ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΗ ΔΙΑΥΓΕΙΑ ΝΟΜΟΣ ΒΟΙΩΤΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΘΗΒΑΙΩΝ ΓΡΑΦΕΙΟ ΥΠΟΣΤΗΡΙΞΗΣ ΑΙΡΕΤΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ ΑΡΙΘ. ΑΠΟΦΑΣΗΣ: 161 / 2017 Απόσπασμα από το υπ αριθ. 11ο / 3-5 -2017 Πρακτικό Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής Δήμου Θηβαίων Θέμα: «Εισηγητική έκθεση για την εκτέλεση του προϋπολογισμού Α Τριμήνου οικ. έτους οικ. έτους 2017». Στη Θήβα σήμερα 3-5-2017 ημέρα Τετάρτη και ώρα 13.00 συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση στο Δημαρχείο η Οικονομική Επιτροπή μετά από την με αριθμό 8848/2017 πρόσκληση του Προέδρου αυτής και Αντιδημάρχου Θηβαίων κ. Σπυρίδωνα Κίτσου, που επιδόθηκε νόμιμα με αποδεικτικό στα μέλη, σύμφωνα με το άρθρο 75 του Ν.3852/10. Αφού διαπιστώθηκε νόμιμη απαρτία, δηλαδή σε σύνολο εννέα (9) μελών βρέθηκαν παρόντα έξι (6): ΠΑΡΟΝΤΕΣ 1. Σπυρίδων Κίτσος (πρόεδρος) 2. Ιωάννης Παπαδημητρίου 3. Δημήτριος Κουτσοδήμος ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Αντώνης Τουλουμάκος 2. Κων/να Τριάντη 3. Κων/νος Χαρέμης 4. Κων/νος Βενιζέλος 5. Αλέκος Στάικος 6. Γεώργιος Μητσάκης (αναπλ. του κ. Π. Τσαραμπάρη Τα πρακτικά τηρήθηκαν από την Δημοτική Υπάλληλο κ. Μαρία Δαγδελένη.
Ο πρόεδρος εισηγούμενος το 1 ο θέμα ημερήσιας διάταξης διαβάζει την εισήγηση της Π/νης Δ/νσης της Οικονομικής Υπηρεσίας του Δήμου η οποία λέει ότι: «Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής: «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τους Πίνακες 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω και αφού λάβαμε υπόψη μας: την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως ισχύει η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» την αριθ. 393/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2016 και εγκρίθηκε με την αριθ. 2422/238220/2016 απόφαση της Αποκεντρωμένης Δ/νσης Θεσσαλίας Στερεάς Ελλάδας - Γενική Δ/νση Εσωτερικής Λειτουργίας - Δ/σνη Διοίκησης - Τμήμα Διοικητικού Οικονομικού Ν. Βοιωτίας τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στον τριμηνιαίο απολογιστικό πίνακα του δήμου Θηβαίων
Τα στοιχεία ισολογισμού που συμπληρώθηκαν από το Λογιστή του Δήμου Εισηγούμαστε: Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδαέξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Θηβαίων». Ο πρόεδρος καλεί τα μέλη να ψηφίσουν σχετικά, σύμφωνα με την εισήγηση της υπηρεσίας. Ο κ. Κ. Βενιζέλος ψηφίζει λευκό. Η Οικονομική Επιτροπή μετά τα ανωτέρω, μετά από διαλογική συζήτηση και έχοντας υπόψη: α) τις διατάξεις του άρθρου 72 του Ν. 3852/10 β) την εισήγηση της Υπηρεσίας γ) τους συνημμένους πίνακες Α Π Ο Φ Α Σ Ι Ζ Ε Ι Κ Α Τ Α Π Λ Ε Ι Ο Ψ Η Φ Ι Α ΚΑΙ ΕΙΣΗΓΕΙΤΑΙ ΣΤΟ ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ Εγκρίνει τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που εμφανίζονται στους κατωτέρω πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Θηβαίων. Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Α τριμήνου του έτους 2017 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΣΟΔΩΝ Α' ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2017-31/03/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 11569029,68 2461397,45 0,212757 2451242,89 0,21188 0,995874 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 271900 19865,89 0,073063 9711,33 0,035717 0,488844 2 Ίρόσοδοι από κινητή περιούσια 130000 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 3 Εσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 3507300 531280,89 0,151479 531280,89 0,151479 1 4 Εσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 505250 185579,13 0,367302 185579,13 0,367302 1 5 Φόροι και εισφορές 327000 79498,75 0,243115 79498,75 0,243115 1 6 Εσοδα από επιχορηγήσεις 6737048,68 1640458,5 0,243498 1640458,5 0,243498 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 90531 4714,29 0,052074 4714,29 0,052074 1 1 Εκτακτα έσοδα 3042121,07 53557,3 0,017605 50216,76 0,016507 0,937627 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 23000 9014,12 0,391918 9014,12 0,391918 1 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 282900 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 2516140,42 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 218890,65 43543,18 0,198927 41202,64 0,188234 0,946248 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 1190 1000 0,840336 0 0 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 418005,64 101540,63 0,242917 20200,32 0,048325 0,198938 21 Τακτικά έσοδα 415005,64 83964,58 0,202322 18911,48 0,045569 0,225232 22 Έκτακτα έσοδα 3000 17576,05 5,858683 1288,84 0,429613 0,073329 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 5546336,47 5546336,47 1 94107,17 0,016967 0,016967 31 Εισπράξεις από δάνεια 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 #ΔΙΑΙΡ/0! #ΔΙΑΙΡ/0! 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 5546336,47 5546336,47 1 94107,17 0,016967 0,016967 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 2302500 450831,22 0,195801 450790,62 0,195783 0,99991 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 2280500 448470,42 0,196654 448429,82 0,196637 0,999909 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 22000 2360,8 0,107309 2360,8 0,107309 1 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 8264695,59 Σύνολα εσόδων 31142688,45 8613663,07 3066557,76
Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Α τριμήνου του έτους 2017 ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2017-31/03/2017 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 17468701,51 11030265,84 1,5837063 2787307,64 0,15956009 2444799,98 2335670,53 0,13370602 0,83796654 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 5041246,15 4414508,59 1,1419722 1160894,76 0,23027932 1143966,93 1052516,61 0,20878104 0,90664257 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 1539705,48 481537,12 3,1974804 112593,84 0,07312687 90339,53 85506,33 0,05553421 0,75942281 62 Παροχές τρίτων 3520588,28 1799300,6 1,9566426 382496,78 0,1086457 122291,14 117142,23 0,03327348 0,30625677 63 Φόροι - τέλη 164330 14176,14 11,592013 11099,66 0,06754494 10955,66 10955,66 0,06666865 0,98702663 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 1048271,84 59632,84 17,578768 9377,89 0,00894605 9377,89 8933,09 0,00852173 0,95256929 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 210399,49 210399,49 1 52582,43 0,2499171 37328,77 37328,77 0,17741854 0,70990956 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 765525 357832,77 2,1393373 113159,71 0,14781974 90185,86 82933,64 0,10833564 0,73289018 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 4777674,37 3692878,29 1,2937535 945102,57 0,19781645 940354,2 940354,2 0,19682258 0,99497582 68 Λοιπά Έξοδα 400960,9 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 7 Επενδύσεις 4431093,44 795193,83 5,5723438 0 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 1641097,88 360196,46 4,5561188 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 73 Έργα 2267145,91 420230,51 5,3950055 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 504864,65 14766,86 34,189032 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 17985 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 8773585,01 1776422,54 4,9389066 647540,23 0,07380566 499166,3 455108,28 0,05187256 0,70282626 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 1159937,18 1159924,26 1,0000111 647540,23 0,55825457 51805,75 10638,32 0,00917146 0,01642882 82 Αποδόσεις 2547311,36 616498,28 4,1319034 0 447360,55 444469,96 0,17448592 #ΔΙΑΙΡ/0! 83 Επιχορηγούμενες πληρωμές υποχρεώσεων Π.Ο.Ε. 0 0 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 5066336,47 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 0 0 0 0 #ΔΙΑΙΡ/0! 9 Αποθεματικό 469308,49 Σύνολα δαπανών 31142688,45 13601882,21 3434847,87 2943966,28 2790778,81 Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Α τριμήνου του έτους 2017 ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Α ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2017 τέλος Προηγούμενου Προηγούμενο τρίμηνο Α Τρίμηνο 2017 Μεταβολή έτους % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 13.771.712,41 13.268.374,74 13.257.614,91 1,00 Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 6.007.785,43 5.546.296,49 5.545.993,13 1,00 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό Δημόσιο 197.922,30 156.073,57 145.617,10 0,93 3. Λοιπές απαιτήσεις 7.566.004,68 7.566.004,68 7.566.004,68 1,00 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 6.910.127,48 8.362.724,87 8.540.504,09 1,02 1. Ταμείο 3.072,66 5.429,05 4.177,44 0,77 2. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας 6.907.054,82 8.357.295,82 8.536.326,65 1,02 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 0,00 918.129,33 0,00 0,00 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 918.129,33 0,00 0,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού 0,00 #ΔΙΑΙΡ/0! ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ ΔΑΝΕΙΑ #ΑΝΑΦ! 2.876.553,41 2.919.919,64 1,02 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 2.908.998,71 2.840.643,83 2.855.737,79 1,01 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε τράπεζες 35.909,58 64.181,85 1,79 Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.575.749,48 1.274.901,88 1.878.165,63 1,47 1. Προμηθευτές 1.569.914,65 1.178.326,20 1.566.535,09 1,33 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 4.917,06 95.529,45 269.678,58 2,82 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί 917,77 1.046,23 41.951,96 40,10 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 561.337,00 465.084,70 0,83 Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 0,00 262.237,85 0,00 0,00 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων #ΔΙΑΙΡ/0! 2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα (πληρωτέα) 262.237,85 0,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού #ΔΙΑΙΡ/0!
Η απόφαση αυτή έλαβε αυξ. αριθμό 161 / 2017. Γι αυτό συντάχθηκε το παρόν και υπογράφεται. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ Ακριβές Απόσπασμα Θήβα αυθημερόν Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΣΠΥΡΙΔΩΝ ΚΙΤΣΟΣ