ΕΘΝΙΚΗ ΣΡΑΠΕΖΑ ΣΗ ΕΛΛΑΔΟ Α.Ε. Πμιλοσ και Τράπεηα Συνοπτικζσ Ενδιάμεςεσ Οικονομικζσ Καταςτάςεισ 30 επτεμβρίου 2008

Transcript

1 ΕΘΝΙΚΗ ΣΡΑΠΕΖΑ ΣΗ ΕΛΛΑΔΟ Α.Ε. Πμιλοσ και Τράπεηα Συνοπτικζσ Ενδιάμεςεσ Οικονομικζσ Καταςτάςεισ 30 επτεμβρίου 2008 Νοζμβριοσ 2008

2 Ρίνακασ Ρεριεχομζνων Κατάςταςθ Αποτελεςμάτων 9μινου... 3 Κατάςταςθ Αποτελεςμάτων 3μινου... 4 Ιςολογιςμόσ... 5 Κατάςταςθ Μεταβολϊν ςτα Κδια Κεφάλαια - Πμιλοσ... 6 Κατάςταςθ Μεταβολϊν ςτα Κδια Κεφάλαια - Τράπεηα... 7 Κατάςταςθ Ταμειακϊν οϊν... 8 ΣΘΜΕΙΩΣΘ 1: Γενικζσ πλθροφορίεσ... 9 ΣΘΜΕΙΩΣΘ 2: Ρερίλθψθ ςθμαντικϊν λογιςτικϊν αρχϊν Βάςθ παρουςίαςθσ Κυριότερεσ Λογιςτικζσ Αρχζσ Εκτιμιςεισ και παραδοχζσ ΣΘΜΕΙΩΣΘ 3: Τομείσ δραςτθριότθτασ ΣΘΜΕΙΩΣΘ 4: Κζρδθ ανά μετοχι ΣΘΜΕΙΩΣΘ 5: Απαιτιςεισ κατά πελατϊν (μετά από προβλζψεισ) 12 ΣΘΜΕΙΩΣΘ 6: Υπεραξία επιχειριςεων, λογιςμικό και λοιπά άυλα πάγια ςτοιχεία ΣΘΜΕΙΩΣΘ 7: Ενςϊματα πάγια ςτοιχεία ΣΘΜΕΙΩΣΘ 8: Υποχρεϊςεισ προσ πελάτεσ ΣΘΜΕΙΩΣΘ 9: Ενδεχόμενεσ υποχρεϊςεισ και δεςμεφςεισ ΣΘΜΕΙΩΣΘ 10: Μετοχικό κεφάλαιο & ίδιεσ μετοχζσ ΣΘΜΕΙΩΣΘ 11: Μζριςμα ανά μετοχι ΣΘΜΕΙΩΣΘ 12: Συναλλαγζσ με ςυνδεδεμζνα μζρθ ΣΘΜΕΙΩΣΘ 13: Εξαγορζσ και ςυγχωνεφςεισ εταιρειϊν ΣΘΜΕΙΩΣΘ 14: Κεφαλαιακι επάρκεια ΣΘΜΕΙΩΣΘ 15: Ενοποιοφμενεσ εταιρείεσ ΣΘΜΕΙΩΣΘ 16: Γεγονότα μετά τθν θμερομθνία του Ιςολογιςμοφ 18 ΣΘΜΕΙΩΣΘ 17: Συναλλαγματικζσ Ιςοτιμίεσ ΣΘΜΕΙΩΣΘ 18: Αναμορφϊςεισ

3 Κατάςταςθ Αποτελεςμάτων για τθν περίοδο που ζλθξε 30 επτεμβρίου 2008 Κατάςταςθ Αποτελεςμάτων 9μινου Πμιλοσ Τράπεηα Από ζωσ Από ζωσ Χιλιάδεσ ΣΘΜ Τόκοι και εξομοιοφμενα ζςοδα Τόκοι και εξομοιοφμενα ζξοδα ( ) ( ) ( ) ( ) Κακαρά ζςοδα από τόκουσ Ζςοδα προμθκειϊν Ζξοδα προμθκειϊν (53.849) (68.031) (20.866) (25.860) Κακαρά ζςοδα από προμικειεσ Ζςοδα από αςφαλιςτικζσ δραςτθριότθτεσ Ζξοδα από αςφαλιςτικζσ δραςτθριότθτεσ ( ) ( ) - - Κακαρά ζςοδα από αςφαλιςτικζσ δραςτθριότθτεσ Αποτελζςματα χρθματοοικονομικϊν πράξεων και τίτλων επενδυτικοφ χαρτοφυλακίου Αντιςτάκμιςθ κινδφνου κακαρισ επζνδυςθσ αναγνωριηόμενθ ςτα Κδια Κεφάλαια του Ομίλου - - ( ) (22.245) Ζςοδα από μερίςματα και κακαρά λοιπά ζςοδα εκμετάλλευςθσ Κακαρά λειτουργικά ζςοδα Δαπάνεσ προςωπικοφ ( ) ( ) ( ) ( ) Ζξοδα διοίκθςθσ και λοιπά λειτουργικά ζξοδα ( ) ( ) ( ) ( ) Αποςβζςεισ και προβλζψεισ απομείωςθσ αξίασ παγίων ςτοιχείων ( ) (99.111) (50.901) (46.384) Αποςβζςεισ άυλων ςτοιχείων αναγνωριςμζνων ςε ςυνενϊςεισ επιχειριςεων (20.710) (19.169) - - Χρθματοοικονομικό κόςτοσ δικαιωμάτων προαίρεςθσ μετοχϊν μειοψθφίασ (9.238) (16.957) (9.238) (16.957) Απομείωςθ αξίασ απαιτιςεων ( ) ( ) ( ) ( ) Ζςοδα από ςυμμετοχζσ ςε ςυγγενείσ επιχειριςεισ Κζρδθ προ φόρων Φόροι ( ) ( ) (94.693) (72.418) Κακαρά κζρδθ Αναλογοφντα ςε: Μετόχουσ τθσ μειοψθφίασ Μετόχουσ τθσ Σράπεηασ Κζρδθ ανά μετοχι -Βαςικά 4 2,27 2,48 0,80 1,52 Κζρδθ ανά μετοχι- Ρροςαρμοςμζνα 4 2,26 2,47 0,80 1,51 Ακινα, 26 Νοεμβρίου 2008 O ΡΟΕΔΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΑΝΤΙΡΟΕΔΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΑΝΑΡΛΘΩΤΘΣ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΘΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΓΙΚΘΣ ΣΤΘΙΞΘΣ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΘΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΡΘΕΣΙΩΝ ΕΥΣΤΑΤΙΟΣ ΓΕΩΓΙΟΣ ΙΩΑΝΝΘΣ ΓΕΩ. ΑΝΘΙΜΟΣ ΚΩΝ. ΙΩΑΝΝΘΣ ΡΟΛ. ΑΘΑΝ. ΑΑΡΟΓΛΟΥ ΡΕΧΛΙΒΑΝΙΔΘΣ ΘΩΜΟΡΟΥΛΟΣ ΚΥΙΑΚΟΡΟΥΛΟΣ Οι ςθμειϊςεισ ςτισ ςελίδεσ 9 μζχρι 19 αποτελοφν αναπόςπαςτο μζροσ των οικονομικϊν καταςτάςεων

4 Κατάςταςθ Αποτελεςμάτων για τθν περίοδο που ζλθξε 30 επτεμβρίου 2008 Κατάςταςθ Αποτελεςμάτων 3μινου Πμιλοσ Τράπεηα Από ζωσ Από ζωσ Χιλιάδεσ ΣΘΜ Τόκοι και εξομοιοφμενα ζςοδα Τόκοι και εξομοιοφμενα ζξοδα ( ) ( ) ( ) ( ) Κακαρά ζςοδα από τόκουσ Ζςοδα προμθκειϊν Ζξοδα προμθκειϊν (13.790) (27.810) (3.644) (5.286) Κακαρά ζςοδα από προμικειεσ Ζςοδα από αςφαλιςτικζσ δραςτθριότθτεσ Ζξοδα από αςφαλιςτικζσ δραςτθριότθτεσ ( ) ( ) - - Κακαρά ζςοδα από αςφαλιςτικζσ δραςτθριότθτεσ Αποτελζςματα χρθματοοικονομικϊν πράξεων και τίτλων επενδυτικοφ χαρτοφυλακίου (41.800) Αντιςτάκμιςθ κινδφνου κακαρισ επζνδυςθσ αναγνωριηόμενθ ςτα Κδια Κεφάλαια του Ομίλου - - ( ) (22.245) Ζςοδα από μερίςματα και κακαρά λοιπά ζςοδα εκμετάλλευςθσ (10.609) (28.321) Κακαρά λειτουργικά ζςοδα Δαπάνεσ προςωπικοφ ( ) ( ) ( ) ( ) Ζξοδα διοίκθςθσ και λοιπά λειτουργικά ζξοδα ( ) ( ) (88.998) (96.936) Αποςβζςεισ και προβλζψεισ απομείωςθσ αξίασ παγίων ςτοιχείων (36.661) (34.043) (14.467) (15.678) Αποςβζςεισ άυλων ςτοιχείων αναγνωριςμζνων ςε ςυνενϊςεισ επιχειριςεων (6.909) (6.664) - - Χρθματοοικονομικό κόςτοσ δικαιωμάτων προαίρεςθσ μετοχϊν μειοψθφίασ (2.102) (9.709) (2.102) (9.709) Απομείωςθ αξίασ απαιτιςεων ( ) (81.470) (76.483) (61.363) Ζςοδα από ςυμμετοχζσ ςε ςυγγενείσ επιχειριςεισ Κζρδθ προ φόρων Φόροι ( ) (60.709) (19.827) (16.698) Κακαρά κζρδθ Αναλογοφντα ςε: Μετόχουσ τθσ μειοψθφίασ Μετόχουσ τθσ Σράπεηασ Κζρδθ ανά μετοχι -Βαςικά 0,81 0,88 0,03 0,50 Κζρδθ ανά μετοχι- Ρροςαρμοςμζνα 0,81 0,88 0,03 0,50 Ακινα, 26 Νοεμβρίου 2008 O ΡΟΕΔΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΑΝΤΙΡΟΕΔΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΑΝΑΡΛΘΩΤΘΣ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΘΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΓΙΚΘΣ ΣΤΘΙΞΘΣ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΘΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΡΘΕΣΙΩΝ ΕΥΣΤΑΤΙΟΣ ΓΕΩΓΙΟΣ ΙΩΑΝΝΘΣ ΓΕΩ. ΑΝΘΙΜΟΣ ΚΩΝ. ΙΩΑΝΝΘΣ ΡΟΛ. ΑΘΑΝ. ΑΑΡΟΓΛΟΥ ΡΕΧΛΙΒΑΝΙΔΘΣ ΘΩΜΟΡΟΥΛΟΣ ΚΥΙΑΚΟΡΟΥΛΟΣ Οι ςθμειϊςεισ ςτισ ςελίδεσ 9 μζχρι 19 αποτελοφν αναπόςπαςτο μζροσ των οικονομικϊν καταςτάςεων

