ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ

ΑΝΑΡΤΗΤΕΑ ΣΤΟ ΔΙΑΔΙΚΤΥΟ ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ Από το Πρακτικό της αριθ. 15/13-05-2016 Συνεδρίασης της Οικονομικής Επιτροπής του Δήμου Θερμαϊκού Αριθ. Απόφασης : 174/2016 Περίληψη : Εισηγητική Έκθεση Α Τριμήνου 2016 για την εκτέλεση του προϋπολογισμού. Στην Περαία, και στο Δημοτικό Κατάστημα, σήμερα την 13 η Μαΐου 2016, ημέρα Παρασκευή και ώρα 10:00, η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Θερμαϊκού συνήλθε σε τακτική συνεδρίαση, μετά την υπ αριθ. 8.083/09-05-2016 έγγραφη πρόσκληση, του Προέδρου κ. Παναγιώτη Μήλιου, που επιδόθηκε και γνωστοποιήθηκε νόμιμα με αποδεικτικό σε κάθε μέλος, σύμφωνα με τα άρθρα 72 και 75 του Ν. 3852/2010. Πριν από την έναρξη της συνεδρίασης ο Πρόεδρος διαπίστωσε ότι από τα 9 μέλη βρέθηκαν παρόντα τα 7 δηλαδή : ΠΑΡΟΝΤΕΣ ΑΠΟΝΤΕΣ 1. Μήλιος Παναγιώτης 1. Τσαμασλής Γεώργιος 2. Πασχαλίδου Παρθένα 2. Βογιατζής Χρήστος 3. Τσουρούς Μπουγιούκας Νικόλαος αν και κλήθηκαν νόμιμα 4. Μπαλάφας Νικόλαος 5. Γιάκης Νικόλαος 6. Τζέκος Θεόδωρος 7. Ζαριφέ - Πάλιουρα Ευτυχία Αποχώρησε μετά τη συζήτηση του 1 ου θέματος της Ημερήσιας Διάταξης. Άρχισε η συνεδρίαση υπό την Προεδρία του Προέδρου της Οικονομικής Επιτροπής κ. Παναγιώτη Μήλιου. Την τήρηση των πρακτικών ανέλαβε η Δημοτική Υπάλληλος κ. Μαρία Δρακάκη. Μετά τη διαπίστωση της νόμιμης απαρτίας, ο Προέδρος της Ο.Ε. κ. Παναγιώτης Μήλιος, εισηγούμενος το 5 ο θέμα της Ημερήσιας Διάταξης, έθεσε υπόψη της Οικονομικής Επιτροπής την εισήγηση του Γραφείου Προϋπολογισμού, η οποία έχει ως εξής : Λαμβάνοντας υπόψη τις διατάξεις : Των άρθρων 72 παρ. 1 & 266 παρ. 9 του Ν. 3852/2010. Του άρθρου 43 του Ν. 3979/2011 Του άρθρου 39 του Ν. 4257/2014 Την υπ αριθ. οικ. 40038/09.09.2011 Απόφαση του ΥΠ.ΕΣ. Σύμφωνα με την περίπτωση β της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του Ν. 3852/10, η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία 1

καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου. Από 1.1.2011 σύμφωνα με την παρ. 9 του άρθρου 266 του Ν. 3852/2010, όπως τροποποιήθηκε από την παρ. 4 του άρθρου 43 του Ν. 3979/2011, και το άρθρο 39 του Ν. 4257/2014, ορίζονται τα εξής : «9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός. Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο. Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010. Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.» Κατ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης εκδόθηκε η υπ αριθ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β ) απόφαση ΥΠ.ΕΣ. «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών», στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα Υποδείγματα 1 έως και 3, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής. Με βάση τα παραπάνω η οικονομική υπηρεσία του Δήμου και αφού έλαβε υπόψη της: 2

