PIERRE DELEPLANQUE PETER J. HODDINOTT Α..Τ. AZ CV39073

Transcript

1 ΕΤΗΣ Ι Α ΟΙ Κ ΟΝΟΜ Ι Κ Η ΕΚ Θ ΕΣ Η ΤΗΣ Χ Ρ ΗΣ ΕΩ Σ Π ΟΥ ΕΛ ΗΞ Ε ΤΗΝ 31 ΕΚ ΕΜ Β Ρ Ι ΟΥ 2010, ΤΗΣ ΕΤΑΙ Ρ Ι ΑΣ Κ ΑΙ ΤΟΥ ΟΜ Ι Λ ΟΥ Α.Γ.Ε.Τ. ΗΡ ΑΚ Λ ΗΣ Σ Υ Μ Φ Ω ΝΑ Μ Ε ΤΟΝ Ν. 3556/2007 Κ ΑΙ ΤΙ Σ ΕΠ ΑΥ ΤΟΥ ΑΠ ΟΦ ΑΣ ΕΙ Σ ΤΟΥ Ι ΟΙ Κ ΗΤΙ Κ ΟΥ Σ Υ Μ Β ΟΥ Λ Ι ΟΥ ΤΗΣ ΕΠ Ι ΤΡ ΟΠ ΗΣ Κ ΕΦ ΑΛ ΑΙ ΑΓΟΡ ΑΣ Α.Γ.Ε.Τ. Η Ρ ΑΚ Λ Η Σ ΑΡ.Μ.Α.Ε.: 13576/06/Β/86/096 Σ Ο Φ Ο Κ Λ Η ΒΕΝ Ι Ζ ΕΛ Ο Υ Λ Υ Κ Ο ΒΡΥ Σ Η ΑΤ Τ Ι Κ Η Σ

2 Π ΕΡ Ι ΕΧ Ο Μ ΕΝ Α Η Μ Ν Τ Ο Υ Ι Ο Ι Κ Η Τ Ι Κ Ο Υ Μ Β Ο Υ Ο Υ Η Α Θ Τ Ο Υ Ι Ο Ι Κ Η Τ Ι Κ Ο Υ Μ Β Ο Υ Ο Υ Θ Χ Ο Υ Α Ν Α Ρ Τ Η Τ Ω Ν Ο Ρ Κ Ω Τ Ω Ν Κ Τ Ω Ν Γ Ι Ω Ν ΣΕΛ. ΛΩ ΣΗ ΕΛΩ ΣΥ ΛΙ 4 ΕΤ ΣΙ ΕΚ ΕΣΗ ΣΥ ΛΙ 5 ΕΚ ΕΣΗ ΕΛΕΓ ΕΞ ΕΛΕΓ ΛΟ ΣΤ 27 ΕΤ Η ΣΙ ΕΣ Ο Ι Κ Ο Ν Ο Μ Ι Κ ΕΣ Κ Α Τ Α ΣΤ Α ΣΕΙ Σ Γ Ι Α Τ Η Χ Ρ Η ΣΗ Π Ο Υ ΕΛΗ Ξ Ε Τ Η Ν 31 ΕΚ ΕΜ Β Ρ Ι Ο Υ 2010 ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Λ Ο Γ ΑΡ Ι ΑΣΜ Ο Υ ΑΠ Ο ΤΕ Λ Ε ΣΜ ΑΤΩ Ν ΤΗΣ Χ Ρ ΗΣΗΣ Π Ο Υ Ε Λ ΗΞ Ε ΤΗΝ 31 Ε ΚΕ Μ Β Ρ Ι Ο Υ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝ Ο Λ Ι ΚΟ Υ Ε Ι ΣΟ ΗΜ ΑΤΟ Σ Γ Ι Α ΤΗΝ Χ Ρ ΗΣΗ Π Ο Υ Ε Λ ΗΞ Ε ΤΗΝ 31 Ε ΚΕ Μ Β Ρ Ι Ο Υ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Ο Ι ΚΟ Ν Ο Μ Ι ΚΗΣ Θ Ε ΣΗΣ ΤΗΣ 31 Ε ΚΕ Μ Β Ρ Ι Ο Υ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Μ Ε ΤΑΒ Ο Λ Ω Ν Ι Ι Ω Ν ΚΕ Φ ΑΛ ΑΙ Ω Ν Γ Ι Α ΤΗΝ Χ Ρ ΗΣΗ Π Ο Υ Ε Λ ΗΞ Ε ΤΗΝ 31 Ε ΚΕ Μ Β Ρ Ι Ο Υ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜ Ε Ι ΑΚΩ Ν Ρ Ο Ω Ν Γ Ι Α ΤΗΝ Χ Ρ ΗΣΗ Π Ο Υ Ε Λ ΗΞ Ε ΤΗΝ 31 Ε ΚΕ Μ Β Ρ Ι Ο Υ ΣΗ Μ ΕΙ Ω ΣΕΙ Σ ΕΠ Ι Τ Ω Ν ΕΤ Η ΣΙ Ω Ν Ο Ι Κ Ο Ν Ο Μ Ι Κ Ω Ν Κ Α Τ Α ΣΤ Α ΣΕΩ Ν Γ Ι Α Τ Η Χ Ρ Η ΣΗ Π Ο Υ ΕΛΗ Ξ Ε Τ Η Ν 31 ΕΚ ΕΜ Β Ρ Ι Ο Υ Γ Ε Ν Ι ΚΕ Σ Π Λ ΗΡ Ο Φ Ο Ρ Ι Ε Σ Ν Ε Α Π Ρ Ο ΤΥΠ Α, Ι Ε Ρ Μ ΗΝ Ε Ι Ε Σ ΚΑΙ ΤΡ Ο Π Ο Π Ο Ι ΗΣΗ ΥΦ Ι ΣΤΑΜ Ε Ν Ω Ν Π Ρ Ο ΤΥΠ Ω Ν Π Ε Ρ Ι Λ ΗΨ Η ΤΩ Ν ΣΗΜ ΑΝ ΤΙ ΚΟ ΤΕ Ρ Ω Ν Λ Ο Γ Ι ΣΤΙ ΚΩ Ν ΑΡ Χ Ω Ν ΣΗΜ ΑΝ ΤΙ ΚΕ Σ Λ Ο Γ Ι ΣΤΙ ΚΕ Σ ΚΡ Ι ΣΕ Ι Σ ΚΑΙ ΚΥΡ Ι Ε Σ Π ΗΓ Ε Σ ΑΒ Ε Β ΑΙ Ο ΤΗΤΑΣ Λ Ο Γ Ι ΣΤΙ ΚΩ Ν Ε ΚΤΙ Μ ΗΣΕ Ω Ν ΚΥΚΛ Ο Σ Ε Ρ Γ ΑΣΙ Ω Ν Ε Π Ι Χ Ε Ι Ρ ΗΜ ΑΤΙ ΚΟ Ι ΤΟ Μ Ε Ι Σ Λ Ο Ι Π Α Λ Ε Ι ΤΟ ΥΡ Γ Ι ΚΑ Ε ΣΟ Α / (Ε Ξ Ο Α) ΚΕ Ρ Η / (Ζ ΗΜ Ι Ε Σ) Ε ΚΜ Ε ΤΑΛ Λ Ε ΥΣΕ Ω Σ Χ Ρ ΗΜ ΑΤΟ Ο Ι ΚΟ Ν Ο Μ Ι ΚΑ Ε ΣΟ Α / (Ε Ξ Ο Α) Φ Ο Ρ Ο Σ Ε Ι ΣΟ ΗΜ ΑΤΟ Σ ΚΕ Ρ Η ΑΝ Α Μ Ε ΤΟ Χ Η ΥΠ Ε Ρ ΑΞ Ι Α Ε Ξ ΑΓ Ο Ρ ΑΣΘ Ε Ν ΤΩ Ν Ε Π Ι Χ Ε Ι Ρ ΗΣΕ Ω Ν ΑΣΩ Μ ΑΤΕ Σ ΑΚΙ Ν ΗΤΟ Π Ο Ι ΗΣΕ Ι Σ Ε Ν ΣΩ Μ ΑΤΕ Σ ΑΚΙ Ν ΗΤΟ Π Ο Ι ΗΣΕ Ι Σ ΣΥΜ Μ Ε ΤΟ Χ Ε Σ ΣΕ Θ ΥΓ ΑΤΡ Ι ΚΕ Σ ΚΑΙ ΣΥΓ Γ Ε Ν Ε Ι Σ Ε ΤΑΙ Ρ Ι Ε Σ Λ Ο Ι Π Ε Σ ΣΥΜ Μ Ε ΤΟ Χ Ε Σ ΑΠ Ο Θ Ε Μ ΑΤΑ Π Ρ Ο Β Λ Ε Ψ Ε Ι Σ Γ Ι Α ΑΠ Ο Ζ ΗΜ Ι Ω ΣΕ Ι Σ Π Ρ Ο ΣΩ Π Ι ΚΟ Υ Λ Ο Γ Ω Ε Ξ Ο Ο Υ ΑΠ Ο ΤΗΝ ΥΠ ΗΡ Ε ΣΙ Α Λ Ο Ι Π Ε Σ Μ ΑΚΡ Ο Π Ρ Ο Θ Ε ΣΜ Ε Σ ΚΑΙ Β Ρ ΑΧ ΥΠ Ρ Ο Θ Ε ΣΜ Ε Σ Π Ρ Ο Β Λ Ε Ψ Ε Ι Σ ΑΝ ΑΒ ΑΛ Λ Ο Μ Ε Ν Ε Σ Φ Ο Ρ Ο Λ Ο Γ Ι ΚΕ Σ ΑΠ ΑΙ ΤΗΣΕ Ι Σ ΚΑΙ ΥΠ Ο Χ Ρ Ε Ω ΣΕ Ι Σ Μ Ε Ρ Ι ΣΜ ΑΤΑ Μ Ε ΤΟ Χ Ι ΚΟ ΚΕ Φ ΑΛ ΑΙ Ο 81 2

3 Ε Ο Μ Ε Χ Ω Ν Ε Ρ Ο Ο Θ Ε Μ Χ Ρ Ο Ι Ν Ο Μ Ι Π Ε Ρ Ι Ο Ι Χ Ε Ι Ι Ε Ι Ρ Ι Χ Ρ Ο Ι Ν Ο Μ Ι Ν Ο Π Ο Ν Χ Ρ Ο Ι Ν Ο Μ Ι Ν Ο Λ Ο Ι Π Ε Μ Ο Π Ρ Ο Θ Ε Ε Ι Π Ε Λ Λ Ο Ι Π Ε Β Ρ Ρ Ο Θ Ε Ε Ι Ε Ι Ο Ε Ι Ι Ε Ι Ε Ζ Ω Ν Π Ρ Ο Μ Ε Λ Ο Ι Π Ο Ι Π Ι Π Ω Γ Χ Ρ Ο Ι Ν Ο Μ Ι Μ Ε Ο Χ Ρ Ε Ω Ι Ο Χ Ρ Ο Μ Ι Ω Ι Ε Ν Ε Χ Ο Μ Ε Ν Ε Ο Χ Ρ Ε Ω Ι Ε Ε Ι Π Ρ Ο Γ Ρ Μ Ο Ρ Μ Ε Χ Ω Ν Ο Λ Ο Λ Ε Ι Γ Ι Μ Ι Ω Ι Ο Ι Β Ε Ο Ρ Ν Ε Λ Ε Γ Ν Λ Ο Γ Ι Ν Λ Ε Μ Ε Ε Ε Μ Ε Ν Μ Ε Ρ Γ Ε Γ Ο Ν Ο Μ Ε Ε Ρ Ο Μ Ι Ν Ο Ι Ν Ο Μ Ι Ν Ω Ν Ι Ι Π Ο Π Ι Ν Ε Ρ Ι Ν Ι Ν Ω Ω Ν Ι Χ Ε Ι Π Λ Ο Φ Ο Ρ Ι Ε Χ Ρ Π Ο Ε Λ Ε Ε Μ Β Ρ Ι Ο ΣΕΛ. 23. Κ ΣΗ ΤΟ ΥΠ ΤΟ ΑΡ ΤΙ ΑΠ ΑΤΙ ΚΑ ΗΜ ΑΤΟ ΚΟ ΚΑ ΥΣΙ ΑΚΑ ΣΤΟ Α ΚΑΙ ΑΧ ΣΗ ΗΜ ΑΤΟ ΚΟ ΚΟ Υ ΚΙ ΥΝ Υ ΑΡ ΑΓ ΤΕ Σ ΗΜ ΑΤΟ ΚΟ ΚΟ Υ ΚΙ ΥΝ Υ Σ ΑΚΡ ΣΜ Σ ΑΠ ΑΙ ΤΗΣΕ Σ ΑΤΕ Σ ΚΑΙ Σ ΑΧ ΥΠ ΣΜ Σ ΑΠ ΑΙ ΤΗΣΕ Σ ΤΑΜ, ΤΑΜ ΑΚΑ ΣΟ ΥΝ ΑΜ Α ΚΑΙ ΑΝ Α ΤΡ ΑΠ ΗΘ ΥΤΕ Σ ΚΑΙ ΣΤΩ ΤΕ Σ ΑΡ ΑΓ Α ΗΜ ΑΤΟ ΚΟ ΚΑ ΣΑ ΥΠ ΣΕ Σ ΑΠ ΗΜ ΑΤΟ ΤΙ ΚΕ Σ ΣΘ ΣΕ Σ Σ ΥΠ ΣΕ Σ ΚΑΙ ΣΜ ΥΣΕ Σ ΑΜ Α ΑΓ ΑΣ ΤΟ ΑΠ ΥΠ ΑΛ ΗΛ ΥΣ ΤΟ ΥΡ ΚΕ Σ ΣΘ ΣΕ Σ ΑΜ Σ ΚΩ ΤΩ ΚΤΩ ΣΤΩ ΣΥΝ ΑΛ ΑΓ Σ ΣYΝ Α Η ΤΑ ΤΑ ΤΗΝ ΗΜ ΗΝ Α ΣΥΝ ΤΑΞ ΗΣ ΤΩ ΚΟ ΚΩ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕ 102 Α ΚΤΥΑΚΟ Σ ΤΟ Σ 103 ΑΚΑΣ ΤΑΙ ΚΩ ΑΝ ΑΚΟ ΣΕ 104 ΣΤΟ Α ΚΑΙ ΗΡ Σ ΤΗΣ ΗΣΗΣ Υ ΗΞ ΤΗΝ 31 ΚΕ Υ

