12608/14 γπ 1 DG G II A

ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ Βρυξέλλες, 2 Σεπτεμβρίου 2014 (OR. en) 12608/14 BUDGET 16 ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ Θέμα: Σχέδιο προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος 2015: της 2ας Σεπτεμβρίου 2014 12608/14 γπ 1

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ Σελίδα I. ΕΙΣΑΓΩΓΗ... 5 II. ΚΥΡΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ... 8 III. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΑ ΕΣΟΔΑ... 24 IV. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ Α. Διοικητικές δαπάνες για κάθε όργανο: - Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο - Τμήμα I... 35 - Ευρωπαϊκό Συμβούλιο και Συμβούλιο - Τμήμα II... 35 - Επιτροπή - Τμήμα III... 36 - Διοικητικές πιστώσεις - Υπηρεσία Εκδόσεων (ΥΕ)... 37 - Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Καταπολέμησης της Απάτης (OLAF)... 37 - Υπηρεσία Επιλογής Προσωπικού των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων (EPSO)... 38 - Γραφείο Διαχείρισης και Εκκαθάρισης των Ατομικών Δικαιωμάτων (PMO)... 38 - Γραφείο Υποδομής και Διοικητικής Υποστήριξης στις Βρυξέλλες (OIB)... 39 - Γραφείο Υποδομής και Διοικητικής Υποστήριξης στο Λουξεμβούργο (OIL)... 39 - Δικαστήριο της Ευρωπαϊκής Ένωσης - Τμήμα IV... 40 - Ελεγκτικό Συνέδριο - Τμήμα V... 40 - Ευρωπαϊκή Οικονομική και Κοινωνική Επιτροπή - Τμήμα VI... 41 - Επιτροπή των Περιφερειών - Τμήμα VII... 41 - Ευρωπαίος Διαμεσολαβητής - Τμήμα VIII... 42 - Ευρωπαίος Επόπτης Προστασίας Δεδομένων - Τμήμα IX... 42 - Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Εξωτερικής Δράσης - Τμήμα Χ... 43 12608/14 γπ 2

Β. Δαπάνες της Επιτροπής ανά τομέα πολιτικής: - Τίτλος 01 - Οικονομικές και χρηματοδοτικές υποθέσεις... 44 - Τίτλος 02 - Επιχειρήσεις και βιομηχανία... 45 - Τίτλος 03 - Ανταγωνισμός... 46 - Τίτλος 04 - Απασχόληση, κοινωνικές υποθέσεις και ένταξη... 47 - Τίτλος 05 - Γεωργία και αγροτική ανάπτυξη... 48 - Τίτλος 06 - Κινητικότητα και μεταφορές... 51 - Τίτλος 07 - Περιβάλλον... 53 - Τίτλος 08 - Έρευνα και καινοτομία... 54 - Τίτλος 09 - Επικοινωνιακά δίκτυα, περιεχόμενο και τεχνολογίες... 56 - Τίτλος 10 - Άμεση έρευνα... 58 - Τίτλος 11 - Θαλάσσιες υποθέσεις και αλιεία... 59 - Τίτλος 12 - Εσωτερική αγορά και υπηρεσίες... 60 - Τίτλος 13 - Περιφερειακή πολιτική και αστική ανάπτυξη... 61 - Τίτλος 14 - Φορολογία και τελωνειακή ένωση... 62 - Τίτλος 15 - Εκπαίδευση και πολιτισμός... 63 - Τίτλος 16 - Επικοινωνία... 64 - Τίτλος 17 - Υγεία και προστασία των καταναλωτών... 65 - Τίτλος 18 - Εσωτερικές υποθέσεις... 67 - Τίτλος 19 - Μέσα εξωτερικής πολιτικής... 68 12608/14 γπ 3

- Τίτλος 20 - Εμπόριο... 70 - Τίτλος 21 - Ανάπτυξη και συνεργασία... 70 - Τίτλος 22 - Διεύρυνση... 73 - Τίτλος 23 - Ανθρωπιστική βοήθεια και πολιτική προστασία... 75 - Τίτλος 24 - Καταπολέμηση της απάτης... 76 - Τίτλος 25 - Συντονισμός των πολιτικών της Επιτροπής και παροχή νομικών συμβουλών... 76 - Τίτλος 26 - Διοίκηση της Επιτροπής... 76 - Τίτλος 27 - Προϋπολογισμός... 76 - Τίτλος 28 - Λογιστικός έλεγχος... 77 - Τίτλος 29 - Στατιστικές... 77 - Τίτλος 30 - Συντάξεις και συναφείς δαπάνες... 77 - Τίτλος 31 - Γλωσσικές υπηρεσίες... 77 - Τίτλος 32 - Ενέργεια... 78 - Τίτλος 33 - Δικαιοσύνη... 79 - Τίτλος 34 - Δράση για το κλίμα... 80 - Τίτλος 40 - Αποθεματικά... 80 - Γραμμές του προϋπολογισμού που συνδέονται με τις διοικητικές δαπάνες στο πλαίσιο του τομέα 5... 81 12608/14 γπ 4

I. ΕΙΣΑΓΩΓΗ Στις 2 Σεπτεμβρίου 2014 το Συμβούλιο ενέκρινε τη θέση του όσον αφορά το σχέδιο γενικού προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος 2015, οι λεπτομέρειες της οποίας εκτίθενται στην παρούσα αιτιολογική έκθεση. Το πρώτο τεχνικό παράρτημα, που περιέχεται στις Προσθήκες 1 έως 6 της παρούσας αιτιολογικής έκθεσης, περιλαμβάνει κατανομή ανά τομέα του πολυετούς δημοσιονομικού πλαισίου (ΠΔΠ) καθώς και αντίστοιχα αναλυτικά αριθμητικά στοιχεία για κάθε όργανο και ανά τομέα πολιτικής. Το δεύτερο τεχνικό παράρτημα, που περιέχεται στην Προσθήκη 7 της παρούσας αιτιολογικής έκθεσης, περιλαμβάνει τις αλλαγές της ονοματολογίας, των παρατηρήσεων και των πινάκων προσωπικού. 12608/14 γπ 5

ΑΠΟΦΑΣΗ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΓΚΡΙΣΗ ΤΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΟ ΣΧΕΔΙΟ ΓΕΝΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ ΓΙΑ ΤΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ 2015 ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗΣ ΕΝΩΣΗΣ, Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης και ιδίως το άρθρο 314 παράγραφος 3, σε συνδυασμό με τη Συνθήκη περί ιδρύσεως της Ευρωπαϊκής Κοινότητας Ατομικής Ενέργειας και ιδίως το άρθρο 106α, Εκτιμώντας τα εξής : 1. Στις 25 Ιουνίου 2014 η Επιτροπή υπέβαλε πρόταση που περιείχε το σχέδιο γενικού προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος 2015 1, 2. Το Συμβούλιο εξέτασε την πρόταση της Επιτροπής ενόψει του καθορισμού θέσης που να είναι σύμφωνη, από την πλευρά των εσόδων, με την απόφαση 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ του Συμβουλίου της 7ης Ιουνίου 2007 για το σύστημα των ιδίων πόρων των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων 2 και, από την πλευρά των δαπανών, με τον κανονισμό (ΕΕ, Ευρατόμ) αριθ. 1311/2013 του Συμβουλίου της 2ας Δεκεμβρίου 2013 για τον καθορισμό του πολυετούς δημοσιονομικού πλαισίου για την περίοδο 2014-2020 3, 1 2 3 COM(2014)300 final. ΕΕ L 163 της 23.6.2007, σ. 17. ΕΕ L 347 της 20.12.2013, σ. 884. 12608/14 γπ 6

ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ: Άρθρο μόνο Η θέση του Συμβουλίου σχετικά με το σχέδιο γενικού προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος 2015 εγκρίθηκε από το Συμβούλιο στις 2 Σεπτεμβρίου 2014. Το πλήρες κείμενο είναι διαθέσιμο για ανάγνωση ή τηλεφόρτωση στον ιστότοπο του Συμβουλίου στη διεύθυνση: http://www.consilium.europa.eu/ Έγινε στις Βρυξέλλες, στις 2 Σεπτεμβρίου 2014. Για το Συμβούλιο Ο Πρόεδρος 12608/14 γπ 7

II. ΚΥΡΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΤΗΣ ΘΕΣΗΣ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΟΣΟΝ ΑΦΟΡΑ ΤΟ ΣΧΕΔΙΟ ΓΕΝΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΓΙΑ ΤΟ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟ ΕΤΟΣ 2015 Α. Το Συμβούλιο ενέκρινε τη θέση του όσον αφορά το σχέδιο προϋπολογισμού (ΣΠ) για το 2015. Τα κύρια στοιχεία της θέσης αυτής έχουν ως εξής: ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΠΟΣΟ ΤΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ 1 ΠΟΥ ΑΠΟΡΡΕΟΥΝ ΑΠΟ ΤΗ ΘΕΣΗ ΤΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ (σε εκατ. ευρώ - στρογγυλοποιημένα) Πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων (π.α.υ.) 145 077,35 Πιστώσεις πληρωμών (π.π.) 139 996,92 Β. Σύμφωνα με τη θέση του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015, οι πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων αυξάνονται κατά 1,71 % σε σχέση με τον προϋπολογισμό του 2014 2 και οι πιστώσεις πληρωμών αυξάνονται κατά 3,32 %. Το συνολικό ποσό των πιστώσεων πληρωμών που προβλέπονται στη θέση του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015 αντιστοιχεί στο 1,00 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος (ΑΕΕ) της ΕΕ 3. 1 2 3 Τα ποσά περιλαμβάνουν τις πιστώσεις που προβλέπονται για ειδικούς μηχανισμούς. Περιλαμβανομένου του διορθωτικού προϋπολογισμού (ΔΠ) αριθ. 1/2014. Με βάση το προβλεπόμενο ΑΕΕ του Μαΐου 2014. 12608/14 γπ 8

