GALENIKA FITOFARMACIJA A.D. Batajnički drum bb 11080 Zemun MB 07725531 PIB 100001046 POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ GALENIKE FITOFARMACIJE A.D. za 2015. godinu Beograd, avgust 2015.
Poštovani akcionari, pred vama je Polugodišnji izveštaj za 2015. godinu, sastavljen u skladu sa čl. 52. Zakona o tržištu kapitala ( Sl. glasnik RS, br. 31/2011) i u skladu sa Pravilnikom o sadržini, formi i načinu objavljivanja godišnjih, polugodišnjih i kvartalnih izveštaja javnih društava ( Sl. glasnik RS, br. 14/2012). SADRŽAJ POLUGODIŠNJEG IZVEŠTAJA I Finansijski izveštaji za prvu polovinu 2015. godine sa napomenama II Izveštaj o poslovanju Društva u prvoj polovini 2015. godine III Izjava lica odgovornih za sastavljanje Polugodišnjeg izveštaja Beograd, avgust 2015.
BILANS STANJA (u hiljadama dinara) Позиција АОП Износ 30.06.2015 31/12/2014 1 АКТИВА А. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ Б. СТАЛНА ИМОВИНА (0003 + 0010 + 0019 + 0024 + 0034) I. НЕМАТЕРИЈАЛНА ИМОВИНА (0004 + 0005 + 0006 + 0007 + 0008 + 0009) 1. Улагања у развој 2. Концесије, патенти, лиценце, робне и услужне марке, софтвер и остала права 3. Гудвил 4. Остала нематеријална имовина 5. Нематеријална имовина у припреми 6. Аванси за нематеријалну имовину II. НЕКРЕТНИНЕ, ПОСТРОЈЕЊА И ОПРЕМА (0011 + 0012 + 0013 + 0014 + 0015 + 0016 + 0017 + 0018) 1. Земљиште 2. Грађевински објекти 3. Постројења и опрема 4. Инвестиционе некретнине 5. Остале некретнине, постројења и опрема 6. Некретнине, постројења и опрема у припреми 7. Улагања на туђим некретнинама, постројењима и опреми 8. Аванси за некретнине, постројења и опрему III. БИОЛОШКА СРЕДСТВА (0020 + 0021 + 0022 + 0023) 1. Шуме и вишегодишњи засади 2. Основно стадо 3. Биолошка средства у припреми 4. Аванси за биолошка средства IV. ДУГОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ ( 0025+0026+0027+0028+0029+0030+0031+0032+0033) 1. Учешће у капиталу зависних правних лица 2. Учешће у капиталу придружених правних лица и заједничким подухватима 3. Учешће у капиталу осталих правних лица и друге хартије од вредности расположиве за продају 4. Дугорочни пласмани матичним и зависним правним лицима 5. Дугорочни пласмани осталим повезаним правним лицима 6. Дугорочни пласмани у земљи 7. Дугорочни пласмани у иностранству 8. Хартије од вредности које се држе до доспећа 9. Остали дугорочни финансијски пласмани V. ДУГОРОЧНА ПОТРАЖИВАЊА (0035+0036+0037+0038+0039+0040+0041) 1. Потраживања од матичног и зависних правних лица 2. Потраживања од осталих повезаних лица 3. Потраживања по основу продаје на робни кредит 4. Потраживања за продају по уговорима о финансијском лизингу 5. Потраживања по основу јемства 6. Спорна и сумњива потраживања 7. Остала дугорочна потраживања В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 2 3 4 0001 0 0002 1.823.752 1.788.630 0003 4.034 4.508 0004 0005 0006 0007 4.034 4.508 0008 0009 0010 1.802.228 1.767.457 0011 1.156.306 1.156.306 0012 406.464 414.140 0013 171.538 189.926 0014 5.457 5.586 0015 0016 14.404 1.035 0017 0018 48.059 464 0019 103 108 0020 103 108 0021 0022 0023 0024 17.387 16.557 0025 3.015 2.115 0026 10.456 0027 0 10.456 0028 0029 0030 0031 0032 0033 3.916 3.986 0034 0 0 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041 0042 24.644 24.644
Позиција АОП Износ 30.06.2015 31/12/2014 1 АКТИВА Г. ОБРТНА ИМОВИНА (0044+0051+0059+0060+0061+0062+0068+0069+0070) I. ЗАЛИХЕ (0045+0046+0047+0048+0049+0050) 1. Материјал, резервни делови, алат и ситан инвентар 2. Недовршена производња и недовршене услуге 3.Готови производи 4. Роба 5. Стална средства намењена продаји 6. Плаћени аванси за залихе и услуге II. ПОТРАЖИВАЊА ПО ОСНОВУ ПРОДАЈЕ (0052+0053+0054+0055+0056+0057+0058) 1. Купци у земљи - матична и зависна правна лица 2. Купци у иностранству - матична и зависна правна лица 3. Купци у земљи - остала повезана правна лица 4. Купци у иностранству - остала повезана правна лица 5. Купци у земљи 6. Купци у иностранству 7. Остала потраживања по основу продаје III. ПОТРАЖИВАЊА ИЗ СПЕЦИФИЧНИХ ПОСЛОВА IV. ДРУГА ПОТРАЖИВАЊА V. ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА КОЈА СЕ ВРЕДНУЈУ ПО ФЕР ВРЕДНОСТИ КРОЗ БИЛАНС УСПЕХА VI. КРАТКОРОЧНИ ФИНАНСИЈСКИ ПЛАСМАНИ (0063+0064+0065+0066+0067) 1. Краткорочни кредити и пласмани - матична и зависна правна лица 2. Краткорочни кредити и пласмани - остала повезана правна лица 3. Краткорочни кредити и зајмови у земљи 4. Краткорочни кредити и зајмови у иностранству 5. Остали краткорочни финансијски пласмани VII. ГОТОВИНСКИ ЕКВИВАЛЕНТИ И ГОТОВИНА VIII. ПОРЕЗ НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ IX. АКТИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА Д. УКУПНА АКТИВА = ПОСЛОВНА ИМОВИНА (0001+0002+0042+0043) Ђ. ВАНБИЛАСНА АКТИВА 2 3 4 0043 5.294.095 4.099.517 0044 878.602 1.423.256 0045 172.597 371.049 0046 70.798 69.561 0047 519.643 930.422 0048 108.115 44.388 0049 0050 7.449 7.836 0051 2.114.568 517.212 0052 136 0053 0054 0055 0056 1.936.242 410.705 0057 178.190 106.507 0058 0059 0060 4.857 8.107 0061 0062 1.989.453 1.817.615 0063 0064 0065 305.934 36.312 0066 0067 1.683.519 1.781.303 0068 303.455 267.022 0069 615 57.106 0070 2.545 9.199 0071 7.142.491 5.912.791 0072 516.213 279.922
Позиција АОП Износ 30.06.2015 31/12/2014 1 ПАСИВА А. КАПИТАЛ (0402+0411-0412+0413+0414+0415-0416+0417+0420-0421) 0 = (0071-0424-0441-0442) I. ОСНОВНИ КАПИТАЛ (0403+0404+0405+0406+0407+0408+0409+0410) 1. Акцијски капитал 2. Удели друштва с ограниченом одговорношћу 3. Улози 4. Државни капитал 5. Друштвени капитал 6. Задружни удели 7. Емисиона премија 8. Остали основни капитал II. УПИСАНИ А НЕУПЛАЋЕНИ КАПИТАЛ III. ОТКУПЉЕНЕ СОПСТВЕНЕ АКЦИЈЕ IV. РЕЗЕРВЕ V. РЕВАЛОРИЗАЦИОНЕ РЕЗЕРВЕ ПО ОСНОВУ РЕВАЛОРИЗАЦИЈЕ НЕМАТЕРИЈАЛНЕ ИМОВИНЕ, VI. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ VII. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИЦИ ПО ОСНОВУ ХАРТИЈА ОД ВРЕДНОСТИ И ДРУГИХ КОМПОНЕНТИ VIII. НЕРАСПОРЕЂЕНИ ДОБИТАК (0418+0419) 1. Нераспоређени добитак ранијих година 2. Нераспоређени добитак текуће године IX. УЧЕШЋЕ БЕЗ ПРАВА КОНТРОЛЕ X. ГУБИТАК (0422+0423) 1. Губитак ранијих година 2. Губитак текуће године Б. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ (0425+0432) В. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ Г. КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ (0443+0450+0451+0459+0460+0461+0462) I. КРАТКОРЧНЕ ФИНАНСИЈСКЕ ОБАВЕЗЕ (0444+0445+0446+0447+0448+0449) 1. Краткорочни кредити од матичних и зависних правних лица 2. Краткорочни кредити од осталих повезаних правних лица 3. Краткорочни кредити и зајмови у земљи 4. Краткорочни кредити и зајмови у иностранству 5. Обавезе по основу сталних средстава и средстава обустављеног пословања намењених продаји 6. Остале краткорочне финансијске обавезе II. ПРИМЉЕНИ АВАНСИ, ДЕПОЗИТИ И КАУЦИЈЕ III. ОБАВЕЗЕ ИЗ ПОСЛОВАЊА (0452+0453+0454+0455+0456+0457+0458) 1. Добављачи - матична и зависна правна лица у земљи 2. Добављачи - матична и зависна правна лица у иностранству 3. Добављачи - остала повезана правна лица у земљи 4. Добављачи - остала повезана правна лица у иностранству 5. Добављачи у земљи 6. Добављачи у иностранству 7. Остале обавезе из пословања IV. ОСТАЛЕ КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ V. ОБАВЕЗЕ ПО ОСНОВУ ПОРЕЗА НА ДОДАТУ ВРЕДНОСТ VI. ОБАВЕЗЕ ЗА ОСТАЛЕ ПОРЕЗЕ, ДОПРИНОСЕ И ДРУГЕ ДАЖБИНЕ VII. ПАСИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА Д.ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА (0412+0416+0421-0420-0417-0415-0414-0413-0411-0402) Ђ. УКУПНА ПАСИВА (0424+0442+0441+0401-0463) 0 Е. ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА 2 3 4 0401 6.068.975 5.154.952 0402 3.511.200 1.755.600 0403 3.511.200 1.755.600 0404 0405 0406 0407 0408 0409 0410 0411 0412 0413 851.353 851.353 0414 27.378 27.378 0415 0416 3 3 0417 1.679.047 2.520.624 0418 564.384 1.763.200 0419 1.114.663 757.424 0420 0421 0 0422 0423 0424 0 0 0441 0442 1.073.516 757.839 0443 174.684 346.000 0444 0445 0446 174.684 346.000 0447 0448 0449 0450 13.641 22.753 0451 623.100 258.719 0452 4.051 0453 0454 0455 0456 459.812 169.940 0457 159.237 88.779 0458 0459 233.827 103.161 0460 5.129 41 0461 8.022 8.175 0462 15.113 18.990 0463 0464 7.142.491 5.912.791 0465 516.213 279.922
BILANS USPEHA (u hiljadama dinara) Позиција 1 ПРИХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА А. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ (1002+1009+1016+1017) I. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ РОБЕ (1003+1004+1005+1006+1007+1008) 1. Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту 2. Приходи од продаје робе матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту 3. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту 4. Приходи од продаје робе осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту 5. Приходи од продаје робе на домаћем тржишту 6. Приходи од продаје робе на иностраном тржишту II. ПРИХОДИ ОД ПРОДАЈЕ ПРОИЗВОДА И УСЛУГА ( 1010+1011+1012+1013+1014+1015) 1. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на домаћем тржишту 2. Приходи од продаје производа и услуга матичним и зависним правним лицима на иностраном тржишту 3. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на домаћем тржишту 4. Приходи од продаје производа и услуга осталим повезаним правним лицима на иностраном тржишту 5. Приходи од продаје производа и услуга на домаћем тржишту 6. Приходи од продаје готових производа и услуга на иностраном тржишту III. ПРИХОДИ ОД ПРЕМИЈА, СУБВЕНЦИЈА, ДОТАЦИЈА, ДОНАЦИЈА И СЛ. IV. ДРУГИ ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА Б. ПОСЛОВНИ РАСХОДИ (1019-1020-1021+1022+1023+1024+1025+1026+1027+1028+1029) 0 I. НАБАВНА ВРЕДНОСТ ПРОДАТЕ РОБЕ II. ПРИХОДИ ОД АКТИВИРАЊА УЧИНАКА И РОБЕ III. ПОВЕЋАЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА IV. СМАЊЕЊЕ ВРЕДНОСТИ ЗАЛИХА НЕДОВРШЕНИХ И ГОТОВИХ ПРОИЗВОДА И НЕДОВРШЕНИХ УСЛУГА V. ТРОШКОВИ МАТЕРИЈАЛА VI. ТРОШКОВИ ГОРИВА И ЕНЕРГИЈЕ VII. ТРОШКОВИ ЗАРАДА, НАКНАДА ЗАРАДА И ОСТАЛИ ЛИЧНИ РАСХОДИ VIII. ТРОШКОВИ ПРОИЗВОДНИХ УСЛУГА IX. ТРОШКОВИ АМОРТИЗАЦИЈЕ X. ТРОШКОВИ ДУГОРОЧНИХ РЕЗЕРВИСАЊА XI. НЕМАТЕРИЈАЛНИ ТРОШКОВИ В. ПОСЛОВНИ ДОБИТАК (1001-1018) 0 Г. ПОСЛОВНИ ГУБИТАК (1018-1001) 0 Износ АОП 30/06/2015 30/06/2014 2 3 4 1001 3.025.169 2.699.982 1002 402.927 340.109 1003 1004 1005 1006 1007 402.485 318.998 1008 442 21.111 1009 2.619.253 2.358.388 1010 1011 1012 1013 1014 2.270.850 2.053.976 1015 348.403 304.412 1016 843 725 1017 2.146 760 1018 2.030.313 1.833.092 1019 328.964 282.891 1020 2.184 4.042 1021 63.923 98.001 1022 473.483 557.906 1023 888.267 748.293 1024 14.660 19.585 1025 162.004 144.071 1026 150.390 102.774 1027 36.661 40.138 1028 1029 41.991 39.477 1030 994.856 866.890 1031
Позиција 1 Д. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ (1033+1038+1039) I. ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ ОД ПОВЕЗАНИХ ЛИЦА И ОСТАЛИ ФИНАНСИЈСКИ ПРИХОДИ 1. Финансијски приходи од матичних и зависних правних лица 2. Финансијски приходи од осталих повезаних правних лица 3. Приходи од учешћа у добитку придружених правних лица и заједничких подухвата 4. Остали финансијски приходи II. ПРИХОДИ ОД КАМАТА (ОД ТРЕЋИХ ЛИЦА) III. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И ПОЗИТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА) Ђ. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ (1041+1046+1047) I. ФИНАНСИЈСКИ РАСХОДИ ИЗ ОДНОСА СА ПОВЕЗАНИМ ПРАВНИМ ЛИЦИМА И ОСТАЛИ ФИНАНСИЈСКИ 1. Финансијски расходи из односа са матичним и зависним правним лицима 2. Финансијски расходи из односа са осталим повезаним правним лицима 3. Расходи од учешћа у губитку придружених правних лица и заједничких подухвата 4. Остали финансијски расходи II. РАСХОДИ КАМАТА (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА) III. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ И НЕГАТИВНИ ЕФЕКТИ ВАЛУТНЕ КЛАУЗУЛЕ (ПРЕМА ТРЕЋИМ ЛИЦИМА) Е. ДОБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА (1032-1040) Ж. ГУБИТАК ИЗ ФИНАНСИРАЊА (1040-1032) З. ПРИХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВР. И. РАСХОДИ ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ОСТАЛЕ ИМОВИНЕ КОЈА СЕ ИСКАЗУЈЕ ПО ФЕР ВР. Ј. ОСТАЛИ ПРИХОДИ К. ОСТАЛИ РАСХОДИ Л. ДОБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1030-1031+1048-1049+1050-1051+1052-1053) Љ. ГУБИТАК ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1031-1030+1049-1048+1051-1050+1053-1052) М. НЕТО ДОБИТАК ПОСЛ. КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, ЕФЕКТИ ПР. РАЧ. ПОЛИТИКЕ И ИСПРАВКА ГРЕШАКА Н. НЕТО ГУБИТАК ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА, РАСХОДИ ПРОМЕНЕ РАЧУНОВОДСТВЕНЕ Њ. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1054-1055+1056-1057) О. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА (1055-1054+1057-1056) П. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК I. ПОРЕСКИ РАСХОД ПЕРИОДА II. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ РАСХОДИ ПЕРИОДА III. ОДЛОЖЕНИ ПОРЕСКИ ПРИХОДИ ПЕРИОДА Р. ИСПЛАЋЕНА ЛИЧНА ПРИМАЊА ПОСЛОДАВЦА С. НЕТО ДОБИТАК (1058-1059-1060-1061+1062) Т. НЕТО ГУБИТАК (1059-1058+1060+1061-1062) I. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА II. НЕТО ДОБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ III. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА МАЊИНСКИМ УЛАГАЧИМА IV. НЕТО ГУБИТАК КОЈИ ПРИПАДА ВЕЋИНСКОМ ВЛАСНИКУ V. ЗАРАДА ПО АКЦИЈИ 1. Основна зарада по акцији 2. Умањена (разводњена) зарада по акцији АОП Износ 30/06/2015 30/06/2014 2 3 4 1032 36.697 50.495 1033 0 582 1034 1035 1036 1037 582 1038 20.437 23.792 1039 16.260 26.121 1040 36.524 13.800 1041 0 0 1042 1043 1044 1045 1046 5.452 4.504 1047 31.072 9.296 1048 173 36.695 1049 0 0 1050 1051 167.053 148.489 1052 334.209 266.645 1053 4.354 9.022 1054 1.157.831 1.012.719 1055 1056 1057 1058 1.157.831 1.012.719 1059 1060 43.168 44.299 1061 1062 1063 1064 1.114.663 968.420 1065 1066 1067 1068 1069 1070 1071
