INFORMATICS DEVELOPMEN T AGENCY Digitally signed by INFORMATICS DEVELOPMENT AGENCY Date: 2015.02.16 14:22:44 EET Reason: Location: Athens ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΧΑΛΚΙΔΙΚΗΣ ΔΗΜΟΣ ΚΑΣΣΑΝΔΡΑΣ ΑΡΙΘΜ. ΑΠΟΦ: 15 Απόσπασμα από το πρακτικό της 10-02-2015 συνεδρίασης του Δημοτικού Συμβουλίου Θέμα: Λήψη απόφασης για την έκθεση Εσόδων-Εξόδων Δ τριμήνου για τον έλεγχο υλοποίησης του προϋπολογισμού οικονομικού έτους 2014, Δήμου Κασσάνδρας. Στην Κασσάνδρεια, σήμερα την 10η Φεβρουαρίου 2015, ημέρα Τρίτη και ώρα 18:00 το Δημοτικό Συμβούλιο συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στο δημοτικό κατάστημα Κασσάνδρειας, ύστερα από την 1683/5-2-2015 πρόσκληση του προέδρου που δημοσιεύθηκε και επιδόθηκε με αποδεικτικό στους δημοτικούς συμβούλους, σύμφωνα με το άρθρο 67 του Ν.3852/2010. Πριν από την έναρξη της συνεδρίασης ο πρόεδρος διαπίστωσε ότι από τα 27 μέλη του Δημοτικού Συμβουλίου ήταν παρόντες οι 25. Αναλυτικά: Παρόντες 1. ΜΙΧΑΛΑΚΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ 2. ΦΤΙΚΑΣ ΑΛΚΙΒΙΑΔΗΣ 3. ΚΟΥΤΣΟΥΡΗΣ ΙΩΑΝΝΗΣ 4. ΚΟΝΤΟΣ ΘΩΜΑΣ 5. ΣΩΤΗΡΙΑΔΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 6. ΠΑΠΑΔΗΜΗΤΡΙΟΥ ΜΑΡΙΑ 7. ΚΑΡΙΟΦΥΛΛΗ ΕΥΜΟΡΦΙΑ 8. ΑΪΒΑΛΙΩΤΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ 9. ΓΡΑΜΜΕΝΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 10. ΜΙΚΡΟΠΟΥΛΟΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 11. ΕΥΣΤΑΘΙΟΥ ΘΕΟΔΩΡΟΣ 12. ΚΟΥΚΟΥΒΙΝΟΣ ΧΑΡΙΛΑΟΣ 13. ΛΕΜΟΝΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ 14. ΣΤΑΚΙΝΟΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 15. ΚΑΡΑΜΑΝΛΗΣ ΔΗΜΗΤΡΙΟΣ 16. ΠΑΠΑΓΙΑΝΝΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 17. ΛΕΙΒΑΔΙΩΤΗΣ ΒΑΣΙΛΕΙΟΣ 18. ΣΠΑΝΟΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ 19. ΟΙΚΟΝΟΜΟΥ ΡΗΓΑΣ 20. ΦΑΣΟΥΛΑΣ ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΣ 21. ΛΕΙΒΑΔΙΩΤΗΣ ΑΝΤΩΝΙΟΣ 22. ΒΑΜΒΑΚΑ ΚΡΥΣΤΑΛΛΙΑ 23. ΚΟΡΔΕΛΑΣ ΧΡΗΣΤΟΣ 24. ΚΑΤΣΑΡΟΣ ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ 25. ΠΟΤΙΟΓΛΟΥ ΠΡΟΔΡΟΜΟΣ Απόντες 1. ΠΟΥΛΙΟΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ 2. ΚΟΧΕΙΛΑΣ ΙΩΑΝΝΗΣ Σελίδα 1 από 7
Ο Δήμαρχος Κασσάνδρας κ. Κυρίτσης Βασίλειος προσκλήθηκε και παρευρέθηκε στη συνεδρίαση. Επίσης, στη συνεδρίαση εκλήθησαν οι Πρόεδροι των Δημοτικών και Τοπικών Κοινοτήτων, ο Διευθυντής Οικονομικών Υπηρεσιών, ο Διευθυντής της Τεχνικής Υπηρεσίας, ο Νομικός Σύμβουλος του Δήμου, εκ των οποίων παρευρίσκονται ο Διευθυντής Οικονομικής Υπηρεσίας, ο Διευθυντής της Τεχνικής Υπηρεσίας, οι Πρόεδροι των Δημοτικών και Τοπικών Κοινοτήτων: Κασσάνδρειας, Ν. Φώκαιας, Καλλιθέας, Καλάνδρας, Αφύτου, Πολυχρόνου, ο Τοπικός Σύμβουλος Κασσάνδρειας κ. Δριβελέγκας, καθώς και η δημοτική υπάλληλος Αγοραστού Πολυξένη για την τήρηση των πρακτικών. Η σειρά της Η.Δ. τροποποιήθηκε και το 3.13 θέμα της Η.Δ. συζητήθηκε ως 3.10. Απο τη σημερινή συνεδρίαση απουσιάζουν δικαιολογημένα ο Δ.Σ. κ. Πούλιος Σ. λόγω νοσηλείας του, ενώ ο Δ.Σ. κ. Κόχειλας Ι. απουσιάζει στο εξωτερικό. Ο Δ.Σ. κ. Οικονόμου Ρ. αποχώρησε κατά τη συζήτηση του 2.2 θέματος της Η.Δ. Οι Δ.Σ. κ. Σωτηριάδης Δ. και Αϊβαλιώτης Ν. αποχώρησαν κατά τη συζήτηση του 3.10 θέματος, ο Δ.Σ. κ. Ευσταθίου Θ. κατά τη διάρκεια του 3.20, ο Δ.Σ. κ. Λειβαδιώτης Α. μετά το 3.21, ο Δ.Σ. κ. Κορδέλας Χ. κατά τη συζήτηση του 6 ου θέματος, οι Δ.Σ. κ.κ. Φασούλας Χ., Καραμανλής Δ., Ποτίογλου Π. και Μικρόπουλος Δ.