Την υπ αριθ. 527/2015 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου με την οποία ψηφίστηκε ο προϋπολογισμός του και εγκρίθηκε με την αριθ. 100477/29-12-15 απόφαση του ΓΓ Αποκεντρωμένης Διοίκησης Μακεδονίας - Θράκης τα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου την 31/03/2016. εισηγείται προς την Οικονομική Επιτροπή α. Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή και εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Θερμαϊκού. Συγκεκριμένα διαβιβάζονται στην οικονομική επιτροπή οι κάτωθι πίνακες : Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Α Τριμήνου του Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Α Τριμήνου του Πίνακας 3: Στοιχεία Ισολογισμού Α τριμήνου του Στη συνέχεια ο Πρόεδρος κάλεσε την Οικονομική Επιτροπή να αποφασίσει σχετικά. Η Οικονομική Επιτροπή, μετά από διαλογική συζήτηση και αφού έλαβε υπόψη: 1. Την εισήγηση του Προέδρου κ. Παναγιώτη Μήλιου 2. Τις διατάξεις των άρθρων 72 και 266 του Ν. 3852/2010. 3. Τους επισυναπτόμενους πίνακες. 4. Τις διατάξεις του άρθρου 43 του Ν. 3979/2011 5. Τις διατάξεις του άρθρου 39 του Ν. 4257/2014 6. Τις διατάξεις της απόφασης ΥΠΕΣ αριθ. Οικ. 40038/09.09.2011. ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ Α. Εγκρίνει τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο Δημοτικό Συμβούλιο από την Οικονομική Επιτροπή και εμφανίζονται στους παρακάτω πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την Οικονομική Υπηρεσία του Δήμου, με βάση τα πραγματοποιηθέντα έσοδα - έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του Δήμου Θερμαϊκού. Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Α Τριμήνου του Κ.Α. ΑΝΑΚΕΦΑΛΑΙΩΣΗ ΕΣΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Βεβαιωθέντα % Εισπραχθέντα % % 3

0 Τακτικά έσοδα 12.227.584,38 1.894.593,78 0,15 1.805.206,53 0,15 0,95 01 Πρόσοδοι από ακίνητη περιουσία 02 Πρόσοδοι από κινητή περιουσία 03 Έσοδα από ανταποδοτικά τέλη και δικαιώματα 04 Έσοδα από λοιπά τέλη - δικαιώματα και παροχή υπηρεσιών 461.851,00 122.271,28 0,26 34.536,41 0,07 0,28 125.000,00 37.755,33 0,30 37.755,33 0,30 1,00 4.145.200,00 349.448,29 0,08 349.425,49 0,08 1,00 778.356,10 75.218,59 0,10 75.035,86 0,10 1,00 05 Φόροι και εισφορές 609.000,00 71.848,11 0,12 70.401,26 0,12 0,98 06 Έσοδα από επιχορηγήσεις 5.967.587,28 1.229.910,87 0,21 1.229.910,87 0,21 1,00 07 Λοιπά τακτικά έσοδα 140.590,00 8.141,31 0,06 8.141,31 0,06 1,00 1 Έκτακτα έσοδα 846.486,83 144.529,43 0,17 141.552,44 0,17 0,98 11 Έσοδα από την εκποίηση κινητής και ακίνητης περιουσίας 12 Επιχορηγήσεις για κάλυψη λειτουργικών δαπανών 13 Επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες 14 Δωρεές - κληρονομιές - κληροδοσίες 15 Προσαυξήσεις - πρόστιμα - παράβολα 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68.600,00 36.902,21 0,54 36.902,21 0,54 1,00 643.252,83 26.030,00 0,04 26.030,00 0,04 1,00 0,00 0,00 0,00 106.200,00 36.628,94 0,34 33.651,95 0,32 0,92 16 Λοιπά έκτακτα έσοδα 8.434,00 44.968,28 5,33 44.968,28 5,33 1,00 2 Έσοδα παρελθόντων οικονομικών ετών 1.039.000,00 1.387.968,19 1,34 1.324.936,55 1,28 0,95 21 Τακτικά έσοδα 1.019.000,00 1.363.262,78 1,34 1.312.743,21 1,29 0,96 22 Έκτακτα έσοδα 20.000,00 24.705,41 1,24 12.193,34 0,61 0,49 3 Εισπράξεις από δάνεια και απαιτήσεις από Π.Ο.Ε. 5.782.368,83 6.126.119,95 1,06 150.272,66 0,03 0,02 31 Εισπράξεις από δάνεια 0,00 0,00 0,00 32 Εισπρακτέα υπόλοιπα προηγούμενων οικονομικών ετών 5.782.368,83 6.126.119,95 1,06 150.272,66 0,03 0,02 4 Εισπράξεις υπέρ 2.001.272,00 461.549,50 0,23 459.835,88 0,23 1,00 4