IZVEŠTAJ O OSTALOM REZULTATU (u hiljadama dinara) Позиција 1 А. НЕТО РЕЗУЛТАТ ИЗ ПОСЛОВАЊА I. НЕТО ДОБИТАК (АОП 1064) II. НЕТО ГУБИТАК (АОП 1065) Б. ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК а) Ставке које неће бити рекласификоване у Билансу успеха у будућим периодима 1. Промене ревалоризације нематеријалне имовине, некретнина, постројења и опреме а) повећање ревалоризационих резерви б) смањење ревалоризационих резерви 2. Актуарски добици или губици по основу планова дефинисаних примања а) добици б) губици 3. Добици или губици по основу улагања у власничке инструменте капитала а) добици б) губици 4. Добици или губици по основу удела у осталом свеобухватном добитку или губитку придружених а) добици б) губици б) Ставке које накнадно могу бити рекласификоване у Билансу успеха у будућим 1. Добици или губици по основу прерачуна финансијских извештаја иностраног пословања а) добици б) губици 2. Добици или губици од инструмената заштите нето улагања у инострано пословање а) добици б) губици 3. Добици или губици по основу инструмената заштите ризика (хеџинга) новчаног тока а) добици б) губици 4. Добици или губици по основу хартија од вредности расположивих за продају а) добици б) губици I. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2003+2005+2007+2009+2011+2013+2015+2017)- II. ОСТАЛИ БРУТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2004+2006+2008+2010+2012+2014+2016+2018)- III. ПОРЕЗ НА ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК ПЕРИОДА IV. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2019-2020-2021) 0 V. НЕТО ОСТАЛИ СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2020-2019+2021) 0 В. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ РЕЗУЛТАТ ПЕРИОДА I. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК (2001-2002+2022-2023) 0 II. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ГУБИТАК (2002-2001+2023-2022) 0 Г. УКУПАН НЕТО СВЕОБУХВАТНИ ДОБИТАК ИЛИ ГУБИТАК (2027+2028)=АОП2024 0 или 1. Приписан већинским власницима капитала 2. Приписан власницима који немају контролу АОП 30/06/2015 30/06/2014 2 3 4 2001 1.114.663 968.420 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Износ 2024 1.114.663 968.420 2025 2026 2027 2028
TOKOVI GOTOVINE (u hiljadama dinara) Позиција 1 А. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ ПОСЛОВНИХ АКТИВНОСТИ I Приливи готовине из пословних активности (1 до 3) 1. Продаја и примљени аванси 2. Примљене камате из пословних активности 3. Остали приливи из редовног пословања II Одливи готовине из пословних активности (1 до 5) 1. Исплате добављачима и дати аванси 2. Зараде, накнаде зарада и остали лични расходи 3. Плаћене камате 4. Порез на добитак 5. Плаћања по основу осталих јавних прихода III Нето прилив готовине из пословних активности (I-II) IV Нето одлив готовине из пословних активности (II-I) Б. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ИНВЕСТИРАЊА I Приливи готовине из активности инвестирања (1 до 5) 1. Продаја акција и удела (нето приливи) 2. Продаја нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биол.сред. 3. Остали финансијски пласмани (нето приливи) 4. Примљене камате из активности инвестирања 5. Примљене дивиденде II Одливи готовине из активности инвестирања (1 до 3) 1. Куповина акција и удела (нето одливи) 2. Куповина нематеријалних улагања, некретнина, постројења, опреме и биол.сред. 3. Остали финансијски пласмани (нето одливи) III Нето прилив готовине из активности инвестирања (I-II) IV Нето одлив готовине из активности инвестирања (II-I) В. ТОКОВИ ГОТОВИНЕ ИЗ АКТИВНОСТИ ФИНАНСИРАЊА I. Приливи готовине из активности финансирања (1 до 5) II. Одливи готовине из активности финансирања (1 до 6) 1. Откуп сопствених акција и удела 2. Дугорочни кредити (одливи) 3. Краткорочни кредити (одливи) 4. Остале обавезе (одливи) 5. Финансијски лизинг 6. Исплаћене дивиденде III Нето прилив готовине из активности финансирања (I-II) IV Нето одлив готовине из активности финансирања (II-I) Г. СВЕГА ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3001+3013+3025) Д. СВЕГА ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3005+3019+3031) Ђ. НЕТО ПРИЛИВ ГОТОВИНЕ (3040-3041) Е. НЕТО ОДЛИВ ГОТОВИНЕ (3041-3040) Ж. ГОТОВИНА НА ПОЧЕТКУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА З. ПОЗИТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ И. НЕГАТИВНЕ КУРСНЕ РАЗЛИКЕ ПО ОСНОВУ ПРЕРАЧУНА ГОТОВИНЕ Ј. ГОТОВИНА НА КРАЈУ ОБРАЧУНСКОГ ПЕРИОДА (3042-3043+3044+3045-3046) Износ АОП 30/06/2015 30/06/2014 2 3 4 3001 1.988.645 1.449.550 3002 1.923.280 1.410.772 3003 3004 65.365 38.778 3005 1.685.758 1.295.454 3006 1.369.992 954.567 3007 230.445 190.704 3008 4.164 3009 44.299 71.798 3010 41.022 74.221 3011 302.887 154.096 3012 3013 4.571 8.381 3014 3015 3016 0 3017 4.571 8.381 3018 3019 92.632 220.836 3020 3021 23.461 9.321 3022 69.171 211.515 3023 3024 88.061 212.455 3025 0 0 3031 172.196 113.136 3032 3033 3034 171.206 81.377 3035 3036 3037 990 31.759 3038 3039 172.196 113.136 3040 1.993.216 1.457.931 3041 1.950.586 1.629.426 3042 42.630 3043 171.495 3044 267.022 455.218 3045 11.296 11.667 3046 17.493 3047 303.455 295.390
PROMENE NA KAPITALU Компоненте капитала 30 31 32 35 047 и 237 34 330 ОПИС Основни капитал Уписани а неуплаћени капитал Резерве Губитак Откупљене сопствене акције Нераспоређени добитак АОП АОП АОП АОП АОП АОП АОП Ревалоризационе резерве Почетно стање на дан 01.01.2014. а) дуговни салдо рачуна б) потражни салдо рачуна Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање на дан 01.01.2014. а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а+2а-2б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (1б-2а+2б) 0 Промене у претходној 2014. години а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају претходне године 31.12.2014. а) дуговни салдо рачуна (3а+4а-4б) 0 б) потражни салдо рачуна (3б-4a+4б) 0 Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање текуће године на дан 01.01.2015. а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а+6а-6б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (5б-6а+6б) 0 Промене у текућој 2015. години а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на дан 30.06. текуће године 2015. а) дуговни салдо рачуна (7а+8а-8б) 0 б) потражни салдо рачуна (7б-8а+8б) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 4001 4019 4037 4055 4073 4091 4109 4002 1.755.600 4020 4038 851.353 4056 4074 4092 1.963.821 4110 27.398 4003 4021 4039 4057 4075 4093 4111 4004 4022 4040 4058 4076 4094 4112 4005 0 4023 4041 0 4059 4077 4095 0 4113 0 4006 1.755.600 4024 4042 851.353 4060 4078 4096 1.963.821 4114 27.398 4007 4025 4043 4061 4079 4097 200.620 4115 20 4008 4026 4044 4062 4080 4098 757.423 4116 4009 0 4027 4045 0 4063 4081 4099 0 4117 0 4010 1.755.600 4028 4046 851.353 4064 4082 4100 2.520.624 4118 27.378 4011 4029 4047 4065 4083 4101 4119 4012 4030 4048 4066 4084 4102 4120 4013 0 4031 4049 0 4067 4085 4103 0 4121 0 4014 1.755.600 4032 4050 851.353 4068 4086 4104 2.520.624 4122 27.378 4015 4033 4051 4069 4087 4105 1.956.240 4123 4016 1.755.600 4034 4052 4070 4088 4106 1.114.663 4124 4017 0 4035 4053 0 4071 4089 4107 0 4125 0 4018 3.511.200 4036 4054 851.353 4072 4090 4108 1.679.047 4126 27.378