Γ. Η συγκεφαλαιωτική παρουσίαση της θέσης του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015, ανά τομέα του ΠΔΠ, περιλαμβάνεται στους κατωτέρω πίνακες: ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΤΟΥ «ΣΥΝΟΛΟΥ ΤΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ» ΑΝΑ ΤΟΜΕΑ ΤΟΥ ΠΔΠ 1 2 3 2/1 Προϋπολογισμός 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) Διαφορά σε σχέση με το ΣΠ 2015 (ποσό) Διαφορά σε σχέση με τον προϋπολογισμό 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) (%) 1 Έξυπνη και χωρίς αποκλεισμούς ανάπτυξη 1.α Ανταγωνιστικότητα για την ανάπτυξη και την απασχόληση 63 986 340 779 62 392 787 058 66 350 598 253 65 629 576 114-323 553 433-1 554 943 599 +3,69% +5,19% Μέσο ευελιξίας 79 785 595 Ανώτατο όριο 66 813 000 000 Περιθώριο 542 187 342 16 484 010 779 11 441 322 326 17 123 812 658 14 247 645 956-323 553 433-1 334 943 599 +3,88% +24,53% Ανώτατο όριο 17 666 000 000 Περιθώριο 542 187 342 1.β Οικονομική, κοινωνική και εδαφική συνοχή 47 502 330 000 50 951 464 732 49 226 785 595 51 381 930 158-220 000 000 +3,63% +0,84% Μέσο ευελιξίας 79 785 595 Ανώτατο όριο 49 147 000 000 Περιθώριο 0 2 Βιώσιμη ανάπτυξη: φυσικοί πόροι 59 267 214 684 56 458 930 369 59 183 130 197 56 761 982 275-70 592 160-145 272 658-0,14% +0,54% Εκ των οποίων: Ευρωπαϊκό Γεωργικό Ταμείο Εγγυήσεων (ΕΓΤΕ) Δαπάνες που σχετίζονται με την αγορά και άμεσες ενισχύσεις Ανώτατο όριο 59 599 000 000 Περιθώριο 415 869 803 43 778 100 000 43 776 956 403 43 855 280 197 43 848 502 442-48 472 992-48 481 774 +0,18% +0,16% Επιμέρους ανώτατο όριο 44 313 000 000 Καθαρή μεταφορά μεταξύ ΕΓΤΕ και ΕΓΤΑΑ - 123 000 000 Εξαιρείται όταν υπολογίζεται το επιμέρους περιθώριο (1) - 215 000 Επιμέρους περιθώριο 334 504 803 3 Ασφάλεια και ιθαγένεια 2 171 998 732 1 677 039 976 2 100 492 684 1 852 691 053-30 228 854-28 478 854-3,29% +10,47% Ανώτατο όριο 2 246 000 000 Περιθώριο 145 507 316 4 Η Ευρώπη στον κόσμο 8 325 000 000 6 191 238 421 8 343 097 321 6 942 836 134-70 000 000-384 150 000 +0,22% +12,14% Ανώτατο όριο 8 749 000 000 Περιθώριο 405 902 679 5 Διοίκηση 8 405 144 376 8 406 017 176 8 584 670 064 8 584 830 064-27 554 844-27 554 844 +2,14% +2,13% Εκ των οποίων: Διοικητικές δαπάνες των οργάνων Ανώτατο όριο 9 076 000 000 Περιθώριο 491 329 936 6 782 403 916 6 783 276 716 6 865 589 664 6 865 749 664-27 554 844-27 554 844 +1,23% +1,22% Επιμέρους ανώτατο όριο 7 351 000 000 Επιμέρους περιθώριο 485 410 336 6 Αντισταθμίσεις 28 600 000 28 600 000 p.m. p.m. -100,00% -100,00% Ανώτατο όριο 0 Περιθώριο 0 Τομείς ΠΔΠ 142 184 298 571 135 154 613 000 144 561 988 519 139 771 915 640-521 929 291-2 140 399 955 +1,67% +3,42% Μέσο ευελιξίας 79 785 595 0-11 315 595 Ανώτατο όριο 146 483 000 000 141 901 000 000 Περιθώριο (2) 2 000 797 076 2 129 084 360-11 315 595 Πιστώσεις ως % του ΑΕΕ (3)(4) 1,06% 1,01% 1,03% 1,00% 0,00% -0,02% (1) Το εν λόγω ποσό, που προκύπτει από τη στρογγυλοποίηση των υπολογισμών του επιμέρους ανώτατου ορίου και της καθαρής μεταφοράς, εξαιρείται κατά τον υπολογισμό του επιμέρους περιθωρίου. (2) Τα εν λόγω ποσά υπολογίζονται χωρίς να λαμβάνονται υπόψη οι πιστώσεις για ειδικούς μηχανισμούς (ΑΕΒ, ΕΤΠ, ΤΑΕΕ). (3) Το ΑΕΕ για το 2014 βασίζεται στην τεχνική προσαρμογή του δημοσιονομικού πλαισίου για το 2014 σε συνάρτηση με την εξέλιξη του ΑΕΕ (COM(2013) 928 final) της 20ής Δεκεμβρίου 2013. (4) Το ΑΕΕ για το 2015 βασίζεται στις προβλέψεις για το ΑΕΕ που εκδόθηκαν μετά τη συνεδρίαση της συμβουλευτικής επιτροπής ιδίων πόρων (ACOR) που πραγματοποιήθηκε στις 19 Μαΐου 2014. 12608/14 γπ 9

ΚΑΤΑΝΟΜΗ ΓΙΑ ΤΟΥΣ «ΕΙΔΙΚΟΥΣ ΜΗΧΑΝΙΣΜΟΥΣ» 1 2 3 2/1 Προϋπολογισμός 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) Διαφορά σε σχέση με το ΣΠ 2015 (ποσό) Διαφορά σε σχέση με τον προϋπολογισμό 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) (%) Πιστώσεις π.α.υ. π.π. Αποθεματικό έκτακτης βοήθειας (EAR) 297 000 000 150 000 000 303 000 000 150 000 000 +2,02% Ευρωπαϊκό Ταμείο Προσαρμογής στην Παγκοσμιοποίηση (ΕΤΠ) Ταμείο Αλληλεγγύης της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΤΑΕΕ) 159 181 000 50 000 000 162 365 000 25 000 000 +2,00% -50,00% p.m. 150 000 000 50 000 000 50 000 000-66,67% Ειδικοί μηχανισμοί 456 181 000 350 000 000 515 365 000 225 000 000 +12,97% -35,71% ΣΥΝΟΛΙΚΑ ΠΟΣΑ ΓΙΑ ΤΟ «ΣΥΝΟΛΟ ΤΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ» ΣΤΟΥΣ ΤΟΜΕΙΣ ΤΟΥ ΠΔΠ ΚΑΙ ΤΟΥΣ «ΕΙΔΙΚΟΥΣ ΜΗΧΑΝΙΣΜΟΥΣ» 1 2 3 2/1 Προϋπολογισμός 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) Διαφορά σε σχέση με το ΣΠ 2015 (ποσό) Διαφορά σε σχέση με τον προϋπολογισμό 2014 (περιλ. του ΔΠ αριθ. 1/2014) (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) (%) Τομείς ΠΔΠ 142 184 298 571 135 154 613 000 144 561 988 519 139 771 915 640-521 929 291-2 140 399 955 +1,67% +3,42% Ειδικοί μηχανισμοί 456 181 000 350 000 000 515 365 000 225 000 000 +12,97% -35,71% Γενικό σύνολο 142 640 479 571 135 504 613 000 145 077 353 519 139 996 915 640-521 929 291-2 140 399 955 +1,71% +3,32% Πιστώσεις ως % του ΑΕΕ (1)(2) 1,06% 1,01% 1,04% 1,00% 0,00% -0,02% (1) Το ΑΕΕ για το 2014 βασίζεται στην τεχνική προσαρμογή του δημοσιονομικού πλαισίου για το 2014 σε συνάρτηση με την εξέλιξη του ΑΕΕ (COM(2013) 928 final) της 20ής Δεκεμβρίου 2013. (2) Το ΑΕΕ για το 2015 βασίζεται στις προβλέψεις για το ΑΕΕ που εκδόθηκαν μετά τη συνεδρίαση της συμβουλευτικής επιτροπής ιδίων πόρων (ACOR) που πραγματοποιήθηκε στις 19 Μαΐου 2014. Τα λεπτομερή αποτελέσματα περιλαμβάνονται στα τμήματα της παρούσας αιτιολογικής έκθεσης που αφορούν τα διάφορα τμήματα και τομείς πολιτικής του προϋπολογισμού. 1 1 Βλ. επίσης Προσθήκες 1 έως 7 της παρούσας αιτιολογικής έκθεσης. 12608/14 γπ 10