Δημοσίου και τρίτων 41 Εισπράξεις υπέρ του δημοσίου 42 Εισπράξεις υπέρ τρίτων 5 Χρηματικό υπόλοιπο προηγούμενου έτους 1.912.600,00 424.064,83 0,22 422.351,21 0,22 1,00 88.672,00 37.484,67 0,42 37.484,67 0,42 1,00 7.025.133,41 7.025.133,41 1,00 7.025.133,41 1,00 1,00 FSUM Σύνολα εσόδων 28.921.845,45 17.039.894,26 0,59 10.906.937,47 0,38 0,64 Κ. Α. Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Α Τριμήνου του ΑΝΑΚΕΦ ΑΛΑΙΩΣΗ ΕΞΟΔΩΝ Προϋπ/σμός Δεσμευθέντα % Τιμολ/ντα % Ενταλθέντα Πληρωθέντα % % 1 2 2/1 3 3/1 4 5 5/1 5/3 6 Έξοδα 13.738.829,1 11.739.421,42 0,85 2.214.854,30 0,16 2.000.776,13 1.726.319,09 0,13 0,78 4 60 Αμοιβές 5.260.411,81 4.851.300,25 0,92 1.109.596,38 0,21 1.108.946,29 1.014.898,74 0,19 0,91 και έξοδα προσωπικο ύ 61 Αμοιβές 922.955,86 633.241,38 0,69 87.412,51 0,09 71.043,29 70.963,29 0,08 0,81 αιρετών και τρίτων 62 Παροχές 2.437.366,41 1.924.106,02 0,79 157.328,39 0,06 140.837,93 133.960,87 0,05 0,85 τρίτων 63 Φόροι - 122.270,00 122.270,00 1,00 14.012,05 0,11 14.012,05 14.012,05 0,11 1,00 τέλη 64 Λοιπά 764.957,85 514.186,95 0,67 34.422,91 0,04 28.945,98 11.016,37 0,01 0,32 Γενικά έξοδα 65 Πληρωμές 975.500,00 975.500,00 1,00 244.832,15 0,25 244.832,15 244.832,15 0,25 1,00 για την εξυπηρέτησ η δημοσίας πίστεως 66 Δαπάνες 1.298.720,54 862.172,15 0,66 59.106,83 0,05 10.369,14 4.846,32 0,00 0,08 προμήθειας αναλωσίμω ν 67 Πληρωμές - 1.955.146,67 1.855.144,67 0,95 508.143,08 0,26 381.789,30 231.789,30 0,12 0,46 Μεταβιβάσ εις σε τρίτους 68 Λοιπά 1.500,00 1.500,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Έξοδα 7 Επενδύσεις 5.222.665,04 3.254.998,98 0,62 282.567,33 0,05 20.312,36 5.318,15 0,00 0,02 71 Αγορές 844.613,53 456.137,37 0,54 32.716,04 0,04 0,00 0,00 0,00 0,00 κτιρίων, τεχνικών έργων και προμήθειες παγίων 73 Έργα 3.026.810,59 1.782.595,65 0,59 89.582,29 0,03 20.312,36 5.318,15 0,00 0,06 74 Μελέτες, έρευνες, πειραματικ ές εργασίες κλπ 1.351.240,92 1.016.265,96 0,75 160.269,00 0,12 0,00 0,00 0,00 0,00 5