PROMENE NA KAPITALU (nastavak) ОПИС 331 332 333 334 и 335 336 337 Актуарски добици или губици Добици или губици по основу улагања у власничке инструменте капитала АОП АОП АОП Добици или губици по основу удела у осталом добитку или губитку придружених Компоненте капитала Добици или губици по основу иностраног пословања и прерачуна Добици или губици по основу хеџинга новчаног тока Добици или губици по основу ХОВ ресположивих за продају АОП АОП АОП АОП Укупан капитал [Σ(ред 1б кол 2 до кол 14)-Σ(ред 1а кол 2 до кол 14)] 0 АОП Губитак изнад капитала [Σ(ред 1a кол 2 до кол 14)- Σ(ред 1б кол 2 до кол 14)] 0 Почетно стање на дан 01.01.2014. а) дуговни салдо рачуна б) потражни салдо рачуна Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање на дан 01.01.2014. а) кориговани дуговни салдо рачуна (1а+2а-2б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (1б-2а+2б) 0 Промене у претходној 2014. години а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на крају претходне године 31.12.2014. а) дуговни салдо рачуна (3а+4а-4б) 0 б) потражни салдо рачуна (3б-4a+4б) 0 Исправка материјално значајних грешака и промена рачуноводствених политика а) исправке на дуговној страни рачуна б) исправке на потражној страни рачуна Кориговано почетно стање текуће године на дан 01.01.2015. а) кориговани дуговни салдо рачуна (5а+6а-6б) 0 б) кориговани потражни салдо рачуна (5б-6а+6б) 0 Промене у текућој 2015. години а) промет на дуговној страни рачуна б) промет на потражној страни рачуна Стање на дан 30.06. текуће године 2015. а) дуговни салдо рачуна (7а+8а-8б) 0 б) потражни салдо рачуна (7б-8а+8б) 0 1 9 10 11 12 13 14 15 16 4127 4145 4163 4181 4199 4217 3 4235 4.598.169 4244 4128 4146 4164 4182 4200 4218 4129 4147 4165 4183 4201 4219 4236 0 4245 4130 4148 4166 4184 4202 4220 4131 4149 4167 4185 4203 4221 3 4237 4.598.169 4246 4132 4150 4168 4186 4204 4222 0 4133 4151 4169 4187 4205 4223 4238 556.783 4247 4134 4152 4170 4188 4206 4224 4135 4153 4171 4189 4207 4225 3 4239 5.154.952 4248 4136 4154 4172 4190 4208 4226 0 4137 4155 4173 4191 4209 4227 4240 0 4249 4138 4156 4174 4192 4210 4228 4139 4157 4175 4193 4211 4229 3 4241 5.154.952 4250 4140 4158 4176 4194 4212 4230 0 4141 4159 4177 4195 4213 4231 4242 914.023 4251 4142 4160 4178 4196 4214 4232 4143 4161 4179 4197 4215 4233 3 4243 6.068.975 4252 4144 4162 4180 4198 4216 4234 0
NAPOMENE UZ PERIODIČNE SAŽETE FINANSIJSKE IZVEŠTAJE sa stanjem na dan 30. juna 2015. i 31.decembra 2014. godine, i za period od šest meseci koji se završio na dan 30. juna 2015. i 2014. godine (nerevidirani)
1. OSNIVANJE I DELATNOST Preduzeće za proizvodnju hemikalija za poljoprivredu GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d., Beograd, Zemun, je istupilo iz sastava Holding preduzeća GALENIKA p.o., na osnovu rešenja Privrednog suda u Beogradu br. IV-Fi- 120047/97 od 07. novembra 1997. godine i organizovalo se u društveno preduzeće za proizvodnju hemikalija za poljoprivredu GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d., Beograd, Zemun. Oblik akcionarskog društva je steklo svojinskom transformacijom i kao takvo je registrovano kod Trgovinskog suda u Beogradu pod brojem V-Fi-4377/00 od 30. juna 2000. godine. Osnovna delatnost preduzeća je: proizvodnja pesticida i hemikalija za poljoprivredu. GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d. je javno akcionarsko društvo čije se akcije kotiraju na Beogradskoj berzi (na regulisanom tržištu tzv. Open market) iz čega proizilazi obaveza sastavljanja i objavljivanja polugodišnjih finansijskih izveštaja. Obaveza sastavljanja, sadržaj i način dostavljanja uređeni su Zakonom o tržištu kapitala (Službeni glasnik RS br. 31/2011.), Pravilnikom o sadržini, formi i načinu objavljivanja godišnjih, polugodišnjih i kvartalnih izveštaja javnih društava (Službeni glasnik RS br. 14/2012.), Uputstvom o načinu na koji javna društva dostavljaju informacije Komisiji i MRS om 34 Periodično finansijsko izveštavanje. Ovi periodični sažeti finansijski izveštaji su odobreni od strane Odbora direktora. Svi podaci iskazani su u hiljadama dinara (RSD), osim ukoliko nije drugačije navedeno. Broj zaposlenih sa stanjem na dan 30. jun 2015. godine je 150. 2. OSNOVE ZA SASTAVLJANJE I PREZENTACIJU PERIODIČNIH SAŽETIH FINANSIJSKIH IZVEŠTAJA I RAČUNOVODSTVENI METOD Priloženi periodični sažeti finansijski izveštaji privrednog društva GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d. za obračunski period od šest meseci koji se završio 30. juna 2015. godine sastavljeni su u skladu sa MRS 34 Periodično finansijsko izveštavanje. Periodični sažeti finansijski izveštaji Društva ne sadrže sve informacije i napomene koje je potrebno prikazati u godišnjim finansijskim izveštajima i treba ih posmatrati uporedo sa godišnjim finansijskim izveštajima za godinu koja se završila 31.decembra 2014. godine. Isti su sastavljeni, po svim materijalno značajnim pitanjima, u skladu sa Međunarodnim računovodstvenim standardima / Međunarodnim standardima finansijskog izveštavanja (MRS / MSFI), Zakonom o računovodstvu (Službeni glasnik RS br. 111/2009. i 62/2013), drugim podzakonskim propisima donetim na osnovu tog Zakona, i usvojenim računovodstvenim politikama koje su utvrđene Pravilnikom o računovodstvu i računovodstvenim politikama. Osnove za sastavljanje i prezentaciju finansijskih izveštaja i računovodstveni metod koji je korišćen za sastavljanje izveštaja na dan 30. juna 2015. godine je u skladu sa Osnovama za sastavljanje i prezentaciju finansijskih izveštaja i računovodstveni metod korišćen za izradu godišnjeg finansijskog izveštaja na dan 31. decembar 2014. godine. Periodični sažeti finansijski izveštaji kao i godišnji račun, je sastavljen po načelu stalnosti poslovanja, što pretpostavlja da postojeće ekonomsko stanje u Republici Srbiji kao i buduće mere ekonomskih i monetarnih vlasti neće dovesti u pitanje nastavak poslovanja Preduzeća. 3. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I RAČUNOVODSTVENIH PROCENA Osnovne računovodstvene politike i značajne računovodstvene procene korišćene u primeni računovodstvenih politika za izradu polugodišnjeg finansijskog izveštaja na dan 30. jun 2015. godine su dosledne onim koje su primenjene u finansijskim izveštajima za godinu koja se završila 31. decembra 2014. godine.