κατά τη συζήτηση του 12ου θέματος. Αφού διαπιστώθηκε απαρτία καθώς από το σύνολο 27 μελών ήταν παρόντα 25 μέλη, ο Πρόεδρος κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης. Εισηγούμενος το 1.3 θέμα της ημερησίας διάταξης ο Αντιδήμαρχος κ. Φτίκας Α., έθεσε υπόψη του δημοτικού συμβουλίου την εισήγηση του κ. Πρασσά Μιχαήλ, Δ/ντή Οικονομικών Υπηρεσιών, η οποία έχει ως εξής: «Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Με την παρ.9 του άρθρου 266 και 10 του άρθ. 268 του Ν.3852/2010, και αντικαταστάθηκαν με τα άρθρα 39 και 40 του Ν 4257/2014 ορίζονται τα εξής: «Η οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου δήμου, υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το προηγούμενο της έκθεσης τρίμηνο. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας. Η έκθεση υποβάλλεται εντός αποκλειστικής προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου και επισυνάπτεται σ' αυτήν η εισήγηση του προϊσταμένου οικονομικών υπηρεσιών καθώς και η Έκθεση του προηγουμένου τριμήνου και αναρτάται στην ιστοσελίδα του οικείου δήμου. Εάν με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την Οικονομική Επιτροπή σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που δεν πρόκειται να εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το οικείο συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών, μειώνοντας στο πραγματικό ύψος τα παραπάνω έσοδα και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Η απόφαση αυτή υποβάλλεται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνει η έκθεση, καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης». Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται Σελίδα 2 από 7
στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω η οικονομική υπηρεσία του Δήμου εισηγείται στην Οικονομική Επιτροπή α. την έγκριση των στοιχείων που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, και εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Κασσάνδρας. Συγκεκριμένα Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Δ τριμήνου του έτους 2014 Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Δ τριμήνου του έτους 2014 Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Δ' τριμήνου του έτους 2014 Το Ταμειακό Υπόλοιπο του Δήμου στις 31-12-2014 -όπως εμφανίζεται στη συνημμένη Κατάσταση Γενικών Λογαριασμών- ανέρχεται σε 9.185.628,75 και αναλύεται ως εξής Τακτικά Έσοδα 4.090.354,21 Έκτακτα Ανειδίκευτα Έσοδα 990.124,66 Έκτακτα Ειδικευμένα Έσοδα 4.105.149,88 Όσον αφορά συνολικά την εκτέλεση του Προϋπολογισμού κατά το Δ τρίμηνο, παρατηρούμε Α) Ως προς τις δαπάνες μέχρι 31-12-2014 Πληρώθηκαν συνολικά 25.160.408,17, εκ των οποίων -για μισθοδοσία και έξοδα προσωπικού 4.219.048,80 -για παροχές τρίτων της τρέχουσας χρήσης ποσό 4.975.417,10 -για χρεωλύσια δανείων ποσό 385.921,19 -για πληρωμές μεταβιβάσεις σε τρίτους 1.731492,32 -για προμήθειες 2.783.892,47 -για έργα 5.550.888,48 -για πληρωμές ΠΟΕ 718.268,51 Β) Ως προς τα Έσοδα μέχρι 30-12-2014 Εισπράχθηκαν συνολικά 34.346.036,92, εκ των οποίων -ποσό 5.049.626,01 από ανταποδοτικά τέλη Ύδρευσης Αποχέτευσης, Καθαριότητας (ΚΑ 03) -ποσό 1.654.616,73 από λοιπά Τακτικά έσοδα (ΤΑΠ, παρεπιδημούντων κοινόχρηστοι χώροι αιγιαλοί) (ΚΑ 04) -ποσό 2.420.018,49 έσοδα από επιχορηγήσεις (Τακτικά -ΚΑ 06) -ποσό 6.894.675,97 επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες (Έκτακτα ΚΑ 13) -ποσό 3.946.915,50 από Τακτικά ΠΟΕ που βεβαιώθηκαν το 