ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΗΛΕΙΑΣ Κρέστενα, 10/ 04 / 2012 ΔΗΜΟΣ ΑΝΔΡΙΤΣΑΙΝΑΣ ΚΡΕΣΤΕΝΩΝ Αριθ. Πρωτ.: 7493 Έδρα: Κρέστενα ΠΡΟΣ : Ταχ. Δ/νση : Αγ. Γεωργίου 22 Αποκεντρωμένη Διοίκηση Πελoποννήσου Ταχ. Κώδικας : 27055 Δυτικής Ελλάδας και Ιονίου Τηλέφωνο : 2625360061 Γενική Δ/νση Εσωτερικής Λειτουργίας FAX: 26250-24444 Δ/νση Διοίκησης Τμήμα: Διοικητικού Οικονομικού Τμήμα Διοικ/κού Οικ/κού Πληροφορίες: Νίκος Καράμπελας Ν. Ηλείας e-mail: n.karampelas@1500.syzefxis.gov.gr ΘΕΜΑ : «Υποβολή Απόφασης για έλεγχο». Σας υποβάλλουμε έγκυρο απόσπασμα από το υπ αριθ. 5/2012 πρακτικό συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου μας της 9 ης Απριλίου 2012 που περιέχει την με αριθμό 46/2012 απόφασή μας με θέμα: «Σύνταξη έκθεσης α τριμήνου του έτους 2012 για την εκτέλεση του προϋπολογισμού», το σχετικό αποδεικτικό δημοσίευσης και παρακαλούμε για το νόμιμο έλεγχο της απόφασης αυτής. Ο ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΔΙΟΝΥΣΙΟΣ ΜΠΑΛΙΟΥΚΟΣ ΚΟΙΝΟΠΟΙΗΣΗ: ΕΣΩΤΕΡΙΚΗ ΔΙΑΝΟΜΗ: 1. ΔΗΜΟΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ (για λήψη απόφασης) 2. ΤΕΧΝΙΚΗ ΥΠΗΡΕΣΙΑ 3. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΥΠΗΡΕΣΙΑ 1
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ ΝΟΜΟΣ ΗΛΕΙΑΣ ΔΗΜΟΣ ΑΝΔΡΙΤΣΑΙΝΑΣ -ΚΡΕΣΤΕΝΩΝ Αριθμός Απόφασης :46 Α Π Ο Σ Π Α Σ Μ Α Από το πρακτικό της 5 ης συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Ανδρίτσαινας -Κρεστένων, έτους 2012. Π Ε Ρ Ι Λ Η Ψ Η ΘΕΜΑ: «Σύνταξη έκθεσης α τριμήνου του έτους 2012 για την εκτέλεση του προϋπολογισμού». Στα Κρέστενα και το Δημοτικό Κατάστημα Δήμου Ανδρίτσαινας-Κρεστένων, σήμερα την 9η του μηνός Απριλίου του έτους 2012, ημέρα Δευτέρα και ώρα 12:00 μ.μ. συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Ανδρίτσαινας Κρεστένων, μετά από την ΑΠ 4475/26-3-2012 έγγραφη πρόσκληση του Προέδρου της η οποία επιδόθηκε σε όλα τα μέλη. Διαπιστώθηκε ότι υπάρχει απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο επτά (7 ) μελών της βρέθηκαν παρόντα και τα επτά (7) μέλη, δηλαδή : Π Α Ρ Ο Ν Τ Ε Σ 1) Μπαλιούκος Διονύσιος, Πρόεδρος 2) Νικολακόπουλος Γεώργιος, Αντιπρόεδρος 3) Γεωργιλές Γεώργιος 4) Καραντώνης Παναγιώτης 5) Κωστόπουλος Γεώργιος 6) Χειμώνας Ανδρέας 7) Γεωργακόπουλος Μιλτιάδης Ο Πρόεδρος ύστερα από τη διαπίστωση απαρτίας και με την παρουσία των Αντιδημάρχων κ.κ. Δάγκαρη Ιωάννη, Διαμαντόπουλου Βασιλείου, Κωστόπουλου Αθανασίου, Τουρή Τρύφωνα και Φωτεινόπουλου Δημοσθένη καθώς και του υπαλλήλου του Δήμου Καράμπελα Νικόλαου για την τήρηση των πρακτικών, κήρυξε την έναρξη της συνεδρίασης. Στη συνέχεια εισηγήθηκε ως εξής το 10 ο θέμα της ημερήσιας διάταξης: «Με την αριθ. 208/2011 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2012 και εγκρίθηκε με το Α.Π. 2827/132,2824/131/19-1-2012 έγγραφο της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Πελ/σου, Δυτικής Ελλάδος και Ιονίου/Τμήμα Διοικητικού Οικονομικού Νομού Ηλείας. Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10, η Οικονομική Επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το Δημοτικό Συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του Δήμου. Η έκθεση αυτή, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. 2