BILANS STANJA 30.06.2015. 31.12.2014. AKTIVA Stalna imovina Nematerijalna ulaganja 4,034 4,508 Nekretnine, postrojenja i oprema 1,796,874 1,761,979 Investicione nekretnine 5,457 5,586 Učešća u kapitalu 13,471 12,571 Ostali dugoročni finansijski plasmani 3,916 3,986 1,823,752 1,788,630 Obrtna imovina Zalihe 878,602 1,423,256 Potraživanja 2,119,425 525,319 Potraživanja za više plaćen porez na dobitak - - Kratkoročni finansijski plasmani 1,989,453 1,817,615 Gotovinski ekvivalenti i gotovina 303,455 267,022 Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenska razgraničenja 3,160 66,305 5,294,095 4,099,517 Odložena poreska sredstva 24,644 24,644 Ukupna aktiva 7,142,491 5,912,791 PASIVA Kapital Akcijski kapital 3,511,200 1,755,600 Rezerve 851,353 851,353 Revalorizacione rezerve 27,378 27,378 Nerealizovani gubici po osnovu hartija od od vrednosti (3) (3) Neraspoređen dobitak 1,679,047 2,520,624 6,068,975 5,154,952 Dugoročne obaveze Dugoročni krediti - - Kratkoročne obaveze Kratkoročne finansijske obaveze 174,684 346,000 Obaveze iz poslovanja 636,741 281,472 Ostale kratkoročne obaveze 233,827 103,161 Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost i ostalih javnih prihoda i pasivna vremenska razgraničenja 28,264 27,206 1,073,516 757,839 Ukupna pasiva 7,142,491 5,912,791 Vanbilansna aktiva/pasiva 516,213 279,922
BILANS USPEHA U periodu od 01.01. do 30.06. 2015 2014 POSLOVNI PRIHODI Prihodi od prodaje 2,984,593 2,652,219 Ostali poslovni prihodi 42,760 51,803 3,027,353 2,704,022 POSLOVNI RASHODI Nabavna vrednost prodate robe (328,964) (282,891) Prihodi od aktiviranja učinaka i robe Troškovi materijala (902,927) (767,878) Povećanje vrednosti zaliha učinaka 63,923 98,001 Smanjene vrednosti zaliha učinaka (473,483) (557,904) Troškovi zarada, naknada zarada i ostali lični rashodi (162,004) (144,071) Troškovi amortizacije (36,661) (40,138) Ostali poslovni rashodi (192,381) (142,251) (2,032,497) (1,837,132) POSLOVNI DOBITAK 994,856 866,890 Finansijski prihodi 36,697 50,495 Finansijski rashodi (36,524) (13,800) Ostali prihodi 334,209 266,645 Ostali rashodi (171,407) (157,511) 162,975 145,829 DOBITAK PRE OPOREZIVANJA 1,157,831 1,012,719 POREZ NA DOBITAK Poreski rashod perioda (43,168) (44,299) Odloženi poreski prihodi perioda - - (43,168) (44,299) NETO DOBITAK 1,114,663 968,420
IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU I REZERVAMA 30.06.2015. 31.12.2014. OSNOVNI KAPITAL Stanje na početku godine 1,755,600 1,755,600 Korekcija početnog stanja - - Prenos sa revalorizacionih rezervi - - Prenos sa neraspoređene dobiti 1,755,600 - Stanje na kraju perioda 3,511,200 1,755,600 REZERVE Stanje na početku godine 851,353 851,353 Prenos sa ostalog kapitala - - Prenos sa neraspoređene dobiti - - Smanjenja u toku perioda - - Stanje na kraju perioda 851,353 851,353 REVALORIZACIONE REZERVE I NEREALIZOVANI DOBICI (GUBICI) PO OSNOVU HOV Stanje na početku godine 27,378 27,398 Prenos na osnovni kapital - - Prenos na rezerve - - Prenos na ostali kapital - - Prenos na neraspoređenu dobit - (20) Smanjenje vrednosti postrojenja i opreme - - Smanjenje vrednosti učešća u kapitalu - - Nerealizovani dobici po osnovu HOV - - Nerealizovane gubici po osnovu HOV (3) (3) Stanje na kraju perioda 27,375 27,375 NERASPOREĐENA DOBIT Stanje na početku godine 2,520,624 1,963,821 Korekcija početnog stanja- odložena poreska sredstva - - Raspodela dobiti emisija akcija 1,755,600 - Raspodela dobiti dividende 200,640 200,620 Raspodela dobiti - prenos u rezerve - - Dobit tekućeg perioda 1,114,663 757,423 Stanje na kraju perioda 1,679,047 2,520,624 UKUPNO KAPITAL 6,068,975 5,154,952
BILANS TOKOVA GOTOVINE U periodu od 01.01. do 30.06. 2015. 2014. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 1,988,645 1,449,550 Prodaja i primljeni avansi 1,923,280 1,410,772 Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 65,365 38,778 Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti 1,685,758 1,295,454 Isplate dobavljačima i dati avansi 1,369,992 954,567 Zarade, naknade zarada i ostali lični rashodi 230,445 190,704 Plaćene kamate 4,164 Porez na dobit 44,299 71,798 Plaćanje po osnovu ostalih javnih prihoda 41,022 74,221 Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti 302,887 154,096 TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja 4,571 8,381 Prodaja akcija i udela (neto priliv) Prodaja nemater.ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme Ostali finansijski plasmani (neto prilivi) Primljene kamate 4,571 8,381 Primljene dividende Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja 92,632 220,836 Kupovina akcija i uloga (neto odliv) Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 23,461 9,321 Ostali finansijski plasmani (neto odliv) 69,171 211,515 Neto priliv/odliv gotovine iz aktivnosti investiranja (88,061) (212,455) TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja - - Uvećanje osnovnog kapitala Dugoročni i kratkoročni krediti (neto prilivi) Ostale dugoročne i kratkoročne obaveze Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja 172,196 113,136 Otkup sopstvenih akcija i udela Dugoročni i kratkoročni krediti i ostale obaveze (neto odlivi) 171,206 81,377 Isplaćene dividende (učešća u dobiti) 990 31,759 Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja (172,196) (113,136) Svega prilivi gotovine 1,993,216 1,457,932 Svega odlivi gotovine 1,950,586 1,629,426 Neto priliv/odliv gotovine 42,630 (171,494) Gotovina na početku obračunskog perioda 267,022 455,218 Pozitivne kursne razlike po osnovu preračuna gotovine 11,296 11,667 Negativne kursne razlike po osnovu preračuna gotovine 17,493 GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA 303,455 295,391
4. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I NEMATERIJALNA ULAGANJA Zemljište Građevinski objekti Oprema i alati Investicije u toku Biološka sredstva Ukupno Nabavna ili revalorizovana Vrednost Stanje na početku godine 1,156,306 630,400 792,625 1,035 157 2,580,523 Povećanja - - 11,045 24,414-35,459 Smanjenja - - 9,591 11,045-20,636 Stanje na dan 30.06.2015. 1,156,306 630,400 794,079 14,404 157 2,595,346 Kumulirana ispravka Vrednosti Stanje na početku godine - 210,674 602,699-49 813,422 Amortizacija - 7,676 28,981-4 36,661 Prodaja i rashodovanje - - 9,010 - - 9,010 Stanje na dan 30.06.2015. - 218,350 622,670-53 841,073 Neto sadašnja vrednost 30. jun 2015. 1,156,306 412,050 171,409 14,404 104 1,754,273 31. decembar 2014. 1,156,306 419,726 189,926 1,035 108 1,767,101 Avansi za osnovna sredstva, sa stanjem na dan 30. jun 2015. i 31. decembar 2014. godine, iznose 48.058 hiljada dinara, odnosno 464 hiljade dinara. Nematerijalna ulaganja U hiljadama din. Nabavna ili revalorizovana Vrednost Stanje na početku godine 31,848 Povećanja - Smanjenja 117 Stanje na dan 30.06.2015. 31,731 Kumulirana ispravka Vrednosti Stanje na početku godine 27,340 Amortizacija 357 Stanje na dan 30.06.2015. 27,697 Neto sadašnja vrednost 30. jun 2015. 4,034 31. decembar 2014. 4,508
5. DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 30.06.2015. 31.12.2014. Galenika broker a.d, Zemun 10,456 10,456 Učešće u kapitalu zavisnog pravnog lica 3,015 2,115 Ostali dugorocni finansijski plasmani 3,916 3,986 Ispravka vrednosti učešća u kapitalu Ukupno dugoročni finansijski plasmani 17,387 16,557 6. ZALIHE 30.06.2015. 31.12.2014. Materijal, rezervni delovi i sitan inventar 172,597 371,049 Nedovršena proizvodnja 70,798 69,561 Gotovi proizvodi 519,643 930,422 Roba 108,115 44,388 Avansi 7,449 7,836 Ukupno zalihe, neto 878,602 1,423,256 7. POTRAŽIVANJA 30.06.2015. 31.12.2014. Potraživanja od kupaca u zemlji 1,936,378 410,705 Potraživanja od kupaca u inostranstvu 178,190 106,507 Druga potraživanja 4,857 8,107 Svega potraživanja, neto 2,119,425 525,319 8. KRATKOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI 30.06.2015. 31.12.2014. Kratkoročni krediti i zajmovi u zemlji 305,934 36,312 Ostali kratkoročni finansijski plasmani - oročena dinarska i devizna sredstva 1,683,519 1,781,303 Svega kratkoročni plasmani 1,989,453 1,817,615 9. GOTOVINA I GOTOVINSKI EKVIVALENTI 30.06.2015. 31.12.2014. Tekući račun 170,954 160,925 Devizni račun 125,234 103,339 Blagajna 58 28 Akreditivi 5,736 - Ostala novčana sredstva 1,474 2,730 Svega gotovina i gotovinski ekvivalenti 303,455 267,022
10. KAPITAL I REZERVE Ukupna vrednost osnovnog kapitala, sa stanjem na dan 30. jun 2015, izražena je u 2.640.000 komada običnih akcija nominalne vrednosti 1.330 dinara. odnosno 31. decembar 2014. godine u 1.320.000 komada običnih akcija nominalne vrednosti 1.330 dinara. 11. OBAVEZE IZ POSLOVANJA 30.06.2015. 31.12.2014. Dobavljači u zemlji 463,863 169,940 Dobavljači u inostranstvu 159,237 88,779 Primljeni avansi 13,641 22,753 Svega obaveze iz poslovanja 636,741 281,472 OSTALE KRATKOROČNE OBAVEZE 30.06.2015. 31.12.2014. Obaveze za dividende 206,018 5,219 Obaveze za zarade 25,460 89,530 Ostale kratkorocne obaveze 2,349 8,412 Svega ostale kratkoročne obaveze 233,827 103,161 12. KRATKOROČNI KREDITI Preduzeće je na dan 30. juna 2015. godine, je imalo obaveza po kratkoročnim kreditima u iznosu od 174.684hilj.dinara, a na dan 31. decembra 2014. kratkoročni krediti su iznosili 346.000 hilj. dinara. 13. OBAVEZE PO OSNOVU PDV, PVR I POREZA 30.06.2015. 31.12.2014. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost 5,129 41 Obaveze za ostale poreze, doprinose i dažbine 8,022 8,175 Pasivna vremenska razgraničenja 15,113 18,990 Svega obaveze po osnovu pdv, pvr i poreza 28,264 27,206
14. OSTALI POSLOVNI RASHODI U periodu 01.01. do 30.06. 2015 2014 Troškovi usluga na izradi učinaka 17,095 13,743 Troškovi transportnih usluga 16,511 14,419 Troškovi usluga održavanja 8,439 8,341 Troškovi zakupnina i sajmova 3,175 693 Troškovi reklame i propagande 33,743 23,279 Troškovi istraživanja 58,874 37,378 Troškovi zbrinjavanja opasnog otpada 8,735 2,407 Troškovi ostalih usluga 3,818 2,514 Nematerijalni troškovi 41,991 39,477 Ukupno ostali poslovni rashodi 192,381 142,251 15. POSLOVNI PRIHODI U periodu 01.01. do 30.06. 2015 2014 Prihodi od prodaje robe 402,927 340,109 Prihodi od prodaje gotovih proizvoda 2,581,666 2,312,110 Prihodi od vršenja usluga 37,587 46,276 Ostali poslovni prihodi 5,173 5,527 Ukupno poslovni prihodi 3,027,353 2,704,022 U periodu 01.01. do 30.06. 2015 2014 Na domaćem tržištu 2,678,508 2,378,499 Na inostranom tržištu 348,845 325,523 Ukupno poslovni prihodi 3,027,353 2,704,022 16. FINANSIJSKI RASHODI U periodu 01.01. do 30.06. 2015 2014 Rashodi kamata 5,452 4,504 Negativne kursne razlike 31,072 9,296 Ostali finansijski rashodi - - Ukupno finansijski rashodi 36,524 13,800
17. FINANSIJSKI PRIHODI U periodu 01.01. do 30.06. 2015 2014 Prihodi od kamata 20,437 23,792 Pozitivne kursne razlike i valutna klauzula 16,260 26,121 Ostali finansijski prihodi - 582 Ukupno finansijski prihodi 36,697 50,495 18. OSTALI RASHODI I PRIHODI U periodu 01.01. do 30.06. 2015 2014 Gubici od prodaje i manjkovi 2,478 3,188 Obezvređenje potraživanja 167,053 148,489 Ostali rahodi 1,876 5,834 Ukupno ostali rashodi 171,407 157,511 U periodu 01.01. do 30.06. 2015 2014 Dobici od prodaje i viškovi 2,823 403 Naplaćena otpisana potraživanja 329,420 262,764 Ostali prihodi 1,966 3,478 Ukupno ostali prihodi 334,209 266,645 19. DEVIZNI KURSEVI Devizni kursevi primenjeni za preračun pozicija bilansa stanja u dinare za pojedine glavne valute su: U dinarima 31.decembar 30. jun 2015. 2014. Euro 120.6042 120.9583 Američki dolar 107.7304 99.4641
II Izveštaj o poslovanju POLUGODIŠNJI IZVEŠTAJ O POSLOVANJU ZA PERIOD OD 01.01.2015. DO 30.06.2015. GODINE
II Izveštaj o poslovanju 1 O NAMA Osnovni podaci Naziv Društva: Broj rešenja APR: Matični broj: 07725531 PIB: 100001046 GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d., Batajnički drum bb, 11080 Beograd - Zemun BD 307/2005 od 27.01.2005. godine Delatnost prema registraciji: Proizvodnja hemikalija za poljoprivredu, šifra delatnosti 2020 Web site & email: www.fitofarmacija.rs; office@fitofarmacija.rs Podaci o osnovnom kapitalu: 3.511.200.000 dinara na dan 30.06.2015. Broj izdatih akcija: Broj sopstvenih akcija: Zavisna društva: 2.640.000 (obične); ISIN broj: RSFITOE21521; CFI kod: ESVUFR; BELEX: FITO Društvo ne poseduje sopstvene akcije ENVIPACK d.o.o., Beograd, MB 2080115, šifra delatnosti 7022 Konsultantske aktivnosti u vezi s poslovanjem i ostalim upravljanjem; GALENIKA - FITOFARMACIJA zastupanje i trgovina d.o.o. Ljubljana, MB 6813313000, šifra delatnosti: 46.900 Nespecijalizovana trgovina na veliko Revizorska kuća: UHY REVIZIJA d.o.o., Beograd, MB 17082175 Podaci o upravi Društva Članovi Odbora direktora: Neizvršni direktori: Nedeljko Puhar iz Beograda, dipl. ekonomista, predsednik Odbora direktora. Vlasnik 6,14% akcija Društva. Živorad Vojinović iz Beograda, dipl. ekonomista, vlasnik 75% kompanije Mikend i 21,56% akcija Društva. Branislav Medaković iz Beograda, dipl. ekonomista, sertifikovani interni revizor, rukovodilac službe podrške sredstava i likvidnosti u Piraeus banci. Dušan Mojsilović iz Kragujevca, dipl. inž. poljoprivrede, vlasnik Agromarketa d.o.o. Nezavisan direktor: Mirjana Bogićević iz Beograda, dipl. ekonomista, direktor Akcionarskog društva za osiguranje Energoprojekt Garant. Izvršni direktori: Dragan Nenadović iz Beograda, dipl. ekonomista, generalni direktor Društva. Vlasnik 5,72% akcija Društva. Slavica Peković iz Beograda, master inž. organizacionih nauka, izvršni direktor za korporativne poslove. Sekretar Društva: Lidija Nikolić, master inž. organizacionih nauka