5 Ιςολογιςμόσ 30 επτεμβρίου 2008 Ιςολογιςμόσ Πμιλοσ Τράπεηα Χιλιάδεσ Σθμείωςθ ΕΝΕΡΓΗΣΙΚΟ Ταμείο και διακζςιμα ςτθ Κεντρικι Τράπεηα Ζντοκα γραμμάτια και άλλα αξιόγραφα Απαιτιςεισ κατά χρθματοπιςτωτικϊν ιδρυμάτων (μετά από προβλζψεισ) Χρθματοοικονομικά περιουςιακά ςτοιχεία ςτθν εφλογθ αξία μζςω αποτελεςμάτων Ραράγωγα χρθματοπιςτωτικά μζςα Απαιτιςεισ κατά πελατϊν (μετά από προβλζψεισ) Χαρτοφυλάκιο επενδφςεων Ακίνθτα επενδφςεων Συμμετοχζσ ςε κυγατρικζσ επιχειριςεισ Συμμετοχζσ ςε ςυγγενείσ επιχειριςεισ Υπεραξία επιχειριςεων, λογιςμικό και λοιπά άυλα πάγια ςτοιχεία Ενςϊματα πάγια ςτοιχεία Απαιτιςεισ από αναβαλλόμενουσ φόρουσ Απαιτιςεισ από αςφαλιςτικζσ δραςτθριότθτεσ Απαιτιςεισ από φόρο ειςοδιματοσ Λοιπά ςτοιχεία ενεργθτικοφ Μθ κυκλοφοροφντα περιουςιακά ςτοιχεία προοριηόμενα προσ πϊλθςθ φνολο ενεργθτικοφ ΠΑΘΗΣΙΚΟ Υποχρεϊςεισ προσ χρθματοπιςτωτικά ιδρφματα Ραράγωγα χρθματοπιςτωτικά μζςα Υποχρεϊςεισ προσ πελάτεσ Υποχρεϊςεισ από πιςτωτικοφσ τίτλουσ Λοιπζσ δανειακζσ υποχρεϊςεισ Αςφαλιςτικά αποκζματα και υποχρεϊςεισ Υποχρεϊςεισ από αναβαλλόμενουσ φόρουσ Υποχρεϊςεισ από παροχζσ ςτο προςωπικό Φόροσ ειςοδιματοσ Λοιπά ςτοιχεία πακθτικοφ Στοιχεία πακθτικοφ προοριηόμενα προσ πϊλθςθ φνολο πακθτικοφ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ Μετοχικό κεφάλαιο Διαφορά από ζκδοςθ μετοχϊν υπζρ το άρτιο Μείον: Κδιεσ μετοχζσ 10 (89.663) (21.601) (82.307) (21.601) Αποκεματικά & αποτελζςματα εισ νζο Κδια κεφάλαια μετόχων Σράπεηασ Δικαιϊματα μειοψθφίασ Ρρονομιοφχοι τίτλοι φνολο ιδίων κεφαλαίων και δικαιωμάτων μειοψθφίασ φνολο πακθτικοφ και ιδίων κεφαλαίων Ακινα, 26 Νοεμβρίου 2008 O ΡΟΕΔΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ ΚΑΙ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΑΝΤΙΡΟΕΔΟΣ ΤΟΥ Δ.Σ. ΚΑΙ ΑΝΑΡΛΘΩΤΘΣ ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΓΕΝΙΚΟΣ ΔΙΕΥΘΥΝΤΘΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΙ ΛΕΙΤΟΥΓΙΚΘΣ ΣΤΘΙΞΘΣ Ο ΔΙΕΥΘΥΝΤΘΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΡΘΕΣΙΩΝ ΕΥΣΤΑΤΙΟΣ ΓΕΩΓΙΟΣ ΙΩΑΝΝΘΣ ΓΕΩ. ΑΝΘΙΜΟΣ ΚΩΝ. ΙΩΑΝΝΘΣ ΡΟΛ. ΑΘΑΝ. ΑΑΡΟΓΛΟΥ ΡΕΧΛΙΒΑΝΙΔΘΣ ΘΩΜΟΡΟΥΛΟΣ ΚΥΙΑΚΟΡΟΥΛΟΣ Οι ςθμειϊςεισ ςτισ ςελίδεσ 9 μζχρι 19 αποτελοφν αναπόςπαςτο μζροσ των οικονομικϊν καταςτάςεων

6 Κατάςταςθ Μεταβολϊν ςτα Κδια Κεφάλαια - Πμιλοσ για τθν περίοδο που ζλθξε 30 επτεμβρίου 2008 Κατάςταςθ Μεταβολϊν ςτα Κδια Κεφάλαια - Όμιλοσ Αναλογοφντα ςε μετόχουσ τθσ Τράπεηασ Χιλιάδεσ Μετοχικό Κεφάλαιο Κοινζσ Ρρονομετοχζσ μιοφχεσ Διαφορά από ζκδοςθ μετοχϊν υπζρ το άρτιο Κοινζσ Ρρονομετοχζσ μιοφχεσ Αποκεματικά Κδιεσ & αποτ/ματα μετοχζσ εισ νζο Σφνολο Δικαιϊματα μειοψθφίασ και Ρρονομ/χοι Τίτλοι 1 Ιανουαρίου (26.826) Μεταβολι αποκεματικοφ αποτίμθςθσ των διακεςίμων προσ πϊλθςθ χρεογράφων, μετά από φόρουσ (31.806) (31.806) (5.954) (37.760) Συναλλαγματικζσ διαφορζσ (25.148) Αντιςτάκμιςθ κακαρισ επζνδυςθσ, μετά από φόρουσ (16.683) (16.683) - (16.683) Κζρδθ/(ηθμίεσ) που αναγνωρίςτθκαν απευκείασ ςτα ίδια κεφάλαια (31.102) Κακαρά κζρδθ/(ηθμίεσ) περιόδου φνολο (15.987) Αφξθςθ μετοχικοφ κεφαλαίου (1.750) Μερίςματα προνομιοφχων τίτλων (90.501) (90.501) - (90.501) Μερίςματα κοινϊν μετόχων Τράπεηασ ( ) ( ) - ( ) Ραροχζσ που εξαρτϊνται από τθν αξία των μετοχϊν Εξαγορζσ / πωλιςεισ & ςυμμετοχζσ ςε αυξιςεισ κεφαλαίου κυγατρικϊν & ςυγγενϊν εταιρειϊν ( ) ( ) ( ) ( ) Αγορζσ / πωλιςεισ ιδίων μετοχϊν & προνομιοφχων τίτλων (11.816) (4.839) - (4.839) Τπόλοιπο 30 επτεμβρίου (38.642) Κινιςεισ από ζωσ Τπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2007 και 1 Ιανουαρίου (21.601) Μεταβολι αποκεματικοφ αποτίμθςθσ των διακεςίμων προσ πϊλθςθ χρεογράφων, μετά από φόρουσ ( ) ( ) (85) ( ) Συναλλαγματικζσ διαφορζσ ( ) ( ) (37.440) ( ) Αντιςτάκμιςθ κινδφνου ταμειακϊν ροϊν, μετά από φόρουσ Αντιςτάκμιςθ κινδφνου κακαρισ επζνδυςθσ, μετά από φόρουσ ( ) ( ) - ( ) Κζρδθ/(ηθμίεσ) που αναγνωρίςτθκαν απευκείασ ςτα ίδια κεφάλαια ( ) ( ) (37.525) ( ) Κακαρά κζρδθ/(ηθμίεσ) περιόδου φνολο (16.115) Αφξθςθ κεφαλαίου (95.339) Ζξοδα αυξιςεωσ κεφαλαίου - - (161) (12.288) - - (12.449) - (12.449) Εξάςκθςθ μετοχικϊν δικαιωμάτων προαίρεςθσ Μερίςματα προνομιοφχων τίτλων (89.000) (89.000) - (89.000) Μερίςματα κοινϊν μετόχων Τράπεηασ ( ) ( ) - ( ) Ραροχζσ που εξαρτϊνται από τθν αξία των μετοχϊν Εξαγορζσ / πωλιςεισ & ςυμμετοχζσ ςε αυξιςεισ κεφαλαίου κυγατρικϊν & ςυγγενϊν εταιρειϊν (10.701) (10.701) Αγορζσ / πωλιςεισ ιδίων μετοχϊν & προνομιοφχων τίτλων (68.062) (4.598) (72.660) - (72.660) Τπόλοιπο 30 επτεμβρίου (89.663) Σφνολο 6 Οι ςθμειϊςεισ ςτισ ςελίδεσ 9 μζχρι 19 αποτελοφν αναπόςπαςτο μζροσ των οικονομικϊν καταςτάςεων