4 ΗΛ Ω Σ Η Μ ΕΛ Ω Ν ΤΟΥ Ι ΟΙ Κ ΗΤΙ Κ ΟΥ Σ Υ Μ Β ΟΥ Λ Ι ΟΥ (σύµφωνα µε το άρ θρ ο 4 παρ άγρ αφο 2 του ν.3556/2007) Οι 1. Μανώ λης Χρ. Κυπρ ιανίδης, Πρ όεδρ ος του ιοικητικού Συµβουλίου 2. Peter J. Hoddinott, Αντιπρ όεδρ ος του ιοικητικού Συµβουλίου και 3. Pierre Deleplanque, ιευθύνων Σύµβουλος, ειδικά πρ ος τούτο ορ ισθέντες από το ιοικητικό Συµβούλιο, Σύµφωνα µε τα ορ ιζόµενα στην παρ άγρ αφο 2 του άρ θρ ου 4 του ν. 3556/2007, δηλώ γνωρ ίζουµε: νουµε ότι εξ όσων α. οι ετήσιες Οικονοµικές Καταστάσεις της χρ ήσεως 2010, που καταρ τίσθηκαν σύµφωνα µε τα ισχύοντα Λογιστικά Πρ ότυπα, απεικονίζουν κατά τρ όπο αληθή τα στοιχεία του ενερ γητικού και παθητικού, την καθαρ ή θέση και τα αποτελέσµατα χρ ήσεως της Α.Γ.Ε.Τ. ΗΡΑΚΛΗΣ (η Εταιρ ία) και των επιχειρ ήσεων που περ ιλαµβάνονται στην ενοποίηση εκλαµβανοµένων ως σύνολο και β. η ετήσια Έ κθεση του ιοικητικού Συµβουλίου, απεικονίζει κατά τρ όπο αληθή την εξ έλιξ η, τις επιδόσεις και την θέση της Εταιρ ίας, καθώ ς και των επιχειρ ήσεων που περ ιλαµβάνονται στην ενοποίηση εκλαµβανοµένων ως σύνολο, συµπερ ιλαµβανοµένης της περ ιγρ αφής των κυρ ιοτέρ ων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιµετωπίζουν. Ο ΠΡ ΟΕ Ρ ΟΣ ΤΟΥ Ι ΟΙ Κ ΗΤΙ Κ ΟΥ ΣΥ Μ ΒΟΥ Λ Ι ΟΥ Ο ΑΝΤΙ ΠΡ ΟΕ Ρ ΟΣ ΤΟΥ Ι ΟΙ Κ ΗΤΙ Κ ΟΥ ΣΥ Μ ΒΟΥ Λ Ι ΟΥ Ο Ι ΕΥ ΘΥ ΝΩ Ν ΣΥ Μ ΒΟΥ Λ ΟΣ ΑΝΩ Λ ΗΣ Χ Ρ. Κ Υ ΠΡ Ι ΑΝΙ ΗΣ Α..Τ. AZ PETER J. HODDINOTT ΑΡ. Ι ΑΒ PIERRE DELEPLANQUE ΑΡ. Ι ΑΒ. 07CV

5 Ό ΕΤΗΣ Ι Α ΕΚ Θ ΕΣ Η ΤΟΥ Ι ΟΙ Κ ΗΤΙ Κ ΟΥ Σ Υ Μ Β ΟΥ Λ Ι ΟΥ 2010 Κύρ ιοι Μέτοχοι, Σύµφωνα µε το άρ θρ ο 136 του Κ.Ν. 2190/1920, όπως αυτό τέθηκε µε το άρ θρ ο 13 του Ν.3229/2004, καθώ ς και µε τα αναφερ όµενα στις παρ αγρ άφους 6, 7 και 8 του άρ θρ ου 4 του Ν.3556/2007 και του άρ θρ ου 2 της απόφασης 7/448/2007 της Επιτρ οπής Κεφαλαιαγορ άς, υποβάλλουµε συνηµµένα στη Γενική Συνέλευσή σας τις Οικονοµικές Καταστάσεις της Εταιρ ίας και του Οµίλου για τη χρ ήση που έληξ ε την Α. Αν ασ κ ό π ησ η σ ηµαν τι κ ώ ν γεγο ν ό τω ν της χ ρ ήσ ης Τα Οι κ ο ν ο µι κ ά Απ ο τελ έ σ µατα Τα οικονοµικά αποτελέσµατα του Οµίλου και της Εταιρ ίας αναλύονται λεπτοµερ ώ ς στις Οικονοµικές Καταστάσεις µε τις σηµειώ σεις τους και παρ έχουν όλα τα στοιχεία και πληρ οφορ ίες που είναι απαρ αίτητες για την κατανόησή τους. Η ύφεση της εγχώ ρ ιας ιδιωτικής οικοδοµικής δρ αστηρ ιότητας η οποία εκδηλώ θηκε κατά τη διάρ κεια του 2009, συνεχίστηκε και κατά τη διάρ κεια του 2010, µε συνέπεια την περ αιτέρ ω πτώ ση του όγκου πωλήσεων τσιµέντου, σε σχέση µε το πως αναλυτικότερ α πρ οκύπτει από τις Οικονοµικές Καταστάσεις: α) Ο κύκλος ερ γασιώ ν της Εταιρ ίας µειώ θηκε το 2010 κατά 25,2% και ανήλθε σε χιλιάδες Ευρ ώ έναντι χιλιάδων Ευρ ώ το 2009 ενώ ο κύκλος ερ γασιώ ν του Οµίλου µειώ θηκε το 2010 κατά 24,3% και ανήλθε σε χιλιάδες Ευρ ώ έναντι χιλιάδων Ευρ ώ το ώ ώ ώ ώ β) Τα κέρ δη πρ ο φόρ ων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA) της Εταιρ ίας µειώ θηκαν το 2010 κατά 75,8% και ανήλθαν σε χιλιάδες Ευρ έναντι χιλιάδων Ευρ το 2009 ενώ του Οµίλου µειώ θηκαν το 2010 κατά 84,4% και ανήλθαν σε χιλιάδες Ευρ το 2010 έναντι χιλιάδων Ευρ το γ) τα καθαρ ά αποτελέσµατα χρ ήσεως µετά από φόρ ους της Εταιρ ίας ανήλθαν σε ζηµίες χιλιάδες Ευρ ώ έναντι κερ δώ ν χιλιάδων Ευρ ώ το 2009 ενώ του Οµίλου ανήλθαν σε ζηµίες χιλιάδες Ευρ ώ έναντι κερ δώ ν χιλιάδων Ευρ ώ το Τα σηµαντικότερ α γεγονότα που επηρ έασαν την πορ εία των πωλήσεων του 2010 ήταν, στην εσωτερ ική αγορ ά, η περ αιτέρ ω επιδείνωση του οικονοµικού περ ιβάλλοντος οδηγώ ντας σε συνεχιζόµενη κάµψ η της ιδιωτικής οικοδοµικής δρ αστηρ ιότητας (ως το συνδυαστικό αποτέλεσµα της υφιστάµενης πλεονάζουσας πρ οσφορ άς κατοικιώ ν, του µηδενικού ρ υθµού επέκτασης της στεγαστικής πίστης και της έλλειψ ης αγορ αστικού ενδιαφέρ οντος για αγορ ά κατοικίας) καθώ ς και η επιβρ άδυνση της κατασκευαστικής δρ αστηρ ιότητας στα δηµόσια έρ γα υποδοµής. Το 2010 η Εταιρ ία στα πλαίσια του στρ ατηγικού πρ ογρ άµµατος Excellence 2010 του Οµίλου LAFARGE, εντατικοποίησε την πρ οσπάθεια της για περ ιορ ισµό του λειτουρ γικού κόστους και βελτιστοποίηση των παρ αγωγικώ ν και εφοδιαστικώ ν λειτουρ γιώ ν, γεγονός που αντιστάθµισε εν µέρ ει την επίδρ αση του χαµηλότερ ου όγκου πωλήσεων. Η βελτιστοποίηση της κατανάλωσης ηλεκτρ ικής ενέρ γειας και η σηµαντική µείωση του σταθερ ού κόστους, αποτελούν παρ αδείγµατα ενερ γειώ ν στα πλαίσια του πρ ογρ άµµατος Excellence 2010, οι οποίες αντιστάθµισαν εν µέρ ει τις συνέπειες της αύξ ησης των τιµώ ν των καυσίµων και της ενέρ γειας καθώ ς και της πτώ σης της εγχώ ρ ιας αλλά και της διεθνούς αγορ άς. Επίσης, πρ έπει να σηµειωθεί η επιτυχής έκβαση της πρ οσπάθειας µείωσης των αποθεµάτων. Οι επενδύσεις ενσώ µατων και ασώ µατων ακινητοποιήσεων για την Εταιρ ία στο 2010 ανήλθαν στο συνολικό ύψ ος των χιλιάδων Ευρ ώ έναντι χιλιάδων Ευρ ώ το Ό σον αφορ ά στον Ό µιλο, ανήλθαν στο συνολικό ύψ ος των χιλιάδων Ευρ ώ έναντι χιλιάδων το Το 2010, η επενδυτική δρ αστηρ ιότητα του Οµίλου και της Εταιρ ίας, όπως και το 2009, είχε ως πρ ωταρ χικούς στόχους τη βελτίωση των εγκαταστάσεων σε θέµατα περ ιβάλλοντος, υγείας και ασφάλειας καθώ ς και την αύξ ηση της παρ αγωγικότητας. 5