II Izveštaj o poslovanju Struktura vlasništva Podaci o strukturi vlasništva se mogu naći na internet stranici Centralnog registra HoV (www.crhov.rs). Struktura vlasništva na 30.06.2015. godine je prikazana u tabelama ispod: Broj akcionara sa učešćem u kapitalu Broj lica Broj akcija % od uk. emisije domaća strana domaća strana domaća strana od 0% do 5% 1.225 59 522.210 136.973 39,56% 10,38% od 5% do 10% 2 156.571 11,86% od 10% do 25% 2 504.246 38,20% Ukupno: 1.288 1.320.000 100% Tip lica Br. akcija % Vlasništvo fizičkih lica 693.483 52,54% Vlasništvo pravnih lica 458.626 34,74% Zbirni (kastodi) račun 167.891 12,72% Ukupno: 1.320.000 100% Redosled prvih deset akcionara po broju akcija i po broju glasova: Rbr Akcionar Br. akcija % 1. Vojinović Živorad 284.598 21,56% 2. Agromarket d.o.o. 219.648 16,64% 3. Puhar Nedeljko 81.096 6,14% 4. Nenadović Dragan 75.475 5,72% 5. Unicredit bank Srbija ad - kastodi račun 64.500 4,89% 6. Mikend d.o.o 50.277 3,81% 7. Terra capital cayman 41.372 3,13% 8. Herma investments co., ltd. 40.061 3,03% 9. Komp. Dunav osiguranje a.d.o. 35.853 2,72% 10. Sempiola invest limited 22.712 1,72% Ukupno: 915.592 69,36% Izjava o primeni kodeksa korporativnog upravljanja Društvo primenjuje sopstveni Kodeks korporativnog upravljanja, koji je objavljen na internet stranici Društva, u delu Za investitore / Korporativno upravljanje / Opšta akta Društva. Sopstvenim Kodeksom korporativnog upravljanja Društvo je uspostavilo principe korporativne prakse i organizacione kulture, u skladu sa kojima se ponašaju nosioci korporativnog upravljanja u Društvu. Principi se naročito odnose na pitanja javnosti i transparentnosti poslovanja Društva, ostvarenja prava akcionara, okvira i načina delovanja nosilaca korporativnog upravljanja u Društvu i kontrole njihovog rada. Cilj Kodeksa je promovisanje dobrih poslovnih običaja u domenu korporativnog upravljanja, koji treba da obezbede efektivan sistem kontrole nad poslovanjem Društva, kao i jačanje poverenja akcionara i investitora u Društvo, a sve u cilju obezbeđenja dugoročnog poslovnog razvoja Društva. Tokom prve polovine 2015. godine u primeni Kodeksa korporativnog upravljanja Društva nije bilo bitnih odstupanja od utvrđenih principa.
II Izveštaj o poslovanju 2 POSLOVANJE U PRVOJ POLOVINI 2015. GODINE Značajne aktivnosti Osnivanje zavisnog društva u Republici Sloveniji U martu ove godine je osnovano društvo sa ograničenom odgovornošću GALENIKA - FITOFARMACIJA zastupanje i trgovina d.o.o. Ljubljana sa sedištem Društva na adresi Tržaška cesta 515, Brezovica pri Ljubljani, Republika Slovenija i matičnim brojem 6813313000. Jedini osnivač društva, sa udelom 100% u kapitalu, je GALENIKA - FITOFARMACIJA a.d. Beograd. Zavisno društvo je osnovano za potrebe registracije proizvoda iz proizvodnog asortimana GALENIKE - FITOFARMACIJE a.d. u zemljama članicama EU. Naime, prema važećim propisima u EU, da bi kompanija mogla da podnese zahtev za registraciju sredstva za zaštitu bilja u EU (kompanija aplikant), neophodno je da ima sedište u nekoj od zemalja članica EU, dok kompanija u kojoj se sredstvo za zaštitu bilja proizvodi (proizvođačko mesto) može da bude iz bilo kog dela sveta. Tokom marta i aprila su podneti zahtevi za EU registraciju tri proizvoda iz proizvodnog asortimana naše kompanije, dva regulatornim vlastima Austrije i jedan regulatornim vlastima Slovenije. Korporativno upravljanje U junu 2015. godine je održana redovna sednica Skupštine akcionara, na kojoj je usvojen Godišnji izveštaj za 2014. godinu, doneta odluka o raspodeli dobiti i izabran revizor za 2015. godinu. Detaljan izveštaj i zapisnik sa sednice se mogu naći na internet stranici Društva. Skupština akcionara je odlučila da se na ime dividende izdvoji bruto iznos od 200.640.000 dinara, odnosno 152 dinara po jednoj akciji. Dividenda će biti isplaćena u nedelji od 7. do 11. septembra, svim akcionarima za koje bude bio poznat uplatni račun. Društvo će obračunati i uplatiti pripadajući porez na odgovarajuće račune javnih prihoda, a akcionarima će biti uplaćen pripadajući neto iznos dividende. Na istoj sednici Skupština akcionara je donela i odluku da se poveća osnovni kapital iz sopstvenih sredstava, pretvaranjem dela neraspoređene dobiti u osnovni kapital i izdavanjem akcija bez naknade postojećim akcionarima. Na svaku postojeću akciju koju su posedovali na dan dividende, akcionari su dobili po jednu iz nove emisije. Na ovaj način je osnovni kapital povećan sa 1.755.600.000 RSD na 3.511.200.000 RSD, a broj akcija sa 1.320.000 na 2.640.000 komada. Proces upisa akcija nove emisije na emisioni račun izdavaoca je završen. Značajni poslovi sa povezanim licima U proteklom periodu nije bilo značajnijih poslova sa povezanim licima. Poslovanje u prvom polugodištu 2015. godine Sezonski karakter Poslovanje našeg Društva ima izražen sezonski karakter. Sredstva za zaštitu bilja se najviše prodaju u periodu mart - maj, kada se najviše i primenjuju. U prvih šest meseci obično ostvarujemo oko 80% ukupnih godišnjih prihoda od prodaje sredstava za zaštitu bilja. Naš poslovni ciklus počinje u septembru, kada kreće proizvodnja za sledeću sezonu, i završava se u avgustu sledeće godine. Naša poslovna politika je takva da težimo da novu poljoprivrednu sezonu dočekamo sa potpuno spremnim zalihama gotovih proizvoda. Iz tog razloga, poslednji kvartal u kalendarskoj godini je uvek obeležen intezivnom nabavnom i proizvodnom aktivnošću, zbog čega su nivoi zaliha na kraju godine izuzetno visoki. Prodaja sredstava za zaštitu bilja Prodaja sredstava za zaštitu bilja na domaćem tržištu je očekivano viša u odnosu na prošlogodišnju, jer su obilne padavine i poplave u maju prošle godine uslovile izostanak primene korektivnih folijarnih herbicida. Vremenski uslovi u prvoj polovini ove godine su bili uobičajeni i omogućili su standardnu primenu agrotehničkih mera za većinu poljoprivrednih useva i zasada.
