46.985,00 1 28997,8 0,61717144 28997,8 28997,8 0,617171 1 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 8925846,2 3.417.496,36 2,6118085 1421354,22 0,15924028 3194906,54 3194906,54 0,357939 2,24779052 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 1175327,35 1.175.314,43 1,000011 1145098,48 0,97428047 952724,61 952724,61 0,810604 0,83200234 82 Αποδόσεις 2684182,38 2.242.181,93 1,1971296 276255,74 0,10291988 2242181,93 2242181,93 0,835331 8,11632703 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 5066336,47 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 9 Αποθεματικό 294662,74 Σύνολα δαπανών 32752198,43 21.664.610,16 15701178,4 16169922,36 16169922,36 Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Δ τριμήνου του έτους 2017 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Δ ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Δ Τρίμηνο 2017 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 13.154.734,88 14.725.122,45 14.168.971,06 0,96 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 5.545.733,18 6.958.005,20 6.236.414,54 0,90 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 488,22 1.980,46 67.590,94 34,13 3. Λοιπές απαιτήσεις 7.608.513,48 7.765.136,79 7.864.965,58 1,01 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 8.363.814,04 8.271.812,15 9.384.102,64 1,13 1. Ταμείο 5.431,02 2.644,22 10.985,88 4,15 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 8.358.383,02 8.269.167,93 9.373.116,76 1,13 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1.073.432,52 0,00 362.999,36 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 1.073.432,52 362.999,36 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ #ΑΝΑΦ! 2.855.737,79 2.806.454,42 0,98 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 2.710.044,98 2.855.737,79 2.710.044,98 0,95 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 102456,36 96.409,44 #ΔΙΑΙΡ/0! Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.394.568,23 1.540.517,82 1.435.304,53 0,93 1. Προμηθευτές 1.307.586,33 1.439.701,06 1.406.228,88 0,98 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 85.918,46 67.243,98 20.187,85 0,30 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 1.063,44 33.572,78 8.887,80 0,26 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 578.823,97 407.130,47 951.274,15 2,34 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 247.264,62 0,00 247.262,62 #ΔΙΑΙΡ/0! 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 247.264,62 247.262,62 #ΔΙΑΙΡ/0! 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0! [4]
Η απόφαση αυτή έλαβε αυξ. αριθμό 52/2018. Γι αυτό συντάχθηκε το παρόν και υπογράφεται. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ Ακριβές Απόσπασμα Θήβα αυθημερόν Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ [5]