6 Ό 2. Η Εγχ ώ ρ ι α Αγο ρ ά Τσ ι µέ ν το υ, Αδρ αν ώ ν κ αι Σκ υρ ο δέ µατο ς Το 2010 η εγχώ ρ ια αγορ ά τσιµέντου συνέχισε την καθοδική της πορ εία ακολουθώ ντας τη γενικότερ η τάση της οικοδοµικής δρ αστηρ ιότητας. Η αγορ ά των αδρ ανώ ν υλικώ ν, το 2010, εκτιµάται ότι µειώ θηκε κατά περ ίπου 20% σε σχέση µε το Ό σον αφορ ά την αγορ ά ετοίµου σκυρ οδέµατος το 2010 εκτιµάται ότι µειώ θηκε ως και κατά 25% σε σχέση µε το Αντίστοιχα, η εγχώ ρ ια κατανάλωση τσιµέντου εκτιµάται ότι µειώ θηκε έναντι του 2009 κατά περ ίπου 21%.Την κρ ίση που διήλθε το τελευταίο έτος η ελληνική αγορ ά ακίνητης περ ιουσίας επιβεβαιώ νουν τα στοιχεία της Ελληνικής Στατιστικής Αρ χής (ΕΛ.ΣΤΑΤ.) αλλά και οι αναφορ ές από τις ενώ σεις κατασκευαστώ ν. Σύµφωνα µε τα τελευταία διαθέσιµα στοιχεία της ΕΛ.ΣΤΑΤ., την περ ίοδο Ιανουαρ ίου Νοεµβρ ίου 2010 η συνολική οικοδοµική δρ αστηρ ιότητα κατέγρ αψ ε µείωση κατά 12,4% στον αρ ιθµό των οικοδοµικώ ν αδειώ ν, κατά 21,4% στην επιφάνεια και κατά 25,9% στον όγκο, σε σύγκρ ιση µε την αντίστοιχη περ ίοδο του Ω στόσο, περ ιορ ίστηκε σηµαντικά η πτώ ση του όγκου εξ αγωγώ ν της Εταιρ ίας από 30,7% το 2009 σε σχέση µε το 2008, σε µόλις 6% το 2010 σε σχέση µε το 2009, καθώ ς η πτώ ση του όγκου εξ αγωγώ ν τσιµέντου και κλίνκερ στις παρ αδοσιακές εξ αγωγικές αγορ ές της Εταιρ ίας αντισταθµίστηκε µε την αύξ ηση των εξ αγωγώ ν σε χώ ρ ες της αφρ ικανικής ηπείρ ου. 3. Λ ο ι π ά σ ηµαν τι κ ά γεγο ν ό τα 3.1. Υ γεία & Ασ φ άλ ει α Το 2010 ο συνολικός αρ ιθµός των ατυχηµάτων µε απώ λεια χρ όνου ερ γασίας µειώ θηκε κατά 75% σε σχέση µε το 2009 και ο δείκτης συχνότητας αυτώ ν των ατυχηµάτων κατέβηκε στο 0,30 (σηµαντικά µειωµένος ως πρ ος το 1,0 του 2009), υποδεικνύοντας βελτίωση στην ασφάλεια ερ γασίας. Τον Ιούνιο του 2010 ξ εκίνησε η εφαρ µογή του Εταιρ ικού Πρ οτύπου Υ γείας και Ασφάλειας για τους Ερ γολάβους: εκπαιδεύτηκαν 220 στελέχη της Εταιρ ίας στην εφαρ µογή της νέας διαδικασίας και 65 ερ γολαβικές εταιρ ίες - συνερ γάτες εντάχθηκαν στο σύστηµα σε δύο στάδια, Ιούνιο και εκέµβρ ιο του Παρ άλληλα µε τα πρ ογρ άµµατα Ασφάλειας για τις οδικές µεταφορ ές τσιµέντου και τις εγκαταστάσεις των πελατώ ν, τα οποία συνεχίστηκαν µε ενηµερ ωτικές- εκπαιδευτικές συναντήσεις, ξ εκίνησε ένα νέο πρ όγρ αµµα µε το όνοµα «Συνερ γάτες στην Ασφάλεια», που στοχεύει στην ευαισθητοποίηση των οδηγώ ν, που φορ τώ νουν σακευµένο τσιµέντο µε στόχο να εφαρ µόζουν τους τρ εις βασικούς κανόνες Υ γείας και Ασφάλειας: χρ ήση µέσων ατοµικής πρ οστασίας, τήρ ηση κανόνων ασφαλούς κυκλοφορ ίας οχηµάτων και σωστή ασφάλιση του φορ τίου. Τα δύο πρ ογρ άµµατα της Εταιρ ίας για την βελτίωση των χώ ρ ων ερ γασίας και την πρ όληψ η των ατυχηµάτων, οι Επιθεωρ ήσεις Υ γείας & Ασφάλειας και οι Επιθεωρ ήσεις Ευταξ ίας & Καθαρ ιότητας, είχαν σηµαντική επιτυχία και συνεχίζονται και το ιενερ γήθηκαν 327 επιθεωρ ήσεις Υ γείας και Ασφάλειας σε όλες τις εγκαταστάσεις, εντοπίστηκαν ανασφαλείς καταστάσεις, που αποκαταστάθηκαν κατά 82% ως το τέλος του Οι 48 επιθεωρ ήσεις Ευταξ ίας & Καθαρ ιότητας σε 19 περ ιοχές κινητοποίησαν στελέχη και ερ γαζοµένους και οδήγησαν σε πρ ογρ άµµατα δρ άσης µε ποσοστό ολοκλήρ ωσης 90%. σον αφορ ά στα πρ ογρ άµµατα περ αιτέρ ω κινητοποίησης των µεσαίων επιπέδων της ιερ αρ χίας, δόθηκε ιδιαίτερ η έµφαση στις ανασφαλείς συµπερ ιφορ ές και πρ ακτικές. Τα εκπαιδευτικά σεµινάρ ια Υ γείας και Ασφάλειας για το 2010 εστίασαν στην αύξ ηση της ευαισθητοποίησης του πρ οσωπικού για τη σηµασία της αναφορ άς και παρ ακολούθησης των παρ ολίγων ατυχηµάτων, για την εφαρ µογή της νέας διαδικασίας Ασφάλισης - Απασφάλισης και για τη ιαχείρ ιση Ασφάλειας Ερ γολάβων. Ό λες οι εγκαταστάσεις έχουν επιτυχώ ς εφαρ µόσει τη διαδικασία Ασφάλισης Απασφάλισης από τον Ιανουάρ ιο του

7 3.2. Περ ι βαλ λ ο ν τι κ ά θέ µατα Συνεχίστηκε για δεύτερ η χρ ονιά η συστηµατική αναφορ ά των περ ιβαλλοντικώ ν δεικτώ ν απόδοσης που αποτελούν µέρ ος των στόχων Αειφορ ίας 2012 του Οµίλου. Οι εν λόγω στόχοι περ ιλαµβάνουν περ ιβαλλοντικούς ελέγχους των εγκαταστάσεων, πρ όγρ αµµα αποκατάστασης λατοµείων, βιοποικιλότητα, κλιµατική αλλαγή και εκποµπές διοξ ειδίου του άνθρ ακα, εκποµπές σκόνης κ.α. Στο ερ γοστάσιο του Βόλου, συνεχίστηκε το 2010 η χρ ήση βιοµάζας σαν εναλλακτικό καύσιµο, µε ποσοστό υποκατάστασης που πρ οσεγγίζει το 2%. Ολοκληρ ώ θηκε η κατασκευή του κτιρ ίου της κλειστής αποθήκης Α υλώ ν τσιµέντου και εγκαταστάθηκε ο εξ οπλισµός. Αποµένει να γίνει η σύνδεση της αποθήκης µε τις λιµενικές εγκαταστάσεις στο Α εξ άµηνο του Το έρ γο θα µειώ σει την εκποµπή διάχυτης σκόνης στο ερ γοστάσιο. Επίσης, έχει ξ εκινήσει η αναµόρ φωση υπάρ χοντος στεγασµένου χώ ρ ου του ερ γοστασίου σε χώ ρ ο πρ οσωρ ινής αποθήκευσης επικινδύνων αποβλήτων. Στο ερ γοστάσιο Μυλακίου ξ εκίνησε τον Ιούλιο του 2010 η χρ ήση χαρ τόµαζας ως εναλλακτικό καύσιµο στην παρ αγωγή του κλίνκερ. Η συνολική υποκατάσταση των συµβατικώ ν καυσίµων από χαρ τόµαζα έφτασε το 0,11%. Ολοκληρ ώ θηκε η διαδικασία αδειοδότησης της µονάδας αφαλάτωσης του ερ γοστασίου, η οποία είναι πλέον σε πλήρ η λειτουρ γία. Επίσης, πρ αγµατοποιήθηκε η πρ ώ τη συνάντηση διαβούλευσης µε τους κοινωνικούς εταίρ ους καθώ ς και εκδήλωση Ανοικτή Ηµέρ α Ενηµέρ ωσης κατά την διάρ κεια της οποίας έγινε παρ ουσίαση της µονάδας αφαλάτωσης και του συνολικού πρ ογρ άµµατος διαχείρ ισης του νερ ού από το ερ γοστάσιο. Επιπλέον, ανανεώ θηκε µετά από επιθεώ ρ ηση του ΕΛΟΤ η πιστοποίηση της εφαρ µογής συστήµατος περ ιβαλλοντικής διαχείρ ισης ISO Στο ερ γοστάσιο και τα λατοµεία του διενερ γήθηκε περ ιβαλλοντική επιθεώ ρ ηση από οµάδα ειδικώ ν επιθεωρ ητώ ν της Lafarge και εξ ωτερ ικού συµβούλου. Βάσει των ευρ ηµάτων καταστρ ώ θηκε σχέδιο περ ιβαλλοντικώ ν δρ άσεων για την επόµενη τετρ αετία. Στο ερ γοστάσιο Χαλκίδας τοποθετήθηκαν συσκευές συνεχούς καταγρ αφής εκποµπώ ν σκόνης στις εγκαταστάσεις των µύλων τσιµέντου και ορ γανώ θηκε εκδήλωση δεντρ οφύτευσης στον υπαίθρ ιο χώ ρ ο του ερ γοστασίου. Επίσης, συνεχίζονται τα έρ γα αποξ ήλωσης, καθαρ ισµού και αναδιαµόρ φωσης των παλαιώ ν εγκαταστάσεων του ερ γοστασίου. Σε συνέχεια της εφαρ µογής της διαδικασίας Περ ιβαλλοντικώ ν Επιθεωρ ήσεων, σύµφωνα µε το πρ ωτόκολλο της Lafarge, στα Κέντρ α ιανοµής του Οµίλου, έγινε περ ιβαλλοντική επιθεώ ρ ηση στο κέντρ ο διανοµής του Ηρ ακλείου. ώ Τέλος, η θυγατρ ική εταιρ ία LAFARGE BETON A.B.E.E. σύναψ ε σύµφωνο συνερ γασίας µε το Πανεπιστήµιο Πατρ ν και τον Βοτανικό κήπο της Βρ έστης για την υλοποίηση πρ ογρ άµµατος περ ιβαλλοντικής διαχείρ ισης και πρ οστασίας της βιοποικιλότητας στο λατοµείο του Αρ άξ ου. Η συµφωνία υπογρ άφηκε τον Απρ ίλιο του 2010 και αφορ ά στη χρ ήση ενδηµικώ ν φυτώ ν της περ ιοχής για την αποκατάσταση του λατοµείου. 7