Δ. Κατά την έγκριση της θέσης του όσον αφορά το ΣΠ για το 2015 το Συμβούλιο έλαβε υπόψη του τις ακόλουθες αρχές: 1. ΣΕ ΓΕΝΙΚΟ ΕΠΙΠΕΔΟ - τήρηση του πλαισίου των κατευθυντήριων γραμμών που καθορίσθηκαν για τη διαδικασία του προϋπολογισμού του 2015 στα συμπεράσματα τα οποία ενέκρινε το Συμβούλιο στις 13 Φεβρουαρίου του 2014 1, - υιοθέτηση προσέγγισης που θα έχει ως αποτέλεσμα προϋπολογισμό ο οποίος θα τηρεί τη δημοσιονομική πειθαρχία και τη χρηστή δημοσιονομική διαχείριση και θα λαμβάνει δεόντως υπόψη τους συνεχιζόμενους οικονομικούς και δημοσιονομικούς περιορισμούς των κρατών μελών, - παροχή επαρκούς χρηματοδότησης για τις διάφορες προτεραιότητες της Ευρωπαϊκής Ένωσης, με καθορισμό των πιστώσεων σύμφωνα με το προγενέστερο και τρέχον ποσοστό εκτέλεσης του προϋπολογισμού και ικανότητες απορρόφησης που βασίζονται στην πραγματικότητα, - πρόβλεψη των αναγκαίων πιστώσεων που θα επιτρέψουν την επιτυχή εφαρμογή των νέων προγραμμάτων κατά το δεύτερο έτος του ΠΔΠ 2014-2020, - δημιουργία επαρκών περιθωρίων έως τα ανώτατα όρια των τομέων και υποτομέων του ΠΔΠ, εκτός από τον υποτομέα 1β, ώστε να μπορούν να αντιμετωπισθούν οι απρόβλεπτες καταστάσεις, - υπαγωγή των πιστώσεων πληρωμών σε αυστηρό έλεγχο σε όλους τους τομείς και υποτομείς του ΠΔΠ πολυετούς δημοσιονομικού πλαισίου και δημιουργία επαρκούς περιθωρίου για την κάλυψη των απρόβλεπτων καταστάσεων, με αποτέλεσμα μείωση των πιστώσεων πληρωμών, ιδίως στους (υπο)τομείς1α, 1β, 2 και 4. 1 Έγγρ. 5852/13. 12608/14 γπ 11

Όσον αφορά τις διοικητικές δαπάνες των οργάνων, το Συμβούλιο υπενθυμίζει τη σημασία του περιορισμού της αύξησης κατά το 2015 και της μείωσης του προσωπικού σύμφωνα με το στόχο του -5 % κατά την περίοδο 2013-2017, όπως ορίζεται στη διοργανική συμφωνία της 2ας Δεκεμβρίου 2013 για τη δημοσιονομική πειθαρχία, τη συνεργασία σε δημοσιονομικά θέματα και τη χρηστή δημοσιονομική διαχείριση 1. Το Συμβούλιο εξέτασε τους διοικητικούς προϋπολογισμούς των οργάνων βάσει των ακόλουθων στοιχείων: - διατήρηση του ύψους των διοικητικών δαπανών των οργάνων υπό αυστηρό έλεγχο, σύμφωνα με την προσέγγιση που ακολουθούν τα κράτη μέλη όσον αφορά τις δημόσιες διοικήσεις τους, - καθορισμός του διοικητικού προϋπολογισμού κάθε οργάνου στο κατάλληλο επίπεδο, λαμβανομένων υπόψη των ιδιαίτερων χαρακτηριστικών του και των πραγματικών και αιτιολογημένων αναγκών του, - εκτέλεση στοχοθετημένων μειώσεων και αύξηση της κατ αποκοπή περικοπής των μισθών για ορισμένα όργανα και οργανισμούς, λαμβανομένων υπόψη της προγενέστερης και τρέχουσας εκτέλεσης του προϋπολογισμού και του ποσοστού κενών θέσεων, - αποδοχή της πρότασης της Επιτροπής για τη μείωση του προσωπικού κατά 1 % κατ έτος από το 2013. Η προσέγγιση αυτή έχει ως αποτέλεσμα κατάλληλο επίπεδο διοικητικών δαπανών με διασφάλιση της καλής λειτουργίας των οργάνων. Το Συμβούλιο επικεντρώθηκε επίσης στις δαπάνες διοικητικής στήριξης που συνδέονται με τα επιχειρησιακά προγράμματα και τους εκτελεστικούς οργανισμούς. Εν προκειμένω ενέκρινε στοχοθετημένες μειώσεις με βάση τις ίδιες αρχές που ακολουθήθηκαν για τις διοικητικές δαπάνες των οργάνων. 1 ΕΕ C 373 της 20.12.2013, σ. 1. 12608/14 γπ 12

Όσον αφορά τους αποκεντρωμένους οργανισμούς, το Συμβούλιο μείωσε το συνολικό επίπεδο των πιστώσεων κατά 7 εκατ. ευρώ. Ορισμένοι μόνο από τους οργανισμούς, των οποίων οι προϋπολογισμοί αυξήθηκαν σε σύγκριση με τους αντίστοιχους προϋπολογισμούς τους του 2014, θίγονται από τις μειώσεις αυτές. Το Συμβούλιο έκρινε ότι οι ικανότητες απορρόφησης των οργανισμών αυτών θα είναι χαμηλότερες από τις προβλέψεις της Επιτροπής 1. Το Συμβούλιο ενέκρινε την ακόλουθη δήλωση σχετικά με τις πιστώσεις πληρωμών: «Το Συμβούλιο καλεί την Επιτροπή να υποβάλει το συντομότερο δυνατόν τη διορθωτική επιστολή για τη γεωργία (μαζί με πληροφορίες σχετικά με την ενδεχόμενη μεταφορά εσόδων για ειδικό προορισμό), ώστε να σταθμισθεί καταλλήλως το ύψος των πόρων στον τομέα 2 (Βιώσιμη ανάπτυξη: φυσικοί πόροι) του προϋπολογισμού του 2015. Επιπλέον το Συμβούλιο ζητεί από την Επιτροπή να υποβάλει σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού εάν οι πιστώσεις πληρωμών που περιλαμβάνονται στον προϋπολογισμό του 2015 αποδειχθούν ανεπαρκείς για την κάλυψη των δαπανών του υποτομέα 1α (Ανταγωνιστικότητα για την ανάπτυξη και την απασχόληση), του υποτομέα 1β (Οικονομική, κοινωνική και εδαφική συνοχή), του τομέα 2 και του τομέα 4 (Η Ευρώπη στον κόσμο) του πολυετούς δημοσιονομικού πλαισίου. Καλεί την Επιτροπή να υποβάλει το συντομότερο δυνατόν ενημερωμένα αριθμητικά στοιχεία σχετικά με την κατάσταση και εκτιμήσεις των πιστώσεων πληρωμών του υποτομέα 1β και, εφόσον απαιτείται, να υποβάλει σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού ειδικά για το σκοπό αυτό. Το Συμβούλιο θα λάβει θέση όσον αφορά το σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού το συντομότερο δυνατόν, ώστε να αποφευχθεί οποιαδήποτε ανεπάρκεια των πιστώσεων πληρωμών.» 1 Για λεπτομέρειες, βλ. σημείο IV B κατωτέρω καθώς και Προσθήκη 7 στην αιτιολογική έκθεση. 12608/14 γπ 13

Το Συμβούλιο ενέκρινε επίσης την ακόλουθη δήλωση σχετικά με τη μείωση του προσωπικού κατά 5 %: «Το Συμβούλιο υπενθυμίζει τη συμφωνία μεταξύ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου, του Συμβουλίου και της Επιτροπής να μειώσουν σταδιακά κατά 5% τη δύναμη προσωπικού, όπως είχε στον πίνακα προσωπικού την 1η Ιανουαρίου 2013, πράγμα που θα πρέπει να επιτευχθεί μεταξύ του 2013 και του 2017, όπως αναφέρεται στο σημείο 27 της διοργανικής συμφωνίας της 2ας Δεκεμβρίου 2013 για τη δημοσιονομική πειθαρχία, τη συνεργασία σε δημοσιονομικά θέματα και τη χρηστή δημοσιονομική διαχείριση. Το Συμβούλιο σημειώνει ότι η Επιτροπή παρακολουθεί την πρόοδο που έχουν σημειώσει ήδη αρκετά όργανα και οργανισμοί προς την επίτευξη του στόχου μείωσης του προσωπικού κατά 5 %. Καλεί όλα τα άλλα όργανα και οργανισμούς να συνεχίσουν να επιδιώκουν την υπόλοιπη μείωση του προσωπικού έως το τέλος της πενταετούς περιόδου (2013-2017), όπως παρουσιάζεται στον πίνακα του Παραρτήματος. Το Συμβούλιο υπογραμμίζει επίσης τη σημασία της στενής παρακολούθησης των πιστώσεων για όλες τις κατηγορίες εξωτερικού προσωπικού με βάση την πρόσθετη ικανότητα που προέκυψε από την αύξηση του ωραρίου εργασίας στις 40 ώρες την εβδομάδα. Σύμφωνα με το άρθρο 38 παράγραφος 3 στοιχείο β) του δημοσιονομικού κανονισμού, καλεί την Επιτροπή να υποβάλει επισκόπηση των ενοποιημένων στοιχείων για το σύνολο του εξωτερικού προσωπικού που απασχολεί η Ένωση, τα οποία θα παρατίθενται ανά τύπους συμβάσεων και θα είναι συγκρίσιμα μεταξύ οργάνων και οργανισμών καθώς και μεταξύ ετών.» 12608/14 γπ 14