7 Κατάςταςθ Μεταβολϊν ςτα Κδια Κεφάλαια - Τράπεηα για τθν περίοδο που ζλθξε 30 επτεμβρίου 2008 Κατάςταςθ Μεταβολϊν ςτα Κδια Κεφάλαια - Σράπεηα Χιλιάδεσ Μετοχικό Κεφάλαιο Κοινζσ Ρρονομετοχζσ μιοφχεσ Διαφορά από ζκδοςθ μετοχϊν υπζρ το άρτιο Κοινζσ Ρρονομιοφχεσ μετοχζσ Αποκεματικά Κδιεσ & αποτ/ματα μετοχζσ εισ νζο 1 Ιανουαρίου (4.490) Μεταβολι αποκεματικοφ αποτίμθςθσ των διακεςίμων προσ πϊλθςθ χρεογράφων, μετά από φόρουσ (32.835) (32.835) Συναλλαγματικζσ διαφορζσ Αντιςτάκμιςθ κινδφνου ταμειακϊν ροϊν, μετά από φόρουσ (3.383) (3.383) Κζρδθ/(ηθμίεσ) που αναγνωρίςτθκαν απευκείασ ςτα ίδια κεφάλαια (35.952) (35.952) Κακαρά κζρδθ/(ηθμίεσ) περιόδου φνολο Μερίςματα κοινϊν μετόχων Τράπεηασ ( ) ( ) Ραροχζσ που εξαρτϊνται από τθν αξία των μετοχϊν Συγχϊνευςθ κυγατρικισ - - (42.650) (42.650) Αγορζσ / πωλιςεισ ιδίων μετοχϊν (14.893) (11.309) Αφξθςθ μετοχικοφ κεφαλαίου (1.750) - Τπόλοιπο 30 επτεμβρίου (19.383) Κινιςεισ από ζωσ (2.218) Τπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2007 / 1 Ιανουαρίου (21.601) Μεταβολι αποκεματικοφ αποτίμθςθσ των διακεςίμων προσ πϊλθςθ χρεογράφων, μετά από φόρουσ ( ) ( ) Συναλλαγματικζσ διαφορζσ (463) (463) Αντιςτάκμιςθ κινδφνου ταμειακϊν ροϊν, μετά από φόρουσ Κζρδθ/(ηθμίεσ) που αναγνωρίςτθκαν απευκείασ ςτα ίδια κεφάλαια ( ) ( ) Κακαρά κζρδθ/(ηθμίεσ) περιόδου φνολο Αφξθςθ κεφαλαίου (95.339) Ζξοδα αυξιςεωσ κεφαλαίου - - (161) (12.288) - - (12.449) Αγορζσ / πωλιςεισ ιδίων μετοχϊν (60.706) - (60.706) Εξάςκθςθ μετοχικϊν δικαιωμάτων προαίρεςθσ Μερίςματα κοινϊν μετόχων Τράπεηασ ( ) ( ) Ραροχζσ που εξαρτϊνται από τθν αξία των μετοχϊν Τπόλοιπο 30 επτεμβρίου (82.307) Σφνολο 7 Οι ςθμειϊςεισ ςτισ ςελίδεσ 9 μζχρι 19 αποτελοφν αναπόςπαςτο μζροσ των οικονομικϊν καταςτάςεων

8 Κατάςταςθ Ταμειακϊν οϊν για τθν περίοδο που ζλθξε 30 επτεμβρίου 2008 Κατάςταςθ Σαμειακϊν Ροϊν Πμιλοσ Τράπεηα Χιλιάδεσ ΣΘΜ Σαμειακζσ ροζσ λειτουργικϊν δραςτθριοτιτων Κακαρό αποτζλεςμα περιόδου Μθ ταμειακά ςτοιχεία και λοιπζσ προςαρμογζσ που περιλαμβάνονται ςτθν κατάςταςθ αποτελεςμάτων τθσ περιόδου Κακαρι (αφξθςθ) / μείωςθ λειτουργικϊν απαιτιςεων ( ) ( ) Κακαρι αφξθςθ / (μείωςθ) λειτουργικϊν υποχρεϊςεων Κακαρζσ ταμειακζσ ειςροζσ /(εκροζσ) από λειτουργικζσ δραςτθριότθτεσ Σαμειακζσ ροζσ επενδυτικϊν δραςτθριοτιτων Κακαρζσ ταμειακζσ ροζσ από επενδυτικζσ δραςτθριότθτεσ ( ) ( ) ( ) ( ) Σαμειακζσ ροζσ χρθματοδοτικϊν δραςτθριοτιτων Κακαρζσ ταμειακζσ ροζσ από χρθματοδοτικζσ δραςτθριότθτεσ Επίπτωςθ ςυναλλαγματικϊν διαφορϊν ςτο ταμείο και τα ταμειακά ιςοδφναμα (62.936) (4.245) Κακαρι αφξθςθ / (μείωςθ) ταμείου και ταμειακϊν ιςοδφναμων ( ) ( ) ( ) Ταμείο και ταμειακά ιςοδφναμα ζναρξθσ περιόδου Σαμείο και ταμειακά ιςοδφναμα τζλουσ περιόδου Οι ςθμειϊςεισ ςτισ ςελίδεσ 9 μζχρι 19 αποτελοφν αναπόςπαςτο μζροσ των οικονομικϊν καταςτάςεων

9 ΗΜΕΙΩΗ 1: Γενικζσ πλθροφορίεσ ΘΕκνικι Σράπεηα τθσ Ελλάδοσ Α.Ε. (εφεξισ θ «Τράπεηα») ιδρφκθκε το 1841 και οι μετοχζσ τθσ ειςιχκθςαν ςτο Χρθματιςτιριο Ακθνϊν το Οι μετοχζσ τθσ Τράπεηασ ζχουν επίςθσ ειςαχκεί ςτο Χρθματιςτιριο τθσ Νζασ Υόρκθσ (από το 1999) κακϊσ και ςε λοιπά ευρωπαϊκά χρθματιςτιρια. Θ Τράπεηα ζχει τθν ζδρα τθσ ςτθν οδό Αιόλου 86, Ακινα, (αρικμ. Μ.Α.Ε 6062/06/Β/86/01), τθλ.: , Με απόφαςθ του Διοικθτικοφ Συμβουλίου, θ Τράπεηα μπορεί να ιδρφει υποκαταςτιματα, πρακτορεία και γραφεία αντιπροςωπείασ οπουδιποτε ςτθν Ελλάδα και ςτο εξωτερικό. Θ Τράπεηα κατά τθ διάρκεια των 167 ετϊν λειτουργίασ τθσ, ζχει επεκτείνει το φάςμα των τραπεηικϊν υπθρεςιϊν που προςφζρει, και καλφπτει όλα τα ςφγχρονα τραπεηικά προϊόντα. Θ Εκνικι Τράπεηα τθσ Ελλάδοσ μαηί με τισ κυγατρικζσ τθσ (εφεξισ ο «Πμιλοσ») παρζχουν ευρφ φάςμα χρθματοοικονομικϊν υπθρεςιϊν, το οποίο περιλαμβάνει λιανικι και επιχειρθματικι τραπεηικι, διαχείριςθ περιουςιακϊν ςτοιχείων, διαχείριςθ και εκμετάλλευςθ ακινιτων, χρθματιςτθριακζσ, επενδυτικζσ και αςφαλιςτικζσ υπθρεςίεσ. Ο Πμιλοσ δραςτθριοποιείται κυρίωσ ςτθν Ελλάδα κακϊσ και ςτο Θνωμζνο Βαςίλειο, ςτθ Νοτιανατολικι Ευρϊπθ, ςτθν Κφπρο, ςτθν Αίγυπτο, ςτθ Νότια Αφρικι και ςτθν Τουρκία. Θ ςφνκεςθ του Διοικθτικοφ Συμβουλίου είναι θ εξισ: Εκτελεςτικά Μζλθ Ευςτράτιοσ (Τάκθσ) - Γεϊργιοσ Α. Αράπογλου Ιωάννθσ Γ. Ρεχλιβανίδθσ Μθ Εκτελεςτικά Μζλθ Αχιλλζασ Δ. Μυλωνόπουλοσ Ιωάννθσ Ρ. Ραναγόπουλοσ Ιωάννθσ Κ. Γιαννίδθσ Γεϊργιοσ Η. Λαναράσ Στζφανοσ Γ. Ραντηόπουλοσ Ανεξάρτθτα Μθ Εκτελεςτικά Μζλθ Σεβαςμιϊτατοσ Μθτροπολίτθσ Ιωαννίνων κ. Θεόκλθτοσ Στζφανοσ Χ. Βαβαλίδθσ Δθμιτριοσ Α. Δαςκαλόπουλοσ Νικόλαοσ Δ. Ευκυμίου Κωνςταντίνοσ Δ. Ρυλαρινόσ Δρακοφλθσ Κ. Φουντουκάκοσ - Κυριακάκοσ Γεϊργιοσ Ι. Μζργοσ Ραναγιϊτθσ Κ. Δρόςοσ* Ρρόεδροσ Δ.Σ. - Διευκφνων Σφµβουλοσ Αντιπρόεδροσ Δ. Σ. - Αναπλθρωτισ Διευκφνων Σφµβουλοσ Εκπρόςωποσ εργαηοµζνων Εκπρόςωποσ εργαηοµζνων Κακθγθτισ Νοµικισ Σχολισ Ρανεπιςτθµίου Ακθνϊν και Νομικόσ Σφμβουλοσ Εφοπλιςτισ Σφµβουλοσ Επιχειριςεων - τ. Ορκωτόσ Ελεγκτισ Μζλοσ Συμβουλίου Ευρωπαϊκισ Τράπεηασ Αναςυγκρότθςθσ και Ανάπτυξθσ (EBRD) Ρρόεδροσ ΣΕΒ Ρρόεδροσ Ζνωςθσ Ελλινων Εφοπλιςτϊν Οικονοµολόγοσ Επιχειρθματίασ, Ρρόεδροσ Κ.Ε.Μ.Ε. ΕΒΕΑ Κακθγθτισ Οικονομικϊν Επιςτθμϊν Ραν/µίου Ακθνϊν και Διοικθτισ ΙΚΑ Οικονομολόγοσ 9 * Ο κ. Πλοφταρχοσ Κ. Σακελλάρησ παραιτθιηκε την 1 Αυγοφςτου 2008 και ςτο Δ.Σ. τησ Τράπεζασ την 28 Αυγοφςτου 2008 εξελέγη ωσ αντικαταςτάτησ του ο κ. Παναγιώτησ Κ. Δρόςοσ. Τα μζλθ εκλζγονται από τθ Γενικι Συνζλευςθ των μετόχων (Γ.Σ.), για περίοδο τριϊν ετϊν με δυνατότθτα επανεκλογισ. Θ κθτεία των παραπάνω μελϊν λιγει το 2010 κατόπιν τθσ εκλογισ τουσ από τθν Γενικι Συνζλευςθ των μετόχων τθσ Τράπεηασ, τθν 25 Μαΐου Οι παροφςεσ οικονομικζσ καταςτάςεισ ζχουν εγκρικεί από το Διοικθτικό Συμβοφλιο τθσ Τράπεηασ τθν 26 Νοεμβρίου 2008.