8 3.3. Εται ρ ι κ ή ευθύ ν η Η πρ οσέγγιση της Εταιρ ίας ως πρ ος την εταιρ ική κοινωνική ευθύνη εκφρ άζεται τόσο από την ενσωµάτωση των Στόχων Αειφορ ίας 2012 στη διαχείρ ιση των σχέσεων µε τους κοινωνικούς µας εταίρ ους όσο και από την ενερ γό συµβολή της Εταιρ ίας στην τοπική ανάπτυξ η. Οι υπεύθυνες πρ ακτικές της Εταιρ ίας στη διαχείρ ιση της αειφόρ ου ανάπτυξ ης και στην ερ γασιακή υγεία και ασφάλεια αναγνωρ ίστηκαν από τους κοινωνικούς εταίρ ους. Το Φ εβρ ουάρ ιο του 2010 η Εταιρ ία διακρ ίθηκε µε Αρ ιστείο Εταιρ ικής Κοινωνικής Ευθύνης στην Ερ γασιακή Υ γεία και Ασφάλεια από την αντίστοιχη διορ γάνωση «Αρ ιστεία ΕΚΕ» που διορ γανώ νεται από τον Σύνδεσµο ιαφηµιζοµένων Ελλάδος, την Ελληνική Εταιρ ία ιοίκησης Επιχειρ ήσεων και το Ελληνικό ίκτυο για την Εταιρ ική Κοινωνική Ευθύνη, καθώ ς επίσης και µε Βρ αβείο στην Κατηγορ ία Περ ιβαλλοντική ιαχείρ ιση από τον ΠΑΣΕΠΠΕ, Πανελλήνιο Σύνδεσµο Εταιρ ιώ ν Πρ οστασίας του Περ ιβάλλοντος. Έ χοντας την πεποίθηση ότι η ανάπτυξ η των τοπικώ ν κοινωνιώ ν γύρ ω από τις εγκαταστάσεις µας αποτελεί βασικό παρ άγοντα για την επιτυχία των δρ αστηρ ιοτήτων µας, στόχος των πρ ωτοβουλιώ ν µας είναι να πρ οσθέτουµε αξ ία σε τοπικές συνερ γασίες και πρ ωτοβουλίες, αξ ιοποιώ ντας τα πρ οϊ όντα, τον εξ οπλισµό, τις συµβουλευτικές υπηρ εσίες και την τεχνογνωσία µας, καθώ ς και συνεισφέρ οντας σε πρ ωτοβουλίες που η τοπική κοινωνία θεωρ εί πιο σχετικές µε τις πρ οτερ αιότητές µας: υποστήρ ιξ η πρ ωτοβουλιώ ν που σχετίζονται µε τη δηµόσια Υ γεία & Ασφάλεια, την εκπαίδευση και το περ ιβάλλον, καθώ ς και τοπικά έρ γα υποδοµώ ν. Για την πρ οώ θηση της οδικής ασφάλειας στην Εύβοια (µία από τις περ ιοχές µε υψ ηλό αρ ιθµό τρ οχαίων ατυχηµάτων στην Ελλάδα) το ερ γοστάσιο Χαλκίδας ορ γάνωσε το τρ ίτο µέρ ος µιας ευρ ύτερ ης εκστρ ατείας ευαισθητοποίησης σε θέµατα οδικής ασφάλειας που ξ εκίνησε το Έ χοντας πρ αγµατοποιήσει µε τη συνερ γασία του ήµου Χαλκιδέων και της ιεύθυνσης Πρ ωτοβάθµιας Εκπαίδευσης Εύβοιας το πρ όγρ αµµα «εσµεύοµαι» για παιδιά σχολικής ηλικίας καθώ ς και εκστρ ατεία για την ασφάλεια σε δύο τρ οχούς it s your life µε στόχο νέους και εφήβους µε τη συνερ γασία της Νοµαρ χιακής Αυτοδιοίκησης Εύβοιας, το ερ γοστάσιο ορ γάνωσε τον Ιούνιο ένα πρ όγρ αµµα σεµιναρ ίων για την ασφάλεια των πεζώ ν και τις κυκλοφορ ιακές συνθήκες της περ ιοχής, µε έµφαση στα άτοµα µέσης και τρ ίτης ηλικίας. Σε συνερ γασία µε τη ιεύθυνση Πρ ωτοβάθµιας Εκπαίδευσης Ν. Εύβοιας, αναπτύχθηκε το εκπαιδευτικό πρ όγρ αµµα Μικρ οί Οικολόγοι, ένα παιδαγωγικό παιχνίδι για την περ ιβαλλοντική ευαισθητοποίηση των παιδιώ ν σχολικής ηλικίας, που καλύπτει µε ερ ωτήσεις βασικές ενότητες περ ιβαλλοντικώ ν θεµάτων, όπως η βιοποικιλότητα, οι µεταφορ ές, η ανακύκλωση, η ενέρ γεια, και το νερ ό. Το πρ όγρ αµµα παρ ουσιάστηκε το Μάιο 2010 στους δασκάλους σχολείων της Χαλκίδας και στην εκπαιδευτική κοινότητα της Εύβοιας. Στο πλαίσιο του Πρ ογρ άµµατος Αλληλεγγύης και Συµπαρ άστασης Ηρ ακλή (ΠΡ.Α.Κ.Σ.Η.), το ερ γοστάσιο Χαλκίδας υποστήρ ιξ ε τον Απρ ίλιο την εκπαίδευση αθλητώ ν και πρ οπονητώ ν του Ιστιοπλοϊ κού Οµίλου Χαλκίδας (ΙΟΧ) και τη συµµετοχή τους σε εκπαιδευτική άσκηση µε θέµα την ασφάλεια στη θάλασσα. Επίσης, στο πλαίσιο των πρ ογρ αµµάτων ενίσχυσης της τοπικής ανάπτυξ ης, το ερ γοστάσιο διορ γάνωσε σε συνερ γασία µε πιστοποιηµένους εκπαιδευτικούς φορ είς την εκπαίδευση ενήλικων παιδιώ ν ερ γαζοµένων του ερ γοστασίου ως ναυαγοσώ στες και την παρ οχή του σχετικού διπλώ µατος. Επίσης στο πλαίσιο του ίδιου πρ ογρ άµµατος, πρ αγµατοποιήθηκε τον Μάιο του 2010, στο ερ γοστάσιο της εταιρ ίας στο Μυλάκι, η ετήσια εκπαίδευση των εθελοντώ ν πυρ οπρ οστασίας από τους δήµους, οι οποίοι συµµετέχουν στο πρ όγρ αµµα. Η εκπαίδευση έγινε από την Πυρ οσβεστική Υ πηρ εσία Χαλκίδας και το Πυρ οσβεστικό Κλιµάκιο Αλιβερ ίου και περ ιλάµβανε θεωρ ητικό και πρ ακτικό µέρ ος, σχετικά µε τρ όπους αντιµετώ πισης πυρ καγιώ ν και ασκήσεις κατάσβεσης και πρ όληψ ης. Στο πλαίσιο των πρ ογρ αµµάτων τους, τα τρ ία ερ γοστάσια δηµιούρ γησαν το 2010 ευκαιρ ίες για επισκέψ εις και ξ εναγήσεις των κοινωνικώ ν εταίρ ων στις εγκαταστάσεις τους, µε περ ισσότερ ες από 25 επισκέψ εις σχολείων όλων των βαθµίδων στις εγκαταστάσεις των µονάδων µας. Μια πολύ επιτυχηµένη εκδήλωση πρ αγµατοποιήθηκε το εκέµβρ ιο του 2010 στο ερ γοστάσιο Χαλκίδας στο πλαίσιο του πρ ογρ άµµατος "Βάζουµε πρ άσινο στο ερ γοστάσιο" µε τη συµµετοχή περ ιβαλλοντικώ ν οµάδων σχολείων και εκπρ οσώ πων τοπικώ ν αρ χώ ν και φορ έων. Εκατόν είκοσι µαθητές από περ ιβαλλοντικές οµάδες τεσσάρ ων γυµνασίων της ευρ ύτερ ης περ ιοχής της Χαλκίδας επισκέφτηκαν το ερ γοστάσιο και συµµετείχαν ενερ γά στην ολοκλήρ ωση της φύτευσης του µονοπατιού βοτανολογικού και περ ιβαλλοντικού ενδιαφέρ οντος που έχει διαµορ φωθεί στο χώ ρ ο του ερ γοστασίου. 8

9 Φ ρ Οι µαθητές είχαν την ευκαιρ ία να παρ ακολουθήσουν επίσης µία εκπαιδευτική παρ ουσίαση µε θέµα τη βιοποικιλότητα από βοτανολόγο, συνερ γάτη του Μουσείου Γουλανδρ ή υσικής Ιστορ ίας. Το πρ όγρ αµµα "Βάζουµε πρ άσινο στο ερ γοστάσιο" περ ιλαµβάνει µια σειρ ά από περ ιβαλλοντικές δρ άσεις µε στόχο τη διαµόρ φωση και την ανάπλαση εκτεταµένων περ ιοχώ ν πρ ασίνου στο χώ ο του ερ γοστασίου. Το ερ γοστάσιο Μυλακίου διορ γάνωσε Ανοικτή Ηµέρ α Ενηµέρ ωσης το εκέµβρ ιο του 2010, πρ οσκαλώ ντας εκπρ οσώ πους των τοπικώ ν κοινωνιώ ν, της τοπικής αυτοδιοίκησης, της εκπαιδευτικής κοινότητας και των κοινωνικώ ν εταίρ ων να επισκεφτούν το ερ γοστάσιο και να ενηµερ ωθούν για τη δρ αστηρ ιότητά του. Η Ανοικτή Ηµέρ α Ενηµέρ ωσης έδωσε τη δυνατότητα να πληρ οφορ ηθούν για το πρ όσφατα ολοκληρ ωµένο έρ γο της Μονάδας Αφαλάτωσης και το ολοκληρ ωµένο πρ όγρ αµµα ιαχείρ ισης Υ δάτινων Πόρ ων. Κατά την παρ ουσίαση επιστηµονικός υπεύθυνος του Ινστιτούτου Ω κεανογρ αφίας του Ελληνικού Κέντρ ου Θ αλάσσιων Ερ ευνώ ν (ΕΛΚΕΘ Ε) παρ ουσίασε τη συνερ γασία µε το ερ γοστάσιο και τα αποτελέσµατα των µετρ ήσεων για τον έλεγχο της ποιότητας του θαλασσινού νερ ού και την παρ ακολούθηση της υποθαλάσσιας χλωρ ίδας και πανίδας. Η συνερ γασία της θυγατρ ικής ΛΑΒΑ Α.Ε. µε το Γεωπονικό Πανεπιστήµιο Αθηνώ ν και η εκπόνηση ενός νέου ερ ευνητικού πρ ογρ άµµατος µε θέµα "Ανάπτυξ η ορ θώ ν γεωρ γικώ ν πρ ακτικώ ν για την καλλιέρ γεια κηπευτικώ ν σε ελαφρ όπετρ α και διάδοσή τους στην καλλιερ γητική πρ άξ η" εγκαινιάστηκε στην ηµερ ίδα που πρ αγµατοποιήθηκε το Νοέµβρ ιο του 2010 στο Ζ άππειο Μέγαρ ο. Τίτλος της ηµερ ίδας ήταν "Καλλιέρ γεια σε ελαφρ όπετρ α: Mια φιλική πρ ος το περ ιβάλλον µέθοδος υποκατάστασης των χηµικώ ν απολυµάνσεων του εδάφους στα θερ µοκήπια", και µεταξ ύ των οµιλητώ ν ήταν µέλη της ερ ευνητικής οµάδας του Γεωπονικού Πανεπιστηµίου Αθηνώ ν. Β. Πρ ο ο π τι κ έ ς, κ ύ ρ ι ες π ηγέ ς κ ι ν δύ ν ω ν κ αι αβεβαι ό τητας γι α το 2011 Οι πρ οοπτικές για το 2011 θα καθορ ιστούν κυρ ίως από την εξ έλιξ η της εγχώ και το βάθος της συνεχιζόµενης ύφεσης στην πρ αγµατική οικονοµία. ρ ιας οικονοµικής κρ ίσης Το 2011 αναµένεται να είναι το ίδιο δύσκολο µε το 2010 για τον κλάδο της οικοδοµής και γενικότερ α των κατασκευώ ν, ενώ οι αβεβαιότητες του µακρ οοικονοµικού και επιχειρ ηµατικού περ ιβάλλοντος παρ αµένουν πολλές. Εκτιµάται ότι η ιδιωτική κατασκευαστική δρ αστηρ ιότητα θα ακολουθήσει τη γενικότερ η πορ εία της οικονοµικής δρ αστηρ ιότητας. Επιπρ οσθέτως, το µέρ ος εκείνο της παρ αγωγικής δρ αστηρ ιότητας που δε θα καταναλωθεί στο εσωτερ ικό της χώ ρ ας δε θα µπορ έσει να απορ ρ οφηθεί από τη ζήτηση των παρ αδοσιακώ ν αγορ ώ ν του εξ ωτερ ικού, λόγω των αντίξ οων συνθηκώ ν που επικρ ατούν σε αυτές και του γεγονότος ότι η εγχώ ρ ια τσιµεντοβιοµηχανία υπολείπεται ανταγωνιστικότητας έναντι άλλων εξ αγωγικώ ν χωρ ώ ν. Σε τέτοιο αντίξ οο επιχειρ ηµατικά περ ιβάλλον, αποκτά ιδιαίτερ η σηµασία η πρ ωτοβουλία του Οµίλου LAFARGE για την συνέχιση του διεθνούς, στρ ατηγικής σηµασίας πρ ογρ άµµατός του, µείωσης του λειτουρ γικού κόστους και βελτιστοποίησης των παρ αγωγικώ ν και εφοδιαστικώ ν λειτουρ γιώ ν µέσω του πρ ογρ άµµατος Excellence Η Εταιρ ία, ως µέλος του Οµίλου LAFARGE, συµµετέχει ενερ γά στην κατάρ τιση και υλοποίηση του δικού της πρ ογρ άµµατος Excellence. Σε αυτό το πλαίσιο, συνεχίζεται η πρ οσπάθεια της Εταιρ ίας για παρ αγωγή καινοτόµων πρ οϊ όντων που θα ικανοποιούν απόλυτα τις παρ ούσες και µελλοντικές ανάγκες των πελατώ ν της. Στις αρ χές του 2011 πρ αγµατοποιήθηκε το λανσάρ ισµα ενός νέου σακκευµένου πρ οϊ όντος τσιµέντου µε την επωνυµία HERACLES TM που ανταποκρ ίνεται σε κάθε οικοδοµική εφαρ µογή και παρ άλληλα στις σύγχρ ονες απαιτήσεις των κατασκευώ ν για αντοχή και µεγάλη διάρ κεια ζωής, αξ ιοποιώ ντας την τεχνογνωσία της LAFARGE και επενδύοντας σε νέες τεχνολογίες. Η κάµψ η της εγχώ ρ ιας αγορ άς κατοικίας σε συνδυασµό µε το σηµαντικό περ ιορ ισµό της τρ απεζικής πίστης και την συνεπαγόµενη έλλειψ η ρ ευστότητας στην αγορ ά, δηµιουρ γούν συνθήκες ασφυκτικής πιστωτικής στενότητας της αγορ άς και για το Τόσο ο Ό µιλος όσο και η Εταιρ ία έχουν θεσπίσει βελτιωµένες διαδικασίες πιστωτικού ελέγχου µε στόχο την ελαχιστοποίηση των επισφαλειώ ν, ενώ αποτελεί πάγια πολιτική η ασφάλιση του µεγαλύτερ ου δυνατού ποσοστού των απαιτήσεων από πελάτες. Ό που κρ ίνεται απαρ αίτητο και είναι εφικτό, ζητούνται επιπλέον εγγυήσεις για την κάλυψ η µέρ ους του πιστωτικού κινδύνου. 9