75 Τίτλοι 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 πάγιας επένδυσης (συμμετοχέ ς σε επιχειρήσει ς) 8 Πληρωμές 9.728.659,03 2.670.624,95 0,27 1.892.062,47 0,19 1.471.909,05 1.344.326,43 0,14 0,71 Π.Ο.Ε., αποδόσεις και προβλέψεις 81 Πληρμές 2.116.982,81 2.116.982,81 1,00 1.859.603,90 0,88 975.317,35 861.272,64 0,41 0,46 Π.Ο.Ε. 82 Αποδόσεις 2.099.307,39 553.642,14 0,26 32.458,57 0,02 496.591,70 483.053,79 0,23 14,88 83 Επιχορηγού μενες Πληρωμές Υποχρεώσε ων Π.Ο.Ε. 85 Προβλέψεις μη είσπραξης 9 Αποθεματι FS U M κό Σύνολα δαπανών 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.512.368,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 231.692,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.921.845,4 5 17.665.045,35 0,61 4.389.484,10 0,15 3.492.997,54 3.075.963,67 0,11 0,70 Πίνακας 3: Στοιχεία Ισολογισμού Α τριμήνου του Τέλος Προηγούμενου έτους 2015 Προηγούμενο Τρίμηνο Δ 2015 Α Τρίμηνο 2016 % ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ 6.900.497,79 6.900.497,79 6.079.291,00 0,88 1. Απαιτήσεις από φόρους, τέλη κλπ 2. Απαιτήσεις από Ελληνικό 18,93 18,93 0,00 0,00 Δημόσιο 3. Λοιπές απαιτήσεις 6.900.478,86 6.900.478,86 6.079.291,00 0,88 Β. ΔΙΑΘΕΣΙΜΑ 7.017.820,02 7.017.820,02 7.847.546,89 1,12 1. Ταμείο 0,00 0,00 0,00 ###### 2. Καταθέσεις όψεως και 7.017.820,02 7.017.820,02 7.847.546,89 1,12 προθεσμίας Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ 762.296,82 762.296,82 0,00 0,00 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων 49.349,09 49.349,09 0,00 0,00 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα 712.947,73 712.947,73 0,00 0,00 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί ενεργητικού ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1 2 3 3\2 Α. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΑΠΌ 4.759.651,95 4.759.651,95 4.527.389,18 0,95 ΔΑΝΕΙΑ 1. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 4.737.372,03 4.737.372,03 3.918.752,65 0,83 σε τράπεζες 2. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις σε 22.279,92 22.279,92 608.636,53 27,32 τράπεζες Β. ΛΟΙΠΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ 1.716.878,58 1.716.878,58 0,00 1. Προμηθευτές 1.297.711,17 1.297.711,17 1.487.165,40 1,15 3. Υποχρεώσεις από φόρους τέλη 119.276,38 119.276,38 117.972,37 0,99 4. Ασφαλιστικοί οργανισμοί -190.275,33-190.275,33-41.175,06 0,22 5. Λοιπές βραχυπρόθεσμες 490.166,36 490.166,36 677.073,74 1,38 6

υποχρεώσεις Γ ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ 410.639,97 410.639,97 0,00 0,00 ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 1. Έσοδα επόμενων χρήσεων 44.034,36 44.034,36 0,00 0,00 2. Έξοδα χρήσεως δεδουλευμένα (πληρωτέα) 3. Λοιποί μεταβατικοί λογαριασμοί παθητικού 366.605,61 366.605,61 0,00 0,00 Σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, στον προϋπολογισμό δεν έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα, ούτε έσοδα που δεν πρόκειται να εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης. Β. Εισηγείται στο Δημοτικό Συμβούλιο τη λήψη σχετικής απόφασης, σύμφωνα με τις διατάξεις της παρ. 1β του άρθρου 72 του Ν. 3852/2010. Η απόφαση αυτή πήρε αριθμό 174/2016. Ο ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΤΑ ΜΕΛΗ ΜΗΛΙΟΣ ΠΑΝΑΓΙΩΤΗΣ ΤΙΘΕΝΤΑΙ ΥΠΟΓΡΑΦΕΣ 7