10 ΗΜΕΙΩΗ 2: Περίλθψθ ςθμαντικϊν λογιςτικϊν αρχϊν 2.1 Βάςθ παρουςίαςθσ Οι ςυνοπτικζσ ενδιάμεςεσ ενοποιθμζνεσ οικονομικζσ καταςτάςεισ του Ομίλου και τθσ Τράπεηασ τθσ περιόδου που ζλθξε τθν 30 Σεπτεμβρίου 2008 (οι «ενδιάμεςεσ οικονομικζσ καταςτάςεισ»), ζχουν ςυνταχκεί ςφμφωνα με το Διεκνζσ Λογιςτικό Ρρότυπο ΔΛΡ 34 «Ενδιάμεςεσ Οικονομικζσ Καταςτάςεισ». Ππου απαιτείται, τα ςυγκριτικά ςτοιχεία τθσ προθγοφμενθσ περιόδου αναμορφϊκθκαν προκειμζνου να ςυνάδουν με τα ςτοιχεία τθσ τρζχουςασ περιόδου. 2.2 Κυριότερεσ Λογιςτικζσ Αρχζσ Οι ενδιάμεςεσ οικονομικζσ καταςτάςεισ περιλαμβάνουν επιλεγμζνεσ επεξθγθματικζσ ςθμειϊςεισ και όχι όλεσ τισ ςθμειϊςεισ που προβλζπονται για τισ ετιςιεσ ενοποιθμζνεσ οικονομικζσ καταςτάςεισ. Συνεπϊσ, οι ενδιάμεςεσ οικονομικζσ καταςτάςεισ κα πρζπει να εξεταςτοφν ςε ςυνάρτθςθ με τισ ετιςιεσ οικονομικζσ καταςτάςεισ του Ομίλου και τθσ Τράπεηασ τθσ χριςθσ που ζλθξε τθν 31 Δεκεμβρίου Τα ποςά απεικονίηονται ςε χιλιάδεσ Ευρϊ, εκτόσ εάν αναφζρεται διαφορετικά. επιτρζπονται μεταφορζσ χρθματοοικονομικϊν περιουςιακϊν ςτοιχείων από το εμπορικό χαρτοφυλάκιο ςτο χαρτοφυλάκιο επενδφςεων διακρατοφμενων μζχρι τθ λιξθ, ςτο επενδυτικό χαρτοφυλάκιο δανείων και απαιτιςεων και ςτο χαρτοφυλάκιο διακεςίμων προσ πϊλθςθ. Επίςθσ, οι τροποποιιςεισ επιτρζπουν τθν μεταφορά χρθματοοικονομικϊν περιουςιακϊν ςτοιχείων από το χαρτοφυλάκιο διακεςίμων προσ πϊλθςθ ςτο επενδυτικό χαρτοφυλάκιο δανείων και απαιτιςεων. Θ Ευρωπαϊκι Επιτροπι υιοκζτθςε τισ τροποποιιςεισ τθν 15 Οκτωβρίου. Ο Πμιλοσ εφάρμοςε τισ ανωτζρω τροποποιιςεισ όπωσ περιγράφεται ςτθν ςθμείωςθ Εκτιμιςεισ και παραδοχζσ Κατά τθν προετοιμαςία των ενδιάμεςων οικονομικϊν καταςτάςεων, οι ςθμαντικζσ εκτιμιςεισ και παραδοχζσ που διενεργικθκαν από τθν Διοίκθςθ ιταν οι ίδιεσ με αυτζσ που εφαρμόςτθκαν κατά τθν προετοιμαςία των ετιςιων οικονομικϊν καταςτάςεων του Ομίλου και τθσ Τράπεηασ τθσ χριςθσ που ζλθξε τθν 31 Δεκεμβρίου Τθν 13 Οκτωβρίου 2008 το Συμβοφλιο Διεκνϊν Λογιςτικϊν Ρροτφπων (IASB) τροποποίθςε το Δ.Λ.Ρ. 39 και Δ.Ρ.Χ.Ρ. 7 ϊςτε να ΗΜΕΙΩΗ 3: Σομείσ δραςτθριότθτασ 10 Ο Πμιλοσ ζχει αναγνωρίςει τουσ ακόλουκουσ επιχειρθματικοφσ τομείσ: Λιανικισ τραπεηικισ Θ λιανικι τραπεηικι περιλαμβάνει όλουσ τουσ ιδιϊτεσ καταναλωτζσ, τουσ επαγγελματίεσ, τισ μικρομεςαίεσ και τισ μικρζσ επιχειριςεισ (με ετιςιο τηίρο μζχρι 2,5 εκατ.). Ο Πμιλοσ, μζςω του εκτεταμζνου δικτφου καταςτθμάτων που διακζτει, προςφζρει ςτουσ πελάτεσ τθσ λιανικισ τραπεηικισ μία μεγάλθ ποικιλία κατακετικϊν και επενδυτικϊν προϊόντων, κακϊσ επίςθσ και ζνα ευρφ φάςμα παραδοςιακϊν προϊόντων και υπθρεςιϊν. Επιχειρθματικισ και Επενδυτικισ τραπεηικισ Ο τομζασ τθσ επιχειρθματικισ και επενδυτικισ τραπεηικισ περιλαμβάνει τισ πιςτοδοτιςεισ όλων των μεγάλων και μεςαίου μεγζκουσ επιχειριςεων, τθ χρθματοδότθςθ τθσ ναυτιλίασ και τθν επενδυτικι τραπεηικι. Ο Πμιλοσ προςφζρει ςτουσ πελάτεσ επιχειρθματικισ τραπεηικισ ζνα ευρφ φάςμα προϊόντων και υπθρεςιϊν, που περιλαμβάνουν τθν παροχι ςυμβουλευτικϊν υπθρεςιϊν χρθματοοικονομικισ και επενδυτικισ φφςθσ, τθ διαχείριςθ κατακζςεων, τθ χοριγθςθ δανείων (ςε ευρϊ και ςε ξζνα νομίςματα), υπθρεςίεσ ςυναλλάγματοσ και τθν υποςτιριξθ εμπορικϊν δραςτθριοτιτων. Χρθματαγορϊν - Κεφαλαιαγορϊν και διαχείριςθ περιουςίασ Ο τομζασ αυτόσ περιλαμβάνει τθ διαχείριςθ διακεςίμων και χαρτοφυλακίου ιδιωτϊν, τθ διαχείριςθ περιουςίασ (αμοιβαία κεφάλαια και αμοιβαία κεφάλαια κλειςτοφ τφπου), υπθρεςίεσ κεματοφυλακισ, υπθρεςίεσ private equity κακϊσ και υπθρεςίεσ χρθματοοικονομικισ μεςιτείασ. Αςφαλιςτικϊν δραςτθριοτιτων Ο Πμιλοσ προςφζρει ζνα ευρφ φάςμα προϊόντων μζςω τθσ κυγατρικισ εταιρείασ Ανϊνυμοσ Ελλθνικι Εταιρεία Γενικϊν Αςφαλειϊν «Θ Εκνικι» και των κυγατρικϊν τθσ ςτθν Ελλάδα, ςτθ Νοτιοανατολικι Ευρϊπθ, ςτθν Κφπρο και ςτθν Τουρκία. Διεκνϊν δραςτθριοτιτων Οι διεκνείσ τραπεηικζσ δραςτθριότθτεσ του Ομίλου εκτόσ Τουρκίασ, περιλαμβάνουν ζνα ευρφ φάςμα παραδοςιακϊν τραπεηικϊν υπθρεςιϊν, όπωσ τθν ανάπτυξθ των χορθγουμζνων λιανικϊν και εμπορικϊν πιςτϊςεων, τθ χρθματοδότθςθ εμπορίου, τισ υπθρεςίεσ ςυναλλάγματοσ και ανάλθψθσ κατακζςεων. Επιπλζον, ο Πμιλοσ προςφζρει υπθρεςίεσ χρθματοδότθςθσ τθσ ναυτιλίασ, επενδυτικισ τραπεηικισ και υπθρεςίεσ χρθματοοικονομικισ μεςιτείασ, μζςω του εκτεταμζνου δικτφου καταςτθμάτων και κυγατρικϊν που διακζτει ςτο εξωτερικό. Δραςτθριότθτεσ Σουρκίασ Οι δραςτθριότθτεσ του Ομίλου ςτθν Τουρκία, μζςω τθσ Finansbank και των κυγατρικϊν τθσ, περιλαμβάνουν ζνα ευρφ φάςμα παραδοςιακϊν τραπεηικϊν υπθρεςιϊν, όπωσ τθν ανάπτυξθ των χορθγουμζνων λιανικϊν και εμπορικϊν πιςτϊςεων, τθ χρθματοδότθςθ εμπορίου και τισ υπθρεςίεσ ςυναλλάγματοσ και κατακζςεων. Λοιπϊν δραςτθριοτιτων Ρεριλαμβάνουν τθ διαχείριςθ ακίνθτθσ περιουςίασ, τισ ξενοδοχειακζσ και αποκθκευτικζσ δραςτθριότθτεσ κακϊσ επίςθσ και τα μθ κατανεμθμζνα ζςοδα και δαπάνεσ του Ομίλου (τόκοι δανείων μειωμζνθσ εξαςφάλιςθσ, δάνεια προσ το προςωπικό του Ομίλου, κλπ).