10 Οι κύρ ιες πηγές χρ ηµατοοικονοµικώ ν κινδύνων και τα µέτρ α αντιστάθµισης αυτώ ν αναλύονται παρ ακάτω: Ο Ό µιλος διαχειρ ίζεται τα κεφάλαιά του µεγιστοποιώ ντας την απόδοση στους µετόχους µέσω της βελτιστοποίησης της σχέσης δανεισµού πρ ος ίδια κεφάλαια. Η κεφαλαιακή διάρ θρ ωση του Οµίλου αποτελείται από δανεισµό, χρ ηµατικά διαθέσιµα και ισοδύναµα και ίδια κεφάλαια των µετόχων της µητρ ικής εταιρ ίας που περ ιλαµβάνουν το µετοχικό κεφάλαιο, τη διαφορ ά υπέρ το άρ τιο, τα αποθεµατικά και τα κέρ δη εις νέο. Η διοίκηση του Οµίλου παρ ακολουθεί την κεφαλαιακή διάρ θρ ωση του Οµίλου σε συνεχή βάση. Ο Ό µιλος, λόγω του µεγέθους του, είναι σε θέση να επιτυγχάνει ιδιαίτερ α ανταγωνιστικά επιτόκια και όρ ους δανεισµού. Ω ς εκ τούτου τα λειτουρ γικά έσοδα και οι ταµειακές ρ οές από χρ ηµατοδοτικές δρ αστηρ ιότητες δεν επηρ εάζονται σηµαντικά από διακυµάνσεις επιτοκίων. Η διαχείρ ιση της ρ ευστότητας επιτυγχάνεται µε τον κατάλληλο συνδυασµό χρ ηµατικώ ν διαθεσίµων και εγκεκρ ιµένων γρ αµµώ ν τρ απεζικώ ν πιστώ σεων που χρ ησιµοποιούνται εφόσον συντρ έχει λόγος. Η ιοίκηση του Οµίλου για την αντιµετώ πιση κινδύνων ρ ευστότητας φρ οντίζει να ρ υθµίζει ανάλογα το ύψ ος των χρ ηµατικώ ν διαθεσίµων και να εξ ασφαλίζει την ύπαρ ξ η επαρ κώ ν διαθέσιµων γρ αµµώ ν τρ απεζικώ ν πιστώ σεων. Ο Ό µιλος και η Εταιρ ία αναγνωρ ίζουν πρ οβλέψ εις για επισφαλείς απαιτήσεις στη βάση της ωρ ίµανσης των εκπρ οθέσµων υπολοίπων των πελατώ ν καθώ ς και των εκτιµήσεων της ιοίκησης για ειδικούς πιστωτικούς κινδύνους συγκεκρ ιµένων πελατώ ν µε βάση την εµπειρ ία παρ ελθουσώ ν χρ ήσεων και την τρ έχουσα εκτίµηση των συνθηκώ ν της αγορ άς. Η ασφάλιση των πιστώ σεων και η λήψ η πρ όσθετων εµπρ άγµατων εγγυήσεων από τους πελάτες αποτελούν κορ υφαίες πρ οτερ αιότητες για τον Ό µιλο και την Εταιρ ία. Το µεγαλύτερ ο µέρ ος των συναλλαγώ ν του Οµίλου και της Εταιρ ίας διεξ άγεται σε Ευρ ώ και το υπόλοιπο σε ολάρ ια Η.Π.Α. Ω ς εκ τούτου, εκτίθεται σε κάποιο βαθµό στις διακυµάνσεις των συναλλαγµατικώ ν ισοτιµιώ ν. Η εν λόγω έκθεση αντισταθµίζεται µε τη χρ ήση παρ άγωγων χρ ηµατοοικονοµικώ ν πρ οϊ όντων κυρ ίως πρ οθεσµιακώ ν συµβολαίων µελλοντικής εκπλήρ ωσης σε συνάλλαγµα. Επιπλέον, η Εταιρ ία αγορ άζει στερ εά καύσιµα σε ολάρ ια Η.Π.Α. και εξ άγει τσιµέντο και κλίνκερ στο ίδιο νόµισµα, συνεπώ ς σε κάποια βαθµό υφίσταται µια φυσική αντιστάθµιση για αυτές τις συναλλαγές. Επίσης, ο Ό µιλος καταναλώ νει σηµαντικής αξ ίας ποσότητες καυσίµων και ηλεκτρ ικής ενέρ γειας για τη λειτουρ γία των ερ γοστασίων του και τη διακίνηση των πρ οϊ όντων του, µε συνέπεια την έκθεσή του σε κίνδυνο αύξ ησης των τιµώ ν των καυσίµων. Επιπλέον, λαµβάνει σηµαντικής αξ ίας υπηρ εσίες µεταφορ ώ ν ετοίµων και ηµιετοίµων πρ οϊ όντων, πρ ώ των υλώ ν και καυσίµων πρ οκειµένου να καλύψ ει τις ανάγκες των πωλήσεων και της παρ αγωγής του, µε συνέπεια την έκθεσή του στον κίνδυνο αύξ ησης των µεταφορ ικώ ν ναύλων. Πρ οκειµένου ο Ό µιλος να αντισταθµίσει τους εν λόγω κινδύνους χρ ησιµοποιεί παρ άγωγα χρ ηµατοοικονοµικά µέσα (συµβόλαια µελλοντικής εκπλήρ ωσης και swaps). Οι κύρ ιες πηγές αβεβαιότητας για τον Ό µιλο και την Εταιρ ία κατά την ηµερ οµηνία κατάρ τισης των Οικονοµικώ ν Καταστάσεων και οι οποίες ενδέχεται να έχουν σηµαντική επίδρ αση στις λογιστικές αξ ίες των στοιχείων ενερ γητικού και παθητικού, αφορ ούν: (α) Τις ανέλεγκτες φορ ολογικές χρ ήσεις των εταιρ ιώ ν του Οµίλου στον βαθµό που είναι πιθανό να πρ οκύψ ουν πρ όσθετοι φόρ οι και πρ οσαυξ ήσεις από µελλοντικούς φορ ολογικούς ελέγχους (σηµ. 26 των Οικονοµικώ ν Καταστάσεων). (β) Τις εκτιµήσεις για την ανακτησιµότητα των απαιτήσεων από αναβαλλόµενη φορ ολογία. (γ) Τις ενδεχόµενες ζηµίες από εκκρ εµοδικίες (σηµ.26 των Οικονοµικώ ν Καταστάσεων) και επισφάλειες από πελάτες και χρ εώ στες (σηµ των Οικονοµικώ ν Καταστάσεων). (δ) Την ανακτησιµότητα της αξ ίας των συµµετοχώ ν της Εταιρ ίας στο µετοχικό κεφάλαιο των θυγατρ ικώ ν και συνδεδεµένων εταιρ ιώ ν (σηµ. 15 των Οικονοµικώ ν Καταστάσεων). (ε) Την εύλογη αξ ία των ενσώ µατων ακινητοποιήσεων της Εταιρ ίας και του Οµίλου στα πλαίσια της περ ιοδικής επανεκτίµησης της ωφέλιµης ζωής τους. 10