Όργανο Παράρτημα της δήλωσης του Συμβουλίου σχετικά με τη μείωση του προσωπικού κατά 5 % Θέσεις των πινάκων προσωπικού - Όλα τα όργανα Έως τώρα εξέλιξη σε σχέση με το στόχο μείωσης κατά 5 % κατά την πενταετία 2013-2017 Προϋπολο γισμός 2012 (α) Στόχος μείωσης 2013-2017 Ετήσιος Στόχος αναφοράς (β) (γ) Εφαρμογή μείωσης θέσεων Υπόλοιπη απόσταση έως την επίτευξη του στόχου του -5 % -5 % -1 % 2013 2014 2015 Σύνολο Θέσεις (δ) ποσοστό Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο 6 560-328 -66 29 30 59 387 5,9 % Ευρωπαϊκό Συμβούλιο και Συμβούλιο 3 153-158 -32-46 -42-22 -110 48 1,5 % Επιτροπή 25 063-1 253-251 -250-250 -263-763 490 2,0 % Δικαστήριο της Ευρωπαϊκής Ένωσης 1 952-98 -20-20 -20-19 -59 39 2,0 % Ελεγκτικό Συνέδριο 887-44 -9-9 -9-9 -27 17 1,9 % Ευρωπαϊκή Οικονομική και Κοινωνική Επιτροπή 721-36 -7-7 -7-7 -21 15 2,1 % Επιτροπή των Περιφερειών 524-26 -5-5 -5-10 16 3,1 % Ευρωπαίος Διαμεσολαβητής 64-3 (ε) -1 1-1 0 2 4,7 % Ευρωπαίος Επόπτης Προστασίας Δεδομένων 43-2 (ε) 0 2-1 1 1 7,0 % Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Εξωτερικής Δράσης 1 670-84 -17-17 -17-34 50 3,0 % Σύνολο οργάνων 40 637-2 032-408 -300-320 -344-964 1 068 2,6 % (α) Εγκριθείσες θέσεις για το 2012, εκτός προσχώρησης της Κροατίας. (β) Γραμμική πρόβλεψη για την πενταετία κατά 1 % κατ έτος, στρογγυλοποιημένα ποσά. (γ) Πηγές: - Προϋπολογισμός του 2013, περιλαμβανομένου του διορθωτικού προϋπολογισμού αριθ. 1/2013, εκτός προσχώρησης της Κροατίας. - Σχέδιο προϋπολογισμού του 2014 (SEC(2013) 370 της 26.6.2013), Έγγραφο I σελ. 65, που προσαρμόσθηκε λόγω μετατροπών θέσεων σε πιστώσεις / μετατροπών πιστώσεων σε θέσεις και μεταφορών μεταξύ οργάνων. - Σχέδιο προϋπολογισμού 2015. (δ) Περιλαμβανομένων των πρόσθετων θέσεων που χορήγησε η αρμόδια για τον προϋπολογισμό αρχή το 2013, ως εξής: 29 για το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο, 1 για τον Ευρωπαίο Διαμεσολαβητή, 2 για τον Ευρωπαίο Επόπτη Προστασίας Δεδομένων, καθώς και 30 θέσεων που ζητήθηκαν το 2014 για το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο. (ε) Έως το τέλος του 2017, ο Ευρωπαίος Διαμεσολαβητής και ο Ευρωπαίος Επόπτης Προστασίας Δεδομένων θα πρέπει να μειώσουν τις θέσεις τους κατά 2 και 3 αντιστοίχως. 12608/14 γπ 15

2. ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΑΛΛΑ ΓΕΝΙΚΑ ΘΕΜΑΤΑ α) Ονοματολογία Το Συμβούλιο δέχθηκε την ονοματολογία όπως προτάθηκε στο ΣΠ για το 2015. β) Νομικές βάσεις Δόθηκε ιδιαίτερη προσοχή στην τήρηση των διατάξεων της διοργανικής συμφωνίας σχετικά με τις νομικές βάσεις. γ) Προγραμματικές δηλώσεις Ιδιαίτερη προσοχή δόθηκε στις προγραμματικές δηλώσεις που υπέβαλε η Επιτροπή. 12608/14 γπ 16

3. ΔΑΠΑΝΕΣ ΑΝΑ ΤΟΜΕΑ ΤΟΥ ΠΟΛΥΕΤΟΥΣ ΔΗΜΟΣΙΟΝΟΜΙΚΟΥ ΠΛΑΙΣΙΟΥ Όσον αφορά τις δαπάνες των διάφορων τομέων και υποτομέων του ΠΔΠ, η θέση του Συμβουλίου είναι η εξής: α) Στην περίπτωση των δαπανών για την έξυπνη και χωρίς αποκλεισμούς ανάπτυξη (τομέας 1 του ΠΔΠ): (i) όσον αφορά τις δαπάνες της ανταγωνιστικότητας για την ανάπτυξη και την απασχόληση (υποτομέας 1α του ΠΔΠ) - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων με στόχο συνολική μείωση των πιστώσεων που ζητούνται στο ΣΠ για το 2015 κατά 323,6 εκατ. ευρώ, σε σειρά ειδικών γραμμών του προϋπολογισμού, περιλαμβανομένων των δαπανών διοικητικής στήριξης, - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών με μείωση των πιστώσεων που ζητούνται στο ΣΠ για το 2015 κατά συνολικό ποσό 1 335 εκατ. ευρώ, εκ των οποίων 113 εκατ. ευρώ σε μεγάλα έργα υποδομών, 998 εκατ. ευρώ στο Κοινό Στρατηγικό Πλαίσιο για την Έρευνα και Καινοτομία, 152 εκατ. ευρώ στη διευκόλυνση «Συνδέοντας την Ευρώπη» και 73 εκατ. ευρώ σε άλλα προγράμματα, - τα προαναφερόμενα ποσά λαμβάνουν επίσης υπόψη μειώσεις των συνεισφορών σε αποκεντρωμένους οργανισμούς κατά συνολικό ποσό 2,9 εκατ. ευρώ σε πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων και πιστώσεις πληρωμών στον υποτομέα αυτό, - το διαθέσιμο περιθώριο του υποτομέα 1α ανέρχεται σε 542,2 εκατ. ευρώ. 12608/14 γπ 17

(ii) όσον αφορά τις δαπάνες της οικονομικής, κοινωνικής και εδαφικής συνοχής (υποτομέας 1β του ΠΔΠ) - να διατηρηθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων όπως ζητείται στο ΣΠ για το 2015, - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών με μείωση των πιστώσεων που έχουν ζητηθεί για τα προγράμματα της νέας περιόδου προγραμματισμού κατά συνολικό ποσό 220 εκατ. ευρώ, ιδίως όσον αφορά τις Περιφέρειες μετάβασης (41,5 εκατ. ευρώ), την Ανταγωνιστικότητα (90,5 εκατ. ευρώ), τις Εξόχως απόκεντρες και αραιοκατοικημένες περιφέρειες (5,0 εκατ. ευρώ), το Ταμείο Συνοχής (39,4 εκατ. ευρώ), τη Διευκόλυνση «Συνδέοντας την Ευρώπη» (5,4 εκατ. ευρώ), την Ευρωπαϊκή εδαφική συνεργασία (25 εκατ. ευρώ), την Τεχνική βοήθεια και καινοτόμες δράσεις (8,2 εκατ. ευρώ) και το Ταμείο Ευρωπαϊκής Βοήθειας προς τους Απόρους (5 εκατ. ευρώ), βάσει των διαθέσιμων πληροφοριών, με αποτέλεσμα και πάλι αύξηση κατά 0,84 % σε σχέση με τον προϋπολογισμό του 2014, - το περιθώριο στον υποτομέα 1β ισούται με μηδέν και παραμένει αμετάβλητο, - το Μέσο Ευελιξίας θα κινητοποιηθεί κατά ποσό 79,8 εκατ. ευρώ, όπως έχει προτείνει η Επιτροπή, 12608/14 γπ 18

β) όσον αφορά τις δαπάνες για τη βιώσιμη ανάπτυξη: φυσικοί πόροι (τομέας 2 του ΠΔΠ) - να μειωθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων που ζητείται στο ΣΠ για το 2015 κατά 70,6 εκατ. ευρώ στις γραμμές για τις δαπάνες διοικητικής στήριξης, στις γραμμές για τις δαπάνες στήριξης της αγοράς και στις επιχειρησιακές γραμμές στο πλαίσιο του Ευρωπαϊκού Ταμείου Γεωργικών Εγγυήσεων, του Ευρωπαϊκού Ταμείου Θάλασσας και Αλιείας και του προγράμματος Περιβάλλον και δράση για το κλίμα (LIFE), - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών με μείωση των πιστώσεων που ζητούνται κατά συνολικό ποσό 145,3 εκατ. ευρώ, εκ των οποίων 48,5 εκατ. ευρώ στο Ευρωπαϊκό Γεωργικό Ταμείο Εγγυήσεων, 45 εκατ. ευρώ στο Ευρωπαϊκό Γεωργικό Ταμείο Αγροτικής Ανάπτυξης, 30,1 εκατ. ευρώ στο Ευρωπαϊκό Ταμείο Θάλασσας και Αλιείας και τις ετήσιες δράσεις που συνδέονται με την αλιεία και 21,6 εκατ. ευρώ στο πρόγραμμα LIFE, με βάση την προγενέστερη, τρέχουσα ή αναμενόμενη εκτέλεση του προϋπολογισμού τα ποσά αυτά - που εκτιμώνται βάσει των διαθέσιμων προς το παρόν πληροφοριών - μπορούν να επανεξετασθούν σύμφωνα με τη διορθωτική επιστολή για τη γεωργία που θα πρέπει να υποβληθεί το φθινόπωρο, - τα προαναφερόμενα ποσά λαμβάνουν επίσης υπόψη μειώσεις των συνεισφορών σε αποκεντρωμένους οργανισμούς κατά συνολικό ποσό 0,1 εκατ. ευρώ σε πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων και πιστώσεις πληρωμών στον τομέα αυτό, - το διαθέσιμο περιθώριο του τομέα 2 ανέρχεται σε 415,9 εκατ. ευρώ. 12608/14 γπ 19