11 Ανάλυςθ ανά τομζα δραςτθριότθτασ Από ζωσ Λιανικισ τραπεηικισ Επιχειρθματικισ & Επενδυτικισ τραπεηικισ Αςφαλιςτικϊν δραςτθριοτι -των Διεκνϊν δραςτθριοτιτων Δραςτθριοτιτων Τουρκίασ Λοιπϊν δραςτθριοτιτων Όμιλοσ Κακαρά ζςοδα από τόκουσ (57.808) Κακαρά ζςοδα από προμικειεσ (641) Λοιπά αποτελζςματα εκμετάλλευςθσ (45.647) Κακαρά λειτουργικά ζςοδα Άμεςεσ δαπάνεσ ( ) (30.227) (57.581) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Κατανομι δαπανϊν & προβλζψεων ( ) (63.870) (12.969) (380) (52.782) (49.962) (5.731) ( ) Ζςοδα από ςυμμετοχζσ ςε ςυγγενείσ επιχειριςεισ - - (633) (191) 461 Κζρδθ προ φόρων (61.131) Φόροι ( ) Κζρδθ περιόδου Δικαιϊματα μειοψθφίασ (21.410) Αναλογοφντα ςε μετόχουσ τθσ Σράπεηασ Λοιπά ςτοιχεία ανά τομζα Αποςβζςεισ και απομειϊςεισ Ρρόβλεψθ απομείωςθσ αξίασ απαιτιςεων (1.579) Ανάλυςθ ανά τομζα δραςτθριότθτασ Από ζωσ Λιανικισ τραπεηικισ Επιχειρθματικισ & Επενδυτικισ τραπεηικισ Χρθματαγορϊν- Κεφαλαιαγορϊν & Διαχείριςθσ περιουςίασ Χρθματαγορϊν- Κεφαλαιαγορϊν & Διαχείριςθσ περιουςίασ Αςφαλιςτικϊν δραςτθριοτι -των Διεκνϊν δραςτθριοτιτων Δραςτθριοτιτων Τουρκίασ Λοιπϊν δραςτθριοτιτων Όμιλοσ Κακαρά ζςοδα από τόκουσ ( ) Κακαρά ζςοδα από προμικειεσ (1.652) Λοιπά αποτελζςματα εκμετάλλευςθσ (42.362) Κακαρά λειτουργικά ζςοδα Άμεςεσ δαπάνεσ ( ) (32.698) (50.206) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Κατανομι δαπανϊν & προβλζψεων ( ) (48.845) (12.717) (319) (42.786) (24.429) ( ) Ζςοδα από ςυμμετοχζσ ςε ςυγγενείσ επιχειριςεισ - - (156) Κζρδθ προ φόρων (38.865) Φόροι ( ) Κζρδθ περιόδου Δικαιϊματα μειοψθφίασ (15.115) Αναλογοφντα ςε μετόχουσ τθσ Σράπεηασ Λοιπά ςτοιχεία ανά τομζα Αποςβζςεισ και απομειϊςεισ Ρρόβλεψθ απομείωςθσ αξίασ απαιτιςεων (13.938)

12 ΗΜΕΙΩΗ 4: Κζρδθ ανά μετοχι Πμιλοσ Τράπεηα Κζρδθ αναλογοφντα ςτουσ μετόχουσ τθσ Τράπεηασ Μείον: Μερίςματα προνομιοφχων τίτλων (89.000) (90.501) - - Κζρδθ αναλογοφντα ςτουσ κοινοφσ μετόχουσ τθσ Σράπεηασ Μζςοσ ςτακμιςμζνοσ αρικμόσ κοινϊν μετοχϊν Μζςοσ ςτακμιςμζνοσ αρικμόσ κοινϊν μετοχϊν για βαςικά κζρδθ ανά μετοχι Δυνθτικζσ κοινζσ μετοχζσ από μετοχικά δικαιϊματα προαίρεςθσ Μζςοσ ςτακμιςμζνοσ αρικμόσ κοινϊν μετοχϊν για προςαρμοςμζνα κζρδθ ανά μετοχι Κζρδθ ανά μετοχι: Bαςικά 2,27 2,48 0,80 1,52 Κζρδθ ανά μετοχι: Προςαρμοςμζνα 2,26 2,47 0,80 1,51 Οι δυνθτικζσ κοινζσ μετοχζσ προκφπτουν από το πρόγραμμα μετοχικϊν δικαιωμάτων προαίρεςθσ τθσ Τράπεηασ. Για τον υπολογιςμό του προςαρμοςμζνου δείκτθ των κερδϊν ανά μετοχι, ο μζςοσ ςτακμιςμζνοσ αρικμόσ των κοινϊν μετοχϊν προςαυξικθκε κατά δυνθτικζσ μετοχζσ. Ο μζςοσ ςτακμιςμζνοσ αρικμόσ των κοινϊν μετοχϊν ςε κυκλοφορία για τα βαςικά και προςαρμοςμζνα κζρδθ ανά μετοχι ζχει προςαρμοςτεί ζτςι ϊςτε να περιλαμβάνει τισ μετοχζσ που εκδόκθκαν όπωσ αναφζρεται ςτθ ςθμείωςθ 10, ωσ εάν είχαν εκδοκεί από τθν αρχι τθσ ςυγκριτικισ περιόδου. ΗΜΕΙΩΗ 5: Απαιτιςεισ κατά πελατϊν (μετά από προβλζψεισ) Πμιλοσ Τράπεηα Στεγαςτικά δάνεια Καταναλωτικά δάνεια Ριςτωτικζσ κάρτεσ Χορθγιςεισ ςε μικρζσ επιχειριςεισ Λιανικι τραπεηικι Επιχειρθματικζσ χορθγιςεισ φνολο Μείον: Ρρόβλεψθ απομείωςθσ αξίασ απαιτιςεων ( ) ( ) ( ) ( ) φνολο ΗΜΕΙΩΗ 6: Τπεραξία επιχειριςεων, λογιςμικό και λοιπά άυλα πάγια ςτοιχεία H μείωςθ τθσ λογιςτικισ αξίασ του λογαριαςμοφ «Υπεραξία επιχειριςεων, λογιςμικό και λοιπά άυλα πάγια ςτοιχεία», οφείλεται κατά κφριο λόγο ςτισ ςυναλλαγματικζσ διαφορζσ από τθ μετατροπι τθσ υπεραξίασ και των λοιπϊν αφλων ςτοιχείων τθσ Finansbank και ανζρχονται ςε ( ). Οι προςκικεσ του Ομίλου ςε υπεραξία επιχειριςεων, λογιςμικό και λοιπά άυλα ςτοιχεία κατά τθν περίοδο που ζλθξε τθν 30 Σεπτεμβρίου 2008 ανιλκαν ςε , ενϊ οι κακαρζσ πωλιςεισ και διαγραφζσ κατά τθν ίδια περίοδο, ανιλκαν ςε (23.522). Οι προςκικεσ τθσ Τράπεηασ ςε λογιςμικό και λοιπά άυλα ςτοιχεία κατά τθν περίοδο που ζλθξε τθν 30 Σεπτεμβρίου 2008, ανιλκαν ςε , ενϊ δεν υπιρξαν πωλιςεισ και διαγραφζσ κατά τθν ίδια περίοδο. ΗΜΕΙΩΗ 7: Ενςϊματα πάγια ςτοιχεία Οι προςκικεσ του Ομίλου ςε ενςϊματα πάγια ςτοιχεία κατά τθν περίοδο που ζλθξε τθν 30 Σεπτεμβρίου 2008, ανιλκαν ςε , ενϊ οι κακαρζσ πωλιςεισ και διαγραφζσ κατά τθν ίδια περίοδο, ανιλκαν ςε (63.903). Τα αντίςτοιχα ποςά για τθν Τράπεηα ανιλκαν ςε και (23.746).