11 Γ. ήλ ω σ η εται ρ ι κ ής δι ακ υβέ ρ ν ησ ης Η Εταιρ ία έχει δεσµευτεί σε και τηρ εί υψ ηλά πρ ότυπα εταιρ ικής διακυβέρ νησης. Στα πλαίσια αυτά, η Εταιρ ία έχει εφαρ µόσει τις αρ χές που ορ ίζονται από τον Κώ δικα Εταιρ ικής ιακυβέρ νησης της µητρ ικής εταιρ ίας LAFARGE S.A. Η παρ ούσα δήλωση εταιρ ικής διακυβέρ νησης καθορ ίζει τον τρ όπο µε τον οποίο η Εταιρ ία εφαρ µόζει τον Κώ δικα και εντοπίζει και παρ έχει εξ ηγήσεις για οποιαδήποτε περ ίπτωση µη συµµόρ φωσης µε τις διατάξ εις αυτού κατά τη διάρ κεια του Επίσης, η δήλωση συνιστά την κατ αρ θρ. 43 α παρ. 3 περ. δ του κ.ν. 2190/1920 δήλωση εταιρ ικής διακυβέρ νησης της Εταιρ ίας, όπως ενσωµατώ νεται στην Ετήσια Έ κθεση ιαχείρ ισης του ιοικητικού Συµβουλίου της για τη χρ ήση του έτους 2010 και έχει ως εξ ής: 1. Κ ώ δι κ ας Εται ρ ι κ ής ι ακ υβέ ρ ν ησ ης α. Με την υπ αρ ιθµ. 3186/ απόφαση του ιοικητικού Συµβουλίου της, η Εταιρ ία κατήρ τισε και ενέκρ ινε τον Κώ δικα Εταιρ ικής ιακυβέρ νησης (εφεξ ής «Κώ δικας») υπό τον οποίο τελεί και ο οποίος έχει δηµοσιοποιηθεί στην ιστοσελίδα της Εταιρ ίας: Ο Κώ δικας υιοθετήθηκε από την Εταιρ ία σύµφωνα µε τις διατάξ εις του άρ θρ ου 43 α παρ. 3 περ. δ στοιχ. αα) του κ.ν. 2190/1920, όπως τρ οποποιήθηκε µε τις διατάξ εις του άρ θρ ου 2 παρ. 2 του ν. 3873/2010, και καθορ ίζει τις αρ χές, τους κανόνες και τις πρ ακτικές που συνθέτουν το σύστηµα εταιρ ικής διακυβέρ νησης της Εταιρ ίας. β. Ο Κώ δικας δεν αποβλέπει µόνο στην τυπική πρ οσαρ µογή της Εταιρ ίας στις κείµενες διατάξ εις, αλλά λαµβάνει υπόψ η του τις διαδικασίες και το σύστηµα εταιρ ικής διακυβέρ νησης υπό το οποίο λειτουρ γεί η Εταιρ ία, ώ στε να διασφαλίζεται η εύρ υθµη λειτουρ γία της, να πρ οάγεται ο εταιρ ικός της σκοπός, να ενισχύεται η µακρ οχρ όνια οικονοµική της αξ ία, αλλά και η ανταγωνιστικότητά της στην ηµεδαπή και ευρ ύτερ η διεθνή αγορ ά. γ. Ο Κώ δικας έχει καταρ τιστεί βάσει των επιλογώ ν και επιδιώ ξ εων της Εταιρ ίας και δεν αποτελεί υπαγωγή σε άλλους τυποποιηµένους κώ δικες µε γνώ µονα την ανάγκη να καταγρ άφεται επακρ ιβώ ς µέσω αυτού το πρ οφίλ εταιρ ικής διακυβέρ νησης της Εταιρ ίας, χάρ ιν διαφάνειας, ενηµέρ ωσης του επενδυτικού κοινού και αποτελεσµατικής λειτουρ γίας της. Ω ς εκ τούτου, δεν τίθεται θέµα δηµοσιοποίησης από την Εταιρ ία τυχόν αποκλίσεων από πρ ότυπα πρ ακτικώ ν και όρ ων εταιρ ικής διακυβέρ νησης που σχετικοί κώ δικες εισάγουν. δ. Την εταιρ ική διακυβέρ νηση συνθέτουν σειρ ά ρ υθµίσεων που περ ιλαµβάνονται στον Κώ δικα αναφορ ικά µε τις βασικές αρ χές που διέπουν τη λειτουρ γία της Εταιρ ίας, τη λειτουρ γία του ιοικητικού της Συµβουλίου και των µελώ ν του, ως εκτελεστικώ ν, µη εκτελεστικώ ν και ανεξ άρ τητων, τις αρ µοδιότητες του Πρ οέδρ ου του ιοικητικού Συµβουλίου και του ιευθύνοντος Συµβούλου της Εταιρ ίας, την κατ αρ θ. 37 του ν. 3693/2008 Επιτρ οπή Ελέγχου της Εταιρ ίας, τη λειτουρ γία του Εσωτερ ικού Ελέγχου, του Συστήµατος αµοιβώ ν και του Εσωτερ ικού Κανονισµού Λειτουρ γίας της Εταιρ ίας, ως και τον τρ όπο λειτουρ γίας της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της λαµβανοµένης υπόψ η της ανάγκης για διευκόλυνση της άσκησης των δικαιωµάτων συµµετοχής των Μετόχων στις Συνελεύσεις της και ψ ηφοφορ ίας σε αυτές, είτε αυτοί διαµένουν στην Ελλάδα είτε στο εξ ωτερ ικό, ως και άσκησης των σχετικώ ν δικαιωµάτων µειοψ ηφίας. ε. Ο Κώ δικας συντάχθηκε σύµφωνα µε την κείµενη νοµοθεσία (ιδίως τους νόµους 2190/1920 και 3016/2002) και περ ιλαµβάνει τις πρ ακτικές εταιρ ικής διακυβέρ νησης κατά την έννοια του άρ θρ ου 43 α παρ. 3 περ. δ στοιχ. ββ) του κ.ν. 2190/1920, όπως τρ οποποιήθηκε µε τις διατάξ εις του άρ θρ ου 2 παρ. 2 του ν. 3873/2010, υπό τις οποίες τελεί η Εταιρ ία. σ τ. Ο Κώ δικας καταρ τίζεται µε απόφαση του ιοικητικού Συµβουλίου της Εταιρ ίας. Με τον ίδιο τρ όπο αποφασίζονται και οι τρ οποποιήσεις του. Ο Κώ δικας ή, σε περ ίπτωση τρ οποποίησης αυτού, το νέο κωδικοποιηµένο κείµενο του Κώ δικα δηµοσιοποιείται στην ιστοσελίδα που αναφέρ εται στην ως άνω παρ. 1. Ο Κώ δικας ή, σε περ ίπτωση τρ οποποίησής του, το νέο κωδικοποιηµένο κείµενο του Κώ δικα υπογρ άφεται από το νόµιµο εκπρ όσωπο της Εταιρ ίας και γνωστοποιείται στην Επιτρ οπή Κεφαλαιαγορ άς πρ ος ενηµέρ ωσή της. Στην άνω ιστοσελίδα της Εταιρ ίας δηµοσιοποιείται και το Καταστατικό της. 2. Πρ ακ τι κ έ ς Εται ρ ι κ ής ι ακ υβέ ρ ν ησ ης Οι πάσης φύσεως πρ ακτικές εταιρ ικής διακυβέρ νησης που ακολουθεί η Εταιρ ία περ ιλαµβάνονται στον Κώ δικα, όπως ως άνω καταρ τίζεται και δηµοσιοποιείται. 11

12 3. Κ ύ ρ ι α χ αρ ακ τηρ ι σ τι κ ά τω ν Συσ τηµάτω ν Εσ ω τερ ι κ ο ύ Ελ έ γχ ο υ κ αι ι αχ είρ ι σ ης Κ ι ν δύ ν ω ν της Εται ρ ίας σ ε σ χ έ σ η µε τη δι αδι κ ασ ία σ ύ ν ταξ ης τω ν χ ρ ηµατο ο ι κ ο ν ο µι κ ώ ν κ ατασ τάσ εω ν Σύ σ τηµα Εσ ω τερ ι κ ο ύ Ελ έ γχ ο υ α. Η Εταιρ ία, λειτουρ γώ ντας ως εισηγµένη εταιρ ία, έχει εκ της κείµενης νοµοθεσίας ειδικές υποχρ εώ σεις χρ ηµατοοικονοµικής πληρ οφόρ ησης περ ιλαµβανοµένης ως τέτοιας ιδίως της κατάρ τισης της ετήσιας οικονοµικής έκθεσης, της εξ αµηνιαίας οικονοµικής έκθεσης, των τρ ιµηνιαίων οικονοµικώ ν καταστάσεων και των σχετικώ ν ανακοινώ σεων. Στο πλαίσιο αυτό, η Εταιρ ία διαθέτει Σύστηµα Εσωτερ ικού Ελέγχου το οποίο συνιστά το σύνολο των καταγεγρ αµµένων ελεγκτικώ ν µηχανισµώ ν και διαδικασιώ ν που καλύπτουν το πλήρ ες φάσµα των καθηµερ ινώ ν λειτουρ γιώ ν και δρ αστηρ ιοτήτων της. β. Το Σύστηµα Εσωτερ ικού Ελέγχου βασίζεται στο πλαίσιο που έχει θέσει η έκθεση της Επιτρ οπής COSO (Committee of Sponsoring Organization of the Treadway Commission) και αποσκοπεί στο να παρ έχει εύλογη διασφάλιση αναφορ ικά µε την αξ ιοπιστία της οικονοµικής πληρ οφόρ ησης, τη συµµόρ φωση µε τη νοµοθεσία και τους εσωτερ ικούς κανονισµούς, τη διασφάλιση των περ ιουσιακώ ν στοιχείων της Εταιρ ίας και την αποδοτικότητα και αποτελεσµατικότητα των λειτουρ γιώ ν. Έ νας από τους στόχους του συστήµατος εσωτερ ικού ελέγχου είναι η πρ όληψ η και η εφαρ µογή µηχανισµώ ν παρ ακολούθησης κινδύνων για λάθη, παρ αλείψ εις ή δόλιες ενέρ γειες. Ό πως όλα τα συστήµατα ελέγχου, έτσι και τούτο, παρ έχει εύλογη και όχι απόλυτη διαβεβαίωση ότι όλοι οι κίνδυνοι από λάθη, παρ αλείψ εις ή δόλιες ενέρ γειες εξ αλείφονται ή ελέγχονται πλήρ ως. γ. Το περ ιβάλλον ελέγχου της Εταιρ ίας είναι δοµηµένο µε βάση τις Αρ χές ρ άσης, τον Εσωτερ ικό Κανονισµό Λειτουρ γίας και τον Κώ δικα Επαγγελµατικής εοντολογίας, τα οποία εφαρ µόζονται από όλους τους ερ γαζόµενους. Οι αρ χές δρ άσης πρ οσδιορ ίζουν τις δεσµεύσεις απέναντι στους πελάτες, τους ερ γαζόµενους, τους µετόχους και τους κοινωνικούς εταίρ ους καθώ ς και τις θεµελιώ δεις αρ χές διοίκησης της Εταιρ ίας. Ο Εσωτερ ικός Κανονισµός λειτουρ γίας πρ οσδιορ ίζει τις αρ χές ορ γάνωσης, τις αρ µοδιότητες του.σ., της Επιτρ οπής Ελέγχου και των επιµέρ ους διευθύνσεων, τον κύκλο διοίκησης καθώ ς και τις κύρ ιες αρ χές για τη βελτίωση της απόδοσης. Ο Κώ δικας Επαγγελµατικής εοντολογίας πρ οσδιορ ίζει κανόνες συµπερ ιφορ άς και έχει δοµηθεί ως ακολούθως: συµµόρ φωση µε νόµους και κανονισµούς, πρ όληψ η σύγκρ ουσης συµφερ όντων, φρ οντίδα των ανθρ ώ πων και του περ ιβάλλοντος, πρ οστασία των περ ιουσιακώ ν στοιχείων της Εταιρ ίας, αξ ιοπιστία οικονοµικώ ν καταστάσεων, σπουδαιότητα συστήµατος εσωτερ ικού ελέγχου και εσωτερ ικός έλεγχος, εφαρ µογή κανόνων, παρ αβάσεις και κυρ ώ σεις. δ. Πρ ότυπα συστήµατα εσωτερ ικού ελέγχου εφαρ µόζονται στις λειτουρ γίες που έχουν άµεση επίδρ αση στις οικονοµικές καταστάσεις. Αυτά αφορ ούν στις ακόλουθες περ ιοχές: Οικονοµικό (διαδικασία κλεισίµατος οικονοµικώ ν καταστάσεων, διαδικασία επεξ ερ γασίας και ολοκλήρ ωσης ενοποιηµένων οικονοµικώ ν καταστάσεων, διαχείρ ιση, παρ ακολούθηση και ενηµέρ ωση επί νοµικώ ν και φορ ολογικώ ν θεµάτων, διαχωρ ισµός καθηκόντων και πρ όσβαση στα πληρ οφορ ιακά συστήµατα της Εταιρ ίας κλπ), Πρ οµήθειες (από τη δηµιουρ γία της επιχειρ ηµατικής ανάγκης έως την καταχώ ρ ιση και πληρ ωµή των τιµολογίων), Πωλήσεις (από τη λήψ η της παρ αγγελίας έως την αναγνώ ρ ιση του εσόδου και την είσπρ αξ η), Πληρ οφορ ιακά Συστήµατα (διαχείρ ιση ασφάλειας δεδοµένων, εξ ωτερ ικώ ν & εσωτερ ικώ ν πρ οσβάσεων κλπ), µισθοδοσία και διαχείρ ιση διαφόρ ων παρ οχώ ν πρ ος τους ερ γαζόµενους, διαχείρ ιση ενσώ µατων και ασώ µατων περ ιουσιακώ ν στοιχείων, διαχείρ ιση αποθεµάτων (απογρ αφή, αποτίµηση κλπ) και τέλος χρ ηµατοοικονοµικές δρ αστηρ ιότητες. ε. Αρ µόδια όρ γανα για τον έλεγχο της εφαρ µογής του Συστήµατος Εσωτερ ικού Ελέγχου είναι η ιεύθυνση Εσωτερ ικού Ελέγχου και η Επιτρ οπή Ελέγχου της Εταιρ ίας. σ τ. Η ιεύθυνση Εσωτερ ικού Ελέγχου λειτουρ γεί σύµφωνα µε τις οικείες διατάξ εις του ν. 3016/2002, τις σχετικές εκάστοτε ορ ιζόµενες αποφάσεις της Επιτρ οπής Κεφαλαιαγορ άς και τα πρ οβλεπόµενα στον Εσωτερ ικό Κανονισµό Λειτουρ γίας της Εταιρ ίας. Η ιεύθυνση Εσωτερ ικού Ελέγχου ελέγχει την τήρ ηση του Συστήµατος Εσωτερ ικού Ελέγχου από τις υπηρ εσίες της Εταιρ ίας εφαρ µόζοντας το ετήσιο πρ όγρ αµµα ελέγχου που εγκρ ίνεται από την Επιτρ οπή Ελέγχου. Στο πλαίσιο αυτό, η ιεύθυνση Εσωτερ ικού Ελέγχου εξ ετάζει και αξ ιολογεί την καταλληλότητα και αποτελεσµατικότητα του Συστήµατος Εσωτερ ικού Ελέγχου µε βάση τις δρ αστηρ ιότητες που ασκεί η Εταιρ ία και τους εγγενείς κινδύνους, ως και την εφαρ µογή των δικλείδων ασφαλείας που το Σύστηµα Εσωτερ ικού Ελέγχου πρ οβλέπει για την αποτρ οπή και την αντιµετώ πιση τυχόν οικονοµικώ ν παρ ατυπιώ ν σε σχέση µε τη χρ ηµατοοικονοµική πληρ οφόρ ηση που παρ έχει η Εταιρ ία. 12