γ) Στην περίπτωση των δαπανών για την ασφάλεια και την ιθαγένεια (τομέας 3 του ΠΔΠ) - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων με συνολική μείωση των πιστώσεων που ζητούνται κατά 30,2 εκατ. ευρώ, σε σειρά γραμμών του προϋπολογισμού που περιλαμβάνουν τις δαπάνες διοικητικής στήριξης (455 000 ευρώ) και τις επιχειρησιακές δαπάνες νέων προγραμμάτων (25,8 εκατ. ευρώ), - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών, περιλαμβανομένης συνολικής μείωσης κατά 28,5 εκατ. ευρώ των πιστώσεων που ζητούνται σε σειρά γραμμών του προϋπολογισμού σχετικά με τις δαπάνες διοικητικής στήριξης (455 000 ευρώ) και τις επιχειρησιακές δαπάνες νέων προγραμμάτων (24 εκατ. ευρώ) οι μειώσεις επικεντρώνονται στα νέα προγράμματα με χαμηλό ποσοστό εκτέλεσης σε αυτό το αρχικό στάδιο, λαμβανομένης υπόψη της ικανότητας απορρόφησης που παρουσιάζουν, καθώς και στις δαπάνες στήριξης, λαμβανομένων υπόψη των ποσοστών εκτέλεσης κατά το παρελθόν, - τα προαναφερόμενα ποσά λαμβάνουν επίσης υπόψη μειώσεις των συνεισφορών σε αποκεντρωμένους οργανισμούς κατά συνολικό ποσό 4 εκατ. ευρώ σε πιστώσεις αναλήψεων υποχρεώσεων και πιστώσεις πληρωμών στον τομέα αυτό, - το διαθέσιμο περιθώριο του τομέα 3 ανέρχεται σε 145,5 εκατ. ευρώ. 12608/14 γπ 20

δ) Στο πλαίσιο των δαπανών για την Ευρώπη στον κόσμο (τομέας 4 του ΠΔΠ) - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων αναλήψεων υποχρεώσεων με στόχο συνολική μείωση των πιστώσεων που ζητούνται στο ΣΠ για το 2015 κατά 70 εκατ. ευρώ, σε σειρά ειδικών γραμμών του προϋπολογισμού, - να καθορισθεί το επίπεδο των πιστώσεων πληρωμών με μείωση των πιστώσεων που ζητούνται κατά συνολικό ποσό 384 εκατ. ευρώ, εκ των οποίων 179 εκατ. ευρώ στο Μηχανισμό Προενταξιακής Βοήθειας, με βάση την προγενέστερη, τρέχουσα ή αναμενόμενη εκτέλεση του προϋπολογισμού καθώς και ικανότητες απορρόφησης που θα βασίζονται στην πραγματικότητα, - το διαθέσιμο περιθώριο του τομέα 4 ανέρχεται σε 405,9 εκατ. ευρώ. ε) Όσον αφορά τη Διοίκηση (τομέας 5 του ΠΔΠ) - η θέση του Συμβουλίου συγκεφαλαιώνεται στον πίνακα της επόμενης σελίδας: 12608/14 γπ 21

ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ 1 2 3 2/1 Προϋπολογισμός 2014 (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) Διαφορά σε σχέση με το ΣΠ 2014 για το ΣΠ 2014 (ποσό) Διαφορά σε σχέση με τον προϋπολογισμό του 2013 (%) π.π. π.π. π.π. π.π. Συντάξεις και Ευρωπαϊκά Σχολεία 1 622 740 460 1 719 080 400 +5,94% Συντάξεις 1 457 326 817 1 559 377 435 +7,00% Συντάξεις προσωπικού 1 441 328 000 1 539 997 000 +6,85% Συντάξεις πρώην Μελών 15 998 817 19 380 435 +21,14% Ευρωπαϊκά Σχολεία 165 413 643 159 702 965-3,45% Διοικητικές δαπάνες των οργάνων 6 783 276 716 6 865 749 664-27 554 844 +1,22% Τμήμα III - Επιτροπή 3 262 052 800 3 280 694 506-16 665 494 +0,57% Επιτροπή, εκτός γραφείων και υπηρεσιών 2 966 576 800 2 988 489 823-15 482 177 +0,74% Παράρτημα 2 - Υπηρεσία Εκδόσεων 80 755 000 79 450 033-388 967-1,62% Παράρτημα 3 - Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Καταπολέμησης της Απάτης Παράρτημα 4 - Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Επιλογής Προσωπικού Παράρτημα 5 - Γραφείο Διαχείρισης και Εκκαθάρισης των Ατομικών Δικαιωμάτων Παράρτημα 6 - Γραφείο Υποδομών και Διοικητικής Υποστήριξης στις Βρυξέλλες Παράρτημα 7 - Γραφείο Υποδομών και Διοικητικής Υποστήριξης στο Λουξεμβούργο 57 206 000 57 546 159-222 841 +0,59% 27 883 000 26 572 570-75 430-4,70% 36 260 000 36 386 774-134 226 +0,35% 68 833 000 68 260 898-267 102-0,83% 24 539 000 23 988 249-94 751-2,24% Άλλα όργανα 3 521 223 916 3 585 055 158-10 889 350 +1,81% Τμήμα I - Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο 1 755 631 742 1 794 929 112 +2,24% Τμήμα II - Ευρωπαϊκό Συμβούλιο και Συμβούλιο 534 202 300 542 295 500 +1,52% Τμήμα IV - Δικαστήριο της Ευρωπαϊκής Ένωσης 348 667 500 352 258 000-2 167 000 +1,03% Τμήμα V - Ελεγκτικό Συνέδριο 129 913 575 131 778 000-2 528 000 +1,44% Τμήμα VI - Ευρωπαϊκή Οικονομική και Κοινωνική Επιτροπή 128 559 380 129 976 270-503 450 +1,10% Τμήμα VII - Επιτροπή των Περιφερειών 87 636 531 88 951 079-282 601 +1,50% Τμήμα VIII - Ευρωπαίος Διαμεσολαβητής 9 757 185 9 923 105-168 000 +1,70% Τμήμα IX - Ευρωπαίος Επόπτης Προστασίας Δεδομένων 8 227 256 8 779 891-104 000 +6,72% Τμήμα X - Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Εξωτερικής Δράσης 518 628 447 526 164 201-5 136 299 +1,45% 5 Διοίκηση 8 406 017 176 8 584 830 064-27 554 844 +2,13% - χορηγήθηκε συνολικό ποσό 1 719 εκατ. ευρώ για τις συντάξεις και τα Ευρωπαϊκά Σχολεία, που αντιστοιχεί σε αύξηση κατά 5,94 % σε σχέση με τον προϋπολογισμό του 2014, όπως προτείνεται στο ΣΠ για το 2015: ΣΥΝΤΑΞΕΙΣ ΚΑΙ ΕΥΡΩΠΑΪΚΑ ΣΧΟΛΕΙΑ Προϋπολογισμός 2014 Προϋπολογισμός 2014 (με προσαρμογή / συντάξεις Μελών) ΣΠ 2015 Διαφορά (ποσό) 1 2 3 4 4-3 4/2 Συντάξεις 1 446 903 000 1 457 326 817 1 559 377 435 1 559 377 435 +7,00% Συντάξεις προσωπικού 1 441 328 000 1 441 328 000 1 539 997 000 1 539 997 000 +6,85% Συντάξεις πρώην Μελών 5 575 000 15 998 817 19 380 435 19 380 435 +21,14% Ευρωπαϊκά Σχολεία 165 413 643 165 413 643 159 702 965 159 702 965-3,45% 5.1 Συντάξεις και Ευρωπαϊκά Σχολεία 1 612 316 643 1 622 740 460 1 719 080 400 1 719 080 400 +5,94% Διαφορά (%) 12608/14 γπ 22

- το διαθέσιμο περιθώριο του τομέα 5 ανέρχεται σε 491,3 εκατ. ευρώ. - όσον αφορά τον αριθμό προσωπικού, το Συμβούλιο δέχθηκε τους πίνακες προσωπικού όπως έχουν προταθεί από την Επιτροπή στο ΣΠ για το 2015. Ωστόσο, πραγματοποιήθηκε δημοσιονομικά ουδέτερη τεχνική προσαρμογή στους πίνακες προσωπικού του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου και του Συμβουλίου και της Ευρωπαϊκής Υπηρεσίας Εξωτερικής Δράσης: Μία θέση AST 4 μεταφέρθηκε από τον πίνακα προσωπικού του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου και του Συμβουλίου στην Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Εξωτερικής Δράσης, λόγω της μεταφοράς των αντίστοιχων καθηκόντων. 12608/14 γπ 23

III. ΠΡΟΒΛΕΠΟΜΕΝΑ ΕΣΟΔΑ 1. Σύμφωνα με τη θέση του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015, τα έσοδα του προϋπολογισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης ανέρχονται σε συνολικό ποσό 139 996 915 640 ευρώ, που αντιστοιχεί στο 1,00 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος της ΕΕ (ΑΕΕ) 1. Οι ίδιοι πόροι που απαιτούνται για τη χρηματοδότηση του ΣΠ της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το 2015, όπως προκύπτουν από τη θέση του Συμβουλίου, αντιστοιχούν στο 0,99 % του ΑΕΕ της ΕΕ, κάτω από το ανώτατο όριο του 1,23 % του ΑΕΕ, το οποίο έχει καθορισθεί με τη μέθοδο υπολογισμού που προβλέπεται στο άρθρο 3 παράγραφος 1 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ του Συμβουλίου της 7ης Ιουνίου 2007 για το σύστημα των ιδίων πόρων των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων 2. Οι προβλέψεις των διάφορων εσόδων, που εξαρτώνται από τις εισφορές βάσει των μισθών, και οι σχετικοί ενοποιημένοι πίνακες προσαρμόσθηκαν ανάλογα με τις αποφάσεις όσον αφορά τις αιτήσεις πιστώσεων και θέσεων των διάφορων οργάνων. Η κάλυψη σε έσοδα της θέσης του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015 προβλέπεται στους πίνακες των ακόλουθων σελίδων. 1 2 Με βάση το προβλεπόμενο ΑΕΕ του Μαΐου 2014. ΕΕ L 163 της 23.6.2007, σ. 17. 12608/14 γπ 24