13 ΗΜΕΙΩΗ 8: Τποχρεϊςεισ προσ πελάτεσ Πμιλοσ Τράπεηα Κατακζςεισ: Ιδιωτϊν Επιχειριςεων και ελεφκερων επαγγελματιϊν Δθμοςίου και επιχειριςεων του Δθμοςίου φνολο κατακζςεων Κατακζςεισ πελατϊν υπό μορφι repos Λοιπζσ υποχρεϊςεισ προσ πελάτεσ φνολο ΗΜΕΙΩΗ 9: Ενδεχόμενεσ υποχρεϊςεισ και δεςμεφςεισ α. Νομικά κζματα Υπάρχουν οριςμζνεσ εκκρεμείσ απαιτιςεισ και δικαςτικζσ αγωγζσ κατά του Ομίλου, ςτα πλαίςια τθσ ςυνικουσ επιχειρθματικισ δραςτθριότθτασ. Κατά τθ γνϊμθ τθσ διοίκθςθσ και ςφμφωνα με γνωμάτευςθ των νομικϊν υπθρεςιϊν, θ οριςτικι διευκζτθςθ των ανωτζρω δεν αναμζνεται να ζχει ςθμαντικι επίπτωςθ ςτθν οικονομικι κζςθ ι λειτουργία του Ομίλου. β. Φορολογικά κζματα Οι εταιρείεσ του Ομίλου δεν ζχουν ελεγχκεί φορολογικά για οριςμζνεσ χριςεισ και επομζνωσ, οι φορολογικζσ υποχρεϊςεισ τουσ για τισ χριςεισ αυτζσ δεν ζχουν καταςτεί οριςτικζσ. Συνεπϊσ, ωσ αποτζλεςμα των ελζγχων αυτϊν, είναι πικανόν να επιβλθκοφν φόροι, τα ποςά των οποίων δεν μποροφν να προςδιοριςτοφν με ακρίβεια επί του παρόντοσ. Ωςτόςο, εκτιμάται ότι δεν κα ζχουν ςθμαντικι επίπτωςθ ςτθν οικονομικι κατάςταςθ του Ομίλου. Θ Τράπεηα ζχει ελεγχκεί φορολογικά μζχρι και τθ χριςθ του γ. Κεφαλαιακζσ δεςμεφςεισ Ο Πμιλοσ, ςτο πλαίςιο των ςυνικων χρθματοδοτικϊν δραςτθριοτιτων του, υπειςζρχεται ςε ςυμβατικζσ δεςμεφςεισ εκ μζρουσ των πελατϊν του και ςυμμετζχει ςε χρθματοπιςτωτικά μζςα που ενζχουν εκτόσ ιςολογιςμοφ κινδφνουσ, ϊςτε να εξυπθρετιςει τισ χρθματοδοτικζσ ανάγκεσ των πελατϊν του. Οι ςυμβατικζσ δεςμεφςεισ αφοροφν ςε υποχρεϊςεισ από εγκεκριμζνεσ δανειακζσ ςυμβάςεισ, ενζγγυεσ και ανοιχκείςεσ πιςτϊςεισ προσ εκτζλεςθ & εκδοκείςεσ εγγυθτικζσ επιςτολζσ. Οι υποχρεϊςεισ από εγκεκριμζνεσ δανειακζσ ςυμβάςεισ είναι ςυμφωνίεσ χορθγιςεων που προχποκζτουν τθ μθ ακζτθςθ των αναγραφομζνων όρων τθσ ςυμφωνίασ. Οι ενζγγυεσ πιςτϊςεισ προσ εκτζλεςθ αφοροφν τθ χρθματοδότθςθ από τθν Τράπεηα τθσ εμπορικισ ςυμφωνίασ μεταφοράσ αγακϊν ςτο εςωτερικό ι ςτο εξωτερικό, με απευκείασ πλθρωμι του ςυναλλαςςόμενου τρίτου, με τον οποίο ο πελάτθσ τθσ Τράπεηασ ζχει ςυνάψει τθ ςυμφωνία. Οι ανοιχκείςεσ ενζγγυεσ πιςτϊςεισ & εκδοκείςεσ εγγυθτικζσ επιςτολζσ αφοροφν δεςμεφςεισ υπό όρουσ και εκδίδονται από τον Πμιλο προκειμζνου να παραςχεκεί εγγφθςθ για τθν εκπλιρωςθ από τον πελάτθ των όρων τθσ ςυμφωνίασ. Πλεσ οι προαναφερκείςεσ ςυμφωνίεσ ςχετίηονται με τισ ςυνικεισ χρθματοδοτικζσ δραςτθριότθτεσ του Ομίλου. Στθν περίπτωςθ μθ καλισ εκτζλεςθσ από τον αντιςυμβαλλόμενο του χρθματοπιςτωτικοφ μζςου που αφορά εγκεκριμζνεσ δανειακζσ ςυμβάςεισ, ενζγγυεσ και ανοιχκείςεσ πιςτϊςεισ προσ εκτζλεςθ κακϊσ και εκδοκείςεσ εγγυθτικζσ επιςτολζσ, ο κίνδυνοσ ζκκεςθσ ςε ηθμιζσ που αντιμετωπίηει ο Πμιλοσ αντιπροςωπεφεται από τθν ονομαςτικι αξία των χρθματοπιςτωτικϊν μζςων. Σε αυτζσ τισ περιπτϊςεισ, ο Πμιλοσ ακολουκεί τθ ίδια πιςτωτικι πολιτικι με αυτι που ακολουκεί για τουσ εντόσ ιςολογιςμοφ κινδφνουσ. 13 Κεφαλαιακζσ δεςμεφςεισ Πμιλοσ Τράπεηα Εγκεκριμζνεσ δανειακζσ ςυμβάςεισ και πιςτωτικά όρια Ανοιχκείςεσ ενζγγυεσ πιςτϊςεισ & εκδοκείςεσ εγγυθτικζσ επιςτολζσ Δικαιοφχοι ενζγγυων πιςτϊςεων προσ εκτζλεςθ φνολο δ. Δεςμευμζνα ςτοιχεία ενεργθτικοφ Δεςμευμζνα ςτοιχεία ενεργθτικοφ ε. Δεςμεφςεισ από λειτουργικζσ μιςκϊςεισ Ζωσ ζνα (1) ζτοσ Από ζνα (1) ζτοσ ζωσ και πζντε (5) ζτθ Ρζραν των πζντε (5) ετϊν φνολο

14 ΗΜΕΙΩΗ 10: Μετοχικό κεφάλαιο & ίδιεσ μετοχζσ Μετοχικό Κεφάλαιο-Κοινζσ μετοχζσ Το ςφνολο των κοινϊν μετοχϊν τθν 30 Σεπτεμβρίου 2008 και τθν 31 Δεκεμβρίου 2007 ανερχόταν ςε και αντίςτοιχα, ονομαςτικισ αξίασ 5 ανά μετοχι. Με απόφαςθ τθσ Γενικισ Συνζλευςθσ των μετόχων τθσ Τράπεηασ τθν 15 Μαΐου 2008, εγκρίκθκε θ ζκδοςθ νζων μετοχϊν με ονομαςτικι αξία 5 ανά μετοχι υπζρ των υφιςτάμενων μετόχων, αντί προςκζτου μερίςματοσ 1 ανά μετοχι για τθ χριςθ 2007, με αναλογία 4 νζων μετοχϊν άνευ πλθρωμισ για κάκε 100 μετοχζσ τθσ Τράπεηασ. Με απόφαςθ του Διοικθτικοφ Συμβουλίου τθσ Τράπεηασ τθν 26 Ιουνίου 2008, αυξικθκε το μετοχικό κεφάλαιο τθσ Τράπεηασ κατά με τθν ζκδοςθ κοινϊν μετοχϊν προερχόμενεσ από τθν εξάςκθςθ μετοχικϊν δικαιωμάτων προαίρεςθσ ςφμφωνα με το πρόγραμμα Β. Κατόπιν των παραπάνω αυξιςεων, το μετοχικό κεφάλαιο ανιλκε ςε διαιροφμενο ςε κοινζσ μετοχζσ. Μετοχικό Κεφάλαιο Προνομιοφχεσ μετοχζσ Τθν 6 Ιουνίου 2008, ςε ςυνζχεια τθσ απόφαςθσ τθσ Γενικισ Συνζλευςθσ των μετόχων τθσ Τράπεηασ τθσ 15 Μαΐου 2008, ςφμφωνα με τθν οποία εγκρίκθκε θ ζκδοςθ προνομιοφχων μετοχϊν μζχρι του ποςοφ των 1,5 δις., το Διοικθτικό Συμβοφλιο τθσ Τράπεηασ εξζδωςε εξαγοράςιμεσ προνομιοφχεσ μετοχζσ χωρίσ δικαίωμα ψιφου και ςωρευτικοφ μερίςματοσ. Οι μετοχζσ διατζκθκαν με τθν μορφι American Depository Receipts (ADRs) ςτισ Θ.Ρ.Α., ςτθν τιμι των USD 25 ανά μετοχι ( 16,11). Το ςυνολικό ποςό τθσ ζκδοςθσ ανιλκε ςε USD 625 εκατ. ι 402,7 εκατ. Το ετιςιο μζριςμα προςδιορίςτθκε ςε USD 2,25 ανά μετοχι. Τα ADRs αντιπροςωπεφουν American Depositary Shares (ADSs) κακζνα από τα οποία αντιςτοιχεί ςε μία προνομιοφχο μετοχι και διαπραγματεφονται ςτο Χρθματιςτιριο τθσ Νζασ Υόρκθσ. Κατόπιν τθσ ανωτζρω αφξθςθσ, το μετοχικό κεφάλαιο τθσ Τράπεηασ ανζρχεται ςε και διαιρείται ςε α) ςε κοινζσ μετοχζσ ονομαςτικισ αξίασ 5 ανά μετοχι και β) εξαγοράςιμεσ προνομιοφχεσ μετοχζσ χωρίσ δικαίωμα ψιφου και ςωρευτικοφ μερίςματοσ, ονομαςτικισ αξίασ 0,30 ανά μετοχι. Κδιεσ Μετοχζσ Τθν 30 Σεπτεμβρίου 2008, θ Τράπεηα και οριςμζνεσ κυγατρικζσ τθσ κατείχαν μετοχζσ τθσ Τράπεηασ ωσ μζροσ τθσ επενδυτικισ τουσ δραςτθριότθτασ, αντιπροςωπεφοντασ το 0,58% του εκδοκζντοσ μετοχικοφ κεφαλαίου (31 Δεκεμβρίου 2007: 0,11% του εκδοκζντοσ μετοχικοφ κεφαλαίου). Τθν 17 Απριλίου 2008, θ Γενικι Συνζλευςθ των Μετόχων τθσ Τράπεηασ ενζκρινε πρόγραμμα αγοράσ ιδίων μετοχϊν, ςφμφωνα με το άρκρο 16 παρ. 5 του κ.ν.2190/1920, μζχρι το 10% του ςυνόλου των μετοχϊν τθσ, ςτο διάςτθμα από 25 Μαΐου 2008 ζωσ 24 Μαΐου 2009, με κατϊτατθ τιμι αγοράσ 5 και ανϊτατθ τιμι αγοράσ 60 ανά μετοχι. Πμιλοσ Αρικμόσ μετοχϊν Χιλιάδεσ Τράπεηα Αρικμόσ μετοχϊν Χιλιάδεσ Τπόλοιπο ζναρξθσ 1 Ιανουαρίου Εξαγορά κυγατρικισ Αγορζσ μετοχϊν Ρωλιςεισ μετοχϊν ( ) ( ) ( ) (21.482) Τπόλοιπο 30 επτεμβρίου Κινιςεισ από ζωσ ( ) (17.041) Τπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου Αγορζσ μετοχϊν Ρωλιςεισ μετοχϊν ( ) ( ) - - Τπόλοιπο 30 επτεμβρίου ΗΜΕΙΩΗ 11: Μζριςμα ανά μετοχι Τθν 17 Απριλίου 2008, θ Γενικι Συνζλευςθ των Μετόχων τθσ Τράπεηασ, ενζκρινε τθ διανομι μερίςματοσ φψουσ 1,4 ανά μετοχι για το οικονομικό ζτοσ Στο μζριςμα είχαν δικαίωμα οι κάτοχοι μετοχϊν κατά το κλείςιμο τθσ ςυνεδρίαςθσ του ΧΑ τθσ 15 Μαΐου Από τθν 16 Μαΐου 2008 θ διαπραγμάτευςθ των μετοχϊν γίνεται χωρίσ το δικαίωμα μερίςματοσ για τθ χριςθ Σφμφωνα με τθν απόφαςθ τθσ Γενικισ Συνζλευςθσ των Μετόχων τθσ Τράπεηασ τθσ 15 Μαΐου 2008 θ καταβολι του παραπάνω μερίςματοσ πραγματοποιικθκε με μετρθτά κατά 0,40 ενϊ το υπόλοιπο 1 ανά μετοχι με τθν ζκδοςθ 4 νζων μετοχϊν άνευ πλθρωμισ για κάκε 100 μετοχζσ τθσ Τράπεηασ.