13 ζ. Σε ετήσια βάση γίνεται ενδελεχής επαναξ ιολόγηση και έλεγχος των πρ ότυπων συστηµάτων ελέγχου από το ίκτυο των συντονιστώ ν συστηµάτων εσωτερ ικού ελέγχου υπό την επίβλεψ η και το συντονισµό της ιεύθυνσης Εσωτερ ικού ελέγχου. Η ερ γασία αυτή περ ιλαµβάνει περ ιγρ αφή και αξ ιολόγηση του πρ ότυπου συστήµατος ελέγχου (πολιτική και διαδικασία που ακολουθείται, αρ µόδιος, συχνότητα, αποδεικτικά έγγρ αφα, επανασχεδιασµός λειτουρ γίας εφόσον απαιτείται κλπ), έλεγχο του πρ ότυπου συστήµατος ελέγχου πρ οκειµένου να αξ ιολογηθεί η λειτουρ γική αποτελεσµατικότητά του ενώ µε βάση τη σπουδαιότητα και την αξ ιολόγηση του κινδύνου που γίνεται για κάθε πρ ότυπο σύστηµα ελέγχου, σε ετήσια βάση επιλέγονται τα πρ ότυπα συστήµατα που θα ενσωµατωθούν στο Ετήσιο Πρ όγρ αµµα Εσωτερ ικώ ν Ελέγχων. Η ερ γασία αυτή αποτελεί µέρ ος της συνεχούς βελτίωσης του συστήµατος εσωτερ ικού ελέγχου. H ανάπτυξ η διορ θωτικώ ν ενερ γειώ ν, ως αποτέλεσµα της ανωτέρ ω διαδικασίας καθώ ς και µέσω των λοιπώ ν εσωτερ ικώ ν και εξ ωτερ ικώ ν ελέγχων, αποτελεί επίσης µέρ ος της συνεχούς βελτίωσης του συστήµατος ελέγχου. Η εφαρ µογή των διορ θωτικώ ν ενερ γειώ ν παρ ακολουθείται από το αρ µόδιο µέλος της Εκτελεστικής Οµάδας της Εταιρ ίας. Η Επιτρ οπή Ελέγχου ενηµερ ώ νεται για τα αποτελέσµατα της ανωτέρ ω διαδικασίας. η. Η Επιτρ οπή Ελέγχου της Εταιρ ίας έχει συσταθεί και λειτουρ γεί σύµφωνα µε το ν. 3693/2008 και κατά τα ειδικότερ α πρ οβλεπόµενα στον Κώ δικα. Έ χει θεσπίσει και εφαρ µόζει εσωτερ ικές διαδικασίες για την παρ ακολούθηση, της διαδικασίας της χρ ηµατοοικονοµικής πληρ οφόρ ησης, της αποτελεσµατικής λειτουρ γίας του Συστήµατος Εσωτερ ικού Ελέγχου και του Συστήµατος ιαχείρ ισης Κινδύνου, της ορ θής λειτουρ γίας της ιεύθυνσης Εσωτερ ικού Ελέγχου, της πορ είας του υποχρ εωτικού ελέγχου των ατοµικώ ν και ενοποιηµένων οικονοµικώ ν καταστάσεων της Εταιρ ίας, την επισκόπηση και παρ ακολούθηση θεµάτων συναφώ ν µε την ύπαρ ξ η και διατήρ ηση της αντικειµενικότητας και ανεξ αρ τησίας του νόµιµου ελεγκτή ή του ελεγκτικού γρ αφείου, ιδιαιτέρ ως όσον αφορ ά την παρ οχή στην ελεγχόµενη οντότητα άλλων υπηρ εσιώ ν από τον νόµιµο ελεγκτή ή το ελεγκτικό γρ αφείο. Τα υφιστάµενα µέλη της Επιτρ οπής Ελέγχου της Εταιρ ίας είναι τα ακόλουθα: 1. Jean Charles Blatz 2. Χρ ήστος Σορ ώ τος 3. Αγησίλαος Καρ άµπελας θ. Σε κάθε περ ίπτωση την ευθύνη για την παρ ακολούθηση και την αξ ιολόγηση της αποτελεσµατικότητας και επάρ κειας του Συστήµατος Εσωτερ ικού Ελέγχου έχει το ιοικητικό Συµβούλιο σύµφωνα µε τα ειδικότερ α πρ οβλεπόµενα υπό του νόµου. Σύ σ τηµα ι αχ είρ ι σ ης Κ ι ν δύ ν ο υ Η Εταιρ ία έχει δηµιουρ γήσει τις κατάλληλες δοµές και διαδικασίες πρ οκειµένου να αξ ιολογήσει και να διαχειρ ιστεί τους κινδύνους σχετικά µε τη σύνταξ η των οικονοµικώ ν καταστάσεων. Οι διαδικασίες αυτές περ ιλαµβάνουν: - Ετήσια στρ ατηγική ανασκόπηση και ανάλυση επιχειρ ησιακώ ν κινδύνων και ευκαιρ ιώ ν, µε συµµετοχή των µελώ ν της Εκτελεστικής Οµάδας (Γενικοί ιευθυντές), η οποία συντονίζεται από τη ιεύθυνση Οικονοµικού Ελέγχου. - Πρ οσδιορ ισµός και αξ ιολόγηση των εσωτερ ικώ ν και εξ ωτερ ικώ ν επιχειρ ηµατικώ ν κινδύνων µε τη συµµετοχή του ανώ τατου στελεχιακού δυναµικού της Εταιρ ίας, η οποία συντονίζεται από τη ιεύθυνση Εσωτερ ικού Ελέγχου. - Αξ ιολόγηση των πρ ότυπων συστηµάτων ελέγχου που έχουν επίδρ αση στις οικονοµικές καταστάσεις, µε σκοπό τη ενσωµάτωσή τους στο ετήσιο πλάνο ελεγκτικώ ν ερ γασιώ ν, η οποία γίνεται από τη ιεύθυνση Εσωτερ ικού Ελέγχου. 4. Αν αφ ο ρ ά σ τα π λ ηρ ο φ ο ρ ι ακ ά σ το ι χ εία τω ν π ερ ι π τώ σ εω ν (γ), (δ), (σ τ), (η) κ αι (θ) της π αρ. 1 το υ αρ θρ. 10 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ α. Οι απαιτούµενες πληρ οφορ ίες της περ. (γ) της παρ. 1 του αρ θρ. 10 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ [ σηµα ντ ικ έ ς ά µε σε ς ή έ µµε σε ς συ µµε τ οχ έ ς (συ µπ ε ρ ιλ α µβ α νοµέ νω ν ε µµέ σω ν συ µµε τ οχ ώ ν µέ σω π υ ρ α µιδ ικ ώ ν δ ια ρ θ ρ ώ σε ω ν ή α λ λ ηλ οσυ µµε τ οχ ής ) κ α τ ά τ ην έ ννοια τ ου ά ρ θ ρ ου 85 τ ης οδ ηγ ί α ς 2001/34/Ε Κ ] περ ιλαµβάνονται στη σελ. 69 της Ετήσιας Οικονοµικής Έ κθεσης που αναφέρ εται στις αναλυτικές πληρ οφορ ίες της παρ. 7 του αρ θρ. 4 του ν. 3556/