2014 (ΚΑ 21) -ποσό 2.757.031,50 από έσοδα Προηγ. Οικονομικών Ετών. (ΚΑ 32) -Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου έτους 8.299.531,72 Θεωρούμε ότι παρά τη μείωση της φοροδοτικής ικανότητας των πολιτών λόγω της οικονομικής κρίσης και των επιβληθέντων φόρων από την Πολιτεία, είναι εφικτός ο στόχος για αύξηση των εσόδων, εφόσον υπάρξει εντατικοποίηση ελέγχων τόσο στην Ύδρευση όσο και στα λοιπά τέλη (παρεπιδημούντων, επιμετρήσεις κοινοχρήστων χώρων κλπ), καθώς και καλύτερη αξιοποίηση της ακίνητης περιουσίας του Δήμου. Σελίδα 3 από 7
H παράταση εφαρμογής της ευνοϊκής ρύθμισης και κατά τον Νοέμβριο 2014 στην οποία εντάχθηκαν πολλοί οφειλέτες του Δήμου βοήθησε σημαντικά στην είσπραξη των οφειλών ΠΟΕ και στη διακοπή της παραγραφής παλαιών οφειλών. Προκειμένου δε να επιτευχθούν οι στόχοι της στοχοθεσίας κατά το A 3μηνο 2015 είναι απαραίτητο να συνεχιστεί - για όσους οφειλέτες δεν έσπευσαν να υπαχθούν στην ευνοϊκή ρύθμιση - η λήψη των αναγκαστικών μέτρων είσπραξης πλέον της δέσμευσης φορολογικής ενημερότητας (εκτεταμένες διακοπές υδροδότησης των μεγαλοοφειλετών, κατασχέσεις κλπ). Στη συνέχεια ο Αντιδήμαρχος είπε ότι η Οικονομική Επιτροπή αφού έλαβε υπόψη της την ανωτέρω εισήγηση του Προϊστάμενου της οικονομικής υπηρεσίας του Δήμου, κατάρτισε την έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Δ τριμήνου του έτους 2014, την οποία υποβάλλει στο Δ.Σ. για έγκριση, μέσω της 2/2015 απόφασής της και κάλεσε το Σώμα να ψηφίσει σχετικά. Παίρνοντας το λόγο ο Δ.Σ. κ. Παπαγιάννης Β. είπε: Λαμβάνοντας υπόψη τη διαβεβαίωση του Δ/ντή Οικονομικών ότι δεν έχουμε απόκλιση πάνω από 10% στην επίτευξη των στόχων για το 2014, θα ψηφίσουμε την εισήγηση. Το Δ.Σ. αφού έλαβε υπόψη του -την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 -την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 -την αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» -την αριθ.353/2013 απόφαση του Δημοτικού μας Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2014 και εγκρίθηκε με την αριθ. 31263/27548/09-01-2014 απόφαση της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας-Θράκης -τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Κασσάνδρας -την εισήγηση του Δ/ντή της οικονομικής υπηρεσίας του Δήμου σχετικά με την έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού του Δ τριμήνου του έτους 2014. - την υπ αριθ. 2/2015 απόφαση της Ο.Ε. και ύστερα από διαλογική συζήτηση ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ (Με μια -1- ψήφο ΠΑΡΩΝ του Δ.Σ. κ. Ποτίογλου Π.) Εγκρίνει την έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού Δ τριμήνου του έτους 2014, ως ακολούθως: Τα αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού Εσόδων Δ τριμήνου του έτους 2014, εμφανίζονται στον συνημμένο πίνακα 1. Τα αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού Δαπανών Δ τριμήνου του έτους 2014, εμφανίζονται στον συνημμένο πίνακα 2. Τα στοιχεία Ισολογισμού Δ τριμήνου του έτους 2014 εμφανίζονται στον συνημμένο πίνακα 3. Σελίδα 4 από 7
Σελίδα 5 από 7
Σελίδα 6 από 7
Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 15/2015 Αφού αναγνώστηκε το πρακτικό αυτό υπογράφεται ως ακολούθως. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Υπογραφή ΤΑ ΜΕΛΗ Ακριβές απόσπασμα Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ του Δ.Σ. ΛΕΜΟΝΗΣ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ Σελίδα 7 από 7 Υπογραφές