15 ΗΜΕΙΩΗ 12: υναλλαγζσ με ςυνδεδεμζνα μζρθ Στθ ςυνζχεια παρατίκεται θ φφςθ των ςθμαντικϊν ςυναλλαγϊν τισ οποίεσ πραγματοποίθςε ο Πμιλοσ με ςυνδεδεμζνα μζρθ κακϊσ και τα ςθμαντικά ανοικτά υπόλοιπα που προζκυψαν από τισ ςυναλλαγζσ αυτζσ, κατά τθν 30 Σεπτεμβρίου 2008 και τθν 31 Δεκεμβρίου Οι ςυναλλαγζσ αυτζσ με τα ςυνδεδεμζνα μζρθ ζγιναν ςτα πλαίςια τθσ ςυνικουσ λειτουργίασ τθσ Τράπεηασ και όρουσ τθσ αγοράσ. α. Συναλλαγζσ του Ομίλου με τα μζλθ των Διοικθτικοφ Συμβουλίου και τθσ Διοίκθςθσ Ο Πμιλοσ και θ Τράπεηα πραγματοποίθςαν ςυναλλαγζσ με τα μζλθ του Διοικθτικοφ Συμβουλίου, τουσ Γενικοφσ Διευκυντζσ και τουσ βοθκοφσ Γενικοφσ Διευκυντζσ τθσ Τράπεηασ και τα μζλθ των Διοικθτικϊν Συμβουλίων και τα μζλθ τθσ Διοίκθςθσ των κυγατρικϊν εταιρειϊν του κακϊσ και με ςτενά ςυγγενικά μζλθ ι εταιρείεσ που ελζγχονται ατομικά ι από κοινοφ με τα πρόςωπα αυτά, ςτα πλαίςια τθσ ςυνικουσ λειτουργικισ δραςτθριότθτασ. Κατάςταςθ με τα μζλθ του Διοικθτικοφ Συμβουλίου τθσ Τράπεηασ παρατίκεται ςτθν Σθμείωςθ 1 Γενικζσ πλθροφορίεσ. Συγκεκριμζνα το φψοσ των δανείων, των κατακζςεων, των λοιπϊν υποχρεϊςεων και των εγγυθτικϊν επιςτολϊν ςε ιςχφ ανιρχετο, ςε επίπεδο Ομίλου, κατά τθν 30 Σεπτεμβρίου 2008 ςε 32 εκατ., 514 εκατ., 0,1 εκατ., και 23 εκατ. αντίςτοιχα (31 Δεκεμβρίου 2007: 43 εκατ., 326 εκατ., 2 εκατ. και 33 εκατ. αντίςτοιχα), και ςε επίπεδο Τράπεηασ, ςε 13 εκατ., 117 εκατ., μθδζν και μθδζν αντίςτοιχα (31 Δεκεμβρίου 2007: 13 εκατ., 138 εκατ., μθδζν και μθδζν αντίςτοιχα). Οι ςυνολικζσ απολαβζσ ςε ςυνδεδεμζνα μζρθ όπωσ αμοιβζσ των μελϊν του Διοικθτικοφ Συμβουλίου, των Γενικϊν Διευκυντϊν και των Βοθκϊν Γενικϊν Διευκυντϊν τθσ Τράπεηασ και των κυγατρικϊν, ςυμπεριλαμβανομζνων των ειςφορϊν ςτα ταμεία, ανιλκαν ςε 25,7 εκατ. (30 Σεπτεμβρίου 2007: 24,9 εκατ.) για τον Πμιλο και ςε 12,2 εκατ. (30 Σεπτεμβρίου 2007: 10 εκατ.) για τθ Τράπεηα. Στισ ςυνολικζσ απολαβζσ ςυμπεριλαμβάνονται βραχυχρόνιεσ παροχζσ ποςοφ 24,8 εκατ., παροχζσ μετά τθν ζξοδο από τθν υπθρεςία ποςοφ 0,5 εκατ., λοιπζσ μακροχρόνιεσ παροχζσ ποςοφ 0,3 εκατ., αποηθμιϊςεισ εξόδου από τθν υπθρεςία και λοιπζσ απολαβζσ ποςοφ 0,1 εκατ. για τον Πμιλο. Στθν Τράπεηα οι βραχυχρόνιεσ παροχζσ ανζρχονται ςε 12,2 εκατ. β. Λοιπζσ ςυναλλαγζσ με ςυνδεδεμζνα μζρθ Οι ςυναλλαγζσ μεταξφ τθσ Τράπεηασ, των κυγατρικϊν και των ςυγγενϊν εταιρειϊν τθσ παρατίκενται ςτο παρακάτω πίνακα. Σε επίπεδο Ομίλου περιλαμβάνονται μόνο οι ςυναλλαγζσ με τισ ςυγγενείσ επιχειριςεισ κακότι οι ςυναλλαγζσ με τισ κυγατρικζσ ζχουν απαλειφκεί κατά τθν ενοποίθςθ. υναλλαγζσ με ςυνδεδεμζνα μζρθ Πμιλοσ Τράπεηα Ενεργθτικό Απαιτιςεισ κατά πελατϊν Πακθτικό Υποχρεϊςεισ προσ πελάτεσ Εγγυθτικζσ επιςτολζσ, ενδεχόμενεσ υποχρεϊςεισ και λοιποί λογαριαςμοί τάξεωσ Κατάςταςθ Αποτελεςμάτων Ζςοδα από τόκουσ και προμικειεσ Ζξοδα από τόκουσ και προμικειεσ

16 ΗΜΕΙΩΗ 13: Εξαγορζσ και ςυγχωνεφςεισ εταιρειϊν Τθν 3 Ιανουαρίου 2008, οι Γενικζσ Συνελεφςεισ των Μετόχων τθσ Vojvodjanska Banka και τθσ NBG A.D. Beograd ενζκριναν τθ ςυγχϊνευςθ των δφο τραπεηϊν με απορρόφθςθ τθσ δεφτερθσ από τθν πρϊτθ. Θ ςυγχϊνευςθ εγκρίκθκε από τθν Κεντρικι Τράπεηα τθσ Σερβίασ ςτισ 5 Φεβρουαρίου 2008 και ολοκλθρϊκθκε ςτισ 14 Φεβρουαρίου Τον Φεβρουάριο του 2008 θ Τράπεηα ίδρυςε δφο κυγατρικζσ τθν NBG Finance (Sterling) Plc και NBG Finance (Dollar) Plc ςτισ οποίεσ κατζχει ποςοςτό 100%. Τθν 18 Μαρτίου 2008, θ NBGI Private Equity Ltd ίδρυςε τθν εταιρεία NBGI Private Equity S.A.S. με ζδρα ςτθν Γαλλία, ςτθν οποία κατζχει ποςοςτό 100%. Από τθν 21 Απριλίου 2008 και μετά, θ Τράπεηα προζβθ ςτθν αγορά μετοχϊν του Ταχυδρομικοφ Ταμιευτθρίου («ΤΤ») μζςω του ΧΑ. Οι μετοχζσ που αποκτικθκαν αντιςτοιχοφν ςτο 5,68% του μετοχικοφ κεφαλαίου του ΤΤ. Λαμβάνοντασ υπόψθ τισ επιπλζον μετοχζσ του ΤΤ που κατείχε ιδθ θ Τράπεηα (0,57% μετοχικοφ κεφαλαίου του ΤΤ), το ςυνολικό μερίδιο τθσ Τράπεηασ ςτο ΤΤ ανιλκε ςε 6,25%. Θ μζςθ τιμι κτιςθσ ανά μετοχι ανζρχεται ςε 12,71. Τθν 26 Ιουνίου 2008, τα Διοικθτικά Συμβοφλια τθσ Τράπεηασ και τθσ Ρ&Κ Α.Ε.Ρ.Ε.Υ. αποφάςιςαν τθ ςυγχϊνευςθ των δφο εταιρειϊν με απορρόφθςθ τθσ δεφτερθσ από τθν πρϊτθ. Θ θμερομθνία ςφνταξθσ των ιςολογιςμϊν μεταςχθματιςμοφ ορίςτθκε θ 30 Ιουνίου Θ Τράπεηα κατζχει το 100% των μετοχϊν τθσ Ρ&Κ Α.Ε.Ρ.Ε.Υ. και ςυνεπϊσ δεν απαιτείται θ αφξθςθ του μετοχικοφ κεφαλαίου τθσ Τράπεηασ με τθν ολοκλιρωςθ τθσ ςυγχϊνευςθσ. Τθν 16 Ιουλίου 2008, θ Τράπεηα πϊλθςε τθ ςυμμετοχι τθσ ποςοςτοφ 30% ςτθν εταιρεία Σιμενσ Εταιρικζσ Τθλεπικοινωνίεσ ΑΕ αντί ςυνολικοφ τιμιματοσ 11,4 εκατ. Από τθν 31 Ιουλίου 2008, θ Τράπεηα ενοποιεί τθν Eterika Plc, εταιρεία ειδικοφ ςκοποφ με ζδρα ςτο Θνωμζνο Βαςίλειο, ςτθν οποία θ Τράπεηα αποτελεί το βαςικό δικαιοφχο. Τθν 19 Αυγοφςτου 2008, θ Τράπεηα αποδζχκθκε πρόταςθ τθσ FIBA Holding A.S. (πωλθτϊν παλαιϊν μετόχων τθσ Finansbank ), για τθν εξαγορά των υπολοίπων μετοχϊν τθσ Finansbank που κατζχουν (9,68%), οι οποίεσ εμπίπτουν ςτο δικαίωμα πωλιςεωσ αυτϊν, όπωσ ορίηεται ςτθ ςφμβαςθ. Θ τιμι εξάςκθςθσ κακορίςτθκε ςφμφωνα με μζκοδο υπολογιςμοφ που προβλζπεται ςτα ςυμβατικά κείμενα και ανιλκε ςε USD 697 εκατ. Τθν 26 Σεπτεμβρίου 2008, θ NBG Finance (Dollar) Plc εξαγόραςε το ανωτζρω ποςοςτό από τθν FIBA Holding A.S. Τθν 30 Σεπτεμβρίου 2008, θ Τράπεηα κατζβαλε για τθν αφξθςθ του μετοχικοφ κεφαλαίου τθσ CPT Investments Ltd, το ποςό των 311,2 εκατ. 16 ΗΜΕΙΩΗ 14: Κεφαλαιακι επάρκεια Από 1 Ιανουαρίου 2008 και μετά οι δείκτεσ κεφαλαιακισ επάρκειασ υπολογίηονται ςφμφωνα με τουσ όρουσ τθσ Βαςιλείασ ΙΙ. Οι δείκτεσ κεφαλαιακισ επάρκειασ του Ομίλου και τθσ Τράπεηασ για τθν περίοδο τθσ 30 Σεπτεμβρίου 2008, βρίςκονται ςε επίπεδα ςθμαντικά υψθλότερα των ελάχιςτα προβλεπομζνων από τθν Ρράξθ Διοικθτι τθσ Τράπεηασ. Κεφαλαιακι επάρκεια (ςε εκατ. ) Πμιλοσ Τράπεηα Κεφάλαιο: Βασιλεία II Βασιλεία I Βασιλεία II Βασιλεία I Κφρια βαςικά κεφάλαια (Upper Tier I) Ρρόςκετα βαςικά κεφάλαια (Lower Tier I) Μειϊςεισ (2.932) (3.058) (159) (201) Βαςικά κεφάλαια (Tier I) Κφρια ςυμπλθρωματικά κεφάλαια (Upper Tier II) Ρρόςκετα ςυμπλθρωματικά κεφάλαια (Lower Tier II) Μειϊςεισ (126) (129) (636) (529) υνολικά Εποπτικά Κεφάλαια φνολο ςτακμιςμζνου ζναντι κινδφνων ενεργθτικoφ Δείκτεσ: Βαςικόσ δείκτθσ κεφαλαιακισ επάρκειασ 10,39% 9,2% 15,44% 14,5% Συνολικόσ βαςικόσ δείκτθσ κεφαλαιακισ επάρκειασ 10,91% 10,2% 17,61% 17,1%