14 β. Αναφορ ικά µε τις απαιτούµενες πληρ οφορ ίες της περ. (δ) της παρ. 1 του αρ θρ. 10 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ [ κ ά τ οχ οι κ ά θ ε ε ί δ ου ς τ ί τ λ ω ν π ου π α ρ έ χ ου ν ε ιδ ικ ά δ ικ α ιώ µα τ α ε λ έ γ χ ου κ α ι π ε ρ ιγ ρ α φ ή τ ω ν ε ν λ όγ ω δ ικ α ιω µά τ ω ν ]: εν υφίστανται κανενός είδους τίτλοι της Εταιρ ίας οι οποίοι να παρ έχουν ειδικά δικαιώ µατα ελέγχου στους κατόχους. γ. Αναφορ ικά µε τις απαιτούµενες πληρ οφορ ίες της περ. (στ) [ κ ά θ ε ε ί δ ου ς π ε ρ ιορ ισµοί στ ο δ ικ α ί ω µα ψ ήφ ου, όπ ω ς οι π ε ρ ιορ ισµοί τ ω ν δ ικ α ιω µά τ ω ν ψ ήφ ου σε κ α τ όχ ου ς δ ε δ οµέ νου π οσοστ ού ή α ρ ιθ µού ψ ήφ ω ν, οι π ρ οθ ε σµί ε ς ά σκ ησης τ ω ν δ ικ α ιω µά τ ω ν ψ ήφ ου, ή συ στ ήµα τ α στ α οπ οί α, µε τ η συ νε ρ γ α σί α τ ης ε τ α ιρ ί α ς, τ α χ ρ ηµα τ οπ ιστ ω τ ικ ά δ ικ α ιώ µα τ α π ου α π ορ ρ έ ου ν α π ό τ ί τ λ ου ς δ ια χ ω ρ ί ζ οντ α ι α π ό τ ην κ α τ οχ ή τ ω ν τ ί τ λ ω ν ] της παρ. 1 του αρ θρ. 10 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ: εν υφίσταται κανενός είδους περ ιορ ισµός στα δικαιώ µατα ψ ήφου. δ. Αναφορ ικά µε τις απαιτούµενες πληρ οφορ ίες της περ. (η) της παρ. 1 του αρ θρ. 10 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ [ κ α νόνε ς όσον α φ ορ ά τ ον δ ιορ ισµό κ α ι τ ην α ντ ικ α τ ά στ α ση µε λ ώ ν τ ου συ µβ ου λ ί ου κ α θ ώ ς κ α ι όσον α φ ορ ά τ ην τ ρ οπ οπ οί ηση τ ου κ α τ α στ α τ ικ ού ]: Τα µέλη του ιοικητικού Συµβουλίου διορ ίζονται από τη Γενική Συνέλευση. Η ιδιότητα των µελώ ν του ιοικητικού Συµβουλίου ως εκτελεστικώ ν ή µη ορ ίζεται από το ιοικητικό Συµβούλιο. Τα ανεξ άρ τητα µέλη ορ ίζονται σύµφωνα µε τα πρ οβλεπόµενα στο νόµο. Η τρ οποποίηση του Καταστατικού της Εταιρ ίας πρ οϋ ποθέτει την παρ οχή έγκρ ισης από τη Γενική Συνέλευση σύµφωνα µε τα ορ ιζόµενα στον κ.ν.2190/1920. ε. Αναφορ ικά µε τις απαιτούµενες πληρ οφορ ίες της περ. θ) της παρ. 1 του αρ θρ. 10 της Οδηγίας 2004/25/ΕΚ [ ε ξ ου σί ε ς τ ω ν µε λ ώ ν τ ου συ µβ ου λ ί ου, ιδ ί ω ς όσον α φ ορ ά τ η δ υ να τ ότ ητ α έ κ δ οσης ή ε π α να γ ορ ά ς µε τ οχ ώ ν ]: Οι εν λόγω πληρ οφορ ίες περ ιλαµβάνονται στη σελ. 22 της Ετήσιας Οικονοµικής Έ κθεσης σύµφωνα µε την παρ. 7 του αρ θρ. 4 του ν. 3556/ Πλ ηρ ο φ ο ρ ι ακ ά σ το ι χ εία γι α τη Γεν ι κ ή Συν έ λ ευσ η κ αι τα δι κ αι ώ µατα τω ν Μ ετό χ ω ν Οι κατωτέρ ω πληρ οφορ ίες παρ ατίθενται µε βάση τα ειδικότερ α ορ ιζόµενα στο Νόµο, στο Καταστατικό της Εταιρ ίας και στον Κώ δικα. Τρ ό π ο ς λ ει το υρ γίας της Γεν ι κ ής Συν έ λ ευσ ης Η Γενική Συνέλευση είναι το ανώ τατο όρ γανο της Εταιρ ίας και δικαιούται να αποφασίζει για κάθε θέµα που αφορ ά στην Εταιρ ία µε την επιφύλαξ η των αρ µοδιοτήτων του ιοικητικού Συµβουλίου. Στη Γενική Συνέλευση δικαιούνται να συµµετέχουν οι Μέτοχοι, είτε αυτοπρ οσώ πως είτε δια νοµίµως εξ ουσιοδοτηµένου αντιπρ οσώ που, σύµφωνα µε την εκάστοτε πρ οβλεπόµενη νόµιµη διαδικασία. Το ιοικητικό Συµβούλιο διασφαλίζει ότι η πρ οετοιµασία και η διεξ αγωγή της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων διευκολύνουν την αποτελεσµατική άσκηση των δικαιωµάτων των µετόχων, οι οποίοι ενηµερ ώ νονται για όλα τα θέµατα που σχετίζονται µε τη συµµετοχή τους στη Γενική Συνέλευση, συµπερ ιλαµβανοµένων των θεµάτων ηµερ ήσιας διάταξ ης, και των δικαιωµάτων τους κατά τη Γενική Συνέλευση. Πιο συγκεκρ ιµένα σχετικά µε την πρ οετοιµασία της Γενικής Συνέλευσης σε συνδυασµό µε τις διατάξ εις του κ.ν. 2190/1920, η Εταιρ ία αναρ τά στην ιστοσελίδα της είκοσι (20) τουλάχιστον ηµέρ ες πρ ιν από τη Γενική Συνέλευση πληρ οφορ ίες σχετικά µε την ηµερ οµηνία, την ώ ρ α και τον τόπο σύγκλησης της Γενικής Συνέλευσης των µετόχων, τους βασικούς κανόνες και τις πρ ακτικές συµµετοχής, συµπερ ιλαµβανοµένου του δικαιώ µατος εισαγωγής θεµάτων στην ηµερ ήσια διάταξ η και υποβολής ερ ωτήσεων, καθώ ς και των πρ οθεσµιώ ν εντός των οποίων τα δικαιώ µατα αυτά µπορ ούν να ασκηθούν, τις διαδικασίες ψ ηφοφορ ίας, τους όρ ους αντιπρ οσώ πευσης µέσω πληρ εξ ουσίου και τα χρ ησιµοποιούµενα έντυπα για ψ ηφοφορ ία µέσω πληρ εξ ουσίου, την πρ οτεινόµενη ηµερ ήσια διάταξ η της συνέλευσης, συµπερ ιλαµβανοµένων σχεδίων των αποφάσεων πρ ος συζήτηση και ψ ήφιση, αλλά και τυχόν συνοδευτικώ ν εγγρ άφων και το συνολικό αρ ιθµό των µετοχώ ν και των δικαιωµάτων ψ ήφου κατά την ηµερ οµηνία της σύγκλησης. Ο Πρ όεδρ ος του ιοικητικού Συµβουλίου της Εταιρ ίας, ο ιευθύνων Σύµβουλος και τα µέλη της Επιτρ οπής Ελέγχου παρ ίστανται στη Γενική Συνέλευση των Μετόχων, πρ οκειµένου να παρ έχουν πληρ οφόρ ηση και ενηµέρ ωση επί θεµάτων που τίθενται πρ ος συζήτηση και επί ερ ωτήσεων ή διευκρ ινίσεων που ζητούν οι µέτοχοι. Στην Γενική Συνέλευση παρ ίσταται και ο ιευθυντής Εσωτερ ικού Ελέγχου της Εταιρ ίας. Ο Πρ όεδρ ος του ιοικητικού Συµβουλίου ή, αν αυτός κωλύεται ή απουσιάζει, ο αναπληρ ωτής του, πρ οεδρ εύει πρ οσωρ ινά στη Γενική Συνέλευση, εκλέγοντας έναν ή δύο γρ αµµατείς, από τους Μετόχους που είναι παρ όντες ή/και από µη Μετόχους µέχρ ι να επικυρ ωθεί ο πίνακας αυτώ ν που δικαιούνται να συµµετάσχουν στη Συνέλευση και να εκλεγεί το τακτικό πρ οεδρ είο της Γενικής Συνέλευσης. 14

15 Το πρ οεδρ είο αυτό αποτελείται από τον Πρ όεδρ ο και έναν ή δύο γρ αµµατείς που εκτελούν και χρ έη ψ ηφολεκτώ ν. Η εκλογή του τακτικού Πρ οεδρ είου της Γενικής Συνέλευσης γίνεται µε µυστική ψ ηφοφορ ία, εκτός αν η ίδια η Γενική Συνέλευση αποφασίσει διαφορ ετικά ή αν ο Νόµος ορ ίζει διαφορ ετικά. Μετά την επικύρ ωση του πίνακα των µετόχων που έχουν δικαίωµα ψ ήφου, η Γενική Συνέλευση εκλέγει αµέσως το ορ ιστικό Πρ οεδρ είο, το οποίο συγκρ οτείται από τον Πρ όεδρ ο και έναν ή δύο γρ αµµατείς που εκτελούν και χρ έη ψ ηφολεκτώ ν. Οι αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης λαµβάνονται σύµφωνα µε τις διατάξ εις της κείµενης νοµοθεσίας και τις πρ οβλέψ εις του Καταστατικού της Εταιρ ίας. Περ ίληψ η των πρ ακτικώ ν της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων καθίσταται διαθέσιµη στην ιστοσελίδα της Εταιρ ίας εντός δεκαπέντε (15) ηµερ ώ ν από τη Γενική Συνέλευση. Συµµετο χ ή Μ ετό χ ω ν σ τη Γεν ι κ ή Συν έ λ ευσ η Στη Γενική Συνέλευση της Εταιρ ίας δικαιούται να συµµετέχει και να ψ ηφίζει κάθε Μέτοχος που εµφανίζεται µε την ιδιότητα αυτή στα αρ χεία του Σ.Α.Τ. κατά την έναρ ξ η της πέµπτης (5 η ς ) ηµέρ ας πρ ιν από την ηµερ οµηνία της Γενικής Συνέλευσης και, σε περ ίπτωση Επαναληπτικής Γενικής Συνέλευσης, κατά την έναρ ξ η της τέταρ της (4 η ς ) ηµέρ ας πρ ιν από την ηµερ οµηνία της Επαναληπτικής Γενικής Συνέλευσης. Η άσκηση των εν λόγω δικαιωµάτων δεν πρ οϋ ποθέτει την δέσµευση των µετοχώ ν του δικαιούχου ούτε την τήρ ηση άλλης ανάλογης διαδικασίας. Ο Μέτοχος µπορ εί να διορ ίσει αντιπρ όσωπο εφόσον το επιθυµεί. Κατά τα λοιπά η Εταιρ ία συµµορ φώ νεται µε τις διατάξ εις του κ.ν. 2190/1920 (άρ θρ ο 28α) και τον Κώ δικα. ι αδι κ ασ ία σ υµµετο χ ής κ αι ψ ήφ ο υ µέ σ ω αν τι π ρ ο σ ώ π ο υ Ο Μέτοχος συµµετέχει στη Γενική Συνέλευση και ψ ηφίζει είτε αυτοπρ οσώ πως είτε µέσω αντιπρ οσώ πων. Κάθε Μέτοχος µπορ εί να διορ ίζει µέχρ ι τρ εις (3) αντιπρ οσώ πους και τα νοµικά πρ όσωπα/µέτοχοι µπορ ούν να ορ ίζουν ως εκπρ οσώ πους τους µέχρ ι τρ ία (3) φυσικά πρ όσωπα. Σε περ ίπτωση που Μέτοχος κατέχει µετοχές της Εταιρ ίας, οι οποίες εµφανίζονται σε περ ισσότερ ους του ενός λογαρ ιασµούς αξ ιώ ν, αυτός µπορ εί να ορ ίσει διαφορ ετικούς αντιπρ οσώ πους για τις µετοχές που εµφανίζονται στον κάθε λογαρ ιασµό αξ ιώ ν. Αντιπρ όσωπος που ενερ γεί για περ ισσοτέρ ους Μετόχους µπορ εί να ψ ηφίζει διαφορ ετικά για κάθε Μέτοχο. εν παρ έχεται η δυνατότητα συµµετοχής των µετόχων στη Γενική Συνέλευση και άσκησης του δικαιώ µατος ψ ήφου µε ηλεκτρ ονικά µέσα ή δι αλληλογρ αφίας, ούτε η η δυνατότητα διορ ισµού και ανάκλησης αντιπρ οσώ που µε ηλεκτρ ονικά µέσα καθώ ς τέτοια διαδικασία δεν πρ οβλέπεται από το Καταστατικό της Εταιρ ίας. Έ ντυπο πληρ εξ ουσιότητας για το διορ ισµό αντιπρ οσώ που θα είναι διαθέσιµο στους Μετόχους σε έγχαρ τη µορ φή στη ιεύθυνση Εξ υπηρ έτησης Μετόχων της Εταιρ ίας (οδός Σοφ. Βενιζέλου τηλ ) και σε ηλεκτρ ονική µορ φή στην ιστοσελίδα της. Ο αντιπρ όσωπος υποχρ εούται να γνωστοποιεί στην Εταιρ ία, πρ ιν από την έναρ ξ η της συνεδρ ίασης της Γενικής Συνέλευσης, κάθε συγκεκρ ιµένο γεγονός, το οποίο µπορ εί να είναι χρ ήσιµο στους Μετόχους για την αξ ιολόγηση του κινδύνου να εξ υπηρ ετήσει ο αντιπρ όσωπος άλλα συµφέρ οντα πλην των συµφερ όντων του µετόχου σύµφωνα µε το νόµο και κατά τα σχετικώ ς πρ οβλεπόµενα στον Κώ δικα. ι κ αι ώ µατα µει ο ψ ηφ ίας τω ν µετό χ ω ν Σε σχέση µε τις Γενικές Συνελεύσεις οι µέτοχοι έχουν κατά τα ειδικότερ α πρ οβλεπόµενα από το Νόµο τα παρ ακάτω δικαιώ µατα: α) Μέτοχοι, εκπρ οσωπούντες ποσοστό τουλάχιστον ενός εικοστού (1/20) του καταβεβληµένου µετοχικού κεφαλαίου, δικαιούνται να ζητήσουν την πρ οσθήκη θεµάτων στην ηµερ ήσια διάταξ η της Γενικής Συνέλευσης, εφόσον η αίτηση περ ιέλθει στο ιοικητικό Συµβούλιο της Εταιρ ίας δεκαπέντε (15) τουλάχιστον ηµέρ ες πρ ιν τη Γενική Συνέλευση και συνοδεύεται από αιτιολόγηση ή σχέδιο απόφασης πρ ος έγκρ ιση από τη Γενική Συνέλευση. Το ιοικητικό Συµβούλιο οφείλει να εγγρ άψ ει τα πρ όσθετα θέµατα στην ηµερ ήσια διάταξ η εφόσον η αίτηση για την εγγρ αφή πρ όσθετων θεµάτων στην ηµερ ήσια διάταξ η συνοδεύεται από αιτιολόγηση ή από σχέδιο απόφασης πρ ος έγκρ ιση στη Γενική Συνέλευση. Η αναθεωρ ηµένη ηµερ ήσια διάταξ η δηµοσιοποιείται από το ιοικητικό Συµβούλιο µε τον ίδιο τρ όπο, όπως η πρ οηγούµενη ηµερ ήσια διάταξ η κατά τα πρ οβλεπόµενα υπό του νόµου, δεκατρ είς (13) ηµέρ ες πρ ιν από την ηµερ οµηνία της Γενικής Συνέλευσης και ταυτόχρ ονα τίθεται στη διάθεση των µετόχων στην ιστοσελίδα της Εταιρ ίας, µαζί µε την αιτιολόγηση ή το σχέδιο απόφασης που έχει υποβληθεί από τους µετόχους. 15