Με την παρ.9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011, ορίζονται τα εξής: «Η οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου δήμου, υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το προηγούμενο της έκθεσης τρίμηνο. Η έκθεση υποβάλλεται εντός αποκλειστικής προθεσμίας είκοσι (20) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου και αναρτάται στην ιστοσελίδα του οικείου δήμου. Εάν με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που δεν πρόκειται να εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το οικείο συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών, μειώνοντας στο πραγματικό ύψος τα παραπάνω έσοδα και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Η απόφαση αυτή υποβάλλεται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνει η έκθεση, καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, Αποκέντρωσης και Ηλεκτρονικής Διακυβέρνησης». Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η Αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο Δημοτικό Συμβούλιο από την Οικονομική Επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται. Μετά από αυτά πρέπει η Οικονομική Επιτροπή να προβεί στη σύνταξη της έκθεσης εκτέλεσης του προϋπολογισμού του α τριμήνου του έτους 2012 και να την υποβάλλει στο Δημοτικό Συμβούλιο. Όπως προκύπτει και από τα στοιχεία της έκθεσης, στο 1 ο τρίμηνο, υπάρχει εκ μέρους της Πολιτείας μια καθυστέρηση στην καταβολή των θεσμοθετημένων εσόδων όσο αφορά τις τακτικές και έκτακτες επιχορηγήσεις (Κ.Α.Π., φόρος ζύθου, ΣΑΤΑ, επιχορήγηση μισθοδοσίας μεταφερόμενου προσωπικού Ε.Ι.Ν. και Ο.Σ.Ε., λειτουργικά Ε.Ι.Ν. κ.λπ.), οι οποίες όμως μέχρι τέλος του έτους θα έχουν αποδοθεί. Σημειώνεται ότι οι εγγραφές στον προϋπολογισμό όσο αφορά τα έσοδα έγιναν σύμφωνα με τα περυσινά βεβαιωθέντα. Οι δαπάνες καταρτίστηκαν έχοντας υπόψη τα ενταλθέντα του 2011 και σύμφωνα με τις απαιτήσεις για τα έξοδα χρήσης (λειτουργικές δαπάνες, τις ανάγκες συντήρησης και επισκευής της ακίνητης και κινητής περιουσίας κλπ), το τεχνικό και αναπτυξιακό πρόγραμμα επενδύσεων και τις υποχρεώσεις σε οφειλές και αποδόσεις και πάντως σύμφωνα με τις οδηγίες της ΚΥΑ οικ. 50698/2-12- 2011. Το μέλος της Επιτροπής κ. Νικολακόπουλος Γεώργιος ως εκπρόσωπος της παράταξης της μειοψηφίας δήλωσε ότι «ψηφίζουν λευκό, κατά κύριο λόγω των αποκλίσεων που υπάρχουν κατά το 1 ο τρίμηνο στα έσοδα, ευθύνη που βαρύνει την Πολιτεία με την καθυστέρηση της απόδοσης των θεσμοθετημένων πόρων». Στη συνέχεια ο Πρόεδρος ζήτησε από τα μέλη να αποφασίσουν επί του θέματος. Η Οικονομική Επιτροπή αφού έλαβε υπόψη της την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/10 την παρ. 9 του άρθρου 266 του Ν.3852/2010 την Υπουργική Απόφαση με αριθμ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία 3
περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών». την αριθ. 208/2011 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του έτους 2012 το έγγραφο της Οικονομικής Υπηρεσίας του Δήμου σχετικά με την έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού του 1 ου τριμήνου του έτους 2012. ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΚΑΤΑ ΠΛΕΙΟΨΗΦΙΑ ΠΕΝΤΕ ΥΠΕΡ ΔΥΟ ΚΑΤΑ Με την απόφαση μειοψηφούν τα μέλη της Οικονομικής Επιτροπής κ.κ. Νικολακόπουλος Γεώργιος και Γεωργακόπουλος Μιλτιάδης για το λόγο που αναφέρεται στην εισήγηση Καταρτίζει την έκθεση εκτέλεσης του προϋπολογισμού του 1 ου τριμήνου του έτους 2012. Τα αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων εξόδων του 1 ου τριμήνου έτους 2012, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες οι οποίοι αποτελούν αναπόσπαστο τμήμα της παρούσας. Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 46/2012 Για το παραπάνω θέμα συντάχθηκε το πρακτικό αυτό και υπογράφεται ως ακολούθως: Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ Ο ΓΡΑΜΜΑΤΕΑΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΜΠΑΛΙΟΥΚΟΣ ΔΙΟΝΥΣΙΟΣ ΚΑΡΑΜΠΕΛΑΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΚΑΡΑΝΤΩΝΗΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΚΩΣΤΟΠΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ Ακριβές Απόσπασμα Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΗΣ Ο.Ε. ΔΙΟΝΥΣΙΟΣ ΜΠΑΛΙΟΥΚΟΣ ΔΗΜΑΡΧΟΣ ΓΕΩΡΓΙΛΕΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΧΕΙΜΩΝΑΣ ΑΝΔΡΕΑΣ ΝΙΚΟΛΑΚΟΠΟΥΛΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΓΕΩΡΓΑΚΟΠΟΥΛΟΣ ΜΙΛΤΙΑΔΗΣ 4
ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ 1ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2012 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2012-31/3/2012 Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % 1 2 2/1 3 3/1 3/2 0 Τακτικά έσοδα 5104717,41 569729,22 0,111608 555473,19 0,108816 0,974978 1 Πρόσοδοι από ακίνητη περιούσια 89634,96 17708,8 0,197566 3452,77 0,03852 0,194975 2 Πρόσοδοι από κινητή περιούσια 44676,75 0 0 0 0 3 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 505759,84 19953,37 0,039452 19953,37 0,039452 1 4 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 136254,51 598,41 0,004392 598,41 0,004392 1 5 Φόροι και εισφορές 33141 560 0,016897 560 0,016897 1 6 Έσοδα από επιχορηγήσεις 4293045,35 530098,64 0,123478 530098,64 0,123478 1 7 Λοιπά τακτικά έσοδα 2205 810 0,367347 810 0,367347 1 1 Εκτακτα έσοδα 7623053,43 262616,33 0,03445 262616,33 0,03445 1 11 Εσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιούσιας 0 0 0 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 123199,12 9450 0,076705 9450 0,076705 1 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 7392752,81 246394,92 0,033329 246394,92 0,033329 1 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 45569,62 0 0 0 0 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 33531,88 5977,41 0,178261 5977,41 0,178261 1 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 28000 794 0,028357 794 0,028357 1 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 356068,13 1364,94 0,003833 98,63 0,000277 0,07226 21 Τακτικά έσοδα 356068,13 1364,94 0,003833 98,63 0,000277 0,07226 22 Έκτακτα έσοδα 0 0 0 