17 ΗΜΕΙΩΗ 15: Ενοποιοφμενεσ εταιρείεσ Πμιλοσ % Τράπεηα % Θυγατρικζσ Ζδρα Ανζλεγκτεσ φορολογικά χριςεισ Εκνικι Ρ&Κ Χρθματιςτθριακι Α.Ε.Ρ.Ε.Υ. Ελλάδα ,00% 100,00% 59,32% 59,32% Εκνικι Κεφαλαίου A.E. Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Εκνικι Asset Management Α.Ε.Δ.Α.Κ. Ελλάδα ,00% 100,00% 81,00% 81,00% Εκνικι Leasing Α.Ε. Ελλάδα ,00% 100,00% 93,33% 93,33% Εκνικι Συμβουλευτικζσ Υπθρεςίεσ Ακινιτων Α.Ε.. Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Ρρονομιοφχοσ Α.Ε. Γενικϊν Αποκθκϊν Ελλάδοσ Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% NBG Bancassurance Α.Ε. Αςφαλιςτικισ Ρρακτόρευςθσ Ελλάδα ,00% 100,00% 99,70% 99,70% Καινοτόμεσ Επιχειριςεισ Α.Ε. (I-Ven) Ελλάδα ,00% 100,00% - - Ανϊνυμοσ Ελλθνικι Εταιρεία Γενικϊν Αςφαλειϊν «Θ Εκνικι» Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Audatex Ελλάσ Α.Ε. Ελλάδα ,00% 70,00% - - National Μεςιτικι Αςφαλίςεων Α.Ε. Ελλάδα ,00% 95,00% - - ΑΣΤΘ Ραλάσ Βουλιαγμζνθσ Α.Ξ.Ε. Ελλάδα ,06% 78,06% 78,06% 78,06% Grand Hotel Summer Palace Α.Ε. Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Εκπαιδευτικό Κζντρο Ε.Τ.Ε. Α.Ε. Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Εκνοdata Α.Ε Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% ΚΑΔΜΟΣ Α.Ε. Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% ΔΙΟΝΥΣΟΣ Α.Ε. Ελλάδα ,91% 99,91% 99,91% 99,91% Κτθματικι Καταςκευαςτικι Α.Ε. «ΕΚΤΕΝΕΡΟΛ» Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% ΡΟΤΥΡΟΣ Κτθματικι Τουριςτικι Α.Ε. Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Ελλθνικά Τουριςτικά Ζργα Α.Ε. Ελλάδα ,76% 77,76% 77,76% 77,76% Εκνοplan Α.Ε. Ελλάδα ,00% 100,00% - - Εκνικι Κτθματικισ Εκμετάλλευςθσ Α.Ε. Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Ρ&K Α.Ε.Ρ.Ε.Υ. Ελλάδα ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Finansbank A.S.(*) Τουρκία ,73% 99,57% 82,15% 91,67% Finans Finansal Kiralama A.S. (Finans Leasing) (*) Τουρκία ,64% 61,55% 2,55% 2,55% Finans Yatirim Menkul Degerler A.S. (Finans Invest) (*) Τουρκία ,63% 99,48% 0,20% 0,20% Finans Portfoy Yonetimi A.S. (Finans Portfolio Management) (*) Τουρκία ,63% 99,48% 0,01% 0,01% Finans Yatirim Ortakligi A.S. (Finans Investment Trust) (*) Τουρκία ,21% 80,97% 5,30% 5,30% IBTech Uluslararasi Bilisim Ve Iletisim Teknolojileri A.S. (IB Tech) (*) Τουρκία ,30% 98,58% - - Finans Emeklilik ve Hayat A.S. (Finans Pension) Τουρκία ,73% 99,57% - - Finans Tuketici Finansmani A.S. Τουρκία - 99,73% Finans Malta Holdings Ltd (*) Μάλτα ,73% 99,57% - - Finansbank Malta Ltd (*) Μάλτα ,73% 99,57% - - United Bulgarian Bank A.D. - Sofia (UBB) Βουλγαρία ,91% 99,91% 99,91% 99,91% UBB Asset Management Βουλγαρία ,92% 99,92% - - UBB Insurance Broker Βουλγαρία ,93% 99,93% - - Interlease E.A.D., Sofia Βουλγαρία ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Interlease Auto E.A.D. Βουλγαρία ,00% 100,00% - - ETEBA Bulgaria A.D., Sofia Βουλγαρία - 100,00% 100,00% 92,00% 92,00% ETEBA Romania S.A. ουμανία ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Banca Romaneasca S.A. (*) ουμανία ,05% 98,88% 99,05% 98,88% Eurial Leasing S.A. ουμανία ,00% 70,00% 70,00% 70,00% S.C. Garanta Asigurari S.A. ουμανία ,96% 94,96% - - Vojvodjanska Banka a.d. Novi Sad Σερβία ,00% 100,00% 100,00% 100,00% National Bank of Greece a.d. Beograd Σερβία ,00% - 100,00% NBG Leasing d.o.o. Belgrade Σερβία ,00% 100,00% 100,00% 100,00% NBG Services d.o.o. Belgrade Σερβία ,00% 100,00% - - Stopanska Banka A.D.-Skopje (*) F.Y.R.O.M ,64% 94,64% 94,64% 94,64% NBG Greek Fund Ltd Κφπροσ ,00% 100,00% 100,00% 100,00% ETEBA Emerging Markets Fund Ltd Κφπροσ ,00% 100,00% 100,00% 100,00% ETEBA Estate Fund Ltd Κφπροσ ,00% 100,00% 100,00% 100,00% ETEBA Venture Capital Management Co Ltd Κφπροσ ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Εκνικι Τράπεηα τθσ Ελλάδοσ (Κφπροσ) ΛΤΔ Κφπροσ ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Εκνικι Χρθματιςτθριακι Κφπρου ΛΤΔ Κφπροσ - 100,00% 100,00% - - NBG Management Services Ltd Κφπροσ ,00% 100,00% 100,00% 100,00% Εκνικι Αςφαλιςτικι (Κφπρου) ΛΤΔ Κφπροσ ,00% 100,00% - - Εκνικι Γενικϊν Αςφαλειϊν Κφπρου ΛΤΔ Κφπροσ ,00% 100,00% - - The South African Bank of Athens Ltd (S.A.B.A.) Ν. Αφρικι ,67% 99,50% 94,32% 91,45% NBG Luxembourg Holding S.A. Λουξεμβοφργο - 100,00% 100,00% 94,67% 94,67% NBG Luxfinance Holding S.A. Λουξεμβοφργο - 100,00% 100,00% 94,67% 94,67% NBG International Ltd Θνωμζνο Βαςίλειο ,00% 100,00% 100,00% 100,00% NBGI Private Equity Ltd Θνωμζνο Βαςίλειο ,00% 100,00% - - NBG Finance Plc Θνωμζνο Βαςίλειο ,00% 100,00% 100,00% 100,00% NBG Finance (Dollar) Plc Θνωμζνο Βαςίλειο - 100,00% - 100,00% - NBG Finance (Sterling) Plc Θνωμζνο Βαςίλειο - 100,00% - 100,00% - NBG Funding Ltd Θνωμζνο Βαςίλειο - 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% NBGΙ Private Equity Funds Θνωμζνο Βαςίλειο ,00% 100,00% - - Eterika Plc (Special Purpose Vehicle) Θνωμζνο Βαςίλειο NBGΙ Private Equity S.A.S. Γαλλία - 100,00% - NBG International Inc. (NY) Θ.Ρ.Α ,00% 100,00% - - NBG International Holdings B.V. Ολλανδία - 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% CPT Investments Ltd Νθςιά Cayman ,10% 50,10% 50,10% 50,10% (*) Το ποςοςτό ςυμμετοχισ περιλαμβάνει και δικαιϊματα αγοράσ και πϊλθςθσ δικαιωμάτων προαίρεςθσ 17