Α. ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗ ΤΟΥ ΓΕΝΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ Πιστώσεις προς κάλυψη κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους 2015, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 1 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ του Συμβουλίου της 7ης Ιουνίου 2007 για το σύστημα των ιδίων πόρων των Ευρωπαϊκών Κοινοτήτων ΔΑΠΑΝΕΣ Προϋπολογισμός 2015 Προϋπολογισμός 2014 1 Μεταβολή (%) 1. Έξυπνη και χωρίς αποκλεισμούς ανάπτυξη 65 629 576 114 62 392 787 058 +5,19 2. Βιώσιμη ανάπτυξη: φυσικοί πόροι 56 761 982 275 56 458 930 369 +0,54 3. Ασφάλεια και ιθαγένεια 1 852 691 053 1 667 039 976 +10,47 4. Η Ευρώπη στον κόσμο 6 942 836 134 6 191 238 421 +12,14 5. Διοίκηση 8 584 830 064 8 406 017 176 +2,13 6. Αντισταθμίσεις p.m. 28 600 000 Ειδικοί μηχανισμοί 225 000 000 350 000 000 35,71 Σύνολο δαπανών 2 139 996 915 640 135 504 613 000 +3, 32 ΕΣΟΔΑ Μεταβολή (%) Προϋπολογισμός 2015 Προϋπολογισμός 2014 1 Διάφορα έσοδα (τίτλοι 4 έως 9) 1 568 958 917 1 544 428 277 + 1,59 Διαθέσιμο πλεόνασμα του προηγούμενου οικονομικού έτους (κεφάλαιο 3 0, p.m. p.m. άρθρο 3 0 0) Πλεόνασμα ιδίων πόρων προερχόμενο από την επιστροφή του πλεονάσματος του Ταμείου Εγγυήσεων για τις εξωτερικές δράσεις (κεφάλαιο 3 0, άρθρο 3 0 2) p.m. p.m. Υπόλοιπα των ιδίων πόρων από το φόρο προστιθέμενης αξίας και των ιδίων πόρων που βασίζονται στο ΑΕΠ/ΑΕΕ των προηγούμενων οικονομικών ετών (κεφάλαια 3 1 και 3 2) p.m. p.m. Σύνολο εσόδων των τίτλων 3 έως 9 1 568 958 917 1 544 428 277 + 1,59 Καθαρό ποσό τελωνειακών δασμών και εισφορών ζάχαρης (κεφάλαια 1 1 και 1 2) 16 825 900 000 16 310 700 000 + 3,16 Ίδιος πόρος βασιζόμενος στον ΦΠΑ με ενιαίο συντελεστή (πίνακες 1 και 2, κεφάλαιο 1 3) 18 264 479 250 17 882 179 650 + 2,14 Υπόλοιπο προς χρηματοδότηση από τον συμπληρωματικό πόρο (ίδιος πόρος 103 337 577 473 99 767 305 073 βασιζόμενος στο ΑΕΕ, πίνακας 3, κεφάλαιο 1 4) +3,58 Πιστώσεις προς κάλυψη από τους ιδίους πόρους που αναφέρονται στο άρθρο 2 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ 3 138 427 956 723 133 960 184 723 +3,34 Σύνολο εσόδων 2 139 996 915 640 135 504 613 000 +3,32 1 2 3 Τα ποσά σε αυτή τη στήλη αντιστοιχούν σε εκείνα του προϋπολογισμού του 2014 (ΕΕ L 51 της 20.2.2014, σ. 1), περιλαμβανομένου του ΔΠ αριθ. 1/2014. Το τρίτο εδάφιο του άρθρου 310 παράγραφος 1 της Συνθήκης για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης ορίζει ότι: «Ο προϋπολογισμός πρέπει να είναι ισοσκελισμένος ως προς τα έσοδα και τα έξοδα.» Οι ίδιοι πόροι για τον προϋπολογισμό του 2015 καθορίζονται βάσει των δημοσιονομικών προβλέψεων που εγκρίθηκαν κατά τη διάρκεια της 160ής συνεδρίασης της συμβουλευτικής επιτροπής ιδίων πόρων, στις 19 Μαΐου 2014. 12608/14 γπ 25

ΠΙΝΑΚΑΣ 1 Υπολογισμός της προσαρμογής των εναρμονισμένων βάσεων του φόρου προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ) σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 2 παράγραφος 1 στοιχείο β) της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ Κράτη μέλη 1 % της βάσης ΦΠΑ χωρίς προσαρμογή 1 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος Συντελεστής προσαρμογής (%) 1 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος επί τον συντελεστή προσαρμογής 1 % της προσαρμοσμένης βάσης ΦΠΑ 1 Κράτη μέλη με προσαρμοσμένη βάση ΦΠΑ (1) (2) (3) (4) (5) (6) Βέλγιο 1 720 407 000 4 052 264 000 50 2 026 132 000 1 720 407 000 Βουλγαρία 201 270 000 414 927 000 50 207 463 500 201 270 000 Τσεχική Δημοκρατία 618 215 000 1 405 091 000 50 702 545 500 618 215 000 Δανία 1 045 978 000 2 742 029 000 50 1 371 014 500 1 045 978 000 Γερμανία 12 873 205 000 30 055 584 000 50 15 027 792 000 12 873 205 000 Εσθονία 92 227 000 198 736 000 50 99 368 000 92 227 000 Ιρλανδία 660 326 000 1 491 005 000 50 745 502 500 660 326 000 Ελλάδα 717 672 000 1 845 174 000 50 922 587 000 717 672 000 Ισπανία 4 867 873 000 10 536 508 000 50 5 268 254 000 4 867 873 000 Γαλλία 9 943 171 000 22 043 072 000 50 11 021 536 000 9 943 171 000 Κροατία 268 216 000 430 366 000 50 215 183 000 215 183 000 Κροατία Ιταλία 6 158 442 000 16 160 696 000 50 8 080 348 000 6 158 442 000 Κύπρος 107 472 000 158 300 000 50 79 150 000 79 150 000 Κύπρος Λετονία 94 889 000 262 878 000 50 131 439 000 94 889 000 Λιθουανία 146 760 000 372 032 000 50 186 016 000 146 760 000 Λουξεμβούργο 267 324 000 333 256 000 50 166 628 000 166 628 000 Λουξεμβούργο Ουγγαρία 403 363 000 993 883 000 50 496 941 500 403 363 000 Μάλτα 53 058 000 73 886 000 50 36 943 000 36 943 000 Μάλτα Κάτω Χώρες 2 797 149 000 6 403 499 000 50 3 201 749 500 2 797 149 000 Αυστρία 1 543 536 000 3 334 038 000 50 1 667 019 000 1 543 536 000 Πολωνία 1 818 157 000 4 097 085 000 50 2 048 542 500 1 818 157 000 Πορτογαλία 775 256 000 1 690 835 000 50 845 417 500 775 256 000 Ρουμανία 563 787 000 1 537 681 000 50 768 840 500 563 787 000 Σλοβενία 179 922 000 357 193 000 50 178 596 500 178 596 500 Σλοβενία Σλοβακία 238 229 000 756 777 000 50 378 388 500 238 229 000 Φινλανδία 946 116 000 2 037 361 000 50 1 018 680 500 946 116 000 Σουηδία 1 940 367 000 4 508 252 000 50 2 254 126 000 1 940 367 000 Ηνωμένο Βασίλειο 10 038 702 000 21 460 858 000 50 10 730 429 000 10 038 702 000 Σύνολο 61 081 089 000 139 753 266 000 69 876 633 000 60 881 597 500 1 Η βάση που χρησιμοποιείται δεν υπερβαίνει το 50 % του ΑΕΕ. 12608/14 γπ 26

ΠΙΝΑΚΑΣ 2 Κατανομή των ιδίων πόρων που προέρχονται από τον ΦΠΑ σύμφωνα με το άρθρο 2 παράγραφος 1 στοιχείο β) και παράγραφος 4 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ (κεφάλαιο 1 3) Κράτη μέλη 1 % της προσαρμοσμένης βάσης ΦΠΑ Ενιαίος συντελεστής ιδίου πόρου ΦΠΑ (%) Ίδιος πόρος βασιζόμενος στον ΦΠΑ με ενιαίο συντελεστή (1) (2) (3) = (1) (2) Βέλγιο 1 720 407 000 0,300 516 122 100 Βουλγαρία 201 270 000 0,300 60 381 000 Τσεχική Δημοκρατία 618 215 000 0,300 185 464 500 Δανία 1 045 978 000 0,300 313 793 400 Γερμανία 12 873 205 000 0,300 3 861 961 500 Εσθονία 92 227 000 0,300 27 668 100 Ιρλανδία 660 326 000 0,300 198 097 800 Ελλάδα 717 672 000 0,300 215 301 600 Ισπανία 4 867 873 000 0,300 1 460 361 900 Γαλλία 9 943 171 000 0,300 2 982 951 300 Κροατία 215 183 000 0,300 64 554 900 Ιταλία 6 158 442 000 0,300 1 847 532 600 Κύπρος 79 150 000 0,300 23 745 000 Λετονία 94 889 000 0,300 28 466 700 Λιθουανία 146 760 000 0,300 44 028 000 Λουξεμβούργο 166 628 000 0,300 49 988 400 Ουγγαρία 403 363 000 0,300 121 008 900 Μάλτα 36 943 000 0,300 11 082 900 Κάτω Χώρες 2 797 149 000 0,300 839 144 700 Αυστρία 1 543 536 000 0,300 463 060 800 Πολωνία 1 818 157 000 0,300 545 447 100 Πορτογαλία 775 256 000 0,300 232 576 800 Ρουμανία 563 787 000 0,300 169 136 100 Σλοβενία 178 596 500 0,300 53 578 950 Σλοβακία 238 229 000 0,300 71 468 700 Φινλανδία 946 116 000 0,300 283 834 800 Σουηδία 1 940 367 000 0,300 582 110 100 Ηνωμένο Βασίλειο 10 038 702 000 0,300 3 011 610 600 Σύνολο 60 881 597 500 18 264 479 250 12608/14 γπ 27