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 1724354,3 506221,33 0,293572 24231,2 0,014052 0,047867 31 Εισπράξεις από δάνεια 1217890,7 0 0 0 0 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 506463,6 506221,33 0,999522 24231,2 0,047844 0,047867 4 Εισπράξεις υπέρ Δημοσίου και τρίτων 864737,61 215288,23 0,248964 215288,23 0,248964 1 41 Εισπράξεις υπέρ του δημόσιου 852924,94 215125,48 0,252221 215125,48 0,252221 1 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 11812,67 162,75 0,013778 162,75 0,013778 1 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου Έτους 1981226,47 Σύνολα εσόδων 17654157,35 1555220,05 1057707,58 5
Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΕΚΘΕΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΕΚΤΕΛΕΣΗΣ ΠΡΟΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΔΑΠΑΝΩΝ 1ου ΤΡΙΜΗΝΟΥ 2012 ΠΕΡΙΟΔΟΣ 1/1/2012-31/3/2012 Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολογηθέντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 1/2 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 5976161,45 5692266,51 1,049874 854182,32 0,1429316 843653,43 498042,83 0,0833382 0,5830638 60 Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 2653870,71 2681835,77 0,989572 628129,5 0,2366843 628129,5 433682,73 0,1634152 0,6904352 61 Αμοιβές αιρετών και τρίτων 871260 851460 1,023254 63676,93 0,073086 62048,87 27327,3 0,0313653 0,4291554 62 Παροχές τρίτων 1053738,94 860060 1,225192 49604,03 0,0470743 48478,35 2896,31 0,0027486 0,0583886 63 Φόροι - τέλη 24642 24142 1,020711 270 0,0109569 0 0 0 0 64 Λοιπά Γενικά έξοδα 78310 44610 1,755436 2668,74 0,0340792 0 0 0 0 65 Πληρωμές για την εξυπηρέτηση δημοσίας πίστεως 161000 161000 1 20886,44 0,1297294 20886,44 20218,93 0,1255834 0,968041 66 Δαπάνες προμήθειας αναλωσίμων 692676,8 628495,74 1,102119 8302,86 0,0119866 3466,45 3466,45 0,0050044 0,4175007 67 Πληρωμές - Μεταβιβάσεις σε τρίτους 377212 377212 1 62700 0,1662195 62700 0 0 0 68 Λοιπά Έξοδα 63451 63451 1 17943,82 0,2827981 17943,82 10451,11 0,1647115 0,5824351 7 Επενδύσεις 7653326,13 6430416,56 1,190176 88882,14 0,0116135 79462,76 32962,77 0,004307 0,3708593 71 Αγορές κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 900491 562710 1,600275 0 0 0 0 0 73 Έργα 5807112,38 5021483,81 1,156453 54462,75 0,0093786 48462,77 32962,77 0,0056763 0,6052351 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικές εργασίες κλπ 945722,75 846222,75 1,117581 34419,39 0,0363948 30999,99 0 0 0 75 Τίτλοι πάγιας επένδυσης (συμμετοχές σε επιχειρήσεις) 0 0 0 0 0 8 Πληρωμές Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 3848169,77 3862833,81 0,996204 3007330,94 0,7814964 984391,86 791147,47 0,2055906 0,263073 81 Πληρωμές Π.Ο.Ε. 2958991,14 2952567,18 1,002176 2788265,85 0,9423029 685593,77 509566,92 0,1722097 0,1827541 82 Αποδόσεις 889178,63 910266,63 0,976833 219065,09 0,2463679 298798,09 281580,55 0,3166749 1,2853739 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 0 0 0 0 0 9 Αποθεματικό 176500 Σύνολα δαπανών 17654157,35 15985516,9 3950395,4 1907508,05 1322153,07 6
7