II Izveštaj o poslovanju Novi proizvodi su dobro pozicionirani i imaju zadovoljavajući nivo profitabilnosti. Na domaćem tržištu sredstava za zaštitu bilja je konstantno prisutan cenovni pritisak konkurentskih generičkih kompanija, koji je uslovio snižavanje cena za neke od proizvoda iz našeg portfolija. U strukturi prodaje preovlađuje prodaja sa odloženim plaćanjem na jesen, sa valutnom klauzulom. Većina naših kupaca se odlučuje za ovaj vid prodaje, jer nemaju dovoljno obrtnih sredstava da samostalno finansiraju sopstveni ciklus poljoprivredne proizvodnje. Iz istog razloga je rastao i prihod od prodaje trgovačke robe - u cilju pružanja kompletne usluge finansiranja poljoprivredne proizvodnje našim kupcima, nabavljali smo i prodavali ostali repromaterijal za poljoprivrednu proizvodnju, pre svega semena i đubriva. Promena zakonske regulative u Republici Makedoniji je uslovila gubitak registracija naših proizvoda u ovoj državi, te je izvoz sredstava za zaštitu bilja očekivano niži u odnosu na prošlogodišnji. Poljoprivredna proizvodnja U sezoni 2015. poljoprivredna proizvodnja je organizovana na 655 ha poljoprivrednog zemljišta koje je u našem vlasništvu (merkantilna pšenica, kukuruz i suncokret), kao i zajednička proizvodnja na dodatnih 596 ha (semenska pšenica). Tokom juna i jula 2015. godine je sprovedena žetva pšenice. Ostvareni prinosi i kvalitet i merkantilne i semenske pšenice su zadovoljavajući i u skladu sa planiranim vrednostima. Za jesen 2015. se planira žetva kukuruza i suncokreta, koji su za sada u dobrom stanju, tako da očekujemo da ostvarimo planirane prinose. Ostvareni prihodi od prodaje poljoprivrednih proizvoda u prvoj polovini 2015. godine se odnose na prodaju zaliha pšenice roda 2014. Poslovanje Hladnjače Ostvareni prihodi od prodaje zamrznutog voća u prvoj polovini 2015. godine se odnose na prodaju zaliha voća roda 2014. u kojoj je ostvaren rekordan otkup od 1.375 tona. U sezoni 2015. je izostala saradnja sa hladnjačom sa područja van opštine Arilje, tako da su otkupljene količine sveže maline (400 tona) daleko niže od prošlogodišnjih. Očekivani prihod od prodaje zamrznutog voća roda 2015. je oko 900.000 EUR. Finansijski rezultat Povećanje prodaje sredstava za zaštitu bilja na domaćem tržištu je uslovilo značajan rast poslovne dobiti i profitabilnosti u provoj polovini 2015. godine. U strukturi prodaje je došlo do povećanja udela prodaje sa odloženim plaćanjem na jesen, pa je ova činjenica, zajedno sa povećanjem prihoda od prodaje, dovela do značajnog rasta iznosa potraživanja od kupaca na 30.06.2015. u odnosu na prošlu godinu. Obzirom da oko 85% svih sirovina za našu proizvodnju uvozimo, veoma smo izloženi deviznom riziku. Veliko slabljenje kursa RSD prema EUR, a naročito prema USD, se za sada najviše odrazilo na našu likvidnost, dok se pravi uticaj na knjigovodstvenu profitabilnost očekuje tek u narednom periodu.
II Izveštaj o poslovanju 3 FINANSIJSKI REZULTATI U PRVOJ POLOVINI 2015. GODINE BILANS STANJA AKTIVA (U hiljadama RSD) 30.06.2014 31.12.2014 30.06.2015 Nekretnine, postrojenja i oprema 1.783.959 1.767.565 1.802.331 Nematerijalna ulaganja 5.660 4.508 4.034 Dugoročni finansijski plasmani 16.902 16.557 17.387 Stalna imovina 1.806.521 1.788.630 1.823.752 PDV i Aktivna vremenska razgraničenja 1.187 66.305 3.160 Zalihe 925.125 1.423.256 878.602 Potraživanja 1.633.871 525.319 2.119.425 Kratkoročni finansijski plasmani 1.665.951 1.817.615 1.989.453 Gotovina i gotovinski ekvivalenti 295.391 267.022 303.455 Obrtna imovina 4.521.525 4.099.517 5.294.095 Odložena poresk a sredstva 22.240 24.644 24.644 Poslovna imovina 6.350.286 5.912.791 7.142.491 Ukupna aktiva 6.350.286 5.912.791 7.142.491 Vanbilansna aktiva 290.722 279.922 516.213 PASIVA Osnovni i ostali kapital 1.755.600 1.755.600 3.511.200 Rezerve 851.353 851.353 851.353 Revalorizacione rezerve 27.391 27.378 27.378 Nerealizovani dobici/gubici po osnovu HOV -3-3 -3 Neraspoređena dobit 2.731.608 2.520.624 1.679.047 Kapital 5.365.949 5.154.952 6.068.975 Dugoročna rezervisanja 0 0 0 Dugoročne obaveze 346.000 0 0 Obaveze iz poslovanja 392.301 281.472 636.741 Kratkoročne finansijske obaveze 0 346.000 174.684 Obaveze po osnovu PDV i ost.javnih prihoda 34.070 27.206 28.264 Ostale kratkoročne obaveze 211.966 103.161 233.827 Obaveze po osnovu poreza na dobitak Kratk oročne obaveze 638.337 757.839 1.073.516 Dugoroč. rezervisanja i obaveze 984.337 757.839 1.073.516 Ukupna pasiva 6.350.286 5.912.791 7.142.491 Vanbilansna pasiva 290.722 279.922 516.213
II Izveštaj o poslovanju (U EUR*) AKTIVA 30-Jun-14 31-Dec-14 30-Jun-15 Nekretnine, postrojenja i oprema 15.424.006 15.067.985 14.900.470 Nematerijalna ulaganja 48.936 38.429 33.350 Dugoročni finansijski plasmani 146.134 141.144 143.744 Stalna imovina 15.619.075 15.247.558 15.077.564 PDV i Aktivna vremenska razgraničenja 10.263 565.231 26.125 Zalihe 7.998.577 12.132.849 7.263.694 Potraživanja 14.126.354 4.478.194 17.521.991 Kratkoročni finansijski plasmani 14.403.715 15.494.646 16.447.469 Gotovina i gotovinski ekvivalenti 2.553.933 2.276.286 2.508.763 Obrtna imovina 39.092.842 34.947.206 43.768.043 Odložena poresk a sredstva 192.286 210.083 203.740 Poslovna imovina 54.904.203 50.404.847 59.049.347 Ukupna aktiva 54.904.203 50.404.847 59.049.347 Vanbilansna aktiva 2.513.565 2.386.255 4.267.704 PASIVA Osnovni i ostali kapital 15.178.815 14.965.986 29.028.258 Rezerve 7.360.748 7.257.540 7.038.418 Revalorizacione rezerve 236.821 233.390 226.343 Nerealizovani dobici/gubici po osnovu HOV -26-26 -25 Neraspoređena dobit 23.617.324 21.487.597 13.881.239 Kapital 46.393.683 43.944.487 50.174.234 Dugoročna rezervisanja 0 0 0 Dugoročne obaveze 2.991.496 0 0 Obaveze iz poslovanja 3.391.812 2.399.468 5.264.150 Kratkoročne finansijske obaveze 0 2.949.551 1.444.171 Obaveze po osnovu PDV i ost.javnih prihoda 294.567 231.923 233.668 Ostale kratkoročne obaveze 1.832.646 879.418 1.933.126 Obaveze po osnovu poreza na dobitak 0 0 0 Kratk oročne obaveze 5.519.025 6.460.360 8.875.114 Dugoroč. rezervisanja i obaveze 8.510.520 6.460.360 8.875.114 Ukupna pasiva 54.904.203 50.404.847 59.049.347 Vanbilansna pasiva 2.513.565 2.386.255 4.267.704 * Bilansne vrednosti su preračunate prema prosečnom srednjem kursu za EUR u odgovarajućem periodu.