ΠΙΝΑΚΑΣ 3 Καθορισμός του ενιαίου συντελεστή και κατανομή των πόρων που βασίζονται στο ακαθάριστο εθνικό εισόδημα σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 2 παράγραφος 1 στοιχείο γ) της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ (κεφάλαιο 1 4) Κράτη μέλη 1 % του ακαθάριστου εθνικού εισοδήματος Ενιαίος συντελεστής ιδίου πόρου «συμπληρωματική βάση» Ίδιος πόρος «συμπληρωματική βάση» με ενιαίο συντελεστή (1) (2) (3) = (1) (2) Βέλγιο 4 052 264 000 2 996 360 350 Βουλγαρία 414 927 000 306 808 937 Τσεχική Δημοκρατία 1 405 091 000 1 038 964 628 Δανία 2 742 029 000 2 027 534 972 Γερμανία 30 055 584 000 22 223 961 764 Εσθονία 198 736 000 146 951 105 Ιρλανδία 1 491 005 000 1 102 491 907 Ελλάδα 1 845 174 000 1 364 374 634 Ισπανία 10 536 508 000 7 790 996 539 Γαλλία 22 043 072 000 16 299 280 337 Κροατία 430 366 000 318 224 977 Ιταλία 16 160 696 000 11 949 682 628 Κύπρος 158 300 000 117 051 565 Λετονία 262 878 000 0,7394287 1 194 379 541 Λιθουανία 372 032 000 275 091 143 Λουξεμβούργο 333 256 000 246 419 055 Ουγγαρία 993 883 000 734 905 627 Μάλτα 73 886 000 54 633 430 Κάτω Χώρες 6 403 499 000 4 734 931 018 Αυστρία 3 334 038 000 2 465 283 424 Πολωνία 4 097 085 000 3 029 502 284 Πορτογαλία 1 690 835 000 1 250 251 946 Ρουμανία 1 537 681 000 1 137 005 481 Σλοβενία 357 193 000 264 118 760 Σλοβακία 756 777 000 559 582 642 Φινλανδία 2 037 361 000 1 506 483 220 Σουηδία 4 508 252 000 3 333 530 970 Ηνωμένο Βασίλειο 21 460 858 000 15 868 774 589 Σύνολο 139 753 266 000 103 337 577 473 1 Υπολογισμός συντελεστή: (103 337 577 473) / (139 753 266 000) = 0,739428711977293. 12608/14 γπ 28

ΠΙΝΑΚΑΣ 4 Διόρθωση δημοσιονομικών ανισορροπιών υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου για το έτος 2013 σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 4 της απόφασης 2007/436/ΕΚ, Ευρατόμ (κεφάλαιο 1 5) Συντελεστής 1 (%) Ποσό 1. Μερίδιο του Ηνωμένου Βασιλείου (%) στο σύνολο των πλασματικών μη προσαρμοσμένων βάσεων «ΦΠΑ» 2. Μερίδιο του Ηνωμένου Βασιλείου (%) στο σύνολο των προσαρμοσμένων στις ενταξιακές δαπάνες κατανεμημένων δαπανών 16,2167 5,9238 3. (1) (2) 10, 2629 4. Σύνολο κατανεμημένων δαπανών 126 118 882 798 5. Δαπάνες σχετικές με τη διεύρυνση 2 29 283 982 122 6. Σύνολο κατανεμημένων δαπανών προσαρμοσμένων βάσει της διεύρυνσης = (4) (5) 7. Αρχικό ποσό της διόρθωσης υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου = (3) (6) 0,66 96 834 900 676 6 578 286 401 8. Πλεονέκτημα του Ηνωμένου Βασιλείου 3 1 119 838 248 9. Βασική διόρθωση υπέρ Ηνωμένου Βασιλείου = (7) (8) 5 458 448 153 10. Έκτακτα κέρδη που προκύπτουν από τους παραδοσιακούς ιδίους πόρους (ΠΙΠ) 4 25 084 566 11. Διόρθωση υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου = (9) (10) 5 433 363 587 1 2 3 4 Στρογγυλοποιημένα ποσά. Το ποσό των δαπανών που συνδέονται με τη διεύρυνση αντιστοιχεί στο σύνολο των κατανεμημένων δαπανών στα δέκα κράτη μέλη τα οποία προσχώρησαν στην Ένωση την 1η Μαΐου 2004 και στα δύο κράτη μέλη τα οποία προσχώρησαν στην Ένωση την 1η Ιανουαρίου 2007), με εξαίρεση τις γεωργικές άμεσες ενισχύσεις και τις δαπάνες που σχετίζονται με την αγορά, καθώς και το μέρος των δαπανών αγροτικής ανάπτυξης το οποίο προέρχεται από το τμήμα Εγγυήσεων του ΕΓΤΠΕ. Το ποσό αυτό αφαιρείται από το σύνολο των κατανεμημένων δαπανών για να διασφαλιστεί ότι οι δαπάνες που δεν είχαν μειωθεί πριν από τη διεύρυνση θα παραμείνουν ως έχουν και ύστερα από αυτήν. Το «πλεονέκτημα του ΗΒ» αντιστοιχεί στις επιπτώσεις που προκύπτουν για το Ηνωμένο Βασίλειο από τη μετάβαση στην προσαρμοσμένη βάση «ΦΠΑ» και την εισαγωγή των ιδίων πόρων που βασίζονται στο ΑΕΠ/ΑΕΕ. Τα έκτακτα αυτά κέρδη αντιστοιχούν στα καθαρά κέρδη του Ηνωμένου Βασιλείου που προέρχονται από την αύξηση από 10 σε 25 % από την 1η Ιανουαρίου 2001 του ποσοστού των παραδοσιακών ιδίων πόρων που παρακρατούν τα κράτη μέλη για την κάλυψη των εξόδων είσπραξης των παραδοσιακών ιδίων πόρων. 12608/14 γπ 29

ΠΙΝΑΚΑΣ 5 Υπολογισμός της χρηματοδότησης της διόρθωσης υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου που καθορίστηκε σε 5 433 363 587 ευρώ (Κεφάλαιο 1 5) Κράτη μέλη Ποσοστιαίο μερίδιο στη βάση «ΑΕΕ» Μερίδια χωρίς το Ηνωμένο Βασίλειο Μερίδια χωρίς τη Γερμανία, τις Κάτω Χώρες, την Αυστρία, τη Σουηδία και το Ηνωμένο Βασίλειο 3/4 του μεριδίου της Γερμανίας, των Κάτω Χωρών, της Αυστρίας και της Σουηδίας στη στήλη (2) Στήλη (4) κατανεμημένη σύμφωνα με την κλίμακα της στήλης (3) Κλίμακα χρηματοδότησης Κλίμακα χρηματοδότησης που εφαρμόζεται στη διόρθωση (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Βέλγιο 2,90 3,43 5,48 1,54 4,96 269 708 378 Βουλγαρία 0,30 0,35 0,56 0,16 0,51 27 616 485 Τσεχική Δημοκρατία 1,01 1,19 1,90 0,53 1,72 93 519 281 Δανία 1,96 2,32 3,71 1,04 3,36 182 502 472 Γερμανία 21,51 25,41 0,00-19,06 0,00 6,35 345 125 522 Εσθονία 0,14 0,17 0,27 0,08 0,24 13 227 362 Ιρλανδία 1,07 1,26 2,02 0,57 1,83 99 237 498 Ελλάδα 1,32 1,56 2,49 0,70 2,26 122 810 085 Ισπανία 7,54 8,91 14,24 4,00 12,91 701 283 156 Γαλλία 15,77 18,63 29,79 8,37 27,00 1 467 130 770 Κροατία 0,31 0,36 0,58 0,16 0,53 28 644 066 Ιταλία 11,56 13,66 21,84 6,13 19,80 1 075 614 795 Κύπρος 0,11 0,13 0,21 0,06 0,19 10 536 045 Λετονία 0,19 0,22 0,36 0,10 0,32 17 496 491 Λιθουανία 0,27 0,31 0,50 0,14 0,46 24 761 503 Λουξεμβούργο 0,24 0,28 0,45 0,13 0,41 22 180 671 Ουγγαρία 0,71 0,84 1,34 0,38 1,22 66 150 323 Μάλτα 0,05 0,06 0,10 0,03 0,09 4 917 664 12608/14 γπ 30

Κράτη μέλη Ποσοστιαίο μερίδιο στη βάση «ΑΕΕ» Μερίδια χωρίς το Ηνωμένο Βασίλειο Μερίδια χωρίς τη Γερμανία, τις Κάτω Χώρες, την Αυστρία, τη Σουηδία και το Ηνωμένο Βασίλειο 3/4 του μεριδίου της Γερμανίας, των Κάτω Χωρών, της Αυστρίας και της Σουηδίας στη στήλη (2) Στήλη (4) κατανεμημένη σύμφωνα με την κλίμακα της στήλης (3) Κλίμακα χρηματοδότησης Κλίμακα χρηματοδότησης που εφαρμόζεται στη διόρθωση Κάτω Χώρες 4.58 5,41 0,00-4,06 0,00 1,35 73 530 793 Αυστρία 2,39 2,82 0,00-2,11 0,00 0,70 38 284 453 Πολωνία 2,93 3,46 5,54 1,56 5,02 272 691 550 Πορτογαλία 1,21 1,43 2,29 0,64 2,07 112 537 674 Ρουμανία 1,10 1,30 2,08 0,58 1,88 102 344 134 Σλοβενία 0,26 0,30 0,48 0,14 0,44 23 773 857 Σλοβακία 0,54 0,64 1,02 0,29 0,93 50 369 151 Φινλανδία 1,46 1,72 2,75 0,77 2,50 135 601 563 Σουηδία 3,23 3,81 0,00-2,86 0,00 0,95 51 767 845 Ηνωμένο Βασίλειο 15,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Σύνολο 100,00 100,00 100,00-28,09 28,09 100,00 5 433 363 587 Οι υπολογισμοί έγιναν με ακρίβεια δεκαπέντε δεκαδικών ψηφίων. 12608/14 γπ 31

ΠΙΝΑΚΑΣ 6 Συγκεφαλαίωση της χρηματοδότησης 1 του γενικού προϋπολογισμού ανά τύπο ιδίου πόρου και ανά κράτος μέλος Κράτη μέλη Καθαρές εισφορές του τομέα ζάχαρης (75 %) Παραδοσιακοί ίδιοι πόροι (ΠΙΠ) Καθαροί τελωνειακοί δασμοί (75 %) Σύνολο καθαρών παραδοσιακών ιδίων πόρων (75 %) Έξοδα είσπραξης (25 % ακαθάριστων ΠΙΠ) (p.m.) Ίδιοι πόροι βασιζόμενοι στον ΦΠΑ και το ΑΕΕ, περιλαμβανομένων των αναπροσαρμογών Ίδιος πόρος βασιζόμενος στον ΦΠΑ Ίδιος πόρος βασιζόμενος στο ΑΕΕ Διόρθωση υπέρ του Ηνωμένου Βασιλείου (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) (7) Σύνολο των «εθνικών συνεισφορών» (8) = (5) + (6) + (7) Μερίδιο στο σύνολο των «εθνικών συνεισφορών» (%) Σύνολο ιδίων πόρων 2 (9) (10) = (3) + (8) Βέλγιο 6 600 000 1 502 800 000 1 509 400 000 503 133 333 516 122 100 2 996 360 350 269 708 378 3 782 190 828 3,11 5 291 590 828 Βουλγαρία 400 000 62 900 000 63 300 000 21 100 000 60 381 000 306 808 937 27 616 485 394 806 422 0,32 458 106 422 Τσεχική Δημοκρατία 3 400 000 176 200 000 179 600 000 59 866 667 185 464 500 1 038 964 628 93 519 281 1 317 948 409 1,08 1 497 548 409 Δανία 3 400 000 325 000 000 328 400 000 109 466 667 313 793 400 2 027 534 972 182 502 472 2 523 830 844 2,08 2 852 230 844 Γερμανία 26 300 000 3 525 500 000 3 551 800 000 1 183 933 329 3 861 961 500 22 223 961 764 345 125 522 26 431 048 786 21,74 29 982 848 786 Εσθονία 0 24 500 000 24 500 000 8 166 667 27 668 100 146 951 105 13 227 362 187 846 567 0,15 212 346 567 Ιρλανδία 0 237 400 000 237 400 000 79 133 333 198 097 800 1 102 491 907 99 237 498 1 399 827 205 1,15 1 637 227 205 Ελλάδα 1 400 000 111 800 000 113 200 000 37 733 334 215 301 600 1 364 374 634 122 810 085 1 702 486 319 1,40 1 815 686 319 Ισπανία 4 700 000 1 099 500 000 1 104 200 000 368 066 667 1 460 361 900 7 790 996 539 701 283 156 9 952 641 595 8,18 11 056 841 595 Γαλλία 30 900 000 1 488 500 000 1 519 400 000 506 466 667 2 982 951 300 16 299 280 337 1 467 130 770 20 749 362 407 17,06 22 268 762 407 Κροατία 1 700 000 36 100 000 37 800 000 12 600 000 64 554 900 318 224 977 28 644 066 411 423 943 0,34 449 223 943 Ιταλία 4 700 000 1 481 900 000 1 486 600 000 495 533 334 1 847 532 600 11 949 682 628 1 075 614 795 14 872 830 023 12,23 16 359 430 023 Κύπρος 0 15 100 000 15 100 000 5 033 333 23 745 000 117 051 565 10 536 045 151 332 610 0,12 166 432 610 1 2 p.m. (ίδιοι πόροι + λοιπά έσοδα = σύνολο εσόδων = σύνολο δαπανών). (138 427 956 723 + 1 568 958 917 = 139 996 915 640 = 139 996 915 640). Σύνολο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: (138 427 956 723) / (13 975 326 600 000) = 0,99 %. Ανώτατο όριο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: 1,23 %. 12608/14 γπ 32

Κράτη μέλη Καθαρές εισφορές του τομέα ζάχαρης (75 %) Παραδοσιακοί ίδιοι πόροι (ΠΙΠ) Καθαροί τελωνειακοί δασμοί (75 %) Σύνολο καθαρών παραδοσιακών ιδίων πόρων (75 %) Ίδιοι πόροι βασιζόμενοι στον ΦΠΑ και το ΑΕΕ, περιλαμβανομένων των αναπροσαρμογών Καθαρές εισφορές του τομέα ζάχαρης (75 %) Καθαροί τελωνειακοί δασμοί (75 %) Σύνολο καθαρών παραδοσιακών ιδίων πόρων (75 %) Σύνολο των «εθνικών συνεισφορών» Καθαρές εισφορές του τομέα ζάχαρης (75 %) Σύνολο ιδίων πόρων 1 Καθαροί τελωνειακοί δασμοί (75 %) (1) (2) (3) = (1) + (2) (1) (2) (3) = (1) + (2) (1) (2) Λετονία 0 23 500 000 23 500 000 7 833 333 28 466 700 194 379 541 17 496 491 240 342 732 0,20 263 842 732 Λιθουανία 800 000 57 600 000 58 400 000 19 466 667 44 028 000 275 091 143 24 761 503 343 880 646 0,28 402 280 646 Λουξεμβούργο 0 12 300 000 12 300 000 4 100 000 49 988 400 246 419 055 22 180 671 318 588 126 0,26 330 888 126 Ουγγαρία 2 100 000 89 300 000 91 400 000 30 466 667 121 008 900 734 905 627 66 150 323 922 064 850 0,76 1 013 464 850 Μάλτα 0 9 200 000 9 200 000 3 066 667 11 082 900 54 633 430 4 917 664 70 633 994 0,06 79 833 994 Κάτω Χώρες 7 200 000 2 054 200 000 2 061 400 000 687 133 333 839 144 700 4 734 931 018 73 530 793 5 647 606 511 4,64 7 709 006 511 Αυστρία 3 200 000 180 600 000 183 800 000 61 266 667 463 060 800 2 465 283 424 38 284 453 2 966 628 677 2,44 3 150 428 677 Πολωνία 12 800 000 398 300 000 411 100 000 137 033 334 545 447 100 3 029 502 284 272 691 550 3 847 640 934 3,16 4 258 740 934 Πορτογαλία 100 000 131 700 000 131 800 000 43 933 333 232 576 800 1 250 251 946 112 537 674 1 595 366 420 1,31 1 727 166 420 Ρουμανία 900 000 111 100 000 112 000 000 37 333 333 169 136 100 1 137 005 481 102 344 134 1 408 485 715 1,16 1 520 485 715 Σλοβενία 0 62 600 000 62 600 000 20 866 667 53 578 950 264 118 760 23 773 857 341 471 567 0,28 404 071 567 Σλοβακία 1 300 000 96 900 000 98 200 000 32 733 333 71 468 700 559 582 642 50 369 151 681 420 493 0,56 779 620 493 Φινλανδία 700 000 124 300 000 125 000 000 41 666 667 283 834 800 1 506 483 220 135 601 563 1 925 919 583 1,58 2 050 919 583 Σουηδία 2 600 000 478 700 000 481 300 000 160 433 334 582 110 100 3 333 530 970 51 767 845 3 967 408 915 3,26 4 448 708 915 Ηνωμένο Βασίλειο 9 500 000 2 783 700 000 2 793 200 000 931 066 667 3 011 610 600 15 868 774 589-5 433 363 587 13 447 021 602 11,06 16 240 221 602 Σύνολο 124 700 000 16 701 200 000 16 825 900 000 5 608 633 333 18 264 479 250 103 337 577 473 0 121 602 056 723 100,00 138 427 956 723 1 Σύνολο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: (138 427 956 723) / (13 975 326 600 000) = 0,99 %. Ανώτατο όριο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: 1,23 %. 12608/14 γπ 33

2. Οι καθαροί παραδοσιακοί ίδιοι πόροι (δασμοί και εισφορές στον τομέα της ζάχαρης) ανέρχονται σε 16 825,9 εκατ. ευρώ. 3. Η βάση «ΦΠΑ» της Ένωσης ανέρχεται το 2015 σε 61 081 εκατ. ευρώ (με συντελεστή 1 %), λαμβανομένης υπόψη της γενικής προσαρμογής στο 50 % της βάσης «ΑΕΕ» των κρατών μελών που εφαρμόσθηκε πράγματι όσον αφορά τις βάσεις «ΦΠΑ» πέντε κρατών μελών (Κροατίας, Κύπρου, Λουξεμβούργου, Μάλτας και Σλοβενίας). Ο ενιαίος συντελεστής των ιδίων πόρων «ΦΠΑ» ισούται προς 0,30 %. 4. Ο ενιαίος συντελεστής ιδίων πόρων «συμπληρωματική βάση» που προκύπτει από τη θέση του Συμβουλίου όσον αφορά το ΣΠ για το 2015 ισούται με 0,7394 %. 5. Τα άλλα έσοδα πλην των ιδίων πόρων (τίτλοι 4 έως 9) ανέρχονται σε 1 568,95 εκατ. ευρώ. 6. Στον τίτλο 4 (Διάφοροι κοινοτικοί φόροι, εισφορές και τέλη), τα άρθρα 4 0 0, 4 0 4 και 4 1 0 προσαρμόσθηκαν βάσει των αποφάσεων οι οποίες ελήφθησαν όσον αφορά τις πιστώσεις και το προσωπικό. 7. Σύνολο ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: (138 427 956 723) / 13 975 326 6 00 000) 0,99 %. Ανώτατο όριο των ιδίων πόρων ως ποσοστό του ΑΕΕ: 1,23 %. 12608/14 γπ 34